VDAC - business.gov.vnbusiness.gov.vn/Portals/0/Cong-Bo-Theo-QD36CP/Bo-Nganh-Qly/BO NNPTNT/D…Giam dec Cting ty chiu trdch nhiem ve viec lap va trinh bay trung thuc va hqp 19 Bac)

VDAC Auditing & Consulting

Viet Dragon Auditing & Consulting Co., Ltd. 59 Nguyen Quy Duc Street, An Phu Ward, District 2, HCMC Tel.: (028) 62 871 142 - 62 871 151 • Fax: (028) 62 871 152 Email: [email protected] • Website: www.vdac.com.vn

S6: 098.2018/VDAC

BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP

Kinh gth: CHEJ SO HITU VA BAN GUM DOC CONG TY TNHH MTV DICH VVICHAI THAC HAI SAN BIEN BONG

Bao cao kiem toan ye Bao cao tai chinh

Chung t6i d kiem todn cac bao cao tai chinh kern theo cUa CONG TY Th11-1H MTV DICH KHAI THAC HA! SAN BIEN BONG ("Ofing ty"), duqc lap ngay 28 thang 02 nam 2018, ttr gang 06 den trang 41, bao g6m bang can di Ice toan tai ngay 31 thang 12 nam 2017, bao cdo lc& qukhoat Citing kinh doanh, BA° cao Itru chuyen tien te cho nam tai chinh ket thfic ding ngay vã Ban thuyet minh Bao cdo tai chinh.

Trach nhiem cud Clam 66c

Giam dec Cting ty chiu trdch nhiem ve viec lap va trinh bay trung thuc va hqp 19 Bac) cáo tai chinh ca Ceng ty theo Chudn inuc ke todn, CM de ke toan doanh nghiep Viet Nam, va cdc quy dinh phdp 19 ee lien quan den,viec lap va trinh bay BA° cdo tai chinh va chiu track nhiem ye kiem soat no' be ma Giam dot xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh kh6ng c6 sai sot tong you do gian Ian hoac nham Ian.

TrAch nhiem cUa Kiem tofu' vien

Trach nhiem caa ChUng t6i la dim ra 9 kien ve Sao cdo tài chinh dva tren ket qua ctia cuen kiem toan. Chung WI da tien hanh kiem toan theo cdc Chuan,m9c kiem toan Viet Nam. Cac chufin rinrc nay yeu cau Chang tei Wan thii chuan rinrc va cac quy dinh ye do Chic nghe nghiep, lap ke hoach va thqc hien cthfic kiem toan de dat duqc sq dam bao hqp 19 ve viec lieu Bdo cao tai chinh cad. Cong ty c6 con sal s6t trcing you hay khong.

ang viec kiem todn bao gom thqc hien cac thU tuc nham thu thap cac bang chimg kiem toan ve cac s6 lieu va thuyet minh IrOn Bao cao tai chinh. Cdc thu Wc kiem toan duqc hra chqn dva tren xet doen cfia kiem toan vien, bao g6m danh gia nil ro c6 sal set hong yeti trong Bdo cáo tai chInh do gian Ian hoc nham Khi thqc hi'en danh gia cac rdi ro nay, kiem todn vien CIA xem xet kiem soat nei 1)0 cUa Cong ty lien quan den viec lap vá trinh bay Bac cao tai chinh trung time, hqp 19 nham thiet ke cat thii we kiem todn vCri tinh hinh thqc te, tuy nhien không nham myc dich din ra 9 kien ye hieu qua Wm kiem sodt ntii be dm Gang ty. ang viec kiem Wan cling bao. g6m danh gia tinh thich hqp cda cdc chinh sach kO toan duce áp Wing vá tinh Iwp 19 dm cac trec tinh ke toan cUa Giam doe ding nhir denh gid viee trinh bay t8ng the BA° cdo tai chinh.

Chung tei tin tutmg rang cac bang chimg kiem todn ma Clufing toi Cla thu thep duqc la ddy de vã thich h9p lam cc se: cho 9 kien kiem toan tea Chung toi.

4

Minh, ngay 20 thang 03 Mm 2018

m Man Ttr ROng Vi4

VDAC Auditing &Consulting

Bap cao ki'em toan dOc 14p (tap theo)

Viet Dragon Auditing & Consulting Co., Ltd. 59 Nguyen Quy Duc Street, An Phu Ward, District 2, HCMC Tel.: (028) 62 871 142 - 62 871 151 • Fax: (028) 62 871 152 Email: [email protected] • Website: www.vdac.com.vn

kin kgm toan vien

Theo 9 kin ctia chuna toi, bao cao tai chinh da phan anh trung thgc va kip 19, tren cac khia canh tong yeti tinh hinh tai chinh cna CONG TY TNHH MTV DICH VV KHAI THAC HA! SAN BIEN DONG tai ngay 31 than; 12 nam 2017, et-mg nhu kat qua hot Ong kinh doanh, tinh hinh hru chuyan nen t cho nam tai chinh kat thuc cling ngay, phn hop veri Chuan muc ke toan, Che clO ke toan doanh nghi'ep Viet Nam vá cdc quy dinh phap 19 cd lien quan den viac lap va trinh bay Bao cao tai chinh.

VU Tien Sy — Clam dc LE Mang Tuyen — Kim than vien SE GCNDKHN Kilm Wan: 2863-2014-201-01 SOGCNDKHN Kthm. toan: 0622-2014-201-01

5

'

CONG TY TNHH MTV NCH VC KHAI THAC HAT SAN BIEN BONG

SO 115 dutmg Vutm Chuoi, Phuang 04, Quan 3, Thanh Ole HO Chi Minh, Viet Nam

BANG CAN DOT KE TOAN

Tai ngay 31 thang 12 nam 2017

Bac) elm nay phai dtrqc doe cling vai Ban thuyit nh boo ccia tai chinh MAL( so B 01 - ON

(Dan vi lath: VND)

TAI SAN Ma sa

Thuyat minh

Sacdi nam So du nam

1 2 3 4 5

A. TM sfin ngin han 100 77.990.053.617 68.813.445.650 (100 = 110+120+130+140+150)

I. Tin va cac khoan twang ductng tien 110 36.686.738.012 29.498.002.527

1. Tien 111 V.01 6.186.738.012 7.998.002.527

2. Cac khoan tucmg duong tien 112 V.02 30.500.000.000 21.500.000.000

II. Dan tir tai chinh ngin hn 120 V.03 23.000.000.000 18.500.000.000

1. Chung khoan kinh doanh 121

2. Dv ph6ng giam gid chirng Ichoan kinh doanh 122

3. Dau tu nam gift den ngay dao han 123 23.000.000.000 18.500.000.000

III. Cac khan phai thu ngin han 130 7.639.879.803 8.029.887.925

1. Phai thu ngan han dm Ichach hang 131 V.04 3.277.542.387 3.571.932.430

2. Tra Wok cho ngtaci ban ngin hp 132 V.05 1.059.630.000 631.026.649

3. Phai thu nOi b0 ng'an hail 133

4. Phai thu thee tien dt) Ice hoach hap dang xay dung 134

5. Phai thu ve cho vay ng&n han 135

6. Phai thu ng&t) han khac 136 V.06 4.641.373.234 5.165.594.664

7. Du ph6ng phai thu ngan han khO dei 137 V.07 (1.338.665.818) (1.338.665.818)

8. Tai san thieu chef xti lY 139 -

IV. Hang tan kho 140 V.08 3.438.947.688 2.854.740.751

1. Hang thn kho 141 3.438.947.688 2.854.740.751

2. Dv phong giam gia hang tiTh lcho 149

V. TM sin ngan han khac 150 7.224.488.114 9.930.814.447

1. Chi phi tra trade ngan han 151 V.09 1.754.636.639 1.119.175.387

2. Thue GTGT dugc khAu trir 152 66.969.057

3. Thue và the khoan khac phai thu Nha nude 153 V.10 5.469.851.475 8.744.670.003

4. Giao dich mua ban 141 trai phieu Chinh pha 154

5. Tai san ng&rt han khac 155

B. TM sfin dai tqui 200 91.183.109.246 89.389.790.018

(200 = 210+220+240+250+260)

I. Cac khofin phai thu dai han 210 7.017.000 7.017.000

1. Phai thu dai han cUa khach hang 211

2. Tra fru& cho nguei ban dai han 212

3. Van kinh doanh (;) don vi true thuOc 213

4. Phai thu dai han n0i b0 214

5. Phai thu v cho vay dai han 215

6. Phai thu dai han khac 216 V.11 7.017.000 7.017.000

7. Dv phOng phai thu dai hark kilo dei 219

t

CONG TY TNHH MTV INCH VV ICHAI THAC HAI SAN BIEN BONG

56 115 dyeing Vu6n Chuoi, Phuang 04, Quan 3, Thanh oho He Chi Minh, Viet Nan)

BANG CAN DOI ICE TOAN theo) ngay 31 thang 12 nam 2017

Boo coo nay phoi chive doe cling vat Ban thuyit minh bao ecio tat chinh man A B 01 - DN

(Dan vi tinh: VND)

TAI SAN Ma Thayer SO dn6i nam SO dau nam S6 minh

1 2 3 4 5

II. TM san ca dinh 220 84.729.046.791 82.714.212.499

1. TM san c6 dinh hen hinh 221 V.12 77.387.063.504 77.450.811.459 Nguyen gid 222 175.142.741.103 167.112.220.702

Gia tri hao mon ley Ice 223 (97.755.677.599) (89.661.409.243)

2. TM salt c6 dinh thue tai chinh 24 - Nguyen gia 225

- Gia tri hao men lay Ice 226

3. Taisanc6dinhvohinh 227 V.I3 7.341.983.287 5.263.401.040

- Nguyen gia 228 11.275.697.666 8.183.903.554

- Gia tri hao m6n lay ke 229 (3.933.714.379) (2.920.502.514)

III. Bit dQng sin (Tau fir 230

- Nguyen gia 231

- Gia tri hao mem lay ke 232

IV. TM san d& ding dai han 240 2.097.045.455 2.318.560.519

1. Chi phi san xuat, kinh d'oanh do dang dal han 241

2. Chi phi say dvng co ban der dang 242 V.14 2.097.045.455 2.318.560.519

V. 13Qu fir tai chinh dai han 250 4.350.000.000 4.350.000.000 , I. Dau tu vao cling ty con 251 : 2. Dau tu vao ceng ty lien doanh, lien kat 252 V.15 4.200.000.000 4.200.000.000

3. Dau tu gap von vao don vi khac 253 V.16 2.250.000.000- 2.250.000.000

4. Dv phong dau tu tai chinh dai han 254 V.17 (2.100.000.000) (2.100.000.000)

5. Dau tu narn gal den ngay ddo han 255

VI. TM sin dal ham khac - 260

1. Chi phi tra try& dai han 261

2. Tai san thue thu nhap hoan lai 262

3. Thiet bi, vat tu, phit tang thay the dm hart 263

4. TM san dai han khac 268

Tong Ong tai sin (270 = 100+200) 270 169.173.162.863 158.203.235.668

7

•

.

CONG TY TNHH MTV DICH VIJ ICHAI THAC HAI SAN BIEN BONG

SA 115 dubng Vubn Chuoi, Phubng 04, Quan 3, Thanh pho Ha Chi Minh, Viet Nam

BANG CAN DOUCE TOAN °tip theo)

Tai ngay 31 thang 12 nam 2017

Bcio cao nOy phat cluor floc cling veli Ban thuyit minh bao cif° chinh Mu s6 B 01 - UN

(Don 111 VND)

NGUCIN VON MA s6

Thuy6t minh

S6 alai nam S6 Tau Ham

1 2 3 4 5

C. Ng phai tra (300 = 310+330) 300 39.349.506.950 28.379.579.755

I. Ng ngAn hn 310 38.857.476.950 27.917.101.755

1. Phai tra nguari ban ngan Ilan 311 V.18 2.699.716.283 /878.051.936

2. Nprai mua tra tien truec ngan han 312 V.19 7.964.710 8,686.000

3. Thu e va can khoan phai Op Nha nuec 313 V.20 703.044.331 701.745.698

4. Phai tra ngubi lao dOng 314 V.21 17.558.734.580 10.004.230.277

5. Chi phi phai tra ngan han 315 V.22 536.736.870 426.907.800

6. Phai tra noi 110 ngan hart 316 -

7. Phai tra theo tien dO ice hoach h9p clang xay dung 317

8. Doanh thu chua thgc hien ngan Ilan 318 - -

9. Phai tra ndan han khac 319 V.23 1.850.081.928 1.788.900.629

10. Vay yang [hue [Ai chinh ngan han 320 V.24 - 2.500.000.000

11. Du phong phai tra ngan hart 321 - -

12. Quy khen thuOng, phac 19i 322 V.25 15.501.198.248 9.608.579.415

13. QUY binh an gia 323 - : 14. Giao dich mua ban Ii trai phial' Chinh pha 324 -

II. Ng &Ai han 330 492.030.000 462.478.000

1. Phai tra ngued ban dai hart 331

2. Ngubi mua tra tien tnrdc dai han 332

Chi.phi phai tra dai han 333

4, Phai tra nOi b0 ye yen kinh doanh 334

5. Phai tra noi 130 dai han 335

6. Doanh thu chua time hien dai han 336

7. Phai tra dai hart khac 337 V.26 492.030.000 462.478.000

. 8. Vay va ng thue tai chinh dai hart 338

9. Trai phieu chuyen dal 339

10. Thue thu nhap hoan lai phai tra 340

11. Du pheng phai tra dai han 341

12. QuY phat trien khoa h9c va cOng nghe 342

D. V6n clua si? hfru (400 = 410+430) 400 129.823.655.913 129.823.655.913

1. Van chti sof lulu 410 V.27 129.823.655.913 129.823.655.913

1. Van gop cUa cha sâhüu 411 129.823.655.913 129.823.655.913

2. Thang du y6n co phAn 412

3. Quyen chgn chuyen doi trai phieu 413

4. VOn khac cüa cha so hau 414

5. c6 phieu guy 415

6. Chenh lech danh gialM tai san 416

7. Chenh lech t gia hai dodi 417

8. Quy dau tu pith trien 418

•

WA

HAI SAN

BIEN DON

GONG Ty TRACH NHOHUUH4

NOT THANH VIEN A

C6NG TY TNHH MTV NCH VV KHAI THAC HAI SAN WEN HONG

SO 115 &rang VuOn Chu6i, Phueng 04, Quan 3, Thanh pho HO Chi Minh, Viet Nam

BANG CAN DOT ICE TOAN (tap theo)

Tai ngay 31 thang 12 nam 2017

Boo c6o nay phai &tor cloc cling y& Ban thuyit minh b6o cao tat chitin

Mau so B 01 - ON

(Dan vi linh: VND)

NOTION VON Ma Thuyit SO cuOi nim

SO minh

1 3• 4

9. Quy hO trg sOp xep doanh nghiOp 419

10. Quy khac thuOc v6n chU so hau 420

11. Lgi nhuan sau thu6 chua phan ph6i 421

nhuan sau thut chwa phi2n phoi lily ki din cull ky trzt6c 921a

Lci nhuan sau thui duta phoin phai ItY nay 42 I b

12. Ngu6n von cfou tu XDCB 422

. H. Ngutin kinh phi vi quit khic 430

1. Nguen kinh phi 431

2. NguOn kinh phi da hinh thanh TSCD 432

Ting Ong nguan WM (440 = 300+400) 440 169.173.162.863

ay 28 Mang 02 /Am 2018

56 din nim

5

158.203.235.668

MitlisWirr VINH

CHU TICH CONG TV

THAN HUD HOANG

ICE TOAN TRIYONG

NGUYEN MINH NI-14a •

NGU'OI 14P BIEU •

9

CONG TY TNHH MTV BICH VI) ICHAI THAC HAI SAN BIEN DONG

So 115 dueng Vubn Chuoi, Phubng 04, Quan 3, Thanh pho 116 Chi Minh, Viet Nam

BAD CAO KET QUA HOST DONG KINH DOANH

Cho nam tai chinh ket than ngay 31 thang 12 nam 2017

Bdo coo nay phat dirge cloc cling val Ban thuyit minh boo cao red chinh Mau sa B 02 - DN

(Dan vi tinh: VND)

Chi tieu MA Thuytt minh

Nam nay

1 2 3 4 1. Doanh thu ban hang vh cung cap dich vu 01 VI.01 118.970.039.026 2. Cac khoan giam trit doanh thu 02

3. Doanh thu than vt ban hang va cung cap dick vp (10 = 01 - 02) 10 V1.01 118.970.039.026

4. Gia van hang ban 11 VI.02 96.318.729.469

5. Lqi nhuhn gap vt ban hang va cung cap dtch vu (20 = 10- 11) 20 22.651.309.557

6. Doanh thu hot ging tai chinh 21 VI.03 3.501.101.995 7. Chi phi tai chinh 22 200.000.000

- Thong cla: Oil phi kiivay 23 200.000.000 8. Chi phi ban hang 24 VI.04 590.062.480 9. Chi phi guan 19 doanh nghiep 25 VI.05 17.707.415.210

10. Lpi nhuhn than tir hog Ong kinh doanh {30 = 20 + (21 —22)—(24 + 25)) 30 7.654.933.862

11. Thu nhap.khac 31 VI.06 190.977.725 12. Chi phi khac 32 VI.07 133.984.915 13. Lqi nhuhn khfic (40 = 31-32) 40 56.992.810

14. Tang lyi nhuhn kt tan truirc thut (50 = 30 + 40) 50 7.711.926.672

15. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 VI.08 1.396.531.394 16. Chi phi thu6 TNDN hoan lai 52 -

17. Lcli nhuhn sau thu t thu nhhp doanh ughttp (60 =.50 — 51— 52) 60 6.315.395.278

18. Lai co ban teen ca phieu 70 - 19. Lai suy giam tr8n ca phieu 71

Nam trate

5

102.118.984.200

102.118.984.200

78.628.305.480

23.490.678.720

3.485.196.335

200.000.000

200.000.000

626.125.270

19.825.945.107

6.323.804.678

9.317.435

3.966.621

5.350.814

6.329.155.492

1.365.675.162

-

4.963.480.330

-

..N i 6759 T

•p • . ' Min

' GONG TY '

_.--I /I HACH NHIEM }INBAR

.74 G.")

('"?. Mai IliANH VIEN ICH Yll KIlfklTH

dicing 02 ncim 2018

LLYONG QUOC VINH

CHET TICH CoNG TY

THAN ITEM HOANG

Kt TOAN TRLIONG

NGUYEN MINH NHAT

NGUEH LAP BIEU

10

CONG TY TNITH MTV INCH VI) KILAI THAC HAT SAN BIEN DONG

Sa 115 throng Vutm Chuai, Plnamg 04, Quan 3, Thanh ph6 Ha Chi Minh, Viet Nam

BAO CAO Lut CHUYEN TIEN TE (theo phuang phdp gion Hip)

Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 thang 12 nam 2017

Boo ccio nay phdi duov cloc cling vai Ban thuyit minh bdo cdo tell chink

Mau se B 03 - DN

(Dan Id VND)

Chi tieu Ma s6

Thuyet Nam nay

minh Nam track

I. Ltru chuyen tien tir hoat dOng kinh doanh

1. Loi nhuO'n fru* that 01 7.711.926.672 6.329.155.492

2. Dieu thinh cho ctic khodn:

Khan hao tài san c6 dinh 02 9.107.480.221 8.719.864.857

- Cdc khoan dr( pheng 03 1.222.944.580

Lai, 16" ehenh leeh t gia hei dodi clam that hien 04

Lai, 18. tir hot dOng du tu 05 (3.501.101.995) (2.675.317.243)

Chi phi la; vay 06 200.000.000 200.000.000

3. Lot nhu0n tie hoot &Ong kinh doanh trade May dal yen lieu dOng

08 13.518.304.898 13.796.647.686

- Tang, gum the khoan phai thu 09 3.721.212.185 (10.772.917.956)

- Tang, giam hang t6n kho 10 (584.206.937) 208.653.313

Tang, giam the khoan phai tra (Khong Ica iai vay phdi tra, 11 14.981.275.373 6.422.260.611

thu e thu nhap doanh nghiep phai nap)

Tang glen chi phi tra Mite 12 (635.461.252) 196.798.032

- Tien rai vay da tra 13 (200.000.000) (200.000.000)

Thus thu nhap doanh nghiep da nGp 14 (1.431.891.951) (1.397.306.350)

- Tian thu Ichaz tlr hoM clang kinh doanh 15

- Tian chi Ichac cho hoot clang kinh doanh 16 (2.710.668.534) (4.963.480.330)

Lau chuyen tihi thuan tie hoot tang kink doanh 20 26.658.563.782 3.290.655.006

Lieu chuyen tien tir hoat deing tali fir

1. Tian chi de mua sam, xay dung TSCD va cdc tai sari dai han khac

21 (10.900.799.449) (5.042.635.137)

2: Tien thu tü thanh 1, nhugng ban TSCD vã can tai sari ddi han khac

22

3. Tian chi cho vay, mua cdc cong co ng dm don vi khan 23 (34.500.000.000)

4. Tien thu hai cho vay, ban loi the cOng co ng dm don vi Ichac 24 34.500.000.000

5. Tian chi dau tu g6p v6n vao don vi khan 25 (4.500.000.000)

6. Tien thu hai dau tu g6p v6n vao don vi khan 26

7. Tian thu lai cho vay, catCrc va Igi nhuan dace chia 27 3.501.101.995 2.675.317.243

Lieu chuyin tien thudn tie hoot d'Ong dau hr 30 (11.899.697.454) (2.367.317.894) '

11

TRAN Ifet 110ANG

KE TOAN TRUING

NGUYEN MINH NHiNT

L8P BIEU

'eS; CONG

y

o aCH NHIEM Hall HAW iE X

DICK VU KHAI T HAI SAN

Bltii DUNG /s w,v,

YIN!!

CHITJ TICH CONG TY

-

CoNG TY TNHH MTV DICH VI; ICHAI THAC HAI SAN BIEN HONG

So 115 during Vubn ChuM, Phubng 04, Quin 3, Thanh pho HE Chi Minh, Vit Nam

BAO CAO LU1JCHUYEN TIEN TE (theo phwang phap gian tiefp)

Cho nam tai chinh kat thilic

Boo coo nay phthi dirge cipc cling veri Bon thuyEt minh boo cao (di chinh Mk s6 13 03 - ON

(Dan vi tinh: VND)

Chi tieu Ma ThuyEt St minh

Nam nay Nam Dirac

III. Lim chuyen tien tir hot citing tai chinh • 1.

2.

3.

Tian thu tit phat hanh c6 phieu, nhdn von gap caa ch6 sa him

Tien chi tra von g6p cho cat chd sO hiru, mua lai CO phieu

Tin vay ngan han, dai han nhain dugc

31

32

33 2.500.000.000

4. Tien chi tra ng goc vay 34 (2.500.000.000) _ •

5. TiEn chi tra ng thu'e Lai chinh 35 6. Lgi nhudn dm chi nhanh BA Ria \Tang Tau chuyEn vE van

ph6ng 36 (5.070.130.843)

Lieu chuyin lien 1/wan tfr 00911100g (di chink 40 (7.570.130.843) 2.500.000.000

Luu chuyen tian than trong nam 50 7.188.735.485 3.423.337.112

Ti Ian va fircrng &rang NM Tau nam 60 V.01 29.498.002.527 26.074.665.415

Anh huang cüa thay dai ty gid hOi 'Jodi quy dOi ngoai te 61

Tien va Minn during tiM cutii nam 70 V.01 36.686.738.012 29.498.002.527

tiil 6

•.• A1-02 , gay 28 thong 02 nom 2018

12

CONG TV TNHH MTV DICH VV KHAI THAC HA! SAN BIEN BONG

Só 115 duang Vuern Chuoi, Phuong 04, Quan 3, Thanh phe H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BA° cAo TAI CHINN

Cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2017

Bon thuyit tninh nay la mat ba phan hop thanh vàphài throe cicc cling y& bdo c6o tat chinh

Mau se, B 09 - DN

(Dan vi Link VND)

I. MC DIEM MOAT DONG CiJA DOANH NGHIEP

Hinh thlic so him Doanh nghiep nha ntrac, 100% v6n nha nuac.

Dc dim hinh thanh van cfia Chi nhanh: Von vien trg ODA IchOng Man lai cüa Chinh phi) Nhat Ban.

null nrc hog Ong kinh doanh: San xuat, thuang mai va dich vu.

Nganh nght kinh doanh

Ccic hog( Ong chinh air: Van phbng Cong ty

Thuc hien nhiem vg quot e phOng an ninh, kk hap khai thac hal san xa bä; chuyen giao kinh nghiem k9 thuat khai thac vã bao quan san pham, phi hgp vai cap Igc lugng khai thac cUa Be quric phang lam dich Nip Mu can va bao tiOu sari pham cho tau khai thdc hai san xa ba; cung 1mg dich vu hp can, luang thgc thgc pham de to dieu kien cho ngu dan barn bien lau ngay; san,xuat kinh doanh hang n6ng, May hai .san, hang thir c6ng my" nghe, rau qua tuai va kh6, hang luang thgc, thgc pham, h6a chat khring d0c, my ngh'e, der may, giay da, phuang tien giao thong van tai, hang kim khi dien may, hang dien td, may mile thitt bj van pilling, vat lieu xay dçrng, trang tn nQi that, hang Ma aác foal phgc vii san xuat va Pau dimg; cac loai nguyen nhien vat lieu (rieng nhien lieu xang dau chi hot Ong khi c6 giay phep n) ca quan c6 tha quyan), phucmg tien may m6c thiet bi va phy tung day chuyan san xuat cho cac nganh ding n6ng, ngu nghiep, xay dgng, giao thong van tai va dung cy y ta; san xuat, dich vu cho thue phuang tien, trang thiet bi elm sinh, elm Ilan tran bien, thi c6ng no vet luang lach, khai thac cat. Kinh doanh du lich lu hanh nei dia, gain ti Di 19 ban ye may bay. Tu van du h9c.

Ctic hod t (Tang chinh cart Chi nhtinh Gong ty TNHH mat thanh vian Bich vy Khai thdc Hai sin Bien Hong — Cizng ed Cat Le. yang Tau

Dich vii hau‘can nghe ca, cung cap dau, dien, nude riga, san xuat va cung cap nude da, luang thgc, thgc pham cho ngu clan; Nuoi tr6ng thily san bien; Che bien, bao quan thuy san va cdc san pham Ur thuY san; Deng tau va can kien noi; Ban buen,nhien lieu ran, long, khi va cac san pham lien quan; Ban ban ming, lam sari nguy'en lieu (trer g& tre, nera) va Ong vat song; Ban buon dO dung !chat cho gia dinh; San xuat thuc an gia sire, gia cam va [My san; an bu6n may mac, thiet bi va phu timg may khac; 136c xep hang Ma; Ban ban thgc pham; Kinh doanh bat deng sari, quyen sir dung dal thuec chn sa hUu, chit sir dung hoac di thue.

Chu Ick san xufit, kinh doanh thong thiritng: Kh8ng qua 12 thang.

S. I* ditm hot dQng cfia doanh nghiep trong nam tai chinh cii finh hirfrng den bao cAo tai chinh: kh6ng co

6. Tang st nhfin vien an 31/12/2017: 184 nguai (den thai diem cuoi nam tru6c la 163 ngueri)

II. NAM TAI CHINH, DON VI TIEN TE STY DUNG TRONG KE TOAN

Nam tai chinh

- Mm tai chinh elm C6ng ty bat dautIn ngay 01 thang 01 va ket thiac tai ngdy 31 thang 12 hang nam.

Don vi titn te; sir dung trong kt toan

- Dan vi tien te sit dung trong kd tan ta dong Vi6t Nain (VND).

13

CONG TY TNHH MTV BICH VVICHAI THAC HAI SAN BIEN HONG

S6 115 throng Vuern Chu6i, Phuang 04, Quan 3, Thanh ph6 FI6 Chi Minh, Via Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHI NN (tip theo)

Cho nam tai chinh ket thac ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay la mat ba phan hap thanh va phthi chrot doc cimg vat bcio ccio tai chinh MAu só B 09 - ON

(Dan vi tinh: IND)

C6ng ty áp clong che dg ke todn doanh nghiep Viet Nam theo Thong at 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va Thong tu 75/2015/1T-BTC ngay 18 thang 05 nam 2015, cdc chuan mgc ke toan Viet Nam do BO Tai Chinh ban hanh va the van ban sira den, be sung, huOng can thgc hien kern theo.

Tuyen b v viec Man thti Chuin nnyc k6 toan va Ch 6 de haz toin

- Chang t6i da thgc hien cOng viec k& man theo can chuAn mgc ke man Viet Nam va the quy dinh phap N cO lien quan. Bao cdo tai chinh da &roc trinh bay min each trung time va hop 19 v'e tinh hinh tai chinh, ket qua kinh doanh va cdc lugng 'den caa doanh nghiep.

Viec 1ga chgn s6 lieu va thOng tin can phai trinh bay trong ban Thuyet minh bdo cdo tai chinh throe thgc hien theo nguyen tic trong yeti quy dinh tai chuan mire Ice Wan Viet Nam só 21 "Trinh bay Bdo Cdo Tai Chinh".

IV. CAC CHINH SACH KE TOAN AP DDNC: Doanh nghiep dap (mg gia dinh hoat Ong lien tgc.

1. Cu so. lap Bao.cao thi chinh

Bao cao taf chinh kem theo &roc trinh bay theo nguyen tAc gid got va phO hop vOi the Chan mire lee toan Viet Nam, Che do Ice toan doanh nghiep Viet Nam va cdc quy dinh hien hanh khdc ve kA Man tai Viet Nam.

.2. tinh kA than

Viec lap Bdo cao tai chinh tuan tha theo cac Chuan mire keloan Viet Nam, Cite de kA toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh hien hanh khac ve Ice toan tai Viet Nam yeu cau Ban Giam dee phai c6 nig-mg trOc,tinh va gia dinh anh hiking den so lieu bao cap ve ding tai sari va viec trinh bay cdc khoan cOng no va tai tiem tang tai ngay ket thac nien de Ice toan cling film cdc so lieu bdo cao ve doanh thu va chi phi trong suOt nam tai chinh. S6 lieu phat sinh thgc te c6 the khac vOl cdc vac tinh, gia chnh dal ra..

Cac thay di trong cac chinh sach kA toan va thuyk minh

ac chinh sach kA toan cUa Cong ty sit dung de lap the bao cdo tai chinh cho ky hien hanh dirge ap clang nhat quan veri can chinh sach da dugc sir dung de lap cac bao cab tai chinh cho nam tai chinh ket thim ngay 31 thang 12 narn 2015, ngoai nix cá e thay clei trong can chinh sach kA teem trinh bay clued day:

1 Gong ty da áp darig Thong tu 200 va thgc hien theo huemg (Ian caa Thong at nay cho Mm hen hanh.

III. CHUAN McC VA CUE DO ICE TOAN AP DUNG

iiL Che dg Ice toan ap do g

14

C6NG TY TNHH MTV DICH VV KHAI THAC HAI SAN BIEN DONG SO 115 &tang Won Chtuai, Phutrng 04, Quan 3, Thanh pho Ha Chi Minh, Vi'et Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TA! CHINH (Pep thee)

Cho ham tai chinh ket thdc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay th mot bp han hop thanh va phai dugc cipc chng vol brio cat) tat chinh

Nigu s6 B 09 - DN

(Don vi tinh: VND)

C6ng cn tai chinh

Ghi nIt.Pn ban deu

Tai scin tat chinh

Tai sail tai chinh duce phan loai mOt each phu hap cho mnc dich thuyet minh trong Bao cao tai chinh bao gam cac nhom: tai san tai chinh dugc ghi nhan thee gid tti imp 19 thOng qua Bao coo ket qua hoat Ong kinh doanh, cac khoan dlu tu nam gift den ngay dao han, cac khoan cho vay va phai thu, tai son tai chinh sgn sang de bdn. Vic phanloai cdc tai saniai chinh nay phn thuOc vao ban chat va myc dich aim tài san tai chinh va duce quyet dinh tai

thoi diem ghi nhan ban din.

Tai then diem ghi nhan ban dau, tai san tai chinh dugc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cOng cac chi phi phat sinh khdc lien quan trgc fib den viec mua, phat hanh tai san tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty gam tien va cac khoan tuang duung tien, các khoan phai thu Ichach hang, cac khoan phai thu khac va cac Ichoan dau tu tat chinh ngan hn va dai ham

> Nap/i& trci tai chinh

Ng phai tra tai chinh dugc phan loai mt each pha hap cho tram dich thuyet minh trong Bdo can tai -chinh bao gam cac nhOm: ng phai tilt tai chinh dugc ghi nhan thee gia tri hap 19 Meng qua Bdo cao la qua heat dOng kinh doanh,

cac Ichoan ng phai tra tai chinh dugc xdc dinh thee gia tri phan 66. Viec phan loai cac khoan ng tai chinh phy thuOc vao ban chat va myc dich cüa kholn ng tai chinh va dugc quyet dinh tai then diem ghi nhan ban dau.

Tai then diem ghi nhan ban dau, cac khoan ng phai tra tai chinh dirge xac dinh thee gia phat hanh Ong cac chi phi lien quan trite tiep den viec phat hanh ng tai chinh do.

Ng phai tra tai chinh cUa Ceing ty bao gam cac khoan phai tra nguen ban, chi phi phai tra va cac khoan phai tilt khdc.

Dtinh giO lyi sau Mn ghi nhatt ban deu

Hien tai, chin c6 quy dinh ve danh gia lai ding Cu tai chinh sau khi ghi nhan ban dau.

Bit Irk cdc ceng cy 101 chinh

Cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh dirge bO tit va gid tri thuan se dugc trinh bay trail cdc bao cdo tai chinh net, va chi.neu, don vj cO quyen hgp phap thi hanh viec bO tit cdc gia tri da dirge ghi nhan nay va cá y dinh ha tilt trail ca s& thuan, hoac thu dugc cdc tài san va thanh todn ng phai tra dEng theri.

Nguyen tic ghi nhin cac !chit tiin va cac khan twang throng Wen

Tien va cdc khoan tucrng dirang tien bao gam tian mat, tian giri ngan hang, tie'n dang chuyen va cac khoan dau tin ngan han c6 then han thu hEl khOng qua 3 thang ke ter ngay dau tin co kha nang chuyen doi dE dang thanh mQt lugng tien xac dinh va Ichong co raj ro trong viec chuyen den thanh tien tai thai diem bao cao.

Plurong ph0p chuye'n dei ccic deng tin kink ra clang tin sir dyng trong hi Wein

Cdc nghie'p vu ph& sinh trong Icy bang the dun vi tien te khac vai Dong Via Nam (VND) duct guy d8i thee ty gia giao dich thin t6 ceia nghiep vu kinh te tai thai diem phat sinh, chenh lech t9 gia dugc tinh vao thu nhap hoac chi phi tai chinh va &nye phan anh tren Bao cao kat qua kinh doanh trong kY.

15 ,

C6NG TY TNIIH MTV DICH KHAI THAC HAI SAN BIEN BONG

sa 115 Clueing Vuan Chuai,Phu?mg 04, Quan 3, Thanh 06 Ha Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAG) CAO TAI CHI NN (tiap theo)

Cho nam tai chinh kat thiic ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay la mat ha phan hap thanh va phthi Mot dpc cling vai bcio coo Mi chinh Nau sa B 09 - UN

(Dan vi tinh: VND)

6. Cac khoan pith thu tharung mai va phai thu Mule

Cac khoan phai thu duce trinh bay tren Bao ca.° tat chinh theo gia tri ghi s6 eac khoan phai thu ffi khach hang va phai thu khac saukhi can tit cac khoan du phOng dugc lap cho cac khoan phai thu kho dol.

Phuang phap lap dg phOng phai thu kh6 del: dg phOng phai thu khO .dOi dirge Ink tinh cho phan gid tri hi ten that cue cac khoan ng phdi thu qua han thanh toan, ng phai thu chin qua flan nhune c6 the Ichang clai dugc do Ichach ng kh8ng c6 kha nang thanh War..

Dg phOng phai thu kh6 dOi dirge with gip the nhang khoan phai thu da qua han thanh tick' theo huong clan tai Thong tu sr') 228/2009/17-BTC ngay 07 tilting 12 na'm 2009. Dg phong phai thu kho dOi duct ghi nhan vac Bac cao kat qua hoat deng kinh doanh trong nam teen khonn muc "Chi phi quan 19 doanh nghiep".

Nguyen the ghi nh4n hang tan kho

Nguyen tan ghi tan hang ten kho: FIAng ton kho dugc ghi nhan theo gia g6c trU dg ph6ng giam gia va dg pi-1611g cho hang ton kho 1-61 thai, met pham chat. Gia geic hang ten kho bao g6m gia mua, chi phi che bign va the chi phi lien quan &km tiep khae phat sinh da c6 dirge hang ten kho a dja digm va trang thdi hien tai.

- Phuangphap tinh gid tri hang ten kho: Theo gia binh quan gin quygn.

Phucmg phap hach toan hang ton kho: Kg khai thuemg xuyen.

Phuang phap lap dg phOng giarn gii hang ton kho: Dg phOng cho hang tan kho dugc with lap khi gid tri thuan c6 the thgc hien dude the hang tan kho nho han gia gag. Gia tri thuan c6 the thge hien dirge la gia ban vac tinh trir di chi phi the tinh dO hoan thanh san phem va chi phi ban hang trac tinh. SO dg phOng giam gia hang ton kho la sO chenh tech giaa gid gOc hang ton kho lan han gia tri thuan c6 the thgc hien dirge cue chting.

S. Nguyen tic ghi nhn va khlu hao TSCD

Nguyen tic ghi nhein TSCD hitu hinh:

Tai san co dinh him hinh duct ghi nhan theo nguyen gia trir di (-) gia tri hao mon lüy ka. Nguyen gia là toan be cdc chi phi ma doanh nghiep phai ho ra dO co dt.tqc tai son c6 dinh tinh d'an Med diam due tai san da vao trang thai san sang sir dung theo dg tinh. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhdn ban dau chi dirge ghi tang nguyen gid tai san co dinh neu cdc chi phi nay chdc chan lam tang lgi ich kinh tO trong tuong lai do sit dung tat san do. Cac chi phi khong thea man diau kien tren &rag ghi nhan la chi phi trong ky.

Khi tai san co dinh duce ban hoac thanh 19, nguyen gia va khan hao lay kg dirge xga sa va bat ky khoan lai 10 nao phdt sinh tir viec thanh 19 deu dugc tinh vac thu nhap hay chi phi trong ky.

Xdc ttinh nguyen lid trong ang truirng izqp

Titi san cd 'lath thu hinh mua sam

,ts Nguyen gia tai san c6 dinh bao gam gia mua (trir (-) the khoan dugc chiet khan thucmg mai hoe &in gia), cac khoan thue (kheong bao gam can khoan thug dirge hoan lai) va cac chi phi lien quan true tier) den Viec dua tai san vao tang thdi sari sang sir dung, nhu chi phi lap &at, chay thir, chuyen gin va cac chi phi lien quan true tiep khac.

Tai san cei dinh hinh thanh do dau tu xay dung theo phucmg thitc giao than, nguyen gia la gia quyet toan cOng trinh dau tu xay dung, the chi phi lien quan true tiep khdc va le phi truac ha (nail c6).

Tai san cO dinh la nha eft, vat kian true gran lien yen quyen sir dung dat thi gia trj quyen sir dung dat dirge xac dinh rieng biet va ghi nhan là tai san c6 dinh ve hinh.

16

CONG TY TNHH MTV INCH VI) ICHAI THAC HAT SAN BIENDONG 56 115 duang Vuan Chuoi, Phtrang 04, Quan 3, Thanh pile He Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH SAO CAO TAI CHiNH (tier, theo)

Cho nam tai chinh ket thCic ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay la mOt b0 phan hop thanh va phai dux dpc cling yol bcio cao tea chinh MAY s6 B 09- DN

(Dan vi ttnh: VND)

Nguyen tic ghi nh fin TSCD vo hinh:

Tài san c6 dinh v6 hinh dugc ghi nhan theo nguyen gia frit di (-) gia tri hao men lily Ice. Nguyen gia tai san ce dinh v6 hinh là roan be .cac chi phi ma doanh nghiep phai be ra de cr5 dugc tai san ce dinh ve hinh tinh den thai diem dua tai san d6 van sir dung theo chr kien.

Phu; ng phcip khan. hao

Tai san ce dinh dtrgc khiu hao theo phuang phap &rang thing dkra tit thai gian sir dung vac tinh cüa tai san. Thed gian Mu citing kr& tinh là thai gian ma tai san phat buy dugc tac dung cho san xuat kinh doanh.

Then gian hilu dyng mit tinh cita the TSCD nhu sau:

Loai tai san c6 dinh ' Nam

Nha dm, vat kien truc 5 - 50

May mac va thiet bi 5-15

Phucmg tien van tai, truyen din 5 - 25

Thiet hi, dung cy quan ly 3 - 15

Phan mm k toan 05

Chi phi den ba 20

'Chi phi san lap mat bang, nao vet 7 - 20

. Tai.san ddinh khac 3-15

Chi phi xay dkmg co- ban der dang

Chi phi xay clgng ca ban clef clang Huge gin nhan theo gia gbe. Gin phi nay bao gem: chi pin mua sam mm I SLD: Cling trinh Van phOng 115 Vuem Chuei, xay dung med hoic sin chfra, cdi tao, Ma r'eng hay trang hi lai icy thuat cone trinh. Chi phi xay dung ca ban der dang dugc theo dei chi ti6t cho timg cOng trinh, hang myc ding trinh va tang khoan myc chi phi cy the.

Cac khoin dau tir tai chinh

Nguyen tac ghi nhan cac khoan tau tir vao ding ty lien ktt: dugc ghi nhan khi cOng ty nim gia tit 20% den dual 50% quyen bieu guy& cCa cdc C5ng ty dugc (tau tu, co anh hthang clang ke trong cdc quyet dinh ye chinh sach tai chinh va boat 'long tai cac cOng ty nay. Cac khoan dku tu vao Cong ty lien IC& dugc phan anh tren bao cao tài chinh theo phucmg phap gid gec. •

Nguyen tAc ghi nhOn cac khoan dan tir dAi hun khac: dugc ghi nhan khi cOng ty nAm gia dyed 20% quyen bleu quyet caa cdc Cong ty dugc dau tu. Cac khoan dau tu nay duct phan anh tren bao cao tai chinh theo phuong phap gia giec.

Doanh thu, chi phi lien quan, phan chia Igi nhuan dugc ghi nhan theo quy dinh cüa hgp

Phircrng flap rap thy gluing giant gia cac khofin clAu ttr tai chinh:

Dg phOng t6n that cdc khoan dau tu tai chinh dai han dugc lap khi Cong ty xdc dinh dugc cac khoan dau tu nay bi giam sOt gia tri kh6ng phai tam thai va ngoai ke hoach do kat qua float dOng caa cac cOng ty dtrgc dau hr hi 16.

Mix lap dkr phOng duce xac dinh ba'ng chenh lech giira gid tri thuan co the thgc hien dugc (gia thi trueng) hoac gin tri khoan &du tu có the thu hei dugc va giagoc ghi tren s6 k6 toan cna cac khoan dal tu.

C6NG TY TNHH MTV INCH VI) KHAI THAC HAI SAN BIEN BONG

56 115 duang Vuen Chuei, Phubng 04, Qudn 3, Thanh ph6 HO Chi Minh, Via Nam

BAN THUYET MINH BAo icAo TAT CH1NH (tip then)

Cho nam tai chinh ket thac ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyet minh nay la' mat ba phan hqp thanh va phai (Mac dnc cling vat ban coo tea chinh

Mau so B 09 - DN

(Dan vi tinh: VND)

Ghi nhan va Min hea cac khan chi phi khac

Chi phi tra trate ngan hurl tui ding ty bao Om: chi phi clang cu dung Cu, chi phi sera child., gid tri can lai cüa cac to.; san Ichang del tieu chuan v nguyen gia tai san c6 dinh then quy dinh tai Dieu 3 caa Thong tu 45 va cac chi phi khac... phdt sinh lien quan den hoat deng san xuAt kinh doanh ceia nhieu ky kO toan can phai phan be.

Phiromg phap phan bil chi phi tra trate: Viec tinh va phan be chi phi tra trtràc van chi phi SXKD tirng k then phuang phap duang [hang. Can cir van tinh chat va mUc de . tirng loai chi phi ma cO thoi gian phan be nhu sau: chi phi tra truth; ngan han phan be trong yang 12 thang. Rieng gid tri can lai cUa cac tai san khOng da tieu chuan nguyen gid tai sari c6 dinh then quy dinh tai Dieu 3 caa ThOng tu 45 dugc phan be kheing qua 3 nam.

CM phi phai tra vã chi phi trich truck

ac khoan chi phi thgc te chin phat sinh nhung dugc Inch :mac van chi phi san xuat, kinh doanh trong de dam. bao khi chi phi phat sinh thin t6 killing gay OA hien cho chinhi san xuat kinh doanh tren ca ser dam ban nguyen tac phu hap giera doanh thu va chi phi. Khi the chi phi de phat sinh, nett co ch'enh lech vai s6 da trich, kO toan tien hanh ghi be sung hoc ghi giam chi phi Mang 1mg vai phial chenh lech.

Nguyen tAc ghi nhan van chit ser him

Nguyen lac ghi nhan Vali Op dm el& sa hay

NguOn viSci kinh doanh duac nha nuac giao von, dugc dieu Ong lit the doanh nghiep trong nei be Te'ng cOng ty, von .do c8ng ty me du tu van can& ty con, cac khoan chenh tech do danh gia Jai tai san hoac dugc b6 sung Ur the quy, duce trich tit Igi nhuan sau thue oda hoat clOng kinh doanh. Ngugn von kinh doanh dugc ghi nhan then so vOn Ngan sach Nha nu& giao.

Nguyen tdc ghi nhan lai nhuan chu-a phon pilot

Nguyen tic ghi nhan Igi nhuan chua phan phei: dugc ghi nhan la sO lgi nhudn (hoac 18) to kat qua hoat Ong kinh doanh caa doanh nghiep sau khi trir (-) chi phi thue thu nhap doanh nghiep cOa ky hien hanh va the khcan diet] chinh do áp clang hai tO thay dei chinh sach kO toan va di'eu chinh hen to sai sot trgng y6n cna the nam truoc. •

Nguyen tic va phwang phi", ghi nhan doanh thu

Doanh thu hang

Doanh thu ban hang duce ghi nhan khi deng.thai thoa man cac dieu kien sau

.> Phan lam rOi ro va Igi ich gan lien vai quyen sO hal san phain hoac hang hod da dugc chuyen giao din nguai mua;

,› Clang ty Ichong am nam gift quyen quail ly hang hod nhu ngtrai sa hem hang hod hoac quyen kithra soat hang hod;

Doanh thu dugc xac chnh tuang doi chac chan;

C6ng ty da thu dggc hoe se thu dugc Igi ich kinh te tO giao dich ban hang;

Xac dinh dugc chi phi lien quan dOn giao dich ban hang.

18

CONG TY TNHII MTV BICH Vki ICHAI THAC HA! SAN BIEN BONG 56. 115 during \Turn Chuai, Phuang 04, Quart 3, Thanh pita Ha Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH MO CAO TAI CHINH (tiep theo)

Cho nam tai chinh két thim ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyett minh nay la mat ba phan hap thanh va phdi &tar clqc cling voi bcio Ca0 tat chinh

Mau so B 09- UN

(Dan vi tinh: VND)

• Doanh thu cung cIp dick vy.

Dugc ghi nhan khi ket qua cüa giao djch d6 dugc xac djnh met cach dthig tin cay, twang hop viec cung cAp djch vu lien quan den nhieu thi doanh thu dugc ghi nhan trong kY theo ket qua phan cong viec da hoan thanh vato ngay lap Bang Can dm ke todn cüa ky do. Kat qua cUa giao djch cung cap djch vp dugc xac djnh khi thoa man cac then kien sau:

'D Doanh thir dugc xac dinh Mang doi chic chin;

D CO Icha nang thu duom Igi ich kinh te tit giao djch cung cAp dich vu 86;

Xac djnh dugc phan cong,viec da hoan thanh vac) ngay lap Bang can dai Ice toan; • -

Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi de hoan thanh giao djch cung cAp djch vii do.

Phan c6ng viec cung cap djch vu dd hoan thanh clucyc xac djnh theo phuang phap danh gia ding viec hoan thanh. Neu khOng the xac djnh duct kat qua hgp &mg mat each chic chin, doanh thu se chi dugc ghi nhan lattnirc c6 the thu Mai dugc cüa cac chi phi da dugc ghi ithan.

Doank thu hoat d'Ong tai chinh

Doanh thu phat sinh tir tin la; va the khoan doanh thu hoat clang tài chinh khac dugc ghi nhan khi thoa man clang that hat dieu kien sau:

CO Icha nang thu dugc Igi ich kinh tO tir giao djch d6;

Doanh thu duce xac djnh Wang dal chic chin.

: • Tin1ai dugc ghi nhan wen ca sO theti gian va ldi sudt thuc tO tang ky.

Ca tIre va Igi nhuan dugc chin dugc ghi nhan khi ca. &Ong clugc quyen nhan ca tIre hoc cac ben tham gin gap von dugc quyen'nhan Igi nhuan tO viec g6p vtm.

Khi khOng the thu hi mat khoan ma try& do da ghi vao doanh thu thi khoan cc) kha nang khOng thu hi dugc hoac khOng chic chin thu hi dugc 86 phai hach toan vat) chi phi phat sinh trong khOng ghi giam doanh thu.

15. Nguyern tan va plurang phap ghi 'than chi phi thue' thu nhap doanh tighi4 hin hanh, chi phi titu thu nha'p "doanh nghi4 hoan lai.

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep chrgc xac djnh garn tang chi phi thud thu nhap doanh nghiep hien hanh va chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai khi xac djnh lgi nhuan hoac 1 ctla mat Icy ke toan.

- Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hien hanh: la so thue thu nhap doanh nghiep phai nap (hoc thu hai duce) tinh tren thu nhap chin thue va thu e mitt thue thu nhap doanh nghiep ca nam hien hanh theo luat thue TNDN hien hanh dugc ghi nhan.

- Cac khoan thue phai nap ngart sach nha nuec sO dugc guy& toan cy the vai ca quan thu. Chanh tech girra sO thue phai,nap theo sO sach va sO Ii@u kie'm tra quyet toan sO duce dieu chinh khi co .quyet toan chinh thirc \Jai ca quan thue.

Thus suit thue thu nhap doanh nghi'ep nam .hien hanh la ?hue suit pha.thong ten tang thu nhap chju thue.

CONG TY TNHH MTV ICH VI) IGLU THAC HAI SAN BIEN HONG Se 115 &rang Vutm Chuoi, Phuamg 04, Quail 3, Thanh pito Ha) Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINH (tiep theo)

Cho nam tài chinh kat thac ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay la mat ba pilau hap thanh va phial &rot doc chng vai bao cáo tat chinh Mau s6 B 09 - DN

(Dcrn vi tinh: VND)

Cae ben lien quan

Cdc ben lien quai la cdc doanh nghiep, can cá nhan, trim tip hay gian nap qua mat hay nhieu trung gian, ca,quyan kiem spat hoac chiu su kiem sok caa Ging ty. Can ben lien ket, can ca nhan nao WI:7c flap hoac gian tip nam gid quytn bieu quyet va ca anh hthang dang k cl6i van Cang ty, nherng chile trach quail 1S, cha eh& nhu Ban Giam dem, 1101 (fang quart tri nthIng thanh vien than can trong gia dinh caa nhilng ca nhan hoac can ben lien kat hoac nhang cang ty lien ket yea ca nhan nay cling dugc coi la can ben lien quan. Trong viec xem xet tisng rnôi quan ha gida cac ben lien quan, ban chat dm mei quan h duarc cha ST chit khong phai la hinh tharc phap

Can nguyen the va ph crng phap ka than khac: theo chuan num ice toan Viet Nam va the quy dinh hien hanh.

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC REGAN MIX *MINH BAY TRONG BANG CAN DOI RE TOAN

01. Tian

SOcuM nam sS dau nam Tin mat 322.539.976 809.220.585. Tien mat - VND • 322.539.976 809.220.585;\ 14 Tin gni ngan hang kitting kj? han 5.864.198.036 7.188.781.9421' M

It Tien gal ngan hang - VND 5.864.198.036 7.188.781.942A t....; COng 6.186.738.012 7.998.002.527/ N

02. Can khoan twang throng tiEn

„ SO cuOi nam SO ilau nam

Tien giri co k5 han tit 3 Mang tritxuang

Ngan hang TMCP Du tu & Phat trien Vial Nam

Ngan hang TMCP Sal Gam Throng Tin

COng

03. Ban fir tai chinh ngAn han

Rau tw nnz girt din ngay dao hint

30.500.000.000

21.500.000.000

22.000.000.000

8.500.000.000

21.500.000.000

30.500.000.000 21.500.000.000

Cued nam Han nam

Tien gin VND c NH TMCP Sai Vilna Tau COng

lcY han tai G6n - CN 23.000.000.000 23.000.000.000 18.500.000.000 18.500.000.000

23.000.000.000 23.000.000.000 18.500.000.000 18.500.000.000

Gio gtie Gia fright so Già g6c Gia trj ghi sã

20

CONG TY TNHH MTV DICH KHAI THAC HAT SAN BIEN HONG 56 115 diking \rutin Chuoi, PhuOng 04, Quart 3, Thanh oho H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (nap theo)

Cho nam tai chInh ket Hide ngay 31 than 12 nam 2017

Thin thuyit minh nay la mat ba pho:n hop thanh va phthi cluot cloc cling vai báo c6o tai chinh

04. Phai thu ngin hAn cüa khach hang

Mau so B 09 - ON

(Dan vi tinh: VND)

SO cuai nam SO din nam

Thai thu khach hang tiong nut 3.277.542.387 3.571.932.430

Ithach hang trai cay - CN TPHCM - 155.026.604

Chi nhanh Ong ty CP Xay lap Thanh An 96- Chi nhanh Quang Tri - 241.740.000

COng ty TNHH Dich vu va Thuong mai Hai san Chi COng 21.000.000

- Ba Thi Ut 2.201.390 592.650

- CN COng ty CO Phan Anh Minh Quan 233.980.783 520.769.281

- CN Cong ty C6 phan SX-TM-DV The GiOi Viet 13.408.100 9.748.250

- Ca SO Kinh Doanh Tu Hang 433.275.425 355.963.875

- COng ty C6 Phan Doi Ducmg 708.353.851 280.914.914

- COng ty TNI-11-1 Cummins DKSH (Viet Nam) 8.460.360 8.497.500

COng ty TNHH Hai San Thu Trcing 1 28.262.795 46.563.000

- C6ng ty TNFIH Nen Giau 8.775.150 6.482.550

- COng ty TNHH ThuY san Ng9c Hang 36.221.900 83.686.625

Cong ty TNHH Thus, san Nguyen Tien 721.793.542 1.000.075.771

COng ty TNHH fly Dung Phfic Thien - 49.254.407

D6 Kim Thu 2.693.220 1.119.325

- COng ty TNHH Dal Tien Vinh 4.930.020 4.294.125

COng tylNHH Thien Hem 14.561.195 -

Doanh Nghiep tu nhan Kien Phong 193.820.739 157.271.200

Doanh Nghiep tu nhan Ng9c Hang 110.371.370 199.143.960

Doanh Nghiep tu nhan Nguyen Tien 75.229.920 123.201.100

Doanh Nghiep tu nhan Than Thanh 28.155.830 18.340.500

- De Van Tarn , 15.116.025

- C6ng ty C6 phan Aquafeed aril Long , 115.721.238 115.721.238

- Cac kith hang khac 501.209.534 193.525.555

COng 3.277.542.387 3.571.932.430

.

21

1

C6NG TY TNHH MTV ICH VI; KHAI THAC HA! SAN WEN DONG S6 115 during Vtagn Chuai, Phtamg 04, QuAn 3, Thanh ph6 Fla Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH (dap then) Cho nam tai chinh ket thAc ngay 31 thang 12 nam 2017

Bcin thuyit minh nay la mat ba phan hop thanhya ph& cluot cloc cling veri boo an) tai chinh Mau so B 09 - DN (Don yi tinh: VND)

Tra truck cho ngtoM ban ngin han

SO cued nam SO du Ham Tra trout ngtren ban trong nude 1.059.630.000 631.026.649 Chi TP.HCM - Cong ty TNIIH MTV Deng TAu San Hai - 443.651.999

C6ng ty TNHH Kiem toan tu vdn Rang Viet 33.000.000 20.900.000

Cong ty TNHH TM DV Thiet bi PCCC Quang Vinh - 22.528.550

Cong ty TNHH Tu vdn Dau tu Bien Deng . - 33.008.100

Truang can be Quan 19 Nang nghiep & PTNT II 85.000.000 85.000.000

Cong ty C6 phan Truyen thong Du Lich Viet 323.750.000 ..

Cong ty CP CNTT Vua Su Tit 10.250,000 ,

Vien Kinh 'ie. Ala Quail 19 Thily Ii 245.862.000 -

Cong ty TNHH dong Phan 25.938.000 25.938.000

COng ty CO phan Du lich va Tiap thi GTGT Viet Nam - Viettravel 335.830.000

ging 1.059.630.000 631.026.649

Phil thu ngim h3n khac

So cual nam . SO dau nam

Tam ang 987.205.061 1.203.397.962

Cam c6, thd chap 14 guy!, V circa 2.500.000.000

Bao hitm xã hei nOp thira 2.198.075 76.125.869

Phai thu ngan han Ichac 3.651.970.093 1.386.070.833

Ong Le Quang Dire 1.222.944.580 1.222.944.580

Ngein Hang TMGP Sai GOn - cNBa Ma Wing nu 40.305.555 22.388.889

Leh tion pit chi thu ngon hang Sacombank 14.266.666 97.308.333

Lai tien gui cll.( thI

lu ngcin hang BIDV chi nhanh Ben Nghe 66.522.222 -

D Ban Quail 1j2 di, an TS01 2.302.854.909 -

D. Pholi thu kluic 5.076.166 43.429.031

ging - 4.641.373.234 5.165.594.664

.07. Dtr phOng phai thu ngin h3n kW) dOi

St) cued nam So Tau nam

thy phong nct phi' thu qua hon thank toan (1.338.665.818) (1.338.665.818)

Ceng ty CP Aquafeed Cm Long (115.721.238) (115.721.238)

Ong Le Quang Dim (1.222.944.580) (1.222.944.580)

Cong (1.338.665.818) (1.338.665.818)

22

CONG TY TNHH MTV DICH VV KHAI THAC HA! SAN BIEN DONG

86 115 throng Vubn Chuai, Phubng 04, Quan 3, Thanh phO 1-16 Oil Minh, Viet Nam

BAN THUYET M1N1-1 BAO CAO TAI CH1NH (tier) theo)

Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 thang 12 nam 2017

Bàn thuyit minh nay Id mat bØplzn hoep themh vd pilaf dumm cloc cling voi bko cdo tdi chinh

MAu s6 B 09 - DN

(Dan vi tinh: VND)

08. Hang ttin kho

86 mil nam So du narn

Nguyen lieu, vat lieu 1.272.448.726

Ceng cy, dung cy 515.945.000 503.235.000

Vat tu, phy tang thay the 335.225.108 348,959.381

Hang hoo 1.315.328.854 2.002.546.370

DtrphOnggithm gia hang tan kho

ging - 3.438.947.688 2.854.740.751

Gia tri hang tan kho Cr dgng, kern mat pham chit kheng co kha nang tieu thy tai thbi dim cuai kji: 0 dang

- Gid tri hang tan kho clang a thO chap, cam co bdo dam cac Ichoan ng phai tra tai thbi diem alai kSi: 0 ding

- Chenh lech (neu ca) ve so lugng và gia tri gift so ghi so Id toan va so thgc te khi kiem ke hang tan kho tai thEri diem cu .& k9: 0 clang

Nhang.truong hop hay six kien dan ctEn v*trich lap them hoc hoan nhap dg phOng giam gia hang tan kho: khang

c6

09. Chi phi tra truck ngAn hn

Se dau nam

Tang trong nam

Ket chuyen Ao chi phi SXKD trong nam

Ket chuyen giam khac

SO cu6i'nain

Gia tn

1.119.175.387

24.076.387.275

— 23.440.926.023

1.754.636.639

Chi phi trd tricot ngtin /ion •

SO dau nain Tang trong

nany Phan b6 vao

chi phi Si; cO nail]

- • Cling cy dung cv 737.607.212 258.013.200 619.526.887 376.093.525

- Nhien lieu QPAN 86.947.005 19.698.560.182 19.785.507.187

- Bao hiem tau & thuyen vien 294.621.170 530.100.541 493.661..824 331.059.887

Stira chi:talon chb phan 66 1,131.985.406 266.025.790 865.959.616

- Nhien lieu TS01 2.189.638.284 2.189.638.284

Chi phi lap rap bang chuyen nu& da (TS01)

186.710.000 5.186.389 •

181.523.611 ".

Chi phi tra truac ngan han khac (CN Cat LO)

81.379.662 81.379.662

Cang 1.119.175.387 24.076.387.275 23A40.926.023 1.754.636.639

23

CONG TY TNITH MTV DICH VV ICHAI THAC HAI SAN BIEN HONG S6 115 throng Vuen Chu6i, Phuang 04, Quart 3, Thanh pho H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINI-1 tip theo)

Cho nam tai chinh ket thoe ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay la mat ,b0 phan hap thanh va phài doge (lac cling yol boo coo telt chinh

Mau sO B 09 - ON

(Dan Ili linh: VND)

10. Thud va cac khoin phai thu Nha mare

SO cuOi Ham SA din nam - Thue thu nhap cá nhan nap thira 23.067.490 - Kinh phi hont Hang cong ich 5.446.783.985 8.744.670.003

ging 5.469.851.475 8.744.670.003

Pita' thu dai han khac

SO cuoi nam SA din nam - Cam co, the chap, k57 quy, ky cugc 7.017.000 7.017.000

CQng 7.017.000 7.017.000

Tang, giam tai sin ca dinh hfru hinh: xem Phn lye trang sr:). 38

Tang, grim tai san cO dinh vo hinh: xem Phu Inc trang se 39

Chi phi xay cltrng cc bin do' dang

Chi phi phat Khofin law SO din nam sinh trong nam

Wet chuyen vao TSCD trong Ham

KEt chuyen giant khac

SA duOi nam

XDCB dâ dang - Thay

- 1.982.200.000 mad may tau DT08

Sira chin lan TSCD - 616.017.819 at Ler

Mua sam TSCD - Cat 2.295.818

Là

Sim chin tau

2:316.264.701 5.550.165.525 DTIO &DTI1

501.172.364

2.295.818

7.866.430.226

1.982.200.000

114.845.455

ging 2.318.560.519 8.148.383.344 501.172.364 7.868.726.044 2.097.045.455

Diu tit vao cling ty lien doanh, lien ket

Ty le van Op VAn (eau tu

Theo gray phep Thyt gap

- Cong ty TNHH Thiry san Nguyen Tien 28,00% 28,00% 4.200.000.000

ging 4.200.000.000

24

Cue5 Ham Den nAm

Gia gOc Dv pining Gig gac - Dv phong

(2.100.000.000)

.(2.100.000.000)

(2.100.000.000)

(2.100.000.000)

(2.100.000.000) (2.100.000.000)

(2.100.000.000) (2.100.000.000)

(2.100.000.000) (2.100.000.000) (2.100.000.000) (2.100.000.000)

17. De. phong du tv tai chinh dAi han

Bhutuvào don vi khac > (-Ong ty CP Aguafeed

• aril Long

COng

CONG TY TNHH MTV DICH VG KHAI THAC HAI SAN BIEN DONG SO 115 throng Vuen Chu6i, Phuerng 04, Quan 3, Thanh pho HO Chi Minh, Via Nam

BAN THUYtT MINH BAO cA0 TAI CHNH (flap theo)

Cho nAm tai chinh ket thac ngay 31 [hang 12 nAm 2017

Ban thuyit minh nay la mat ba ph an hap thanh và phoi &tot cloc chng yeti bcio Moto" chinh

Min sO B 09 - DN

(Dan vi tinh: VND)

16. Dan to g6p von vac) dun vi Ichac

- C8ng ty CP Dai Ducmg(*)

- tong ty CP Aquafeed aru Long (**)

Ceng

Cued nAm Den nam

SO luvng Gin tri SO hroug Giá trf

1.500

255.192

150.000.000

2.100.000.000

1.500

255.192

150.000.000

2.100.000.000

256.692 2.250.000.000 256.692 2.250.000.000

(*) So luung co phan ban au: L500, menh gia: 100.000 d/ co phan

(**) SO lugng cO phan ban dau: 210.000, menh gia: 10.000 d/ c6 phan; co the chia bang co phan: 45.192

Nguyen nhan trich lep dty

Chi nhanh cla trich lap 100% khoan dau lir vao Cong ty CP Aquafeed Cu Long ke tCr nam 2011. tong ty CP Aquafeed Cm Long da ngung hot Ong va mat kha nang chi tra. Hien nay van clam hot dOng lai.

18. Phai Ira ngatri ban ngin hen

SO cuiil dam SO den Ham

SO c6 MIA Gia tn

'fang tra 1119. Gia tri

SO co kith n5ng tra nq

2.699.716.283 2.699.716.283 2.878.051.936 2.878.051.936

1.300.603.162 1.300.603.162 1.735.516.488 1.735.516.488

71.432.800 71.432.800 71.432.800 71.432.800

9.823 09 9.823.109 9.823.109 9.823.109

140.875.373 140.875.373 140.875.373 140.875.373

192.796.450 192.796.450

30.523.050 30.523.050 189.426.900 189.426.900

34.019.588 34.019.588

Khach hang trong nwerU

Tong Cong ty chuyen ng

Cong ty TNHH Di throng Xanh

Gang ty Khao sat thiet k du • thau

Cong ty CP Deng sCra tau Nha

_ C8ng ty TNHH Phan phoi Him Toan Mien Nam

Cong ty TNHH Thiel Ice Men trac -XD Huy Hoang Long

C8ng ty TNHH Vuong Khang Thinh

-• • • **: 25

'

CONG TY TNHH MTV D1CH VU KHAI THAC HAI SAN BIEN DONG

56 115 clueing Yuen Chu6i, PhuOng 04, Quan 3, Thanh ph6 H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINH (nap theo)

Cho nam tai chinh kat Mac ngay 31 that-1g 12 nan 2017

Ban thuyit minh nay la mat bet ;than hqp thanh va phat dupy dpc clingvat bdo coo fat chinh

646a s6 B 09 - DN

(Dan 11 link VND)

18. Thai tra ngtrtri ban ngan

COng ty TNHH XD Mirth Pha

Clang ty TNHH SX

ban thee)

SO cad nam SO Mu nam

Chi tilt S6 en kha

nang tea ncyy. Gia tri 56 ed kha

nang bit toy Hoang

TM

21.450.000 21.450.000

396.000.000 Kj1thuat Van Minh 396.000.000

Cling ty TNHH DV & 27.800.000

SX Tuyen Tai 27.800.000

Cong ty TNHH In bao bi 18.170.000 Bac) Van 18.170.000

Ceng ty C6 phan XNK 9.403.250 Vach Ngan Viet Nam 9.408.250

Ong ty CP Cap Nude tinh BRVT 308.687.450 308.687.450 330.219.500 330.219.500

Cling ty CP Anh Duong Viet Nam 5.931.319 5.931.319 4.257.928 4.257.928

CN C6ng ty CP Tap Doan Mai Linh tai BRVT 465.000 465.000 3.401.000 3.401.000

C6ng ty TNHH Dich vu Bao Ve s9 Hoang Long Hai 6.600.000 6.600.000

_ Hop tae xi Dieli va Van tai huyen Long Diari 38.058.770 38.058.770

Co ser GO Han Xuan Hoang 19.500.000 19.500.000 C6ng ty C6 phan Quac te Sato 22.528.000 22.528.000

COng ty TNHH MTV Cu khi XD Nhan lire Dire Tinh 171.500.000 171.500.000

- COng ty TNHH Minh Nhat 15.180.000 15.180.000 - C6ng ty TNHH TM DV &

17.050.000 SX Phuare Hiap 17.050.000

- C6ng ty TNHH TM & DV Hai Doan 9.240.000 9.240.000

- Gang ty TNHH SXTM ElOa Thing 2.163.000 2.163.000 43.257.500 43.257.500

Garage Cong Thanh 60.571.000 60.571.000

COng ty TNHH SXTM Phucmg Hian 31.000.000 31.000.000

Trung Tam Kiam Dinh K51 Thuat An Toan kv 11 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000

Cac nha eung cap khde 12.286.000 12.286.000 57.895.300 57.895.300

CQng 2.699.716.283 2.699.716.283 2.878.051.936 2.878.051.936

26

CONG TY TNJIT1 MTV NCH VI) KHAI THAC HAI SAN BIEN BONG StS 115 duang Vuan Chuei, Phuang 04, Quan 3, Thanh pito H6 Chi Minh, Via Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAICHINH (tidp theo)

Cho earn tAi chinh ket thac ngay 31 thang 12 narn 2017

Ban thuyit minh nay 16 mat ba phan hop thanh vàphthi throb cloc cling val bcio cao tat chinh

Mau s6 B 09 - DN

(Dan vi tinh: VND) •

Ngtrial mua tra tidn trtrac ngan hn

So cuOi nam 56 dau nam

- Ngtred mua trong nu6c

Cang

Thud ve cat khoin phai nap nha ntrac

7.964.710 8.686.000

7.964.710 8.686.000

so'

S6phainp SflanQp se; du nam trong nam .trong Want cti61 nam

1. Thut 701.745.698 7.106.735.772 7.142.703.358 665.778.112

Thud gia tri gia tang • 435.271,233 2.122.511.771 2.049.014.536 508.768.468

- Thud tieu thu dac bia

Thue xuat, nhap khau - - - Thud thu nhap doanh nghidp 228.311.108 1.397.856.706 1.431.891.951 194.275.863

- Thud thu nit cá than 38.163.357 277.694.961 353.124.537 (37.266.219) .

- Cac loui thud khac .. 3.308.672.334 3.308.672.334

- Thud mon bai 4.000.000 4.000.000

- Thud dat va ?len thue dat - 3.291.702.734 3.291.702.734

- Thud khac 12.969.600 12.969.600 Cang 701.745.698 7.106.735.772 7.142.703.358 665.778.112

Thut va the khoan phili nQp nha nifty

St Cu nnm

St clan nam Thud gia trj gia tang 508.768.468 435.271.233

Thud thu nhap doanh nghidp 194.275.863 228.311.108

Thud thu nhap ca than (37.266.219) 38.163.357

ging 665.778.112 701.745.698

Cac laM thut khac

Cong ty ke khai va nOp thud theo qui djnh.

Quyet toan thu 'ecüa C6ng ty se chju sir kidin tra cOa ca quan thud. Do vidc ãp dung 141 va cac guy djnh v thus theo nhidu Iai hinh Ichac nhau c6 thd giai thich khdc nhau, vi vay cac khoan thue phai nOp caa C6ng ty cling thee guy& dinh caa co quan thud.

Phai tra ngtriri lao tang

Só cu6i unm St dtu nnm - Phai tra ding nhan vien - Van phong COng ty

- Phai tra cOng nhan vier! - CN ang Cat Lt

Ctng

16.693.734.580 8.792.838.427

865.000.000 1.211.391.850

17.558.734.580 10.004.230.277

27

11.829.578

71.514.839

6.837.623

1.759.899.888

418.633.262

1.064.500.000

69.089.168

207.677 458

71.514.839

1.717.385.790

458.633.262

1.064.500.000

69.089.168

125.163.360

1.850.081.928 1.788.900.629

CONG TY TNHH MTV DfCH VJ ICHAI THAC HAI SAN BIEN DONG S6 115 throng Vutm Chuoi, Hwang 04, Quan 3, Thanh ph6 H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINI! BAO CAO TAI CHINH (fiap theo)

Cho nam tai chinh lc& thee ngay 31 thing 12 nam 2017

Bcin thuyet minh nay la mat bd phdm hop thanh vci phai Sitar cloc cling vol bcio cao tai chtnh Mu sO B 09 - DN

(Dan yi tinh: VND)

Chi phi phai tra ngin ban

SO cuái nam SO (Ian nam

- Chi phi phai tra kHz

COng

536.736.870 426.907.800 •

536.736.870 426.907.800

Phai trã ngan han khac

SO alai nam SO du nrn

- Sao hiEm y te

- Kinh phf cang doan

- Bao hiem that nghiep

- Phai tra, phai nQp ngan han khac

> °Mg ty Mita Ban No Vi61 Nam

Dv On nudi lang.dd yen Nen (*)

C Ong ty CP Doi Throng 6Vh6n va (iAn khOu hao)

> Phdi tra kink

ging

(*) Khoan no ngan sach nha nuac ve du in nu6i cal thvc nghiem fang be yen bien - cap NM nuoc, do bi ban lut mAt bet tai san don vi khan

24. Vay vi nq thue tai chinh

Vay nein hnn

c6 ngu6n thu d tra Nha nu&c.

nein ban

se; Vay Tra du niim trong nam trong nam

Ngan hang TMCP Sai G6n 2.500.000.000 2.500.000.000

Thuong Tin

C(ing 2.500.000.000 2.500.000.000

25. Quy khen thwerng, Ong lqi

So cuCi nam

Gia tri

56 Mu nam 9.608.579.415

Tang do nhan ye. tit Tong cong ty vi With lap tin Igi nhuan trong nain 9.701.750.000

- Tang khac 63.035.833

- Chi guy tong narn 3.872.167.000

56 cu6i nam 15.501.198.248

28

CONG TY TNILH MTV DICH VU ICHAI THAC HA! SAN BIEN FONG S6 115 Cliftmg \him Chu6i, PhuOng 04, Quan 3, Thanh pho HO Chi Minh, Vi6t Nam

BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINN (tip theo)

Cho nam tai chinh kat thac ngay 31 thang 12 ram 2017

Ban thuyert minh nay la mat ba phan hap thanhva phcil &rot dpc cling veri bcio cao tai chinh

mh s6 B 09 - DN

(Dan vi link VND)

Phai tra dai hfin khac

S6 cuoi nam S6dunam.

Nh3n dat CQC hgp dbng ban hang, dich vu - CN Cang Cat LOr 485.530.000 330.330.000 Nhan dal cgc - Van phOng COng ty 6.500.000 132.148.000

> DM'W Dung Han 6.500.000 6.500.000

> Cong TN/1H MTV dPng tau San Hai 125.648.000

ging 492.030.000 462.478.000

V6n chü so' Mtn

a. Bang di thrall han dfing dm Van chi sik hiru:

Van dau fir dm Chi tifiu

chi so' hiku

Lqi nhuctn sau Quy dfiu fir

thue Oat trien chum phfin phai

Tang cfing

S6 du dbx nam trunt

- . Tang trong tram truet

129.823.655.913 - 129.823.655.913

Lai trdngnam twee

Ket chuyan tang tir Chi nhanh - 5.026346.050 5.026.746.050

Trich 13p quF khen thuOng, phac Igi Van phong C6ng ty - (2.989.230.330) (2.989.230.330)

Trich lap guy khen throng, phac Igi CN Cang Ca Cat La - (1.974.250.000) (1.974.250.000) Vfing Tau

Giam khan (63.265.720) (63.265.720)

Sa dtr cu6i nam trut 129.823.655.913 129.823.655.913

Sts chr tau nam nay; 129.823.655.913 129.823.655.913 Lai trong nam nay 1.245.264.435 1.245.264.435

- Két chuy6n tang ter Chi nhanh 5.070.130.843 5.070.130.843 Trich lap Ept51 khen thubrig, phac Igi CN Cang Ca Cat La

- (2.021.250.000) (2.021.250.000)

Wing Tau

Trich lap qu, khen throng, phac Igi Van phang Cong ty - (4.294.145.278) (4.294.145.278)

Gram khac

SO dir cu6i nam nay

129.823.655.913

129.823.655.913

•

29

CONG TY TNHH MTV DICH VT) ICHAI THAC HAI SAN BIEN HONG 58 115 duang VuOn Chuoi, Plu.teng 04, Quan 3, Thanh oho He Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MIN}{ BAO CAO TAI CH1NH (tip theo)

Cho nam tai chinh lc& thdc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit minh nay là mot bo phan hop thanh và phthi dirge clpc ding vel boo c6o thi chinh Mu so B 09 - DN

(Dan vi rink- VAD)

Cac giao dich v von vitt cac chfi ser hat va phan phOi co tfic, chia 19i nhufin

Gia tri Von dk fir dm chü s'er him

Win gap dau IcY 129.823.655.913 Von gliP tang trongkj,

Ket chuyen tang tit Chi nhanh -

Von g6p giam trong

Ven gap coal kS.,

Co tilt, ìçí nhu'fin dä chin

Chi tit vOn d'au fir cfia chfi set him

129.823:655.913

T57 le 1'./0 Cal nam DIM num' - Von g6p caa Nha nu& 100,00% 129.823.655.913 129.823.655.913

ging 100% 129.823.655.913 129.823.655.913

28. Cac khoan mac ngoai Bang can &di kfi roan

CuOi nam Dku 'tarn NqkhOdbidaxfrI 43.868.890 - 43.868.890 DNTN Hai San TAn Sang (x6a se ke tit nam 2012) 24.616.430 24.616.430 Chi nhanh .COng ty TNHH MTV Dich vi Khai thac Hai san Bien DOng (x6a so k6 tir nam 2015) 19.252.460 '19.252.460

30

CONG TV TNHH MTV INCH VI) KHAI THAC HA! SAN BIEN BONG S6 115 dung Vtrem Chuoi, Phtrang 04, Quan 3, Thanh ph6 Hit Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH (tip theo)

Cho nam tAi chinh ket thirc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit tninh nay la mat ba phan hop thanh va phcii duac clpc cUngven boo coo tat chinh

Mau so B 09 - UN

(Dan vi tinh: IIND)

VI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MVC TRINH BAY THONG BAO CAO KET QUA BOAT DQNG KINH DOANH

01. Doanh thu ban hang va cung cap dich vii

Tdng doanh thu bin hang va cung cap Mich vii

Doanh thu hot deng dich vg hau can

Nam nay Nam trate

118.970.039.026

4.00.3;315.885

102.118.984.200

4.278.383.336

.T> Doanh thu hoot clang dich vy hOu cdn 4.003.315.885 4.276.795.249

) Doanh thu try' gia hoot clang (Lich vy halt ccin . - 1.588.087

- Doanh thu hoot Ong Gong ich (QPAN) 66.480.759.260 49.725.562.246

Doanh thu ban thanh pharn (nu& dã) 322.203.571 -

Doanh thu kinh doanh mrdTc dd dia. Chi nhanh 17.610.298.400 19.258.698.250

- Doanh thu cung cap din 15.450.585.251 15.016.178.792

Doanh thu cung cap ntreic 3.526.935.500 3.394.938.400

- Death thu cho thue mat bang 5.967.493.479 4.772.153.206

Doanh thu dich vg xir ly nu& thai 829.866.000 771.654.000

Doanh thu dich vy ye sinh 487.763.636 360.800.000

Doanh thu dich vy can cang 2.755.267.637 3.134.389.728

- Doanh thu khac dm Chi nhanh 1.535.550.407 1.406.226.242

Cdc khan giam trir doanh thu •

Doanh thu thuan vd ban hang va cung cap dich vi 118.970.039.026 102.118.984.200

,.. DoanhthuThuan hoot &Ong hau can 4.003.315.885 4.278.383.336

TTI" Doanh thu thudn hoot clang dtch vy hOu can 4.003.315.885 4.276.795.249

> Doanh thu thudn act gill hoot clang dich vy Mu ccin - 1.588.087

Doanh thu thuan hoat Ong cong ich (QPAN) 66.480.759.260 49.725.562.246

Doanh thu ban thanh pham (nu& da) 322.203.571

- Doanh thu thuan kinh doanh ntroc dã cna Chi nhanh 17.610.298.400 19.258.698.250

- Doanh thu thuan cung cap din 15.450.585,251 15.016.178.792

Doanh thu thuan cung cap nutc 3.526.935.500 3.394.938.400

- Doanh thu thuan cho thue mat bang 5-.967.493.479 4.772.153.206

Doanh thu thuan dich vy xi.r ly nuec thai 829.866.000 771.654.000

Doanh thu thuan dich \Ty ye sinh 487.763.636 360.800.000

Doanh thu thuan dich yy clu cang 2.755.267.637 3.134.389.728

Doanh thu thuan khdc cila Chi nhanh 1.535.550.407 1.406.226.242

31

CONG TY TNHH MTV mai VI; ICHAI THAC HAI SAN BIEN DONG 56 115 duCmg Vuan Chu6i, Phuerng 04, Quan 3, Thanh oho H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINI BAO CAO TAT CHI NH (tip theo)

Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31 thang 12 nam 2017

Bcin thuyit minh nay la mOt bO phOn hap thanhva phai duqc (lac cbng vol boo cem tai chinh

Mau sa B 09 - ON

(Don vi link VND)

02. GO von hang ban

Nam nay Nam truxic Gid von cna hot dOng Wan can 3.781.454.650 4.278.383.336 Gid van dm hot gong c6ng ich (QPAN) 57.895.677.836 39.417.835.898 GiavOnnuOcda 12.994.502.485 14.027.820.051 Gid von dich vu cung cap didb 13.472.515.640 13.087.258.830 Gid van dich vu cung cap nude 2.750.562.000 2.610.510.000 Gia van dich vu cho thu8 mat bang 717.057.693 738.489.906 Gia vain dich Nip VT 19 nuac thai 602.681.750 724.153.343 Gia van dia. \iv ye sinh 196.604.832 220.050.832

- Gia van dich vp cAu cang /783.514.467 2.487.711.139

- Gid von dich vu khac 1.124.158.116 1.036.092.145 COng 96.318.729.469 78.628.305.480

Doanh thu hot ging tài chinh

Nam nay Nam trunt

Lai tin gin 2.687.832.292 2.675.317.243

CO tic, Igi nhudn duce chia 813.269.703 809.879.092

Lai lien doanh kho lonh 84.000.000 84.000.000

Lai (loot chia CO igty TNHH Thity San Nguyen TiOn 699.269. 703 695.879.092

Lai cd tar chew chia aim COng ty CP DM Throng 30.000.000 ' 30.000.000

COng 3.501.101.995 3.485.196.335

Chi phi ban hang

Nam nay Nam trtrac

- Chi phi dich vii mua ngoai 590.062.480 626.125.270

ging 590.062.480 626.125.270

Chi phi 'pan 19 doanh nghidp

Nam nay Nam [runt

Chi phi cho nhan vien 8.626.469.048 10.271.799.972

Chi phi vat lieu quan 19 1.278.062.624 1.471.391.764

Chi phi do clang van phOng 366.329.183 754.728.363

Chi phi khau hao tai san c'6 dinh 1.836.371.280 1.591.623.917

Thue, phi va le phi 225.857.991 120.507.590

Chi phi du phOng (ngoai tnt giao dich nOi b0 trong hop cOng) 1.222.944.580

Chi phi dich vi mua ngoai 1.228.754.959 1.315.252.716

Chi phi bang lien khac 4.145.570.125 3.077.696.205

ging 17.707.415.210 19.825.945.107

32

CoNG TY TNHH MTV INCH VC. KHAI THAC HA! SAN BIEN BONG Soils duarng Vuem Chu6i, Phutmg 04, Quail 3, Thanh ph6 Ha Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (nap theo)

Cho ham tai chinh ket thtie ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyit mink nay Id nu5t 130 phan hop thank va phial door dpc cling y& boo coo tai chinh

Mau so B 09 - DN

(Dcmvi sink VND)

06. Thu nhap kink

Nam nay Nam trade

Thu Pen nhugng ban, thanh 1 tai san ea dinh 19.090.909

Thu nhap khac 171.886.816 9.317.435

Cang 190.977.725 9.317.435

Chi phi khac

Nam nay Nam trutc

- Chi phi khac - 133.984.915 3.966.621

Cang 133.984.915 3.966.621

Chi phi thu e thu nitap .doanh nghiep hien hanh

- '• SE cued nam SE (Tau nam

Tang lgi nhuan ke toan truot thua 7.711.926.672 6,329.155.492

Cac Ichoan dieu chinh tang, giant lei nhue'n Ice toan de xac clinh Igi nhuan chin time thu nhap doanh nghi'ep: (729.269.703) 499.220.318

> Ccic Ichodn diOu chinh tang 1.225.099.410

> Ccic khocin thin chinh Venn ' 729.269.703 725.879.092

-. Tang thu nhap chili thu6 6.982.656.969 6.828.375.810

Thue.suat thue thu nhap doanh nghiep 20% 20%

: TItukthu nhap. doanh nghiep dg tinh phai new 1.396:531.394 1.365.675.162

ThuE thUhltap cloud) nghiep dtr tinh dugc min, giam _

Dieu chinh chi phi thue thu nhap doanh nghiep tha the nam tru6c - -

Tang chi phi thuE thu nhap doanh nghiep hien hanh 1.396.531.394 . 1.365.675.162

VII. THONG TIN KHAC

01. Giao (Lich vai cat ben lien quan

, - Cat thenh vien chn chOt1ta-;eac ca nhan c6 lien quan gam: Chu tich Gong ty, Ban Giam doe, KO toan twang va eac thanh vien mat thiet trong gia dinh the ea nhan nay.

- Thu nhap cüa the thanh vien chu chat trong nam nay la 2.073.509.811 d6ng

MM quan 4 Tinh chk giao dich That sinh 31/12/2017 trong Phai thu/Phai tra

- COng ty TNIIH Thny san Nguyen Tien ang ty lien kat Cung cCip dich vg 13.111.381.416 721.793.542

G6p von 4.200.000.000

C6NG TY TM-1H MTV INCH VIJICHAI THAC HAI SAN BIEN DoNG

SO 115 duang VuErn Chug, Phuang 04, QuAn 3, Thanh oho H6 Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CH1NH (tip theo)

Cho nam tai chinh ket them ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuytt minh nay lci mat b0 phan hap thanh va phai cluvc dyc cling vol bao cdo tai chinh Mau sá B 09 - UN

(Dan vi tinh: EiND)

Thong tin ve bij phaii

• Rao cao ket qua kinl doanh b phan theo linh rot kinh doanh cho nam fai chinh ket Mac ngay 31 thang 12 nam 2017 (xem Phu lyc trcitng 40)

Thong tin b0 phAn duac trinh bay theo linh vge kinh doanh va khu vim die 19 dm C8ng ty. Bao cao be phOn chinh y6u la theo linh vitro kinh cloa1nh dua tren ca cAu th ogre va quan 19 rig b va he thOng Bao cao tai chinh noi b0 cUa Com ty.

Kt qua kinh doanh, tai sari va ng phai tra bao gOm cdc khoan cO lien quail true tier) den 60 phan va cac khoan có the phan be dugc ten mQt ca sâ hop 19. Cdc khoan khling phthi be duce bao gem cac tai khoan tao thu nhAtp 1 va doanh thu, cac khoan vay chju lal, cac tai san va chi phi chung cua COng ty.

Bao can Wet qua kinh doanh b phan theo khu yitt Ma 19 cho nánr tai chinh Wet thiic ngay 31 thAng 12 niim 2017

COng ty hog gong UM ding met lanh th6 Viet Nam, khong c6 sir khac biet vA boat dOng san xuat kinh doanh giaa cric khu vcre dial9 nen thong trinh bay bao cao be phAn theo khu vgc dia 19.

Kha nang hot deng kinh doanh lien tuc

Cong ty &Ale') tpc h:oat dOng trong Mang mi.

04. Myc dich va chinh skit quan 19 rai ro tai chinh

Ng phai Ira tai climb cOn Cong ty thO yEu bao germ cac khoan phai tra ngubi ban, chi phi phai tra va can khoan phai tra khac. Moc dieh chinh cOa nhiing khoan ng phai tra tai chinh nay la nhlm huy dOng nguon tai chinh *lc vy can hog dOng cOa Cling ty. Cong,ty cO tien va can khoan Mang throng ti'en, cac khoan phai thu khach hang, can khoan phai thu khac va 'cac khoan dau tu tai chinh ngqn hqn va dai han phat sinh trvc tiep tir Mgt dOng cera Cling ty. COng ty Icheng nim girt hay phat hanh ding cu tai chinh phai sinh.

C6ng ty có nil rathi truang, nil ro tin dung va rei ro thanh khothi.

Nghiep vu quan 19 rCri ro la nghiep vu khOng the thitAu cho toan be hoat clOng kinh doanh cOn Cong ty. COng ty da >day dung he thArng kiem soat nham dam bao six can bang 6 merc hop 19 gicra chi phi rill ro phat sinh va chi phi quail 19 rOi ro. Ban Githn Mc lion uth theo doi quy trinh quan 19 rai ro cfn ang ty (IA dam bao so can bang hop 19 giera red ro va kiem sot rai ro.

Ban Giam Mc xem xdt va thong Mat áp dung can chinh sach quan 19 cho nhimg riM ro nOi tren nhu saw

Cac chinh sach,ke toan chit yeu

Chi tiet can chinh sach kA loan chn yOu va cdc phuang phap 'KA wan ma Cling ty áp dung ded vdri tirng log tai san tai chinh, cOng ng tai chinh va c8ng co vem duqc trinh bay tai Thuyet minh phan IV.

1

34

CONG TY TNHH MTV INCH VI) KHAI TI-LAC HAI SAN BIEN DONG S6115 throng Vubn Chuoi, Phubng 04, Quan 3, Thanh phó Fle Chi Minh, ViGt Nam

BAN THUYET MINIIBAO CAO TAI CHNH (dap theo)

Cho nam tai chinh ket thlic ngay 31 thang 12 nam 2017

Ban thuyet minh nay la mot be; phan hop thanh va phai door dpc cling vol tido cdo tat chinh

Mb s B 09 - DN

(Dan vi tinh: VND)

• RIB ro thi truung

Rai ro thi twang la rh to ma gia tri hop 19 ciia. the Meng tin trong Wang lai tha mat c6ng ca tai chinh se bien dOng. theo nhirng thay d6i tha gia thj truang. Gia MI twang co ban loai tüi to: riM ro lài sutt, riM ro then tG, riM ro gia hang hoa va riM to v gia khac, ching han nhu riM ro ve giá c6 phin. Ging cy tài chinh bi anh Mang bui riM to thi truang bao gbm the khoan na va den gin.

Cac Phan tich do nhay nhu dugc trinh bay dual day Ii8n quan den tinh hinh tai chinh cua COng ty tai ngay 31 thang 12 nam 2017 va ngay 31 thang 12 ndm 2016. .

.ac phan tich dO nhay nay da dugc IGp ten co sa gia tri the khoan ng thudn, tY IG gitira the khoan ng c6 lai suit c6 dinh va the khoan no cO lai sutt tha nal va ty lê tuang quan gida the thing cy tai chinh co gee ngoai t là kh6ng thay

- Khi tinh toan cdc phan tich do nhay, Ban Gam Mc gia dinh ring:

D. DO nhay olia coo khoein myc tren bang con el& Id taut lien quan din cac cOng cu no s ziOn sang di ban;

DO nhoy cza cac khodn myc ca lien quan trong bao coo kit qua hoot clang kinh doanh bi anh Twang bat cac thay trong gia dinh ye rill ro thi truemg twang üng dya tren car tai salt va no ph& tra tai chinh ma COng ty nam girt

toi ngay.31 flying 12 nam 2016 va ngity 31 thang 12 ncim 2017.

Rai ro Jul suit

RiM to lai suit la raj to ma gia tri hap 19 hoac the Meng tien trong Wang lai cüa mOt ding cu tai chinh sO bien dOng theo nhang thay dei cha Mi sutt thj twang. RiM ro thi truang do thay den lai suat cna COng ty chti yêu Ii8n quan den tien va the khoan tien gui ngin hart tha Cong ty. Day IA the khoan dau tu ngin han va khang dugc COng ty nam giu nhim mac dich thu Igi tir sir tang len trong gid tn.

C8ng ty quan 19 rui to rai sutt bang cach phan tich tinh hinh canh tranh troll thi truang de co dirge the lai sutt c6 Igi cho muc dich cha COng ty va vdn nam trong gieri han quan 19 riM to cna minh.

COng ty quan 19 riM to lai sat bang cach theo doi chat che Unit hinh thi truang c6 lien quan, bao gem thi truang tien té va kinh te trong nu& va cm& te. Tit ca sa do, COng ty du tinh va dieu chinh milt den bay tai chinh cling nhu chi& lugc tai chinh theo tinh hinh hien tai.

Rid ro v gia hang h6a

C6ng ty c6 rai ro ye gia hang h6a do tinge hiGn mua mOt 56 loai hang hoa nhat dinh. COng ty quan 19 rid to ye gid hang Ma thong qua viec theo doi chat che the th6ng tin va tinh hinh co lien quan cita thi truang hang bOa nhim quart 19 thai diem mua hang, lee hoach son xutt va mac hang ten kho mot each hgp ly. COng ty chin sir dung can thing cu phai sinh darn bao dE phOng ngira the rid to ve gid hang Ma.

Rfii ro tin dung

RiM no tin dung la riM to ma mei b8n that gia trong mOt ding ca tai chinh Mac hap clang khach hang kitting thuc hi8n the nghia vi cOa minh, an den ton that ye tai chinh. COng ty c6 riM to tin clang Ur the hoat dOng san xutt kinh doanh tha minh (chit yell dti viM can khoan phai thu khdch hang) va ter hoat Ong tai chinh caa minh, bao gem tien gui ngan hang, nghiGp vy ngoal h6i va can ding cu tai chinh khac.

35

C6NG TY TNHH MTV DICH VI) ICHAI THAC HAI SAN BIEN HONG

Se 115 duerng Vubm Chuel, Phuemg 04, Quan 3, Thanh phe He Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINI-! BAO CAO TAI CHINN (ti6p theo) , I

Cho nam tai chinh ket thee ngay 31 thang 12 narn 2017

Ban thuyat mink nay la mat bt5 ph an hap thanh yap/id! clutyc dpc citng voi ban coo tat chinh Mau so B 09 - DN

(Dan Itt tinh: VND)

Phai thu khdch hhng

Viet quart 1y tai ro tin dung khdch hang cea Ceng ty alga ten cdc chinh sdch, the We NM guy trinh kiem sat an Cong ty co liOn guan den viec guan l rut ro tin dung khdch hang.

Ceng ty thuemg xuyen thee dei the khan phai thu khach hang chua thu dugc va tim each duy tri kiem sat chat che dAl vai the lchoan phai thu t6n dung. Del vgi the khach hang Ign,.Ceng ty thgc hien xem xet sir suy giam trong chat lugng tin dung cea timg khach hang ml ngay lap bac cao. Tren co ser nay va viec cac khoan phai thu khdch hang dm Ceng ty co lien quan den nhieu khach hang khac nhau, rid ro tin dung kh6ng bi tap trung Clang ke vac met khach hang nhat dinh.

Tian gill nghn hang

Cong,ty chit ye duy tri 56 du tien tai the ngari hang dugc nhieu ngueri bier den 0 Viet Nam. Rill ro tin dung 06!vgi so du tien gfri tai the ngan hang dirge guan bei be phan ngan guy cea Ceng ty theo chinh sach cfra Cling ty. RUi ro tin dung t6i da cOa Deng ty dal vOl the khcan muc trong bang can doi kA toan tai me;i Icy lap bao cao chinh la gia tri ghi se nhu trinh bay trong Thuyet minh se V.01, Ging ty nhan thAy mec de tap trung nal to tin dung el& vgi tien gni ngan hang IA thap.

BEd ro thank khoan

Rui no thanh khan la rei,ro Gong ty gap khO khan Ichi thgc hien cdc nglea vu tai chinh do thiau vent Red ro thanh khan cua C6ng ty chit y8u phat sinh mix viec the tai san tài chinh va no phai tra tai chinh có cac then diem dao han lech nhau.

Clang ty giam sat rid ro thanh khoan thong qua viec duy tri met lugng tin mat và cdc khan tucmg throng lien va cac khan vay rigan hang of mitt ma Ban Giam dec cho là (In de dap mug cho cdc hat dOng cUa Cong.ty va de.gianr thieu anh huerng S nheng bien Ong ve lueng den.

- Bang duel day tong hgp thgi han thanh tan cUa cdc khoan ng phai tra tai chinh clan Clang ty riga men cac khan thanh tan dg kien theo hap (long tren co ser da dugc chi& khdu:

Bat k9 thiri diEm nao

Dinh 1 nam

.Danvi tinh: VND

TrEn 1 nam Tang cEng

Ngly 31 thang 12 nam 2017

Phai tra ngubi ban ngart han 2.699.716.283 2.699.716.283 Chi phi phdi tra ngan hart 536.736.870 536.736.870 Phai tra ngan han khdc 1.759.899.888 1.759.899.888 CEng 2.699.716.283 2.296.636.758 4.996.353.041

Ngay 31 thang 12 nam 2016

Phai tra ngtrai ban ngan han 2.878.051.936 2.878.051.936 Chi phi phai tra ngan han 426.907.800 426.907.800 Phai tra ngart han khac 1.717.385.790 1.717.385.790 CEng 5.378.051.936 4.644.293.590 10.022.345.526

- Deng ty cho rang met do tap trung nil ro et& ved viec tra no là thap. Ong ty ce dO khd nang tip can the nguon von va cdc khan vay den han thanh todn trong Ong 12 thang c6 the dugc tái tc vgi the b8n cho vay hien tai.

•

36

GONG Ty figiCH 11111EM HUU tiAN

MOT MAHN V U KHAI TH HAI SAN

BIEN DONG

y 28 [hang 02 nam 2018

C VINH TRAN HfLU HOANG

CHE TICH CC/NG TY

KE TOAN TRUCING

NGUYEN MINI NHAT

NGLYOI LAP BIEG

CCING TY TNITH MTV NCH VIJ KHAI THAC HAI SAN BIEN HONG Se 115 duarng Vutm Chutik Phuimg 04, Quail 3, Thanh phó He CM Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINI BAO CAO TAI CHINIT (tip theo)

Cho nam tai chinh ket dug ngay 31 thang 12 nam 2017

13On thuyert minh nay la mOt b0 phan hop thanh va phcii door doe cling vai boo ccio tai chinh

MAu se B 09 - DN

(Danvi tinh: VND)

TM sari dim bap

Chi nhanh nam gift tai san dam ban cua met ben khac vao ngay 31 thang 12 nam 2016 se tien: 330.330.000 deng va ngay 31 thang 12 nam 2017 s6 tien: 485.530.000 clang.

05. TM sin tai chinh ye nu phii tra thi chinh: (xem Phy lye Mang sa 41)

Cong ty sit dung phucmg phap va gia dinh sau day dug sit dung a vex tinh gia tri hop

> CIA tri hop I cüa tien mat va tien gin ngan han, phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, cac khoan vay va no ngan han va dai han, cac khoan phai tra ngueri ban, chi phi phai tra va no phai tra ngin ham khac Wang throng vai gia tri ghi se eta ctla cac khoan mg nay do nhang c'Ong ev nay c6 ky han ng&n;

06. Cac sv kiin phit sinh sau ngay kit iliac nien

Killing c6 cdc su kin nao phat sinh sau ngay ket thuc nam tai chinh C6 anh huang trgng yeu hog c6 the gay anh huang - trgng yeti den hog ging cna C6ng ty va lc& qua boat Ong kinh doanh cua Ging ty trong cac ky sau ngay kä thnc nam tai chinh.

37

CONG TY TNHIT MW INCH VI; KEA' THAC HAI SAN BIEN HONG

SO 115 duerng Yuan Chuoi, Phut:1g 04, Quail 3, Thanh nho H Chi Minh, Viet Nam

BAN THUYET MINH BAO CAO TAT CIliNT1 (flap area)

Cho nain tai chinh ket fink ngay 31 thing 12 ;him 2017 Phy lyc so 01

Ban thuygt minh nay la ma't bo plzan hpp ihanh vu phrii Ayr 69c clung vai bind Geo t&J chinh

Mu sO B 09 - DN (Dan vi tinh: VND)

V. THONG TIN Bb SUNG CHO CAC ICHOAN MIX TRIM BAY TRONG BANG CAN DOI ICE WAN

12. Ling, giam tai sin ca dinh Jilin huh

Khoan nanc Nita cera, May mac, thiet hi

vat Lien trtic k

Pinning tin v,fin tai, truyen

Thiet hi, dung c quail ly

TSCD him hinh Tang rang

kin

Nguyen gia

So dir du niim 90.821.057.055 30.037.139.346 46.104.711.981 149.312.320 - 167.112.220.702 - Mua trong nam

- BALI lir XDC13 hoan thanh 501.172.364 7.866.430.226 8.367.602.590 - Thanh 19, nhtrong ban 337.082.189 337.082.189

S6 dir cuoi nam 90.821.057.055 30.538.311.710 46.104.711.981 149.312.320 - 175.142.741.103 Gia trl hao mon lay Ite

SO du. (flu nam 38.690.609.629 23.348.402.705 27.537.765.148- 84.631.761 - 89.661.409.243 KhOu hao trong nam 3.166.654.344 1.566.745.092 3.661.717.776 36.233.333 8.431.350.545

- Thanh 11, nhugng ban 337.082.189. 337.082.189 Sti dir cad nam 41.857.263.973 24.578.065.608 31.199.482.924 120.865.094 97.755.677.599 Gil tri vin lai

- Tai nay (Mu nam 52.130.447.426 6.688.736.641 18.566.946.833 64.680.559 77.450.811.459 - Tai ngly cuti nein 48.963.793.082 5.960.246.102 14.905.229.057 2,8.447.226 77.387.063.504

- Nguyen gia TSCD cutii nam da" khAn hao het nhung vOn con stir clung: 21.061.828.673 dOng

- Nguyen gia ISCD da thanh 1Y trong nant: 337.082.189 &lug.

38

aid