TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO DEL 2014 CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR 1 ACTIVO 20,202,594.42 11 INVERSIONES 9,943,608.82 1101 FINANCIERAS 8,327,324.95 110101 TITULOS DE DEUDA EMITIDOS Y GARANTIZADOS POR EL ESTADO Y BCO CENTRAL DEL ECUADOR 208,689.44 110102 TITULOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 3,349,938.54 110103 TITULOS EMITIDOS POR COMPAÑIAS ANONIMAS 3,381,707.65 110104 ACCIONES 0.00 110105 CUOTAS DE FONDOS DE INVERSION Y OTROS FONDOS 1,391,989.32 110106 INVERSIONES EN EL EXTRANJERO 0.00 110107 PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA 0.00 110199 PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) -5,000.00 1102 CAJA Y BANCOS 241,210.16 1103 ACTIVOS FIJOS 1,375,073.71 12 DEUDORES POR PRIMAS 6,702,254.23 1201 PRIMAS POR COBRAR 6,700,151.23 120199 PROVISION (CREDITO) -5,499.68 1202 PRIMAS DOCUMENTADAS 2,103.00 120299 PROVISIONES (CREDITO) 0.00 13 DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 1,835,402.61 1301 PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS 0.00 1302 DEUDORES POR SINISTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 1,229,294.52 1303 PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 151,763.82 1304 DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 17,485.06 1305 RECUPERACIONES DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 436,859.21 1399 PROVISIONES (CREDITO) 0.00 14 OTROS ACTIVOS 1,721,328.76 1401 DEUDAS DEL FISCO 89,415.79 1402 DEUDORES VARIOS 613,399.26 140201 DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 4,230.09 140202 DEUDORES RELACIONADOS 0.00 140203 DEUDAS DEL PERSONAL 8,115.79 140204 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 501,205.17 140205 INTERESES POR COBRAR 99,848.21 140206 ANTICIPOS FONSAT 0.00 140299 PROVISION (CREDITO) 0.00 1403 DIFERIDOS 1,018,513.71 2 PASIVOS 14,849,185.63 21 RESERVAS TECNICAS 6,362,776.42 2101 RESERVAS DE RIESGO EN CURSO EN CURSO 4,048,069.75 210101 PRIMAS NO DEVENGADAS 4,048,069.75 210102 RIESGOS NO EXPIRADOS 0.00
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VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS …
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TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS
BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO DEL 2014
CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR
1 ACTIVO 20,202,594.42
11 INVERSIONES 9,943,608.82
1101 FINANCIERAS 8,327,324.95
110101 TITULOS DE DEUDA EMITIDOS Y GARANTIZADOS POR EL ESTADO Y BCO CENTRAL DEL ECUADOR 208,689.44
110102 TITULOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 3,349,938.54
110103 TITULOS EMITIDOS POR COMPAÑIAS ANONIMAS 3,381,707.65
110104 ACCIONES 0.00
110105 CUOTAS DE FONDOS DE INVERSION Y OTROS FONDOS 1,391,989.32
110106 INVERSIONES EN EL EXTRANJERO 0.00
110107 PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA 0.00
110199 PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) -5,000.00
1102 CAJA Y BANCOS 241,210.16
1103 ACTIVOS FIJOS 1,375,073.71
12 DEUDORES POR PRIMAS 6,702,254.23
1201 PRIMAS POR COBRAR 6,700,151.23
120199 PROVISION (CREDITO) -5,499.68
1202 PRIMAS DOCUMENTADAS 2,103.00
120299 PROVISIONES (CREDITO) 0.00
13 DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 1,835,402.61
1301 PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS 0.00
1302 DEUDORES POR SINISTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 1,229,294.52
1303 PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 151,763.82
1304 DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 17,485.06
1305 RECUPERACIONES DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 436,859.21
1399 PROVISIONES (CREDITO) 0.00
14 OTROS ACTIVOS 1,721,328.76
1401 DEUDAS DEL FISCO 89,415.79
1402 DEUDORES VARIOS 613,399.26
140201 DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 4,230.09
140202 DEUDORES RELACIONADOS 0.00
140203 DEUDAS DEL PERSONAL 8,115.79
140204 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 501,205.17
140205 INTERESES POR COBRAR 99,848.21
140206 ANTICIPOS FONSAT 0.00
140299 PROVISION (CREDITO) 0.00
1403 DIFERIDOS 1,018,513.71
2 PASIVOS 14,849,185.63
21 RESERVAS TECNICAS 6,362,776.42
2101 RESERVAS DE RIESGO EN CURSO EN CURSO 4,048,069.75
210101 PRIMAS NO DEVENGADAS 4,048,069.75
210102 RIESGOS NO EXPIRADOS 0.00
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
210103 ESPECIALES PARA REASEGUROS 0.00
2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA 0.00
210201 RESERVAS MATEMATICAS- VIDA INDIVIDUAL 0.00
210202 RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0.00
210203 OTRAS RESERVAS SEGURO DE VIDA AHORRO 0.00
2103 RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 2,311,847.09
210301 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 360,301.22
210302 SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 1,627,461.91
210303 RESERVA Y SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 324,083.96
210304 SEGUROS VENCIDOS DE VIDA 0.00
210305 DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA 0.00
2104 RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICOS 2,859.58
210401 RESERVAS CATASTROFICAS 2,074.89
210402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 784.69
2105 RESERVAS DE ESTABILIZACION 0.00
210501 PARA RAMOS NUEVOS 0.00
210502 PARA RAMOS EXISTENTES 0.00
2106 OTRAS RESERVAS 0.00
22 REASEGUROS Y CUASEGUROS CEDIDOS 935,982.20
2201 PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS 897,031.11
2202 ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS 0.00
2203 PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS 38,951.09
2204 ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS 0.00
23 OTRAS PRIMAS POR PAGAR 38,717.28
2301 PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS 38,717.28
2302 OTRAS PRIMAS 0.00
24 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO 0.00
2401 CORTO PLAZO 0.00
2402 LARGO PLAZO 0.00
25 OTROS PASIVOS 7,511,709.73
2501 IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONSTRIBUCIONES POR PAGAR 271,236.67
2502 CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 416,586.37
2504 INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0.00
2590 OTROS PASIVOS POR PAGAR 6,823,886.69
259001 DIVIDENDOS POR PAGAR 0.00
259002 DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 250,000.00
259003 DEUDAS CON INTERMEDIARIOS 895,617.74
259004 REGULARIZACIÓN DE DIVISAS 0.00
259005 PROVEEDORES 0.00
259006 PRIMAS ANTICIPADAS 5,478,412.07
25900601 DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL-PAGADAS 7,337.21
25900602 DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES-PAGADAS 249,913.68
25900603 DE POLIZAS REGISTRADAS MESES ACTUAL-NO PAGADAS 169,528.83
25900604 DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES- NO PAGADAS 5,051,632.35
259007 REASEGUROS NO PROPORCIONALES 39,406.00
259008 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 160,450.88
259009 APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 0.00
259010 DEUDAS CON INSPECTORES DE SEGUROS 0.00
25901001 PERSONA NATURAL 0.00
25901002 PERSONA JURIDICA 0.00
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
259011 DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS 0.00
25901101 PERSONA NATURAL 0.00
25901102 PERSONA JURIDICA 0.00
26 VALORES EN CIRCULACION 0.00
2601 PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO 0.00
2602 OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO 0.00
3 PATRIMONIO 5,428,984.71
31 CAPITAL 2,663,746.00
3101 CAPITAL PAGADO 2,663,746.00
3102 CAPITAL OPERATIVO (SUCURSALES Y COMPAÑÕAS EXTRANJERAS) 0.00
32 RESERVAS 1,837,015.38
3201 LEGALES 647,803.94
3202 ESPECIALES 718,318.22
320201 APORTES DE ACCIONISTAS 0.00
320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 718,318.22
3. SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO)
1.23
4. RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE -16.70%
5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA -4.53%
6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS -88.63%
7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS 16.91%
8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS
12.76%
9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS
29.68%
10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO 1.56
11. MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 10.73%
21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA
22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS
23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS
24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA)
* Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31 de diciembre de
cada año
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS
MARGEN DE SOLVENCIA POR PRIMAS AL 31 DE ENERO DEL 2014
A
PRIMAS RECIBIDAS AL: 31-ene-14 13,426,602.11
LIQUIDACIONES Y RESCATES (-) AL: 31-ene-14 1,583,588.89
PRIMAS NETAS RECIBIDAS 11,843,013.22
PATRIMONIO AL: 31-ene-14 5,428,984.71
EXCEDENTE 20,730,895.04
(DEFICIENCIA)
NOTA: LAS PRIMAS RECIBIDAS EN LOS ULTIMOS DOCE MESES NO PODRAN EXCEDER DE SEIS
VECES SU PATRIMONIO. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL 98.04.30)
B
TOTAL ACTIVOS AL: 31-ene-14 14,927,465.30
CARGOS DIFERIDOS (-) AL: 31-ene-14 2,368.89
TOTAL 14,925,096.41
(/6) 2,487,516.07
PATRIMONIO AL: 31-ene-14 5,428,984.71
EXCEDENTE 2,941,468.64
(DEFICIENCIA) 0.00
NOTA: ART. 22: EL PATRIMONIO NO PODRA SER MENOR A UNA SEXTA PARTE DEL TOTAL DE SUS ACTIVOS MENOS LOS CARGOS DIFERIDOS. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL 98.04.03)
ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL SANDRA ELIZABETH MOROCHO
GUAMAN
PRESIDENTE EJECUTIVO CONTADOR GENERAL
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
REPUBLICA DEL ECUADOR
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325
CAPITAL ADECUADO
Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS
Código: 2123
Fecha de Corte: AL 31 DE ENERO DEL 2014
. CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS
AL 31 DE ENERO DEL
2014
51 PRIMA EMITIDA 13,426,602.11
45 LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,583,588.89
4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0.00
51………. PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) 0.00
45………. LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) 0.00
4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) 0.00
51-51….. PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) 13,426,602.11
45 - 45… LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) 1,583,588.89
4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0.00
Base Cálculo Capital Adecuado Primas 11,843,013
Base de Cálculo por factor de riesgo 23% 2,723,893
.
Aplicamos factor de retención 61%
61%
Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención 1,653,896
.
Capital Adecuado por Reserva Matemática
2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA
Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% -
.
Capital Adecuado Total por Primas 1,653,896
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicacamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática".
. CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD
Carga media enero 2013
46 SINIESTROS PAGADOS 5,935,951
*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 enero 2014 508,872
*Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 +210304 +210305 enero 2014, menos las mismas cuentas a año enero 2013 929,930
Total enero 2014 6,357,008
Carga media enero 2012
46 SINIESTROS PAGADOS 5,292,417
*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 enero 2013 487,861
*Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 + 210304 + 210305 enero 2013 menos las mismas cuentas a año enero 2012 85,157
Total enero 2013 4,889,713
Carga media enero 2011
46 SINIESTROS PAGADOS 5,507,516
*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 enero 2012 579,350
*Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 +210304 + 210305 enero 2012 menos las mismas cuentas a enero 2011 294,958
.
Total enero 2012 5,223,124
Actualización por inflación enero 2014 y enero 2013
IPC enero 2014 146.51
IPC enero 2013 142.34
IPC enero 2012 136.74
Crecimiento IPC Anualizado
ene-14 2.93% 1.0293
ene-13 4.10% 1.0410
Actualización Carga Media
ene-11 Multiplicar resultado enero 2011 5,596,313
. ene-12 Multiplicar resultado enero 2012 5,032,962
Promedio de carga media actualizados por inflación
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
ene-14 6,357,008
ene-13 5,032,962
ene-12 5,596,313
.
Promedio 5,662,094
Aplicación factor de riesgo 35%
Promedio 5,662,094
.
Promedio por 35% 1,981,733
Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención".
Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 61%
.
Resultado 1,203,271
Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática
Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0.00
Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros
1,203,271
Comparamos entre Primas y Siniestros
Primas 1,653,896
.
Siniestros 1,203,271
Capital Adecuado entre Primas y Siniestros
.
Mayor entre Primas y Siniestros 1,653,896
Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración
Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20%
REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 1,984,675.22
CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO
Cálculo Patrimonio Técnico enero
3101 CAPITAL PAGADO 2,663,746.00
3102 CAPITAL OPERATIVO -
3201 RESERVA LEGAL 647,803.94
320201 APORTES DE ACCIONISTAS -
TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ ENERO 2014
320202
UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) 718,318.22
RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICA 2,859.58
5-4.
RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) - 75,575.92
Total Patrimonio Técnico enero 4,885,375.15
Deducciones del Patrimonio Técnico enero Valor
-
Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros -
Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria. -
Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria -
Total Deducciones del Patrimonio Técnico enero -
Total Patrimonio Técnico enero despues de Deducciones 4,885,375.15
Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor
320202
UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS) -