Totalrapport 1. kvartal 2013

TOTALRAPPORT 1. kvartal

2013

InnholdStyrets beretning 3

Oppstilling av totalresultat 6 Oppstilling av finansiell stilling 7

Endring i egenkapital 8

Hovedtall 9

Kontantstrømanalyse 10

Resultat fra kvartalsregnskapene 11 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper 13Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur 13Note 3 Tap på utlån og garantier 13Note 4 Nedskrivninger på utlån og garantier 14Note 5 Misligholdte og tapsutsatte engasjement 14Note 6 Øvrige eiendeler 14Note 7 Annen gjeld 15Note 8 Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 15 Note 9 Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 16Note 10 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 16 Note 11 Kapitaldekning 18Note 10 Segmentrapportering 20

STYRETS BERETNING 1. KVARTAL 2013 3

KONSERNET SPAREBANK 1 NORDVEST

HovedtrekkeneResultat før skatt for konsernet utgjør 20,9 mill pr 31.03.13, mot 23,8 mill 1. kvartal i fjor.

Renteinntekter har som følge av økt avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt blitt redusert i forhold til 1. kvar-tal 2012, og provisjonsinntektene har økt tilsvarende. Banken har ikke inntektsført utbytter fra våre eierposter i SpareBank 1 Alliansen, dette forventes i 2. kvartal.

Til tross for at sikringsfondsavgiften er kostnadsført med 1,5 mill er bankens rentekostnader redusert som følge av fallende NIBOR, samt at spreadene har gått inn siden sommeren 2012. I 1. kvartal 2013 har både NIBOR og marginene vært relativt stabile.

Banken vil i løpet av 2. kvartal få effekt av vedtatt renteøkning for person- og bedriftsmarkedskunder. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god.

Ren kjernekapital i SpareBank 1 Nordvest pr 31.03.2013 utgjorde 10,51 %. Resultat for 1. kvartal er ikke inkludert i beregningen, i tråd med regelverket. Banken har høy fokus på nytt soliditetsregelverk og skal sette nye kapi-talmål i løpet av første halvår 2013.

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 1. kvartal utgjorde 8,1 %.

Driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter utgjør 59,9 % av totale driftsinnekter, på nivå med gjennomsnittet for norske banker.

Netto renteinntekter utgjorde for 1.kvartal 35,8 mill.

Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt de siste 12 måneder utgjør 7 %, som er på samme nivå som veksten pr 1. kvartal 2012.

Avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,43 mrd, en økning på 174 mill. fra årsskiftet. Avlastningen utgjør 42,3 % av brutto utlån inklusiv boligkreditt for person-markedet.

Banken har kjøpt opp 70 % av regnskapskontoret Bedriftspartner AS. Dette som ledd i å diversifisere bankens inntekter og dra nytte av det i bankdriften. Se forøvrig note 2.

STYRETS BERETNING 1. KVARTAL 2013 4

I forhold til 1. kvartal 2012 er det ikke inntektsført utbytter knyttet til eierposter til Alliansen. Vi forven-ter utbytter på et noe høyere nivå enn for 2012, og inntektsføringen vil skje i 2. kvartal.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapital-metoden.

Banken fører finansielle instrumenter til virkelig verdi. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens obligasjonsportefølje framgår av figuren til høyre.

Netto verdiendring på finansielle eiendeler for 1. kvar-tal 2013 har økt med 6,3 mill i forhold til 4. kvartal 2012. Avkastning knyttet til porteføljen utgjorde ved utgangen av mars 2,6 %.

DriftskostnaderTotale driftskostnader utgjorde 46,9 mill. Dette er en økning på 8,0 % i forhold til samme periode i fjor.

Tap på utlån og garantierTap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvalt-ningskapital utgjør 0,01 % og vurderes som lavt. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,16 % ved utgangen av 2012.

Brutto mislighold ut over 90 dager utgjorde 1,16 % pr 31.03.2013. Til sammenligning var gjennomsnitlig mislighold for norske banker 1,5 % pr 31.12.2012.

Arbeidsledigheten som er en av de vesentlige driverne for tap og mislighold utgjorde i Møre og Romsdal2,1 % og er lavere enn landsgjennomsnittet på 2,6 %. Det forventes ikke økt mislighold i porteføljen framo-ver.

LikviditetLikviditetssituasjonen til banken er god og ved utgan-gen av 1. kvartal utgjorde bufferkapital 2,4 mrd.

Spreadene for senior obligasjonsgjeld som utgjør3,8 mrd gikk inn fra sommeren 2012 og har i 1. kvartal vært relativt stabil. Bankens rentekostnader er redu-sert med 6,3 mill i forhold til 1. kvartal 2012, med bakgrunn i:• økt avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt i

perioder med spreadutganger• funding i seniorobligasjonsmarkedet i perioder

med lave marginer• fall i NIBOR

Bankens innskuddsdekning utgjør 70,1 % av brutto utlån pr 31.03.2013.

Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

STYRETS BERETNING 1. KVARTAL 2013

Utsiktene fremover

Aktivitetsnivået innen næringslivet i Møre og Romsdal er fortsatt høyt. Arbeidsledigheten er lav og ordreinngan-gen er god i de fleste næringer. Spesielt er dette fremtredende innen maritim og offshorerettede næringer. Banken opplever og forventer god etterspørsel etter lån både i person- og bedriftsmarkedet fremover. Det er en utfordring å balansere bankens vekstkapasitet med markedets låne-etterspørsel, og det vil være nødvendig å sikre bankens inntjening i denne avveiningen, ikke minst for å imøtekomme de regulatoriske krav til fremtidig kjernekapitaldekning. Banken viderefører sin fokus på økt lønnsomhet og kostnadseffektivitet og har iverksatt flere prosjekter for å sikre dette. Samtidig er inntektspotensialet positivt innen forsikrings-, spare- og pensjonsområdet. Banken forventer fortsatt stabil vekst og god resultatutvikling for 2013.

5

Kristiansund 31.03.2013/14.05.2013I styret for SpareBank 1 Nordvest

Ole Tennfjord Knut S. Olsen Ingunn Golmen Alf DahlLeder Nestleder

Nanna Eriksen Røe Steve Kalvøy Linda Nordal Sandvik Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør

SPAREBANK 1 NORDVEST 1. KVARTAL 2013 6

OPPSTILLING AV TOTALRESULTATET

Morbank Konsern

2012 31.03.12 31.03.13 (tall i 1000 kr) 31.03.13 31.03.12 2012

440 500 111 000 105 039 Renteinntekter 104 971 110 916 440 195

280 467 73 973 69 192 Rentekostnader 69 192 73 973 280 466

160 033 37 028 35 847 Netto renteinntekter 35 779 36 944 159 729

87 689 17 353 24 993 Provisjonsinntekter 24 991 17 350 87 689

6 010 1 405 1 336 Provisjonskostnader 1 336 1 405 6 010

2 115 219 480 Andre driftsinntekter 317 539 2 481

15 445 5 883 3 Utbytte 3 5 883 6 181

7 570 5 670 3 859 Netto verdiendring på finansielle eiendeler 3 859 5 670 7 570

106 809 27 719 28 000 Netto andre driftsinntekter 27 835 28 036 97 911

266 843 64 747 63 847 Netto driftsinntekter 63 614 64 980 257 641

95 943 24 488 24 840 Personalkostnader 24 840 24 488 95 943

40 370 9 380 9 836 Administrasjonskostnader 9 836 9 380 40 370

41 093 9 578 12 143 Andre driftskostnader 12 277 9 609 41 829

177 406 43 446 46 818 Sum driftskostnader 46 952 43 477 178 142

89 437 21 301 17 029 Resultat før tap 16 662 21 503 79 499

18 206 2 982 1 429 Tap på utlån og garantier 1 429 2 982 18 206

71 231 18 319 15 601 Resultat etter tap 15 234 18 521 61 293

0 0 0 Inntekter av eierinteresser 5 706 5 268 12 449

71 231 18 319 15 601 Resultat før skatt 20 940 23 789 73 742

15 138 1 998 3 441 Skatt på ordinært resultat 3 441 1 998 15 138

Øvrige resultatelement 0 0 0

56 093 16 321 12 160 Resultat etter skatt 17 499 21 791 58 604

Utvidet resultatregnskap

Morbank Konsern

2012 31.03.12 31.03.13 (tall i 1000 kr) 31.03.13 31.03.12 2012

56 093 16 321 12 160 Resultat etter skatt 17 499 21 791 58 604

Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat

70 142 13 649 0 Utvidede resultatposter 0 13 649 70 142

-18 511 -3 822 0 Skatt på utvidede resultatposter 0 -3 822 -18 511

51 631 9 828 0 Netto utvidede resultatposter 0 9 828 51 631

107 724 26 149 12 160 Periodens totalresultat 17 499 31 619 110 235


OPPSTILLING AV FINANSIELL STILLING

Morbank Konsern

2012 31.03.12 31.03.13 Balanse (tall i 1000 kr) 31.03.13 31.03.12 2012

392 040 460 662 502 290 Kontanter og fordringer på sentralbanker 502 290 460 662 392 040

150 686 130 758 130 036 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 132 192 130 758 150 686

8 092 682 7 833 637 8 116 666 Brutto utlån til kunder 8 112 151 7 825 887 8 084 566

31 483 23 103 33 854 - Individuelle nedskrivninger 33 854 23 103 31 483

36 132 35 250 35 109 - Nedskrivninger på grupper av utlån 35 109 35 250 36 132

8 025 068 7 775 284 8 047 703 Netto utlån til kunder 8 043 188 7 767 534 8 016 952

1 309 863 1 101 872 1 348 629 Sertifikater og obligasj. med fast avkast. til virkelig verdi 1 348 629 1 101 872 1 309 863

276 057 247 536 286 358 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 286 457 247 542 276 063

100 534 91 767 100 534 Investering i eierinteresser 166 275 157 720 160 693

1 125 1 125 17 785 Investering i konsernselskap 0 0 0

0 11 587 0 Eiendel ved utsatt skatt 360 11 587 0

0 0 0 Goodwill 10 600 0 0

13 345 9 360 14 171 Finansielle derivater 14 171 9 360 13 345

244 494 212 337 249 414 Øvrige eiendeler 264 496 220 028 252 420

10 513 212 10 042 288 10 696 920 Eiendeler 10 768 658 10 107 063 10 572 062

0 0 0 Innskudd fra kredittinstitusjoner 0 0 0

5 695 363 5 433 664 5 690 878 Innskudd fra og gjeld til kunder 5 690 213 5 432 210 5 694 397

3 650 000 3 450 000 3 800 000 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3 800 000 3 450 000 3 650 000

130 748 173 326 156 781 Annen gjeld 161 338 173 326 131 006

235 000 260 000 235 000 Ansvarlig lånekapital 235 000 260 000 235 000

9 711 111 9 316 990 9 882 659 Sum gjeld 9 886 551 9 315 536 9 710 403

747 899 654 999 747 899 Sparebankens fond 747 899 654 999 747 899

54 202 44 151 54 202 Annen egenkapital 113 729 104 910 113 760

0 0 0 Minoritetsinteresser 2 980 0 0

0 26 149 12 160 Periodens resultat 17 499 31 619 0

802 101 725 298 814 261 Sum egenkapital 882 107 791 527 861 659

10 513 212 10 042 288 10 696 920 Sum gjeld og egenkapital 10 768 658 10 107 063 10 572 062

207 894 188 591 196 544 Betingede forpliktelser 196 544 188 591 207 894

1 011 055 849 702 1 106 459 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank 1 106 459 849 702 1 011 055


ENDRING I EGENKAPITAL

Opptjent egenkapital

Morbank (i hele tusen kroner) Sparebankensfond

Gavefond Fond for urealiserte gevinster

Fond for vurderings-forskjeller

AnnenEgenkapital

Sumegenkapital

Egenkapital pr 31.12.2011 714 546 3 728 40 423 0 0 758 697

Endret regnskapsprinsipp på pensjoner -58 377 -58 377

Egenkapital pr 01.01.2012 656 169 3 728 40 423 0 0 700 320

Resultat for perioden 26 149 26 149

Avskrivning på verdiregulering -513 513 0

Utdelt fra gavefond 0

Overføring til gavefond 0

Endringer ført direkte mot egenkapitalen -1 170 -1 170

Egenkapital pr 31.03.2012 654 999 3 728 39 910 0 26 662 725 299

Egenkapital pr 01.01.2013 747 899 4 638 49 564 0 0 802 101

Resultat for perioden 12 160 12 160

Avskrivning på verdiregulering -657 657 -

Utdelt fra gavefond -

Overføring til gavefond -

Endringer ført direkte mot egenkapitalen -

Egenkapital pr 31.03.2013 747 899 4 638 48 907 0 12 817 814 261

Opptjent egenkapital

Konsern (i hele tusen kroner) Sparebankens fond

Gavefond Fond for urealiserte gevinster

Fond for vurderings-forskjeller

AnnenEgenkapital

Sumegenkapital

Egenkapital pr 31.12.2011 714 546 3 728 40 423 56 688 0 815 385

Endret regnskapsprinsipp på pensjoner -58 377 -58 377

Egenkapital pr 01.01.2012 656 169 3 728 40 423 56 688 0 757 008

Resultat for perioden 5 268 31 619 36 887

Utbytte fra fellekontrollert virksomhet 0

Avskrivning på verdiregulering -513 513 0

Utdelt fra gavefond 0

Overføring til gavefond 0

Endringer ført direkte mot egenkapitalen (1 170) -18 -1 180 -2 368

Egenkapital pr 31.03.2012 654 999 3 728 39 910 61 938 30 952 791 527

Egenkapital pr 01.01.2013 747 899 4 637 49 564 60 159 -600 861 659

Resultat for perioden 5 706 11 793 17 499

Utbytte fra fellekontrollert virksomhet -

Avskrivning på verdiregulering -657 657 -

Utdelt fra gavefond -

Overføring til gavefond -

Minoritetsandel 2 980 2 980

Endringer ført direkte mot egenkapitalen -124 93 (31)

Egenkapital pr 31.03.2013 747 899 4 637 48 907 65 741 14 923 882 107


HOVEDTALL SPAREBANK 1 NORDVEST, KONSERN

31.03.13 31.03.12 2012

Resultatsammendrag (i 1000 kr) % % %

Netto renteinntekter 35 779 1,36 36 944 1,47 159 729 1,54

Netto provisjons- og andre inntekter 23 973 0,91 16 483 0,66 84 160 0,81

Netto avkastning på finansielle investeringer 3 862 0,15 11 553 0,46 13 751 0,13

Sum inntekter 63 614 2,42 64 980 2,59 257 641 2,48

Sum driftskostnader 46 952 1,78 43 477 1,73 178 142 1,71

Driftsresultat før tap 16 662 0,63 21 503 0,86 79 499 0,76

Tap på utlån og garantier 1 429 0,05 2 982 0,12 18 206 0,18

Resultat etter tap 15 234 0,58 18 521 0,74 61 293 0,59

Inntekter av eierinteresser 5 706 0,22 5 268 0,21 12 449 0,12

Resultat før skatt og minoritetsinteresser 20 940 0,80 23 789 0,95 73 742 0,71

Skattekostnad 3 441 0,13 1 998 0,08 15 138 0,15

Minoritetsinteresser 0 0,00 0 0,00 0 0,00

Resultat 17 499 0,67 21 791 0,87 58 604 0,56

31.03.13 31.03.12 2012

LønnsomhetEgenkapitalavkastning 8,1 % 8,9 % 7,9 %

Kostnadsprosent 73,8 % 66,9 % 69,1 %

BalansetallBrutto utlån til kunder 8 116 666 7 833 637 8 092 682

Brutto utlån til kunder inkludert SpareBank 1 Boli-gkreditt

11 550 236 10 793 198 11 352 181

Innskudd fra kunder 5 690 878 5 433 664 5 695 363

Innskuddsdekning 70,1 % 69,4 % 70,4 %

Utlånsvekst (brutto) siste 12 måneder 3,6 % 1,9 % -1,1 %

Utlånsvekst inkludert SpareBank 1 Boligkreditt 7,0 % 4,3 % 6,1 %

SPAREBANK 1 NORDVEST 1. KVARTAL 2013

BANKKORT FOR BARN- et trygt alternativ til penger

KONTANTSTRØMOPPSTILLING

Morbank (beløp i 1000 kr) Konsern

31.03.12 31.03.13 Kontantstrømoppstilling Note 31.03.13 31.03.12

18 319 15 601 Resultat før skatt 15 234 23 789

- - Inntekter av eierinteresser 22 -5 706 -

- - Gevinst ved salg av anleggsmidler 25 - -

2 502 3 080 Av- og nedskrivninger 25 3 080 2 502

2 726 1 349 Tap på utlån/garantier 15 1 349 2 726

- - Gaver - -

-1 998 -3 441 Betalbar skatt 11 -3 441 -1 998

21 549 16 589 Tilført fra årets virksomhet 10 516 27 019

-476 -4 842 Endring øvrige fordringer 26 -10 675 -476

5 388 23 928 Endring annen kortsiktig gjeld 29 31 319 5 056

2 723 2 105 Endring pensjonsforpliktelser 30 2 105 2 723

29 184 37 780 Likviditetsendring i resultatregnskapet 33 265 34 322

183 522 -23 984 Endring brutto utlån til kunder -19 469 183 522

-122 869 20 651 Endring fordringer på kredittinstitusjoner 12 20 651 -122 869

37 631 -4 485 Endring innskudd fra kunder 27 -4 485 37 631

- - Opptak gjeld til kredittinstitusjoner 12 - -

-130 000 - Tilbakebetaling gjeld til kredittinstitusjoner 12 - -130 000

5 347 -38 767 Endring sertifikater og obligasjoner 19 -38 767 5 347

2 815 -8 805 A Netto likviditetsendring fra virksomhet -8 805 7 953

-166 -3 984 Investeringer i varige driftsmidler 25 -3 984 -166

- - Avgang varige driftsmidler 25 - -

- - Utbetalt kapital felles kontrollerte virksomheter 22 - -

-32 120 -26 961 Endring aksjer og eierinteresser 20 -26 961 -37 258

-32 286 -30 945 B Netto likviditetsendring investeringer -30 945 -37 424

- 150 000 Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 28 150 000 -

- - Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 28 - -

- - Endring ansvarlig lånekapital 31 - -

- - Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital 31 - -

- 150 000 C Netto likviditetsendring finansiering 150 000 -

-29 471 110 250 A+B+C Netto endring likvider i året 110 250 -29 471

490 133 392 040 Likviditetsbeholdning periodens start 392 040 490 133

460 662 502 290 Likviditetsbeholdning periodens slutt 502 290 460 662

-29 471 110 250 Endringer 110 250 -29 471

10

SPAREBANK 1 NORDVEST 1. KVARTAL 2013

RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE

SpareBank 1 Nordvest (i mill kr) 1.kv 4.kv 3.kv 2.kv 1.kv

2013 2012 2012 2012 2012

Netto renteinntekter 35 42 42 39 37

Provisjonsinntekter 25 27 23 21 17

Provisjonskostnader -2 -2

Andre driftsinntekter 0 1 0 1 0

Netto provisjons- og andre inntekter 24 26 21 21 16

Utbytte 0 0 0 0 6

Netto verdiendring på finansielle eiendeler 4 -2 6 -2 5

Netto avk. på finansielle investeringer 4 -2 6 -2 11

Sum inntekter 63 66 69 58 64

Personalkostnader 25 25 26 20 25

Administrasjonskostnader 10 11 10 10 9

Andre driftskostnader 12 13 9 11 9

Sum driftskostnader 47 49 45 41 43

Resultat før tap 16 17 24 17 21

Tap på utlån og garantier 1 7 4 4 3

Resultat etter tap 15 10 20 13 18

Inntekter av eierinteresser 6 3 6 5

Resultat før skatt og minoritetsinteresser 21 13 26 12 23

Skattekostnad 3 5 4 4 2

Minoritetsinteresser 0 0 0 0 0

Resultat 18 8 22 8 21

11

NOTER

NOTER 13

NOTER TIL REGNSKAPET

Note 1 Regnskapsprinsipper

Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01. - 31.03.13. Dette delårsregnskapet er utarbeidet iht. gjeldende IFRS standarder og IFRIC fortolkninger. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet med unntak av avsnitt under. Det henvises til årsrapporten for 2012 for mer beskrivelse av regnskapsprinsipper. Ny IAS 19 R - Ytelser til ansatte gjelder fra 01.01.2013 og medfører at tidligere anvendt “korridorløsning” for estimatavvik på netto fremtidig pensjonsforpliktelse er avviklet. Dette innebærer at tidligere estimatavvik er ført mot egenkapitalen, og at estimatavvik gjennom året føres mot utvidet resultat. Det vises til tabell om endringer i egenkapitalen. Kvartalsregnskapet er ikke revidert.

Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur

Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70% av Bedriftspartner AS som ble kjøpt opp i mars 2013. Selskapene er fullkonsolidert.

SpareBank 1 Nordvest har siste kvartal kjøpt 70 % av regnskapskontoret Bedriftspartner AS. Bedriftspartner AS eier 100 % av Centrum Økonomiservice AS.

Kostpris 16 660 000

Bokført egenkapital 6 954 531

Merverdi 9 705 469

Merverdi ved oppkjøpet på 9,7 mill er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i mars 2013 og resultat konsolideres fra 01.04.2013.

Note 3 Tap på utlån og garantier

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

3 2 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 3 2

-2 1 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån -2 1

0 0 Amortisert utlån 0 0

0 0 Periodens konstaterte tap hvor det tidl. er nedskrevet 0 0

0 0 Periodens konst. tap hvor det tidl. ikke er nedskrevet 0 0

-0 -0 Periodens inngang på tidl. perioders nedskrivninger -0 -0

1 3 = Periodens tapskostnader 1 3

NOTER 14

Note 4 Nedskrivninger på utlån og garantier

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

31 21 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 31 21

2 2 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidl. er nedskrevet 2 2

0 -0 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder 0 -0

1 0 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidl. ikke er nedskrevet 1 0

-0 0 - Amortisert kost -0 0

0 0 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 0 0

34 23 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 34 23

0 0 Konstaterte tap i perioden 0 0

Note 5 Misligholdte og tapsutsatte engasjement

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

Misligholdte utlån

93 90 Brutto mislighold over 90 dager 93 90

27 18 - Individuelle nedskrivninger 27 18

66 72 Netto misligholdte utlån 66 72

29% 20% Avsetningsgrad 29% 20%

Andre tapsutsatte engasjement

29 29 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 29 29

7 5 - Individuelle nedskrivninger 7 5

22 24 Netto andre tapsutsatte engasjement 22 24

24% 17% Avsetningsgrad 24% 17%

Note 6 Øvrige eiendeler

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

158 99 Varige driftsmidler 158 99

14 52 Andre eiendeler 29 52

78 61 Forsk.bet. Ikke påløpte kontnader 78 69

249 212 Sum øvrige eiendeler 264 220

NOTER 15

Note 7 Annen gjeld

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

37 24 Annen gjeld 41 24

63 62 Påløpene kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 63 62

57 87 Avsetning for påløpte kostnader 57 87

157 173 Sum annen gjeld 161 173

Note 8 Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

381 355 Offentlig og finansiell sektor 381 355

104 99 Jordbruk/skogbruk 104 99

129 155 Fiske/fiskeoppdrett 129 155

118 122 Industri og bergverksdrift 118 122

168 167 Bygg, anlegg og kraft 168 167

126 129 Varehandel, reparasjon av motorvogn 126 129

119 82 Transport og lagring 119 82

71 200 Overnattings- og servicevirksomhet 71 200

357 303 Omsetning og drift av fast eiendom 356 301

111 85 Forr. mes. tjenesteytende næringer 111 85

238 227 Tjenesteytende næringer ellers 238 227

1 920 1 924 Sum næring 1 919 1 922

3 770 3 510 Personkunder 3 770 3 510

5 691 5 434 Sum innskudd 5 690 5 432

NOTER 16

Note 9 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer

Morbank Konsern

31.03.13 31.03.12 (i mill. kr) 31.03.13 31.03.12

56 24 Offentlig og finansiell sektor 56 24

154 157 Jordbruk/skogbruk 154 157

382 426 Fiske/fiskeoppdrett 382 426

170 170 Industri og bergverksdrift 170 170

497 433 Bygg, anlegg og kraft 497 433

261 249 Varehandel, reparasjon av motorvogn 261 249

63 67 Transport og lagring 63 67

103 125 Overnattings- og servicevirksomhet 103 125

1 474 1 246 Omsetning og drift av fast eiendom 1 474 1 238

149 167 Forr. mes. tjenesteytende næringer 144 167

114 113 Tjenesteytende næringer ellers 114 113

1 2 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr) 1 2

3 424 3 179 Sum næring 3 419 3 171

4 693 4 655 Personkunder 4 693 4 655

8 117 7 834 Brutto utlån 8 112 7 826

-34 -23 - Individuelle nedskrivninger -34 -23

-35 -35 - Nedskrivninger på grupper av utlån -35 -35

8 048 7 776 Netto utlån 8 043 7 768

Note 10 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter

I forbindelse med implementeringt av IFRS 13 krever det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:

- notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)

- verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen (nivå 2)

- verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke oberverbare forutsetninger) (nivå 3)

For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsregnskapet.

NOTER 17

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.03.2013:

Eiendeler Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total

Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet

- Derivater (rentebytteavtaler) 14 171 14 171

- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 348 629 1 348 629

- Egenkapitalinstrumenter 20 689 265 768 286 457

Sum eiendeler 1 369 318 14 171 265 768 1 649 257

Forpliktelser Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total

Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet


Sum forpliktelser 0 0 0 0







Sum eiendeler 1 121 256 9 360 228 158 1 358 774











Sum eiendeler 1 329 205 13 444 256 721 1 599 370





Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3

31.03.2013 3.31.2012 31.12.2012

Realisert gevinst/tap 0 199 0

Endring i urealisert gevinst/tap 7 -113 -9 449

Sum effekt i resultat 7 86 -9 449

NOTER 18

Note 11 Kapitaldekning og kapitalstyring

Morbank Ansvarlig kapital Konsern

31.12.2012 31.03.2013 (beløp i 1000 kr) 31.03.2013 31.12.2012

0 0 Annen egenkapital 62 507 60 159

764 029 748 556 Sparebankens fond 748 556 763 429

4 637 4 637 Gavefond 4 637 4 637

49 565 48 907 Fond for urealiserte gevinster 48 907 49 565

818 231 802 100 Sum ren kjernekapital 864 607 877 790

0 0 Immaterielle eiendeler -10 960 0

-10 788 -14 913 2% fradrag for ansvarlig kapital i finansinstitusjoner -37 757 -32 799

-41 502 -42 448 Fradrag av overskytende del av 10% av brutto ansvarlig kapital

-43 103 -41 757

0 0 50% kapitaldekningsreserve -42 496 -42 496

-49 565 -48 907 Urealiserte gevinster på fast eiendom -48 907 -49 565

0 0 Fradrag overført fra tillegggskapitalen -1 348 0

-101 855 -106 268 Sum fradrag i kjernekapital -184 571 -166 617

716 376 695 833 Netto ren kjernekapital 680 036 711 173

135 000 135 000 Fondsobligasjon 135 000 135 000

135 000 135 000 Sum annen godkjent kjernekapital 135 000 135 000

851 376 830 833 Netto kjernekapital 815 036 846 173

100 000 100 000 Tidsbegrenset ansvarlig lån 100 000 100 000

100 000 100 000 Sum ansvarlige lån 100 000 100 000

22 304 22 008 Andel urealiserte gevinster på fast eiendom 22 008 22 304

122 304 122 008 Sum tilleggskapital før fradrag 122 008 122 304

-10 788 -14 913 2% fradrag for ansvarlig kapital i finansinstitusjoner -37 757 -32 799

-41 502 -42 448 Fradrag av overskytende del av 10% av brutto ansvarlig kapital

-41 755 -41 757

0 50% kapitaldekningsreserve -42 496 -42 496

-52 290 -57 361 Sum fradrag i tilleggskapitalen -122 008 -117 052

70 014 64 648 Netto tilleggskapital -0 5 253

921 389 895 481 Sum ansvarlig kapital 815 036 851 426

14,32% 13,69% Kapitaldekning 12,60% 13,38%

13,23% 12,70% Kjernekapitaldekning 12,60% 13,29%

11,13% 10,64% Ren kjernekapitaldekning 10,51% 11,17%

NOTER 19

Morbank 31.03.2013 Konsern

Beregnings-grunnlag

Kapitalkrav (beløp i 1000 kr) Beregnings-grunnlag

Kapitalkrav

0 0 Stater og sentralbanker 0 0

15 663 1 253 Lokale og regionale myndigheter 15 663 1 253

25 2 Offentlig eide foretak 25 2

62 363 4 989 Institusjoner 62 363 4 989

2 038 225 163 058 Foretak 2 038 225 163 058

1 131 500 90 520 Massemarkedsengasjement 1 131 500 90 520

2 115 075 169 206 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 2 115 075 169 206

88 413 7 073 Forfalte engasjement 88 413 7 073

12 513 1 001 Høyrisikoengasjement 12 513 1 001

86 050 6 884 Obligasjoner med fortinnsrett 86 050 6 884

19 688 1 575 Andeler i verdipapirfond 19 688 1 575

687 938 55 035 Øvrige engasjement 746 991 59 743

6 257 450 500 596 Sum kredittrisiko 6 316 504 505 304

-35 113 -2 809 Fradrag gruppevise nedskrivinger -35 109 -2 891

-114 763 -9 181 Fradrag ansvarlig kapital i andre institusjoner -161 720 -12 031

-26 899 -2 152 55% av fond for urealiserte gevinster -26 899 -2 152

0 0 Kapitaldekningsreserve -84 992 -6 799

6 080 676 486 454 Sum kapitalkrav kredittrisiko 6 007 783 481 431

461 363 36 909 Operasjonell risiko 461 800 36 944

6 542 038 523 363 Samlet kapitalkrav 6 469 583 518 375

Morbank 31.12.2012 Konsern

Beregnings-grunnlag

Kapitalkrav (beløp i 1000 kr) Beregnings-grunnlag

Kapitalkrav

0 0 Stater og sentralbanker 0 0

18 263 1 461 Lokale og regionale myndigheter 18 263 1 461

25 2 Offentlig eide foretak 25 2

68 463 5 477 Institusjoner 68 463 5 477

1 883 475 150 678 Foretak 1 883 475 150 678

1 218 075 97 446 Massemarkedsengasjement 1 218 075 97 446

2 177 400 174 192 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 2 177 400 174 192

110 942 8 875 Forfalte engasjement 110 942 8 875

12 513 1 001 Høyrisikoengasjement 12 513 1 001

85 163 6 813 Obligasjoner med fortinnsrett 85 163 6 813

18 325 1 466 Andeler i verdipapirfond 18 325 1 466

549 139 43 931 Øvrige engasjement 607 987 48 639

6 141 781 491 342 Sum kredittrisiko 6 200 629 496 050

-36 132 -2 891 Fradrag gruppevise nedskrivinger -36 132 -2 891

-104 581 -8 366 Fradrag ansvarlig kapital i andre institusjoner -149 111 -11 929

-27 261 -2 181 55% av fond for urealiserte gevinster -27 261 -2 181

Kapitaldekningsreserve -84 992 -6 799

5 973 807 477 905 Sum kapitalkrav kredittrisiko 5 903 133 472 251

461 688 36 935 Operasjonell risiko 461 800 36 944

6 435 495 514 840 Samlet kapitalkrav 6 364 933 509 195

NOTER 20

Not

e 12

Seg

men

trap

por

teri

ng

Kon

sern

31.

03.2

013

Kon

sern

31.

03.2

012

Kon

sern

31.

12.2

012

(tal

l i

1000

kro

ner

)P

MB

MØ

vrig

eTo

talt

PM

BM

Øvr

ige

Tota

ltP

MB

MØ

vrig

eTo

talt

Res

ult

atre

gnsk

apN

etto

ren

tein

nte

kter

18 1

3014

149

3 50

035

779

17 6

4315

180

4 12

136

944

79 4

8363

390

16 8

5615

9 72

9

Net

to p

rovi

sjon

s- o

g an

dre

in

nte

kter

12 1

489

480

2 34

523

973

7 87

26

773

1 83

916

483

41 8

7833

399

8 88

484

161

Net

to a

vk. p

å fi

nan

siel

le i

nve

ster

inge

r1

957

1 52

737

83

862

5 51

74

747

1 28

911

553

6 84

35

457

1 45

113

751

Dri

ftsk

ostn

ader

23 7

9218

567

4 59

346

952

20 7

6317

864

4 85

043

477

88 6

4670

697

18 7

9917

8 14

2

Res

ult

at f

ør t

ap p

r se

gmen

t8

443

6 58

91

630

16 6

6210

269

8 83

52

399

21 5

0339

558

31 5

498

392

79 4

99

Tap

på

utl

ån o

g ga

ran

tier

724

565

140

1 42

91

424

1 22

533

32

982

9 06

07

225

1 92

118

206

Res

ult

at e

tter

tap

pr

segm

ent

7 71

96

024

1 49

015

234

8 84

57

610

2 06

618

521

30 4

9924

324

6 47

161

293

Bru

tto

utl

ån t

il k

un

der

4 69

2 79

83

362

228

57 1

258

112

151

4 65

4 52

83

145

595

25 7

647

825

887

4 79

0 92

73

235

692

57 9

478

084

566

Ind

ivid

uel

l n

edsk

rivn

ing

utl

ån-1

732

-32

122

0-3

3 85

4-1

617

-21

486

0-2

3 10

3-1

733

-29

750

0-3

1 48

3

Gru

pp

ened

skri

vnin

g u

tlån

-9 9

25-2

5 18

40

-35

109

-2 5

00-3

2 75

00

-35

250

-11

836

-24

296

0-3

6 13

2

An

dre

eie

nd

eler

00

2 72

5 47

02

725

470

00

2 33

9 52

92

339

529

00

2 55

5 11

12

555

111

Su

m e

ien

del

er p

r se

gmen

t4

681

141

3 30

4 92

22

782

595

10 7

68 6

584

650

411

3 09

9 10

92

296

404

10 1

07 0

634

650

411

3 09

9 10

92

296

404

10 5

72 0

62

Inn

sku

dd

fra

og

gjel

d t

il k

un

der

3 77

0 37

91

539

070

380

764

5 69

0 21

33

509

505

1 56

7 96

935

4 73

65

432

210

2 72

2 46

61

535

313

1 43

6 61

85

694

397

An

nen

gje

ld0

04

196

338

4 19

6 33

80

03

883

326

3 88

3 32

60

04

016

007

4 01

6 00

7

Su

m g

jeld

pr

segm

ent

3 77

0 37

91

539

070

4 57

7 10

29

886

551

3 50

9 50

51

567

969

4 23

8 06

29

315

537

2 72

2 46

61

535

313

5 45

2 62

59

710

404

Ege

nka

pit

al0

088

2 10

788

2 10

70

079

1 52

779

1 52

70

086

1 65

986

1 65

9

Su

m g

jeld

og

egen

kap

ital

pr

segm

ent

3 77

0 37

91

539

070

5 45

9 20

910

768

658

3 50

9 50

51

567

969

5 02

9 58

910

107

063

2 72

2 46

61

535

313

6 31

4 28

410

572

062

Telefon: 03900snv.no

Totalrapport 1. kvartal 2013

Documents