TRAKYA CAM SANAY A. VE BA LI ORTAKLIKLARI Relations/Presentations and Reports...TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş.VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş.

VE BAĞLI ORTAKLIKLARI

30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ULUSLARARASI FİNANSAL RAPORLAMA STANDARTLARI’NA UYGUN OLARAK HAZIRLANAN ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU Trakya Cam Sanayii A.Ş. Yönetim Kurulu’na 1. Trakya Cam Sanayii A.Ş’nin (“Şirket”) ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte “Grup”) 30

Eylül 2004 tarihi itibariyle hazırlanan özet ara dönem konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara döneme ait özet konsolide gelir, özsermaye değişim ve nakit akım tablolarını incelemiş bulunuyoruz. Söz konusu mali tablolar 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle Türk Lirasının satın alma gücüyle ifade edilmiştir. Hazırlanan bu mali tablolardan Grup yönetimi sorumludur.

2. İncelememiz, Uluslararası Denetim Standartları tarafından öngörülen sınırlı denetim ilkelerine uygun olarak yapılmıştır. Sınırlı denetim, esas olarak ara mali tabloların hazırlanışındaki sistemi anlamaya yönelik olarak şirket personelinden elde edilen mali ve muhasebe bilgilerinin değerlendirilmesini ve bunlar üzerinde uygulanan analitik incelemeleri kapsayan çalışmaları içermektedir. Ara dönem konsolide mali tablolar üzerinde yapılan sınırlı denetim çalışmalarının kapsamı, mali tabloların bütünü üzerinde bir görüş oluşturmak amacı ile genel kabul görmüş denetim ilkelerine göre yapılan tam kapsamlı denetim çalışmalarına oranla oldukça sınırlı tutulmuştur. Bu nedenle, tam kapsamlı bir denetçi görüşü beyan etmemekteyiz.

3. Grup, konsolide mali tablolarını Uluslararası Finansal Raporlama Standartları’nı (“UFRS”) esas alarak ilk kez 31 Aralık 2003 tarihinde hazırlamıştır. Dolayısıyla, ilişikte 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren dokuz aylık dönem için hazırlanan özet ara dönem konsolide gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu ile ilgili dipnotlar 30 Eylül 2003 tarihinde sona eren dokuz aylık ara dönem ile karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır.

4. Sınırlı incelememize göre, karşılaştırmalı olarak verilemeyen mali tablolar hariç olmak üzere ekli konsolide ara dönem mali tablolarda Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uygun olması için yapılması gerekli herhangi bir düzeltmeye rastlanmamıştır.

DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Hüseyin Gürer Sorumlu Ortak, Baş Denetçi İstanbul, 10 Aralık 2004

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR

İçindekiler Sayfa ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR................................................................................................. 1-

2 ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU........................................................................................... 3 ÖZET KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU.......................................................... 4 ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU............................................................................. 5 ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR NOT 1 GRUP’UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI.......................................................... 6-7 NOT 2 KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI............................... 7-8 NOT 3 NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER.................................................................. 9 NOT 4 ALIM SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR...................................................... 9 NOT 5 TİCARİ ALACAKLAR................................................................................................... 9 NOT 6 İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER......................................... 10-14 NOT 7 STOKLAR....................................................................................................................... 15 NOT 8 DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR....................................................... 15 NOT 9 MALİ DURAN VARLIKLAR........................................................................................ 16 NOT 10 MADDİ DURAN VARLIKLAR...................................................................................... 17 NOT 11 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR................................................................. 18 NOT 12 MALİ BORÇLAR............................................................................................................. 19 NOT 13 TİCARİ BORÇLAR........................................................................................................ 20 NOT 14 DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI...................................................... 20 NOT 15 VERGİ............................................................................................................................ 20 NOT 16 KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI................................................................................. 21 NOT 17 TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER.................................................................... 21 NOT 18 SERMAYE VE YASAL YEDEKLER............................................................................ 22 NOT 19 NET SATIŞLAR............................................................................................................. 23 NOT 20 SATIŞLARIN MALİYETİ.............................................................................................. 23 NOT 21 FAALİYET GİDERLERİ................................................................................................ 23 NOT 22 FİNANSMAN GİDERLERİ............................................................................................ 24 NOT 23 DİĞER GİDERLER........................................................................................................ 24 NOT 24 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR........................... 24 NOT 25 MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI....................................................................... 24

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 VE 31 ARALIK 2003 TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası’nın 30 Eylül 2004’deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir (not 2)).

Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

1

Not

30 Eylül 2004

31 Aralık 2003

Milyon TL Milyon TLDÖNEN VARLIKLAR Nakit ve nakit benzeri değerler 3 108,100,191 73,137,407 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar 4 251,050 202,791 Ticari alacaklar (net) 5 65,927,058 71,041,812 İlişkili şirketlerden alacaklar 6 62,564,751 72,047,598 Stoklar (net) 7 67,221,716 62,572,235 Diğer alacaklar ve dönen varlıklar (net) 8 4,056,590 668,270 Dönen Varlıklar Toplamı 308,121,356 279,670,113

DURAN VARLIKLAR

Uzun vadeli alacaklar 1,354 1,483 Mali duran varlıklar (net) 9 163,000,208 153,607,363 Maddi duran varlıklar (net) 10 649,375,661 627,584,418 Maddi olmayan duran varlıklar (net) 11 1,083,550 795,065 Diğer duran varlıklar 85,467 - Duran Varlıklar Toplamı 813,546,240 781,988,329 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI 1,121,667,596 1,061,658,442

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 VE 31 ARALIK 2003 TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası’nın 30 Eylül 2004’deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir (not 2)).


2

Not

30 Eylül

2004

31 Aralık

2003 Milyon TL Milyon TLKISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR

Kısa vadeli mali borçlar 12 52,722,814 33,037,938 Ticari borçlar 13 9,957,784 19,656,053 İlişkili şirketlere borçlar 6 91,624,725 51,919,047 Alınan sipariş avansları 1,895,234 2,480,467 Diğer borçlar ve gider tahakkukları 14 9,400,546 16,233,926 Ödenecek kurumlar vergisi 15 12,846,120 10,699,554 Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar Toplamı 178,447,223 134,026,985

UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Uzun vadeli finansal borçlar 12 57,028,731 67,966,697 Gelecek yıllara ait gelirler 706,356 - Uzun vadeli borçlar 21,812 21,457 Kıdem tazminatı karşılığı 16 22,783,773 22,422,342 Ertelenmiş vergi karşılığı 109,189,784 96,094,502 Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar Toplamı 189,730,456 186,504,998 ÖZKAYNAKLAR Sermaye 18 227,600,000 227,600,000 Sermayeye yapılan düzeltmeler 116,260,503 116,260,503

Yasal yedekler 103,818,227 94,311,706Yabancı ülkelerdeki iştiraklerin çevrim farkları (31,643) (2,819)Satışa hazır finansal varlıklardan gelen

değerleme fonları

8,854,460

3,931,639Birikmiş karlar 233,291,057 203,622,783Net dönem karı 63,697,313 95,402,647

Özkaynaklar Toplamı 753,489,917 741,126,459 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 1,121,667,596 1,061,658,442 TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER 17 59,885,433 80,868,299

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası’nın 30 Eylül 2004’deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir (not 2)).


3

1 Ocak - 30 Eylül 2004

Not Milyon TL Net satışlar 19 387,994,178 Satışların maliyeti 20 (247,191,840) Brüt kar 140,802,338 Faaliyet giderleri 21 (56,862,100) Faaliyet karı 83,940,238 Finansman giderleri (net) 22 (4,918,229) Diğer giderler (net) 23 (1,500,795) İştiraklerden temettü gelirleri 7,339,597 Parasal kazanç 18,628,988 Vergi öncesi kar 103,489,799 Vergi -Cari vergi gideri 15 (18,509,219) -Ertelenmiş vergi gideri 15 (21,283,267) Net kar 63,697,313 Hisse başına kar (TL) (*) 279.87

(*) Şirket’in beher nominal hissesi 1,000 TL’ye göre hesaplanmıştır.

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE ÖZ SERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası’nın 30 Eylül 2004’deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir (not 2)).

4 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

Sermaye

Sermayeye Yapılan

Düzeltmeler

Yasal Yedekler

Satışa Hazır Finansal

Varlıklardan Gelen

Değerleme Fonları

Yabancı Para Çevrim

Farkları

Geçmiş Yıllar Karları Toplam

Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL 1 Ocak 2004 itibariyle bakiye 227,600,000 116,260,503 94,311,706 3,931,639 (2,819) 299,025,430 741,126,459 Yasal yedeklere transferler 9,506,521 (9,506,521) - Ödenen temettü (56,227,852) (56,227,852) Satılmaya hazır finansal

varlıkların rayiç değerlerindeki artış

4,922,821 4,922,821 Yabancı para çevrim farkları (28,824) (28,824) Net dönem karı 63,697,313 63,697,313 30 Eylül 2004 itibariyle bakiye 227,600,000 116,260,503 103,818,227 8,854,460 (31,643) 296,988,370 753,489,917

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU

(Tutarlar, Türk Lirası’nın 30 Eylül 2004’deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir (not 2)).

Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 5

01.01-30.09.2004 Not Milyon TL İŞLETME FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Net dönem karı 63,697,313Net dönem karını işletme faaliyetlerinden sağlanan nakit akımına getirmek

için yapılan düzeltmeler:

Maddi duran varlıkların amortismanı 10 39,652,450 Maddi olmayan duran varlıkların itfa giderleri 11 112,002 Mali duran varlıklar üzerindeki değer düşüklüğü gideri 9 (505,009) Krediler üzerindeki faiz tahakkuku 2,071,855 Kıdem tazminatı karşılığındaki değişim 16 3,152,606 Şüpheli alacaklar karşılığındaki değişim 5 (22,246) Tahakkuk eden kur farkı gideri 1,575,040 Tahakkuk eden Faiz gelirleri (4,782,867) İştiraklerden (gider) ve gelirler (7,339,597) Parasal kazancı ile netleştirilmiş vergi tahakkuku 31,604,501 İşletme sermayesindeki değişim öncesi faaliyetlerden elde edilen nakit akımı 129,216,048 İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler 28,701,431 Faaliyetlerde kullanılan nakit 157,917,479 Ödenen vergiler (16,362,652)

Ödenen kıdem tazminatları 16 (2,791,175)İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit 138,763,652

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Alınan Faizler 4,566,140 Yatırımlardaki değişim (net) 103,396 Mali duran varlıklardaki değişim (4,715,093)

Maddi duran varlık alımları 10 (61,566,478) Maddi olmayan duran varlık alımları 11 (400,487) Satılan maddi duran varlıkların net defter değeri 10 122,785 Satılan maddi olmayan duran varlıkların net defter değeri 11 - Yabancı ülkelerdeki faaliyetlerden çevrim farkı değişimi (28,824) Mali duran varlıklardan gelirler 8,089,677 Diğer yatırım faaliyetlerinde gerçekleşen değişim 621,371 Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (53,207,513)

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Yeni alınan mali borçlar 16,748,380 Geri ödenen mali borçlar (net) (10,073,326) Ödenen temettüler (56,227,852)Finansal faaliyetlerde kullanılan nakit (49,552,798)

NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLERDEKİ NET DEĞİŞİM 36,003,341

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER 3 73,137,407

Nakit ve nakit benzeri değerler üzerindeki faiz tahakkuku etkisi (1,040,557)

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER 3 108,100,191

TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

6

1. GRUP’UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI Grup, ana ortaklık Trakya Cam Sanayii A.Ş. (‘Şirket’) ve hisselerinin çoğunluğuna veya etkin

yönetimine sahip bulunduğu 2 bağlı ortaklıktan oluşmaktadır.

Trakya Cam Sanayii A.Ş. (“Şirket”) 17 Ocak 1978 tarihinde kurulmuş olup, 1981 yılında üretime başlamıştır. Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin kontrolü altında bulunan Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (“TŞCFAŞ”) şirketler topluluğuna bağlı olan bir kuruluş olup, temel camlar, otocamı ve işlenmiş camlar üretimi ve satışıyla iştigal etmektedir. Şirket’in Kırklareli (Lüleburgaz), Kocaeli (Çayırova) ve Mersin’de üretim tesisleri bulunmaktadır.

Grup operasyonlarının önemli bir kısmını Şişecam Holding Şirketleri ile gerçekleştirmektedir. Grup’un ortakları, iştirakleri, bağlı ortaklıkları ve diğer ilişkili şirketleri aşağıdaki gibidir:

ORTAKLAR Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (Şişecam) Anadolu Cam Sanayii A.Ş. (Anadolu Cam) Cam Pazarlama A.Ş. (Cam Pazarlama) MALİ DURAN VARLIKLAR

Camiş Madencilik Sanayii A.Ş. (Camiş Madencilik) Paşabahçe Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. (Paşabahçe Cam) Soda Sanayii A.Ş. (Soda Sanayi) Cam Elyaf Sanayii A.Ş. (Cam Elyaf) Çayırova Cam Sanayii A.Ş. (Çayırova Cam) İstanbul Porselen San. A.Ş. (İstanbul Porselen) Camiş Elektrik Otoprodüktör Grubu A.Ş. (Camiş Elektrik) TOPLULUK ŞİRKETLERİ

Paşabahçe Eskişehir Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. (Paşabahçe Eskişehir) Camiş Makine Kalıp Sanayii A.Ş. (Camiş Makine ve Kalıp) Camiş Sigorta Hizmetleri A.Ş. (Camiş Sigorta) Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. (Camiş Ambalaj) Cam Ürünleri İşleme Ve Ticaret A.Ş. (Cam Ürünleri İşleme) Denizli Cam Sanayii A.Ş. (Denizli Cam) Paşabahçe Mağazaları A.Ş. (Paşabahçe Mağazaları) Camiş Lojistik Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. (Camiş Lojistik) Camiş Limited (Camiş Limited) Ferro Döküm San. ve Tic. A.Ş. (Ferro Döküm) Oxyvit Kimya Sanayii Ve Ticaret A.Ş. (Oxyvit) Solvay Şişecam Holding A.G. (Austria) (Solvay) Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. (Mepa) Şişe Cam Bulgaria Ltd. (Şişecam Bulgaria) Madencilik Sanayii ve Tic.A.Ş (Madencilik Sanayi)


7

1. GRUP’UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI (devamı) Konsolidasyona dahil edilen şirketler: Konsolide mali tablolar açısından konsolidasyona dahil edilen şirketlerin faaliyet konuları,

faaliyet grupları ve Grup’un sermayeleri içindeki doğrudan ve dolaylı iştirak payları aşağıda verilmiştir:

Şirket ünvanı

Faaliyet Konusu

Kayıtlı Olduğu Ülke

Faaliyet Grubu

Trakya Cam Investment BV Yatırım Hollanda DüzcamTrakya Glass Bulgaria E.A.D. Üretim Bulgaristan Düzcam 2004 2003 Doğrudan

sahiplik oranı

Efektif sahiplik

oranı

Doğrudan sahiplik

oranı

Efektif sahiplik Oranı

Şirket Ünvanı % % % % Trakya Cam Investment BV 100 100 100 100 Trakya Glass Bulgaria E.A.D. - 100 - 100

2. KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI 30 Eylül 2004 dönemine ait özet ara dönem konsolide mali tablolar Grup’un 31 Aralık 2003

tarihi itibariyle hazırlanan yıllık mali tablolarında açıklanan muhasebe politikaları ile tutarlı bir şekilde hazırlanmıştır. Bu sebeple ara mali tablolar 2003 yılına ait yıllık mali tablolar dikkate alınarak incelenmelidir.

Özet ara dönem mali tablolar, UFRS’nin ara dönem mali tablolarının hazırlanmasına yönelik Uluslararası Muhasebe Standardı (“UMS 34”)-Ara Mali Tablolar’a uygun olarak hazırlanmıştır.

Grup, özet ara dönem konsolide mali tablolarını Uluslararası Finansal Raporlama

Standartları’nı (“UFRS”) esas alarak 30 Eylül 2004 tarihinde ilk kez hazırlamıştır. Dolayısıyla, ilişikte 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren dokuz aylık dönem için hazırlanan özet ara dönem konsolide gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu ile ilgili dipnotlar 30 Eylül 2003 tarihinde sona eren dokuz aylık ara dönem ile karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır.

30 Aralık 2003 tarihli ve 25332 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5024 sayılı Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslarının uygulanmasını esas alan vergi mevzuatı yürürlüğe girmiştir. Kanun’da Toptan Eşya Fiyat Endeksindeki (TEFE) artışın, son 36 ayda %100’den ve son 12 ayda %10’dan yüksek olması halinde kurumlar vergisi matrahının enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak şekilde hesaplanması öngörülmektedir.


8

2. KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI (devamı) 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle son 36 aylık fiyat endeksi artışı %88.69 ve son 12 ay için

%12.50 gerçekleşmiştir. Şirket geçmiş üç aylık dönemlerle tutarlı olarak, 30 Eylül 2004 itibariyle de kurumlar vergisi ve ertelenmiş vergi matrahını enflasyon muhasebesi düzeltmelerini dikkate alarak hesaplamıştır.

Enflasyona göre yapılan düzeltmeler, SPK’nun Seri: XI, No:20 sayılı Tebliğ ekinde

yayımlanan fiyat endeksleri kullanılarak bulunan katsayılar esas alınarak hesaplanmıştır. 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle ekte sunulan mali tabloların düzeltilmesinde kullanılan söz konusu endeks ve katsayılar aşağıda belirtilmiştir:

Tarihler Endeks Katsayı 30 Eylül 2001 31 Aralık 2001

4,276.7 4,951.7

1.887 1.630

30 Eylül 2002 31 Aralık 2002

6,024.6 6,478.8

1.340 1.246

30 Eylül 2003 31 Aralık 2003

7,173.3 7,382.1

1.125 1.093

30 Eylül 2004 8,069.7 1.000


9

3. NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER

30 Eylül 2004

31 Aralık 2003

Milyon TL Milyon TL Vadeli mevduatlar 101,189,515 70,133,158Vadesiz mevduatlar (*) 6,910,036 3,002,982Kasa 1,009 1,085Verilen çekler ve ödeme emirleri (-) (636) -Diğer hazır değerler 267 182 108,100,191 73,137,407 (*) Vadesiz mevduatların 739,979 Milyon TL’lik kısmı 1 Ekim itibariyle yapılacak olan Eylül ayı maaş ödemeleri nedeniyle blokedir.

4. ALIM-SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TLTicari amaçla elde tutulan menkul değerler: - Yatırım fonları 251,050 202,791 251,050 202,791

5. TİCARİ ALACAKLAR (NET)

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL Ticari alacaklar 59,784,025 60,138,525Alacak senetleri 8,055,719 13,092,992Ticari alacak ve alacak senetleri reeskontu (1,915,367) (2,189,992)Verilen depozito ve teminatlar 2,681 287 65,927,058 71,041,812


10

6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL İlişkili şirketlerden ticari alacaklar: Cam Pazarlama 29,215,331 27,845,578Çayırova Cam 4,420 İlişkili şirketlerden diğer alacaklar: Camiş Limited 31,499,943 25,133,057Şişecam 1,269,664 9,523,094Cam Elyaf 175,165 -Camiş Elektrik 155,877 -Camiş Madencilik San. A.Ş. 141,793 -Camiş Ambalaj 101,069 -Cam Pazarlama 43,796 526,328Çayırova Cam 8,200 27,836Paşabahçe Eskişehir San. Ve Tic. A.Ş. 3,869 -Camiş Sigorta 2,697 53,759Paşabahçe Cam 2,099 2,405Anadolu Cam - 9,191,044Camiş Lojistik - -Denizli Cam - -Ferro Döküm - 3,493Reeskont (-) (59,172) (258,996) İlişkili şirketlerden toplam alacaklar 62,564,751 72,047,598


11

6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (devamı)

30 Eylül 2004

31 Aralık 2003

Milyon TL Milyon TL İlişkili şirketlere ticari borçlar: Camiş Limited 19,916,442 12,834,388Çayırova Cam 3,090,469 2,432,923Camiş Elektrik 1,660,516 -Şişecam 811,057 503,412Soda Sanayii 617,376 540,457Camiş Madencilik 451,496 -Paşabahçe Cam 305,979 297,982Camiş Lojistik 145,722 -Camiş Sigorta 67,784 153,308Cam Pazarlama - - İlişkili şirketlere diğer borçlar: Cam Pazarlama 34,588,559 15,257,144Soda Sanayii 11,929,963 8,740,427Camiş Limited 9,778,047 -Camiş Lojistik 2,523,074 1,526,285Çayırova Cam 2,420,729 3,225,170Anadolu Cam 1,405,206 1,131Camiş Madencilik 1,115,261 2,209,825Şişecam 427,604 932,093Camiş Elektrik 188,907 2,812,745Paşabahçe Cam 362,031 360,013Camiş Sigorta 125,953 59,198Paşabahçe Mağazaları 3,298 27,843Denizli Cam 1,058 645Paşabahçe Eskişehir Cam - 3,364Cam Elyaf - 77,025Camiş Ambalaj - 6,383Reeskont (-) (508,308) (232,645)Diğer gerçek kişiler 196,502 149,931 91,624,725 51,919,047


12


2004 Milyon TL İlişkili şirketlere satışlar Cam Pazarlama 86,850,756 Anadolu Cam 15,663 Paşabahçe Cam 45,618 Paşabahçe Eskişehir 5,905 86,917,942 İlişkili şirketlerden alımlar Soda Sanayii 24,506,759 Cam Pazarlama 19,891,573 Camiş Madencilik 18,482,263 Camiş Elektrik 13,914,781 Paşabahçe Cam 2,475,626 Çayırova Cam 1,661,673 Cam Elyaf 30,356 Paşabahçe Eskişehir 15,279 Camiş Ambalaj 269 Paşabahçe Mağazaları 1,871 Anadolu Cam 2,207 80,982,657

İlişkili şirketlerden doğan faiz gelir ve (gideri) Şişecam 373,677 Camiş Lojistik 240,062 Anadolu Cam 229,168 Cam Elyaf 157,572 Cam Ambalaj 1,089 Denizli Cam 376 Ferro Döküm 33 Cam Pazarlama (1,588,567) Soda Sanayi (861,069) Camiş Elektrik (369,860) Camiş Madencilik (320,699) Çayırova Cam (150,460) Camiş Ltd. (68,257) Paşabahçe Cam (60,648) Paşabahçe Eskişehir (30,343) Paşabahçe Mağazaları (835) (2,448,761)


13


2004 Hizmet Gelirleri Milyon TL Paşabahçe Cam 597,381 Camiş Madencilik 68,312 Anadolu Cam 29,618 Şişecam 15,993 Camiş Elektrik 10,662 721,966 Kira Gelirleri Paşabahçe Cam 166,141 Camiş Madencilik 129,951 296,092 Kira Giderleri Şişecam 1,121,331 Çayırova Cam 426,480 Cam Pazarlama 9,624 1,557,435 Ödenen hizmet payı Şişecam 6,148,809 Camiş Lojistik 12,494 Camiş Elektrik 2,216 Camiş Madencilik 26,370 6,189,889 Ödenen komisyonlar Camiş Lojistik 1,104,177 Cam Pazarlama 493,816 Şişecam 484,362 2,082,355


14


2004 Alınan komisyonlar Milyon TL Çayırova Cam 258,131 Camiş Sigorta 90,963 Paşabahçe Cam 74,968 424,062

Fuar Teşvik Gelirleri Cam Pazarlama 137,893 137,893

Diğer Gelirler Cam Pazarlama 2,186 2,186

Diğer Giderler Camiş Lojistik 12,494 Anadolu Cam 4,659 Şişecam 1,401 18,554


15

7. STOKLAR (NET)

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL Mamüller 27,536,630 35,492,431İlk madde ve malzeme 23,709,426 15,739,425Yarı mamüller 14,340,813 10,680,310Verilen sipariş avansları 1,354,855 401,665Diğer stoklar 275,361 253,994Ticari mallar 4,631 4,410 67,221,716 62,572,235

8. DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR (NET)

30 Eylül

2004 31 Aralık

2003 Milyon TL Milyon TL

Devreden KDV 1,801,428 14,245Diğer çeşitli alacaklar 1,099,675 81,281Peşin ödenen giderler 648,757 107,968Personelden alacaklar 328,059 98,950Diğer alacaklar 178,671 75,298Şüpheli alacaklar 238,831 261,077Şüpheli alacak karşılığı (-) (238,831) (261,077)Yurtdışı satışlardan kaynaklanan terkin edilecek KDV - 290,528 4,056,590 668,270


16

9. MALİ DURAN VARLIKLAR (NET)

Pay30 Eylül

2004

Pay 31 Aralık

2003 % Milyon TL % Milyon TL İştirakler Çayırova Cam San. A.Ş. (*) 28.13 30,384,245 28.13 29,276,691Camiş Elektrik A.Ş. (*) 34.43 29,543,364 34.43 26,702,243 Satılmaya hazır finansal varlıklar Cam Elyaf San. A.Ş. (*) 20.93 32,724,076 20.93 32,724,076Paşabahçe Cam San. ve Tic. A.Ş. 7.11 30,173,563 7.11 30,173,563Soda San. A.Ş. (**) 19.45 27,463,465 19.45 22,965,470Camiş Madencilik A.Ş. 6.78 22,552,746 6.78 22,552,746T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (**) 0.08 1,101,351 0.08 660,185Cam Pazarlama A.Ş. 2.81 600,259 2.81 600,259İstanbul Porselen San. A.Ş. 0.03 66,739 0.03 66,739 174,609,808 165,721,972 Değer düşüş karşılığı (***) (11,609,600) (12,114,609) Net 163,000,208 153,607,363

(*) Ekli konsolide mali tablolarda Çayırova Cam ve Camiş Elektrik özkaynak metoduyla

muhasebeleştirilmiştir. Cam Elyaf San. A.Ş. Şişecam’ın kontrolü altındadır. Grup’un iştirak üzerinde önemli etkinliği ve/veya oy kullanma hakkı ve de kontrol gücü bulunmadığından bu iştirak ekli mali tablolarda konsolide edilmemiş, enflasyona göre düzeltilmiş değerleri ile gösterilmiştir.

(**) Bu şirketlere ait hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (İMKB) işlem

görmektedir. (***) Değer düşüş karşılığı, Camiş Madencilik A.Ş. ve İstanbul Porselen San. A.Ş.’nin

endekslenmiş maliyet tutarlarının bu iştiraklerin UFRS’ye göre hazırlanmış mali tablolarıyla karşılaştırılması sonucu hesaplanıp muhasebeleştirilmiştir.


17

10. MADDİ DURAN VARLIKLAR (NET)

Arazi ve Arsalar

Yeraltı ve Yerüstü

Düzenleri Binalar

Tesis, Makina ve

Cihazlar Taşıtlar Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlıklar

Özel Maliyetler

Toplam

Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Milyon TL Maliyet değeri 1 Ocak 2004 açılış bakiyesi 9,155,390 26,964,941 220,414,543 806,149,560 3,236,582 58,983,459 5,061,986 3,475,252 1,133,441,713 Alımlar (*) 815,594 7,940 37,290 2,109,953 193,006 255,637 - 23,866 3,443,286 Çıkışlar - - - (1,758,362) (404,972) (272,353) - - (2,435,687) Yapılmakta olan yatırımlardan transferler - 3,941 - 14,000,277 - 567,812 74,622 - 14,646,652 30 Eylül 2004 kapanış bakiyesi 9,970,984 26,976,822 220,451,833 820,501,428 3,024,616 59,534,555 5,136,608 3,499,118 1,149,095,964

Birikmiş amortismanlar 1 Ocak 2004 açılış bakiyesi - (5,164,861) (40,198,685) (408,531,835) (2,157,427) (49,301,102) (2,749,965) (2,682,174) (510,786,049) Dönem gideri - (404,577) (3,306,174) (33,757,120) (238,590) (1,507,819) (312,491) (125,679) (39,652,450) Çıkışlar - - - 1,639,114 401,436 272,352 - - 2,312,902 30 Eylül 2004 kapanış bakiyesi - (5,569,438) (43,504,859) (440,649,841) (1,994,581) (50,536,569) (3,062,456) (2,807,853) (548,125,597)

Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar - 30 Eylül 2004 - - - - - - - - 48,405,294

30 Eylül 2004 itibariyle net defter değeri 9,970,984 21,407,384 176,946,974 379,851,587 1,030,035 8,997,986 2,074,152 691,265 649,375,661 Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar - 31 Aralık 2003 4,928,754

31 Aralık 2003 itibariyle net defter değeri 9,155,390 21,800,080 180,215,858 397,617,725 1,079,155 9,682,357 2,312,021 793,078 627,584,418 (*) 815,594 Milyon TL’lik arsa alımlarının 706,356 Milyon TL’lik kısmı, Trakya Glass Bulgaria EAD’nin cam fabrikası inşaası amacıyla Şirket’e Bulgaristan Devleti tarafından hibe edilmiştir.


18

11. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (NET)

Haklar

Diğer maddiolmayan

duran varlıklar

Toplam Milyon TL Milyon Milyon TL Maliyet değeri 1 Ocak 2004 açılış bakiyesi 2,789,037 1,472 2,790,509Alımlar 384,336 - 384,336Yapılmakta olan yatırımlardan transferler 16,151 - 16,151Çıkışlar - - -30 Eylül 2004 kapanış bakiyesi 3,189,524 1,472 3,190,996 Birikmiş amortismanlar 1 Ocak 2004 açılış bakiyesi (1,994,052) (1,392) (1,995,444)Dönem gideri (111,928) (74) (112,002)Çıkışlar - - -30 Eylül 2004 kapanış bakiyesi (2,105,980) (1,466) (2,107,446) 30 Eylül 2004 itibariyle net defter değeri 1,083,544 6 1,083,550 31 Aralık 2003 itibariyle net defter değeri 794,985 80 795,065


19

12. MALİ BORÇLAR

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL Kısa vadeli banka kredileri 39,579,187 19,767,742Uzun vadeli kredilerin kısa vadeli anapara taksitleri ve faizleri 13,143,627

13,270,184

Diğer kısa vadeli borçlar - 12Toplam kısa vadeli mali borçlar 52,722,814 33,037,938 Uzun vadeli kredilerin uzun vadeli kısmı 57,028,731 67,966,697 Toplam mali borçlar 109,751,545 101,004,635

Finansal borçların geri ödeme vadeleri aşağıdaki gibidir:

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL 1 yıl içinde ödenecekler 52,722,814 33,037,9381 – 2 yıl arasında ödenecekler 4,989,468 18,502,2372 – 3 yıl arasında ödenecekler - 15,911,3093 – 4 yıl arasında ödenecekler - 13,369,6814 yıl ve sonrası ödenecekler 52,039,263 20,183,470 109,751,545 101,004,635


20

13. TİCARİ BORÇLAR (NET)

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL Kısa vadeli ticari borçlar 10,060,159 19,872,978Alınan depozito ve teminatlar 42,812 92,456Ticari borç reeskontu (-) (145,187) (309,381) 9,957,784 19,656,053

14. DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TL Ödenecek vergi ve harçlar 4,227,814 6,966,006Ödenecek SSK primleri 2,703,175 1,180,711Personele borçlar 1,215,995 733,407Karşılıklar 721,387 57,465Tahakkuk etmiş giderler 401,727 7,071,060Diğer çeşitli borçlar 130,448 225,277 9,400,546 16,233,926

15. VERGİ

30 Eylül 2004

31 Aralık2003

Milyon TL Milyon TLÖdenecek kurumlar vergisi: Kurumlar vergisi karşılığı 18,509,219 32,473,803Eksi: Peşin ödenmiş vergi ve fonlar (5,663,099) (21,774,249) 12,846,120 10,699,554

2004 Milyon TL Vergi karşılığı: Cari kurumlar vergisi karşılığı 18,509,219 Ertelenmiş vergi karşılığı 21,283,267 39,792,486


21

16. KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI

30 Eylül 2004

Milyon TL

31 Aralık 2003

Milyon TL 1 Ocak itibariyle karşılık 22,422,342 21,155,073Dönem gideri 5,063,161 6,635,754Ödenen tazminatlar (2,791,175) (2,779,876)Parasal kazanç (1,910,555) (2,588,609)30 Eylül itibariyle karşılık 22,783,773 22,422,342

17. TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER

30 Eylül 2004

Milyon TL

31 Aralık 2003

Milyon TL Verilen kefaletler (*) 58,575,311 80,086,353Verilen teminat mektupları 1,310,122 781,946

59,885,433 80,868,299

30 Eylül 2004 tarihi itibariyle Grup aleyhine açılmış ve devam eden davaların toplam riski yaklaşık 21,917 Milyon TL’dir (31 Aralık 2003: 6,068 Milyon TL). Şirket, ayrıca Trakya Glass Bulgaria EAD’nin IFC önderliğinde uluslararası bankaların katılımıyla oluşan sendikasyondan kullanacağı 100 Milyon USD’lik yatırım kredisinin 70 Milyon USD’lk kısmına müştereken ve müteselsilen garantör olmuştur. (*) Şişecam topluluğu tarafından kullanılan kredilere ilişkin verilen kefaletlerdir.


22

18. SERMAYE VE YASAL YEDEKLER

30 Eylül 2004 ve 31 Aralık 2003 itibariyle sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:

Ortaklar

(%)

30 Eylül2004

Milyon TL

(%)

31 Aralık2003

Milyon TL T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 60.83 138,451,870 60.83 138,451,870Cam Pazarlama A.Ş. 5.85 13,308,652 5.85 13,308,652IFC 1.74 5,107,520 2.24 5,107,520Anadolu Cam San. A.Ş. 0.03 60,401 0.03 60,401Diğer 31.55 70,671,557 31.05 70,671,557 Tarihi değerle sermaye 100.00 227,600,000 100.00 227,600,000 Enflasyon düzeltmesi 116,260,503 116,260,503 Düzeltilmiş sermaye 343,860,503 343,860,503

Şirket’in sermayesi 227,600,000,000 adet hisseden oluşmaktadır (200: 227,600,000,000). 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle özsermaye kalemlerinin nominal ve enflasyona göre düzeltilmiş tutarları ile bu düzeltmeler sonucunda oluşan özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları şöyledir:

Özsermaye Kalemleri

Nominaltutar

Enflasyon düzeltmesi

Düzeltilmiştutar

Sermaye 227,600,000 116,260,503 343,860,503 Yasal yedekler 26,671,671 77,146,556 103,818,227 Olağanüstü yedekler 18,869,656 27,436,741 46,306,397 273,141,327 220,843,800 493,985,127


23

19. NET SATIŞLAR

2004 Milyon TL

Yurt içi satışlar 333,158,932 Yurt dışı satışlar 100,337,520 Satış iskontoları (21,188,146) Satışlardan diğer indirimler (23,205,089) Satış iadeleri (1,117,377) Diğer gelirler 8,338 387,994,178

20. SATIŞLARIN MALİYETİ

2004 Milyon TL

İlk madde ve malzeme giderleri (145,857,469) Amortisman giderleri (34,434,486) Genel üretim giderleri (26,310,284) Doğrudan işçilik giderleri (22,311,254) Yarı mamül stoklarındaki değişim 3,660,502 Mamül stoklarındaki değişim (7,955,801) Satılan mamüllerin maliyeti (233,208,792) Satılan ticari malların maliyeti (13,983,048) (247,191,840)

21. FAALİYET GİDERLERİ

2004 Milyon TL

Genel yönetim giderleri (35,056,604) Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (21,751,056) Araştırma ve geliştirme giderleri (54,440) (56,862,100)


24

22. FİNANSMAN GİDERLERİ (NET)

2004 Milyon TL

Kambiyo karları 25,497,074 Faiz gelirleri 4,782,867 Reeskont faiz (gider) ve gelirleri, net 438,479 Komisyon gelirleri 327,603 Uzun vadeli borçlanma maliyeti (158,350) Kambiyo zararları (12,484,848) Kısa vadeli borçlanma maliyeti (23,321,054) (4,918,229)

23. DİĞER GİDERLER (NET)

2004 Milyon TL

Diğer faaliyet dışı gelirler ve karlar 6,416,665 Konusu kalmayan karşılıklar 505,009 Diğer faaliyet dışı giderler ve zararlar (3,047,265) Çalışmayan kısım giderleri (5,375,204) (1,500,795)

24. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR

Şirket’in Mersin Tarsus fabrikası bünyesinde yatırımı gerçekleştirilen yıllık 45,000 ton üretim kapasiteli buzlucam fabrikası 29 Kasım 2004 tarihi itibariyle tamamlanmış olup deneme üretimine 15 Aralık 2004 tarihinde başlanacaktır.

25. MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarına (UFRS) göre hazırlanan bağımsız denetimden geçmiş mali tabloları, Denetim Komitesi’nin kararı da dikkate alınarak incelenmiş, söz konusu mali tabloların faaliyet sonuçlarının gerçek durumunu yansıttığı ve şirketin izlediği muhasebe ilkeleri ile Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (UFRS)’na uygun olduğu ve hazırlanan konsolide mali tabloların İnsan ve Finans Kaynakları Başkan Yardımcısı Akif Sözen ve Finans Kaynakları Müdürü Müfit Özkara tarafından imzalanması Şirket Yönetim Kurulu’nun 10 Aralık 2004 tarihli toplantısında kamuya bildirim amacıyla onaylanmıştır.

TRAKYA CAM SANAY A. VE BA LI ORTAKLIKLARI Relations/Presentations and Reports...TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş.VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL 2004 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT

Documents