UAS - Praktikum Pajak - SPT 1771 Formulir

8/16/2019 UAS - Praktikum Pajak - SPT 1771 Formulir

1/10

TAHUN PAJAK

F O R M U L I R 1771

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

I D E N T

I T A S

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

JENIS USAHA : KLU :

NO TELEPON : - NO FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : !

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (#$%!%! BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

&) P'*!*+ #-.#-. 0+ 1'2*!* *-+* 2%3*+$ $+2%! 4+3+ *-+* '!*.+- (54$ 3'%-*!+ -*$+4 1%#% 3'4%6%# $+- 7) RUPIAH &)(8) (9) (7)

8 PENGHASILAN NETO FISKAL8

(D**!* +2* F2.%-*2 88I N.2 ; K-. 7)


2/10

F$%&'()% 1771 H+-+.+ 9RUPIAH

(8) (9) (7)

E . A N G S U R A N P P h P A S A L 2 * T A H U

N B E R J A L A N

8= + PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR8=+

PENGHITUNGAN ANGSURAN

F.1.1."2.1#

F . P P h F I N A L D A N

P E N G H A S I L A N B U K A N

O B J E K P A J A K

G . P E R

N ! A T A A N

T R A N S A

K S I D A L A M

H U B U N G A N I S T I M E W A A+ T2+!+#!* D+-+. H%1%+ I!4*.'+ +/+4+% T2+!+#!* '+ P*$+# 0+ M'2%3+#+ P'%%# N'+2+ Tax Haven Country.

T*+# A+ T2+!+#!* D+-+. H%1%+ I!4*.'+ +/+4+% T2+!+#!* '+ P*$+# 0+ M'2%3+#+ P'%%# N'+2+ Tax Haven

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMENELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (L+.3*2+ K$%!%! ;A8 / ;A9 / ;A7 / ;A= / ;A? / ;A@/ ;A/ ;A;)&


3/10


4/10

F O R M U L I R 1771 - II

LAMPIRAN - II

T A H U N P A J A K

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN BIA!A USAHA LAINN!A DAN BIA!A DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

I D E N T I T A S

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :


NO PERINCIANHARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH

(R%3*+$) (R%3*+$) (R%3*+$) (R%3*+$)(8) (9) (7) (=) (?) (@) (7) (=) (?)

8 PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

9 GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

HONORARIUM, THR, DSB

7 BIAYA TRANSPORTASI

= BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

? BIAYA SEWA

@ BIAYA BUNGA PINJAMAN

BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

; BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

BIAYA ROYALTI

8 BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

88 BIAYA LAINNYA

89 PERSEDIAAN AWAL

87 PERSEDIAAN AKHIR (/)

8= JUMLAH 8 SD 89 DIKURANGI 87

C+4+4+ :

• N.2 8 %4%# P'2%!+$++ D++ **!* 3'.1'-*+ 1+2+ +++, %4%# 3'2%!+$++ *%!42* **! * 3'.1'-*+ 1+$+ 1+#%, 1+$+ 3'- + 1+2+ 6+*

• N.2 4'2.+!%# .++'.'4 >'', 4'5$*5+- +!!*!4+5' >'', + 6+!+ -+*0+

• N.2 88 **!* '+ 44+- 1*+0+ 0+ 4*+# 4'24+.3% +-+. 3'2*5*+ 8 ! 8

• N.2 89 + 87 %4%# 3'2%!+$++ ++ **!* 44+- 3'2!'*++ ++- + +#$*2 1+2+ +++, %4%# 3'2%!+$++ *%!42* **! * 44+- 3'2!'*++

++-/+#$*2 1+$+ 1+#%/1+$+ 3'- *4+.1+$ 1+2+ !'4'+$ 6+* *4+.1+$ 1+2+ 6+*

D.1.1."2.*#

9 A A


5/10

F O R M U L I R 1771 - III

LAMPIRAN - III

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI

KREDIT PAJAK DALAM NEGERIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

I D E

N T I T A S

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :


NO

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN

NAMA NPWPJENIS PENGHASILAN /

(R%3*+$)YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

NOMORTRANSAKSI (R%3*+$)

(8) (9) (7) (=) (?) (@) ()

8

9

7

=

?

@

;

8

88

89

87

8=

JUMLAH JML

C334 :

• D**!* '+ 2*5*+ 3'2 B%#4* P'.4+ / P'.%%4+ P+6+#

• P*+$#+ $+!*- 3'6%.-+$+ PP$ P+!+- 99, PP$ P+!+- 97 + PP$ P+!+- 9@ K-. (@) #' F2.%-*2 88 H%2%> C A#+ ;+

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI H+-+.+ #'

D.1.1."2."2

BUKTI PEMOTON


6/10

F O R M U L I R1771 - I5

LAMPIRAN - I5

T A H U N P A J A K

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI

PPh FINAL DAN PENGHASILAN !ANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAKDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

I D E N T I T A S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


NO JENIS PENGHASILANDASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PP$ TERUTANG

(R%3*+$) () (R%3*+$)

(8) (9) (7) (=) (?)

8 BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

DAN DISKONTO SBI / SBN

9 BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

7 PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

= PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL ENTURA

? PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

@ PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN

IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

+ PELAKSANA KONSTRUKSI

; 1 PERENCANA KONSTRUKSI

5 PENGAWAS KONSTRUKSI

PERWAKILAN DAGANG ASING

8 PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

88 PELAYARAN DALAM NEGERI

89 PENILAIAN KEMBALI AKTIA TETAP

87

8=

F +#+ 8? 1%4*2 1

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI H+-+.+ #' +2* $+-+.+ L+.3*2+I

D.1.1."2."#

BAGIAN A : PPh FINAL

TRANSAKSI DERIATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL ENTURADARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGANIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAUBIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR

PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALIDALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (P+!+- = A0+4 (7) H%2%> . UU PP$)

9 A A


7/10

F O R M U L I R

LAMPIRAN - 5

T A H U N P A J A K

1771 - 5 SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAMPEMILIK MODAL DAN JUMLAH DI5IDEN !ANG DIBAGIKAN

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

I D E N

T I T A S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


DAFTAR PEMEGANG SAHAM PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DI5IDEN !ANG DIBAGIKAN

NO NAMA ALAMAT N P W PJUMLAH MODAL DISETOR DIIDEN

(R%3*+$) (R%3*+$)

(8) (9) (7) (=) (?) (@) ()

8

9

7

=

?

@

;

8

JUMLAH BAGIAN A JBA 8

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(8) (9) (7) (=) (?)

8

9

7

=

?

@

;

8

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI H+-+.+ #' +2* $+-+.+ L+.3*2+

D.1.1."2."*

BAGIAN A :

BAGIAN B :

9 A A


8/10

LAMPIRAN - 5I

T A H U N P A J A K

F O R M U L I R 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEN!ERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DANATAU PERUSAHAAN AFILIASI

• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DANATAU PERUSAHAAN AFILIASI

I D E N

T I T A S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


DAFTAR PEN!ERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA ALAMAT NPWPJUMLAH PENYERTAAN MODAL

(R%3*+$)

(8) (9) (7) (=) (?) (@)

8

9

7

=

?

JUMLAH BAGIAN A JBA

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DANATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(R%3*+$)

(8) (9) (7) (=) (?) (@)

8

9

7

=

?

@

;

8

88

89

87

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DANATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(R%3*+$)

(8) (9) (7) (=) (?) (@)

8

9

7

=

?

@

;

8

88

89

87

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI H+-+.+ #' +2* $+-+.+ L+.3*2+I

D.1.1."2."

BAGIAN A :

BAGIAN B :

BAGIAN C :

9 A


9/10

LAMPIRAN KHUSUS 8A

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK 2 0DAFTAR PEN!USUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

KELOMPOK / JENIS HARTA

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

CATATANTAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI

PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)


10/10

6A- NON- LAMPIRAN KHUSUS 6A-

KUALIFIKASI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN2 0DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI +RUPIAH NO. URAIAN NILAI +RUPIAH

8 KAS DAN SETARA KAS 8 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

9 INESTASI SEMENTARA 9

7 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 7 HUTANG BUNGA

= PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA = HUTANG PAJAK

? PIUTANG LAINLAIN PIHAK KETIGA ? HUTANG DIIDEN

@ PIUTANG LAINLAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA @ BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

PENYISIHAN PIUTANG RAGURAGU HUTANG BANK

; PERSEDIAAN ;

BEBAN DIBAYAR DI MUKA UANG MUKA PELANGGAN

8 UANG MUKA PEMBELIAN 8 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA

88 AKTIA LANCAR LAINNYA 88 HUTANG BANK JANGKA PANJANG

89 PIUTANG JANGKA PANJANG 89

87 TANAH DAN BANGUNAN 87

8= AKTIA TETAP LAINNYA 8= KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

8? AKUMULASI PENYUSUTAN 8? KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA

8@ INESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 8@ MODAL SAHAM

8 INESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 8 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

8; HARTA TIDAK BERWUJUD 8; LABA DITAHAN TAHUNTAHUN SEBELUMNYA

8 AKTIA PAJAK TANGGUHAN 8 LABA DITAHAN TAHUN INI

9 AKTIA TIDAK LANCAR LAINNYA 9 EKUITAS LAINLAIN

JUMLAH AKTI5A JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABARUGI

NO. URAIAN NILAI +RUPIAH

8 PENJUALAN BERSIH

9 PERSEDIAAN AWAL

7 PEMBELIAN

= PERSEDIAAN AKHIR

*. HARGA POKOK PENJUALAN +2 , " - #

. LABA KOTOR +1 - *

BEBAN PENJUALAN

; BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

. LABA USAHA + - 7 - 6

8 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN

88 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI

12. LABARUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN + , 10 , 11

87 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN

1#. LABA +RUGI DARI AKTI5ITAS NORMAL +12 - 1"

8? POS LUAR BIASA

1. LABARUGI SEBELUM HAK MINORITAS +1# , 1*

8 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN

16. LABA BERSIH +1 - 17

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK !ANG MEMPUN!AI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI +RUPIAH

PERN!ATAAN

+

UAS - Praktikum Pajak - SPT 1771 Formulir

Documents