Vi skaper verdier - der du er. Glade cheerleaders fra Sunnmøre kunne i juni motta tilsammen kr. 44.880,- fra SpareBank 1 Nordvest i forbindelse med Facebookaktiviteten «Gi tre tiere». Jentene gjorde en formidabel innsats for å sikre seg masse stemmer. Det var en tett kamp mellom to cheerleaderlag fra Ålesund om å være best, hvor til slutt Hurricanes vant med 60 stemmers margin. 2012 Totalrapport 2. kvartal Foto: Gunvor Austheim
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012
.
Vi skaper verdier - der du er.
Glade cheerleaders fra Sunnmøre kunne i juni motta tilsammen kr. 44.880,- fra SpareBank 1 Nordvest i forbindelse med Facebookaktiviteten «Gi tre tiere». Jentene gjorde en formidabel innsats for å sikre seg masse stemmer. Det var en tett kamp mellom to cheerleaderlag fra Ålesund om å være best, hvor til slutt Hurricanes vant med 60 stemmers margin.
2012Totalrapport 2. kvartal
Foto
: G
unvo
r A
usth
eim
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012
2
InnholdStyrets beretning 3Oppstilling av totalresultat 6Oppstilling av finansiell stilling 7Hovedtall 8Kontantstrømanalyse 9Resultat fra kvartalsregnskapene (mor) 10 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper 11Note 2 Tap på utlån og garantier 12Note 3 Nedskrivninger på utlån og garantier 12Note 4 Mislighold og tapsutsatte engasjement 12Note 5 Øvrige eiendeler 12Note 6 Annen gjeld 13Note 7 Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 13Note 8 Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 13Note 9 Kapitaldekning 14Note 10 Segmentrapportering 15
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012 1
Konsernet spareBanK 1 nordvest
Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene AS Nordmørsdata, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS. Datterdatterselskapet Nordmøre Eiendom 1 AS ble solgt i 1. kvartal 2012. Konsolidering av datterselskap-ene skjer etter egenkapitalmetoden.
Videre eier SpareBank 1 Nordvest 7,8 % av Samarbeidende Sparebanker AS, 6,4 % av Samarbeidende Sparebanker Bank-invest AS og 7,7 % av Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS. Disse selskapene er organisert som felleskontrollert virksomhet og eierandelene er innarbeidet i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden. Samarbeidende Sparebanker AS eier 19,5 % av SpareBank 1 Gruppen AS, Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS eier 20 % av BN Bank AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS eier 19,5 % av Bank 1 Oslo AS.
Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.
HovedtreKKene
Resultatet for konsernet utgjør 30,0 mill. for halvåret, i forhold til 1. halvår 2011 har resultatet styrket seg med 8,6 mill.
Gjennom 2011 var det stort press på netto renteinntekter. I 2. kvartal 2012 har bankens rentenetto steget sammenlignet med 1. kvartal 2012. Inntektsføring av utbytter samt god kostnadsstyring bidrar til økning av bankens egenkapitalavkast-ning. Bankens utlånsportefølje er av god kvalitet og banken har lave tap.
1. kvartal 2012 iverksatte banken et lønnsomhetsforbedringsprosjekt. Generelt økende konkurranse og presset marginut-vikling var hovedårsakene til at banken iverksatte prosjektet. Gjennom dette ønsker banken å styrke inntjening og egenkapi-talavkastning. De vedtatte tiltak vil bli implementert fortløpende, med akkumulerende effektrealisering frem mot utløpet av 2013.
Totalrapport pr. 30.06.2012
3
Det er krav om at nivået på ren kjernekapitaldekning skal være minimum 9 % innen 30.06.2012. SpareBank 1 Nordvest sin rene kjernekapitaldekning ved utgangen av 1. halvår utgjorde 11,32 %.
driftsinnteKter
Bankens netto renteinntekter utgjør 67,8 % av totale driftsinnekter. Dette er på nivå med gjennomsnittet for norske banker.
Netto renteinntekter utgjorde for 2.kvartal 38,8 mill, en økning i forhold til 1. kvartal på 1,8 mill. Bakgrunnen for økningen er i hovedsak reduksjon i innlånskostnader.
Rentenettoen til SpareBank 1 Nordvest har over tid lig-get over gjennomsnittlig rentenetto for norske banker.
Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,9 % for 1. halvår.
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012 24
avKastning på finansielle investeringer
Utbytter er pr. 30.06.2012 inntektsført med 15,4 mill. Avkastning på finansielle investeringer styrkes i 2012 med ca. 35 % i forhold til 2011.
Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.
Banken fører finansielle instrumenter til virkelig verdi. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens obliga-sjonsportefølje framgår av figuren til høyre.
For 1. halvår 2012 øker avkastningen på porteføljen i forhold til 2011. Den utgjør ca. 22 % av netto avkast-ning på finansielle investeringer.
driftsKostnader
Totale driftskostnader for kvartalet utgjorde 40,6 mill., mot 43,8 mill. i 1. kvartal. Reduksjonen skyldes god kostnadsstyring.
tap på utlån og garantier
SpareBank 1 Nordvest har lave tap på utlånsporteføl-jen, og sammenlignet med 1. halvår 2011 er tapene redusert med 10,7 mill.
Brutto mislighold ut over 90 dager viser en fallende tendens i 1. halvår 2012 sammenlignet med 4. kvartal 2011.
Arbeidsledigheten i Møre og Romsdal er lavere enn landsgjennomsnittet.
Det forventes ikke økt mislighold i porteføljen framover.
liKviditet
Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 1. halvår utgjorde bufferkapitalen 1,9 mrd.
Banken har egen likviditetsstrategi som bl.a. styrer bankens likviditetsrisiko på en forsvarlig måte. Banken har minimum to forfall på obligasjonslån årlig. Obligasjonslån og ansvarlig låne-kapital utgjør 3,6 mrd.
I 1. halvår gikk spreadene for obligasjonsmarkedet inn som følge av økt tilførsel av likviditet i det europeiske markedet. 14. mars satte Norges Bank ned styringsrenten med 25 rentepunk-ter til 1,5 %. Disse faktorene har medført en nedgang i NIBOR i 1. halvår.
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012
Kristiansund 30.06.2012/15.08.2012
I styret for SpareBank 1 Nordvest
Ole Tennfjord Knut S. Olsen Ingunn Golmen Alf DahlLeder Nestleder
Nanna Eriksen Røe Steve Kalvøy Linda Nordal Sandvik Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør
3 5
Det forventes ikke at spreadene skal komme ned på samme nivå som før finanskrisen. Rentekostnadene er redusert i 2. kvartal sammenlignet med 1. kvartal. Avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 2,9 mrd, en økning på 415 mill. kr. fra årsskiftet. Avlastningen utgjør 27,1 % av brutto utlån inklusiv Boligkreditt.
Bankens innskuddsdekning ligger på et godt nivå ved utgan-gen av 1. halvår. Hensyntatt avlastningen mot SpareBank 1 Boligkreditt er bankens innskuddsdekning på 53,3 %. Likviditetsindikatorene ligger over referanseindikatorene som offentliggjøres av Finanstilsynet.
Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende finansi-ering.
utsiKtene fremover
Det høye aktivitetsnivået for næringslivet i Møre og Romsdal vedvarer, og gir generelt en høy sysselsettingsgrad i fylket. Regionalt er næringslivet preget av positiv tro på fremtidig utvikling. Spesielt er dette fremtredende innen de maritime og marine næringene, der etterspørselen etter varer og tjenester er god. Vi forventer en økende etterspørsel etter lån både i person- og næringsmarkedet fremover, og har tro på en fortsatt positiv utvikling i rentemarginen. Innenfor salg av forsik-rings- og spareprodukter er det fortsatt godt potensial for videre vekst. Banken har i første halvår gjennomført et prosjekt for å identifisere tiltak for øket lønnsomhet og kostnadseffektivitet, men vil balansere tiltak i forhold til forsterket satsing på kompetanseutvikling og styrking av kundegrensesnittet.
Det økonomiske makrobildet er fremdeles volatilt, men i finansmarkedene har spreadene gått noe inn gjennom somme-ren. Banken tror på en fortsatt stabil vekst og god resultatutvikling for året som helhet.
erKlæring fra styret og adm. direKtør
Vi erklærer etter beste overbevisning at det sammendratte regnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2012, er utar-beidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfakto-rer virksomheten står ovenfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
resultat før skatt og minoritetsinteresser 21 18 10 9 14 15 8
Skattekostnad 4 2 5 3 3 2 1
Minoritetsinteresser 0 0 0 0 0 0 0
resultat 17 16 5 6 11 13 7
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012
noter til regnsKapet
10 11
note 1 regnsKapsprinsipper 1.1 grunnlag for utarbeidelse Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01. - 30.06.12. Dette delårsregnskapet er utarbeidet iht. gjeldende IFRS standarder og IFRIC fortolkninger. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Unntaket er for pensjoner hvor det har kommet en lovendring som endrer grunnlaget.
1.2 segmentrapportering Et forretningssegment er en gruppering av eiendeler eller virksomhet som tilfører produkter eller tjenester, og som er gjenstand for risiko og avkastning som avviker fra andre forretningssegmenter. Segmentinformasjon er omtalt i egen note.
1.3. valuta Transaksjoner i utenlandsk valuta er omregnet til funksjonell valuta (NOK) etter kursene på transaksjonstidspunktet. Valutatap og -gevinst som oppstår på slike transaksjoner, samt på omregning av pengeposter i utenlandsk valuta pr. 30.06., er bokført over resultatregnskapet.
1.4 varige driftsmidler Varige driftsmidler omfatter bygninger, tomter og driftsløsøre. Bygninger og driftsløsøre er bokført til kostpris fratrukket avskrivninger og nedskrivninger. Tomter er bokført til kostpris. Kostpris inkluderer alle direkte henførbare kostnader knyttet til kjøpet av eiendelen. Alter-nativt kunne egne eiendommer blitt verdsatt til markedsverdi, noe som ville gitt en merverdi. Det er benyttet lineære avskrivninger for å allokere kostpris fratrukket evt. restverdi over driftsmidlenes brukstid. Utleid del av egne bygninger er behandlet på samme måte.
1.5 goodwill Goodwill fremkommer som differansen mellom kjøpesum og balanseførte verdier i oppkjøpt virksomhet etter at mer- og mindreverdier er henført til materielle og immaterielle eiendeler på kjøpstidspunktet. Banken besitter ingen slike objekter for øyeblikket.
1.6 verdipapirer Verdipapirer består av aksjer og andeler, sertifikater og obligasjoner. Aksjer og andeler klassifiseres som enten til virkelig verdi eller som tilgjengelig for salg. Sertifikater og obligasjoner klassifiseres som virkelig verdi over resultatet. Alle finansielle instrumenter er klassifisert som til virkelig verdi over resultatet. Endring i verdi fra inngående balanse resultatføres som inntekt fra andre finansielle investeringer. Aksjer og andeler som er klassifisert som tilgjengelig for salg, måles også til virkelig verdi og føres på tilsvarende måte.
1.7 pensjoner Banken dekker sine pensjonsforpliktelser ovenfor de ansatte gjennom kollektive pensjonsordninger, noe som tilfredsstiller kravet til obliga-torisk tjenestepensjonsforsikring.
1.8 innlån/gjeld Førstegangs innlån med flytende rente innregnes til opptakskost, som er virkelig verdi av mottatte vederlag etter fradrag av transaksjons-utgifter. Lånet måles deretter til amortisert kost. Enhver forskjell mellom opptakskost og oppgjørsbeløpet blir dermed periodisert over lånetiden ved hjelp av lånets effektive rente. Banken har kun ett fastrentelån. Også det føres til amortisert kost.
1.9 eierandel i datterselskap og tilknyttede selskap Eierandeler i datterselskap og tilknyttede selskap vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsregnskapet. I konsernregnskapet blir disse eiendelene ført etter egenkapitalmetoden. Det vil si at banken løpende resultatfører sin andel av resultater i tilknyttede selskap og datterselskaper.
1.10 derivater og sikring Derivatene består av valuta- og renteinstrumenter samt instrumenter forbundet med strukturerte produkter. Derivater føres til virkelig verdi over resultatet, med mindre de er øremerket som sikringsinstrumenter. Banken vurderer og dokumenterer sikringens effektivitet, både ved første gangs klassifisering og på løpende basis. Ved virkelig verdisikring blir både sikringsinstrumentet og sikringsobjektet regn-skapsført til virkelig verdi, og endringer i disse verdiene fra inngående balanse blir resultatført. For strukturerte produkter med kapitalga-ranti føres gevinster, herunder tegningsomkostninger og eventuelle struktureringsgevinster, som dag 1 gevinster. Struktureringsgevinster beregnes ved at bankens framtidige fordringer (opsjonspremie) og forpliktelser (garantert kapital) neddiskonteres ved bruk av swapkurven.
1.11 risiki Bankvirksomhet gir mange former for risiki. Hvilke og hvordan banken har dekket disse finner en mer detaljert beskrevet under bankens hjemmeside og Årsrapport for 2011. Generelt så har ikke risikoen økt siden årsskiftet.
SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012
Morbank Konsern
30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11
5 -14 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 5 -14
1 -2 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån 1 -2
1 1 Amortisert utlån 1 1
-0 34 Periodens konstaterte tap hvor det tidl. er nedskrevet -0 34
1 5 Periodens konst. tap hvor det tidl. ikke er nedskrevet 1 5
1 Periodens inngang på tidl. perioders nedskrivninger 1
7 24 = Periodens tapskostnader 7 24
note 3 nedsKrivninger på utlån og garantier
Morbank Konsern
30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11
21 36 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 21 36
8 -0 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidl. er nedskrevet 8 -0
-1 -22 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder -1 -22
-3 -2 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidl. ikke er nedskrevet -3 -2
0 0 - Amortisert kost 0 0
- 10 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 0 10
26 21 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 26 21