BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 1 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN BAGIAN KEUANGAN NOMOR SOP : 001/KEU/BAUK/2015 TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF : DISAHKAN OLEH : Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan, Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001 NAMA SOP PEMBAYARAN LS PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA 1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN 1. Komputer/Printer/Scanner 2. ATK PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST Disimpan sebagai data elektronik dan manual Dokumen yang dilampirkan : a. Bukti perjanjian/kontrak/SPK b. Referensi Bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening penyedia BDJ c. Berita Acara penyelesaian pekerjaan d. Berita Acara serah terima BDJ e. Berita Acara Pembayaran f. Kuitansi, dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTB) g. Faktur Pajak dan Surat Setoran Pajak h. Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank atau lembaga Keuangan lainnya serta dokumen lainnya yang dipersyaratkan i. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK j. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 001/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN LS PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Bukti perjanjian/kontrak/SPK
b. Referensi Bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening penyedia BDJ
c. Berita Acara penyelesaian pekerjaan
d. Berita Acara serah terima BDJ
e. Berita Acara Pembayaran
f. Kuitansi, dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTB)
g. Faktur Pajak dan Surat Setoran Pajak
h. Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank atau lembaga Keuangan lainnya serta dokumen lainnya yang dipersyaratkan
i. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK
j. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN LANGSUNG PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket Kasubag Monev
Evaluator P & K
Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan Evaluator P&K meneliti
dokumen usul
pembayaran LS
pengadaan BDJ
POS 15
mnt Dis
2. Meneliti LBST
dokumen, dan menyerahkan ke Subag
Monev perbaikan
Peratu
ran/SK 1,5 jam
Dok
dis
3.
Memeriksa doku-men
usul bemba-yaran LS
BDJ. Jika Ya diteruskan
ke Subag ARP/DM. Jika
tdk dikembali kan ke
evaluator.
Peraturan/SK
50 mnt
Dok
dis
4.
Menugaskan Verifi-
kator Keuangn meneliti,
mengon sep SPP dan
SPM
Peraturan/SK
15 mnt
Dok
dis
5.
Meneliti dokumen,
mengonsep SPP dan
SPM, kemudian
menyerahkan ke
Kasubbag ARP/DM
Peratur
an/SK 1,5 jam
Dok
dis
6.
Memeriksa doku-men, konsep SPP dan SPM.
Jika Ya diteruskan
kepada Kabag
Keuangan. Jika tidak dikembali kan ke
verifikator untuk
diperbaiki
Peratur
an/SK 60 mnt
Dok
dis
7. Memeriksa konsep SPP
dan SPM. Jika Ya diteruskan ke Karo
AUK. Jika tidak
dikembalikan ke
verifikator untuk diperbaiki
Peratur
an/SK 60 mnt
Dok
dis
T
Y
Mulai
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket Kasubag Monev
Evaluator
Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng Kapan
Wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
8. Memeriksa draf SPP
dan SPM. Jika Ya SPP
ditandata-ngani, draf
SPM diteruskan ke PR
II. Jika tidak dikem
balikan ke Kabag
Keuangan untuk
diperbaiki.
Peraturan/SK
60 mnt
Dok
dis
9. . Memerintahkan
Bendahara pengelu-aran
mengurus pencairan
dana ke KPPN, dan
mendoku mentasikan
Peratu
ran/SK 15 mnt
Dok
dis
10. Mengurus pencairan
dana di KPPN dan
mendokumentasi kan
dokmen
Peratu
ran/SK 1 jam Dok
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-002 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 002/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN LANGSUNG HONORARIUM
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Surat Keputusan yang terdapat pernyataan bahwa biaya yang timbul akibat penerbitan SK tersebut dibebankan pada
DIPA;
b. Daftar nominatif penerima honorarium yang memuat paling sedikit nama orang, besaran honorarium dan Nomor
Rekening masing-masing penerima honorairum yang ditandatangani oleh KPA/PPK dan bendahara pengeluaran;
c. SK dilampirkan pada awal pembayaran dan pada saat terjadi perubahan SK;
d. Surat pernyataan tanggungjawab mutlak (SPTJM);
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-002 - 2
DIAGRAM ALUR
DAFTAR PEMBAYARAN LANGSUNG HONORARIUM
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Kasubag Monev
Evaluator
Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
Wkt Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan
evaluator untuk meneliti
LBST dokumen pendukungnya.
SK
2. Meneliti LBST dokumen pendukungnya, jika
benar menyampaikan
kepada Kasubbag
Monev. Jika tidak, mengembalikan kepada
satker pengusul.
3.
Memeriksa LBST
dokumen Jika benar
memaraf kemudian
menyerahkan kepada
Kasubag ARP/DM, jika
tidak mengembalikan
kepada evaluator.
4.
Memerintahkan verifika-
tor untuk meneliti
kembali LBST dokumen
5.
Meneliti LBST
dokumen, kemudian
mengonsep SPP & SPM
dan menyampaikan
kepada Kasubbag
ARP/DM
6.
Memeriksa dokumen
dan konsep SPP & SPM.
Jika benar, memaraf
kemudian
menyampaikan kepada
Kabag Keuangan. Jika
tidak mengembalikan
kepada Kasubag ARP
untuk diperbaiki.
T
Y
Mulai
T
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-002 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag Monev
Evaluator
Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa dokumen
dan konsep SPP & SPM.
Jika benar, memaraf
kemudian
menyampaikan kepada
Karo AUK. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kabag Keuangan untuk
diperbaiki.
8. PPK Memeriksa
dokumen dan
menandatangani SPP.
Jika benar, memaraf
kemudian mendisposisi
konsep SPM dan
meneruskan kepada PR
II. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kabag Keuangan untuk
diperbaiki.
9. PPSPM Memeriksa
dokumen dan SPP dan
konsep SPM. Jika
benar, menandatangani
SPM, kemudian
mendispo-sisi kepada
Kasubbag ARP/DM.
Jika tidak,
mengembalikan kepada
Karo AUK untuk
diperbai-ki.
10. Mengirim SPP dan SPM
ke KPPM dan mendokumen-tasikan
dokumen lainnya serta
melakukan rekon-siliasi.
11. Menerima SP2D
dariKPPN, kemudian
menarik dana dari Bank
Operasional.
12. Membayar honor ke
rekening masing-masing
ybs sesuai daftar yang
diajukan.
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-003 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 003/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN GAJI
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Daftar Gaji
b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani PPABP
c. Daftar perubahan potongan
d. Daftar Penerimaan Gaji Bersih pegawai untuk pembayaran gaji yg dilaksanakan secara
langsung pada rekening masing-masing pegawai
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-003 - 2
e. Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Kepala Satker/Pejabat yang berwenang
meliputi SK CPNS, SK PN, SK Kenaikan Pangkat, SK KGB, SK Mutasi Pegawai, SK
Menduduki Jabatan, Surat Pernyataan Melaksanakan Tugas, Surat atau Akta terkait
dengan anggota keluarga yang mendapat tunjangan, Surat Keterangan Pemberhentian
Pembayaran (SKPP), SK yang mengakibatkan penurunan gaji, serta SK Pemberian Uang
Tunggu sesuai peruntukannya.
f. ADK terkait dengan perubahan data pegawai
g. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai
h. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai
i. Surat Setoran Pajak Penghasilan (SSP PPh) Pasal 21
j. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK
k. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-003 - 3
DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN GAJI
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Kasubag ARP/DM
Verifikator Keu
Kasubag Monev
Evaluator P&K
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan verifika-
tor keuangan meneliti
SBLT dokumen pendu-
kung gaji kemudian
mengonsep daftar gaji.
2. Meneliti LBST dokumen
pendukung usulan
pembayaran gaji dan
mengonsep daftar gaji,
kemudian menyerahkan
kepada Kasubag ARP.
3.
Memeriksa konsep
daftar gaji dan dokumen
pen-dukungnya. Jika
benar diteruskan ke
Kasubag Monev, jika
tidak di-kembalikan ke
verivikator.
4.
Memerintahkan
evaluator P & K untuk
meneliti konsep daftar
gaji dan dokumen
pendukungnya.
5.
Meneliti LBSK, konsep
daftar gaji dan dokumen
pendukungnnya
kemudi-an menyerahkan
kepada Kasubbag
Monev.
6.
Memeriksa konsep
daftar gaji dan dokumen pendu-kungnnya. Jika
benar, diserahkan ke
Kasubbag ARP untuk
dibuatkan SPP dan SPM. Jika tidak dikembalikan
ke evaluator P & K
untuk diperbaiki.
T
Y
Mulai
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-003 - 4
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag ARP/DM
Verifikator Keu
Kasubag Monev
Evaluator P&K
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memerintahkan
verivika-tor keuangan
membuat SPP dan SPM.
8. Mengonsep SPP dan
SPM dan
memenyerahkan ke
Kasubag ARP
9. Memeriksa konsep SPP
& SPM dan
mendisposisi ke Kabag
Keuangan
10. Memeriksa konsep SPP
& SPM. Jika benar
disampai-kan kepada
Karo AUK. Jika tidak
dikembalikan ke
Kasubag ARP untuk
diperbaiki.
11. Memeriksa draft SPP &
SPM. Jika benar
memaraf, kemudian
menyampaikan kepada
PR II.
12. Memeriksa draft SPM.
Jika masih ada koreksi
dikem-balikan kepada
Karo AUK. Jika benar
menandata-ngani (SPM)
kemudian mendisposisi
kepada bendahara
pengeluaran untuk
dikirim dan diarsipkan
13. Mengirim SPM dan SSP
ke KPPN dan
mendokumen-tasikan.
T
Y
T
T Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-004 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 004/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP KEKURANGAN GAJI
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : a. Daftar Kekurangan Gaji
b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani PPABP
c. Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Kepala Satker/Pejabat yang berwenang meliputi SK
CPNS, SK Kenaikan Pangkat, SK KGB, SK Mutasi Pegawai, SK terkait dengan jabatan, Surat Pernyataan
Melaksanakan Tugas,
d. ADK terkait dengan perubahan data pegawai
e. Surat Setoran Pajak Penghasilan (SSP PPh) Pasal 21
f. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK
g. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-004 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR KEKURANGAN GAJI
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Kasubag ARP/DM
Pranata
komputer
Kasubag Monev
Evaluator
Kabag Keuan
gan PPK PPSPM
Bendahara
Keleng kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan pranata
komputer pelaksana me-
ngumpulkan data
peruba-han pegawai dan
mengon-sep daftar
kekurangan gaji, SPP,
SPM, & SSP
2. Mengumpulkan dan
meneliti data perubahan
pegawai, dokumen
pendu-kung lainnya dan
mengonsep daftar usul
kekurangan gaji, SPP,
SPM, SSP dan
melaporkankan ke
Kasubbag ARP
3.
Memeriksa dokumen
pen-dukung dan
memaraf konsep daftar
usul kekurangan gaji dan
meneruskan ke
Kasubbag Monev
4.
Memerintahkan
evaluator meneliti
dokumen pendukung dan
Daftar Kekurangan Gaji.
5.
Meneliti data pendukung
dan Daftar Kekurangan
Gaji dan melaporkan ke
Kasubbag Monev.
6.
Memeriksa dokumen pendukung dan daftar
kekurangan gaji. Jika
benar, memaraf Daftar
Kekurangan Gaji, SPP, SPM, dan diteruskan ke
Kabag Keuangan. Jika
tidak mengembalikan
kepada Kasubag ARP untuk diperbaiki
T
Y
Mulai
Y T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-004 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag ARP/DM
Pranata
komputer
Kasubag Monev
Evaluator
Kabag Keuan
gan PPK PPSPM
Bendahara
Keleng kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa dokumen
pen-dukung dan
memaraf Draft Daftar
Kekurangan Gaji, SPP,
SPM dan meneruskan ke
PPK.
8. Memeriksa dan menanda
tangani SPP dan
memaraf SPM untuk
diteruskan PPSPM
9. Memeriksa dan
menanda-tangani SPM
serta meme-rintahkan
Bendahara pengeluaran
untuk mem-proses lebih
lanjut
10. Memproses pengiriman
Usul permintaan
Kekura-ngan Gaji ke
KPPN dan
mendokumentasikan.
Y T
Y T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-005 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 005/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN UANG MAKAN
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Daftar Perhitungan Uang Makan yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran, dan
KPA/PPK
b. SSP PPh Pasal 21
c. SPP yang ditandatangani oleh PPK
d. SPM yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-005 - 2
DIAGRAM ALUR
DAFTAR PEMBAYARAN UANG MAKAN
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kasubag Monev
Evaluator P
& K
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
Wkt Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan verifika-
tor keuangan meneliti
dokumen pendukung, kemudian mengonsep
daftar daftar perhitungan
uang makan
2. Meneliti dokumen pen-
dukung dan mengonsep
daftar perhitungan uang makan, kemudian
menye-rahkan kepada
Kasubag ARP.
3.
Memeriksa konsep
daftar perhitungan uang
makan dan dokumen
pendukung-nya. Jika
benar memaraf
kemudian menyerahkan
kepada Kasubag Monev,
jika tidak
mengembalikan kepada
verivikator.
4.
Memerintahkan
evaluator untuk meneliti
draft perhitungan uang
makan dan dokumen
pendukung-nya
5.
Meneliti draft
perhitungan uang makan
dan dokumen
pendukungnya
kemudian menyerahkan
kepada Kasubbag
Monev
6.
Memeriksa draft perhitu-
ngan uang makan dan dokumen pendukungnya.
Jika benar, memaraf
kemudian
menyampaikan kepada Kabag Keuangan. Jika
tidak mengembalikan
kepada Kasubag ARP
untuk diperbaiki
T
Y
Mulai
T
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-005 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kasubag Monev
Evaluator P
& K
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
Wkt Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa draft perhitu-
ngan uang makan dan
dokumen pendukungnya.
Jika benar, memaraf
kemudian
menyampaikan kepada
Karo AUK. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kasubag Monev untuk
diperbaiki.
8. Memeriksa draft perhitu-
ngan uang makan dan
dokumen pendukungnya.
Jika benar, memaraf dan
menandatangani SPP
kemudian
menyampaikan kepada
PR II. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kabag Keuangan untuk
diperbaiki..
9. Memeriksa draft perhitu-
ngan uang makan dan
dokumen pendukungnya.
Jika benar, menandata-
ngani kemudian
memerin-tahkan
bendahara penge-luaran
untuk memproses lebih
lanjut. Jika tidak,
mengembalikan kepada
Karo untuk diperbaiki.
10. Mengirim SPP dan SPM
ke KPPM dan
mendokumen-tasikan
dokumen lainnya serta melakukan rekon-sili
Mengirim dan merekon
ke KPPN dan
mendokumen-tasikan asi.
11. Mencairkan SP2D
melalui Bank
Operasional dan
membayar uang makan
pegawai melalui
rekening masing-masing
Y T
Y T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-006 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 006/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN UANG DUKA WAFAT/TEWAS
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Daftar Perhitungan Uang Duka Wafat/Tewas, yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran, KPA/PPK;
b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani oleh PPABP;
c. SK Pemberian Uang Duka Wafat/Tewas dari pejabat yang berwenang;
d. Surat Keterangan dan Permintaan Tunjangan Kematian/Uang Duka Wafat/Tewas;
e. Surat Keterangan Kematian/Visum dari Camat atau Rumah Sakit;
f. ADK terkait dengan perubahan data pegawai; dan ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data
pegawai;
g. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai.
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-006 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN UANG DUKA WAFAT/TEWAS
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Kasubag ARP/DM
Pranata
Komputer
Kasubag Monev
Evaluator
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
Wkt Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan pranata komputer pelaksana me-
ngumpulkan/meneliti
dokumen pendukung dan
mengonsep daftar usul perhitungan uang duka
wafat/tewas
Disp
osisi
2. Mengumpulkan dan
mene-liti dokumen
pendukung, kemudian
mengonsep daftar usul perhitungan uang
duka/tewas, SPP dan
SPM, selanjutnya
melapor-kan ke Kasubbag ARP.
Kon
sep
3.
Memeriksa dokumen pen-dukung, konsep
daftar usul perhitungan
uang duka wafat/tewas,
SPP, dan SPM. Jika
benar, memaraf
kemudian mene-ruskan
ke Kasubbag Monev.
Jika tidak, mengembalikan kepada
pranata komputer untuk
diperbaiki
Konsep
Konsep
4.
Memerintahkan
evaluator untuk meneliti
dokumen pendukung dan
daftar usul perhitungan
uang duka wafat/tewas
Konsep
Disposisi
5.
Meneliti LBST
dokumen. daftar usul perhitungan uang duka
wafat/tewas dan
melaporkan ke
Kasubbag Monev
Konsep Kosnep
6.
Memeriksa LBST
dokumen daftar usul perhitungan uang duka
wafat/tewas. Jika benar,
memaraf, kemudian
meneruskan ke Kabag Keuangan. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kasubag ARP untuk
diper-baiki
Konsep Kon
sep
T
Y
Mulai
T Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-006 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag ARP/DM
Verifikator
Kasubag Monev
Evaluator P
& K
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II Bendahara
Keleng kapan
Wkt Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa LBST
dokumen daftar usul
perhitungan uang duka
wafat/tewas, SPP, &
SPM. Jika benar,
memaraf, kemudian me-
nyerahkan ke Karo
AUK. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kasubag Monev untuk
diperbaiki.
Konsep Konsep, SPP, SPM
8. Memeriksa LBST
dokumen draft daftar
usul perhitu-ngan uang
duka wafat/ tewas.. Jika
benar, menandatangani
SPP, dan memaraf SPM,
kemudian menyerahkan
ke PR II. Jika tidak
mengembalikan kepada
Kabag Keuangan untuk
diperbaiki.
Konse
p, SPP, SPM
Konsep, SPP, SPM
9. Memeriksa dokumen,
jika benar, menanda-tangani SPM dan Daftar
Usul Perhitungan Uang
Duka Wafat/Tewas, dan meme-rintahkan
Bendahara pengeluaran
untuk mem-proses lebih
lanjut. Jika tidak, mengembalikan ke Karo
untuk diperbaiki
Konse
p, SPP, SPM
SPP, SPM
10. Memproses pengiriman
Daftar Usul Perhitungan
Uang Duka
Wafat/Tewas ke KPPN dan mendoku-
mentasikan
SPP,
SPM SPP,
SPM
11. Menerima SP2D untuk
penarikan dananya dan
membayar kepada yang
bersangkutan.
SPP,
SPM SP2
D
Y T
Y T
Y T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-007 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 007/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENERIMAAN PEMBAYARAN SPP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-007 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PENERIMAAN PEMBAYARAN SPP
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. ICT Mhs Bank
Subbag DM
Subag Monev
Kabag Keu
Karo AUK
PR II Keleng kapan
wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. a. Mengirim data mhs
aktif ke server yang
dapat diakses oleh
pihak Bank, mhs,
BAAK
2. b. MAHASISWA Mengisi
form setoran SPP di Bank, kemudian mem-
bayar SPP ke rekening
Rektor di Bank Penerima
3.
c. Menerima pembayaran SPP Mhs, Kemudian
menyampaikan data
penerimaan SPP ke
UNM,serta menyediakan fasilitas buku cheque
4.
d. Meneliti data penerimaan dari Bank,
dan membuat cheque
penarikan dana
5.
Memverifikasi cheque dan mencatat
6.
e. Meneliti dan me maraf cheque
7. f.
g. Memaraf cheque
8. h. Menandatangani chequE
9. Bendana Penerima mela-
kukan penarikan dana
dari Bank
i. Menyetor langsung ke
Kas Negara dengan form
SSBP
SSBP dilaporkan ke
KPPN sebagai setotran
PNBP UNM
j. Penata Usahaan &
meng-arisp dokumen.
Mulai
Y
T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-007 - 3
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-008 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 008/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENYUSUNAN LAPORAN BULANAN
PELAKSANAAN KEGIATAN PPSPM
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-008 - 2
DIAGRAM ALUR
DAFTAR PENYUSUSNAN LAPORAN BULANAN PELAKSANAAN KEGIATAN PPSPM
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. PPSPM
Kasubag Monev
Evaluator Kabag
Keuangan Karo AUK
Keleng kapan
Wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12
1. Menugaskan Kasubbag
Keuangan untuk
mengumpulkan data
SPM yang sudah
diterbitkan
2. Memerintahkan Evalua-
tor mengumpulkan data SPM yang telah diterbit-
kan dan mengonsep
laporan kegiatan yang telah dilaksanakan oleh
PPSPM.
3.
Mengumpulkan data dan
mengonsep lapor-an
kegiatan PPSPM dan
melaporkan kepada Kasubbag Keuangan
4.
Meneliti data dan konsep
laporan kegiat-an PPSPM. Jika ya,
memaraf konsep laporan
kegiatan PPSPM dan meneruskan kepada
Kabag Keuangan. Jika
tidak mengembalikan
kepada Evaluator untuk diperbaiki
5.
Memeriksa konsep laporan kegiatan PP-
SPM. Jika ya, memaraf
dan meneruskan kepa-da
Karo AUK. Jika tidak mengembalikan kepa-da
Kasubbag Monev untuk
diperbaiki
6.
Memeriksa draft Lapo-
ran Kegiatan PPSPM.
Jika ya, memaraf dan meneruskan kepada
PPSPM untuk ditan-
datangani. Jika tidak,
mengembalikan kepa-da Kabag Keuangan untuk
diperbaiki.
7. Menandatangani draft
Laporan Kegiatan PP-
SPM dan menyampai-
kan kegiatan PPSPM
kepada Rektor
Mulai
T
Y
Y T
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-009 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 009/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENYUSUNAN LAPORAN BULANAN
PELAKSANAAN KEGIATAN PPK
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Dokumen yang telah ditandatangani PPK
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-009 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PENYUSUSNAN LAPORAN BULANAN PELAKSANAAN KEGIATAN PPK
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. PPK
Kasubag Monev
Evaluator Kabag
Keuangan Karo AUK
Keleng kapan
Wkt Output
1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12
1. Memerintahkan Kasub-
bag Monev untuk mengumpulkan data
kegiatan PPK
7
2. Memerintahkan Eva-
luator mengumpulkan data kegiatan PPK
3.
Mengumpulkan dan
meneliti data dan
membuat konsep ke-
giatan PPK serta melaporkan daftar
kepada Kasubag Monev
4.
Memeriksa data dan
daftar kegiatan, jika ya,
memaraf dan melanjut-kan kepada Kabag
Keuangan. Jika tidak,
mengembalikan kepa-da
evaluator untuk diperbaiki
5.
Memeriksa konsep kegiatan PPK. Jika ya,
memaraf dan melanjut-
kan kepada Karo untuk
ditandatangani dan jika tidak, mengembali-kan
kepada Kasubag Monev
6.
Memeriksa draft daftar
kegiatan PPK. Jika ya,
menandatangani, se-
lanjutnya melaporkan ke Rektor. Jika tidak,
mengembalikan ke pada
Kabag Keuangan untuk
diperbaiki..
7. Menyerahkan kepada
Kasubag Monev untuk
didokumentasikan.
Mulai
T
Y
Y T
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-010 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 010/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBUATAN SURAT PERMINTAAN
PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT
PERINTAH MEMBAYAR (SPM)
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - SPK (Surat Perintah Kerja) - Berita acara pemeriksaan barang (untuk pengadaan barang) - Berita acara serta terima barang (BAST) - Kuitansi (Faktur dan SSP) - SPTJM (Surat pernyataan tanggung jawab mutlak) untuk honor -SPP untuk penerbitan SPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-010 - 2
DIAGRAM ALUR
DAFTAR SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM)
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Kasubag ARP/DM
Verifikator Kabag
Keuangan Karo AUK PR II
Bend. Pengeluaran
Keleng
kapan
Wkt Outp
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan verifi-kator
untuk meneliti kelengkapan
dokumen usul pembayaran
2. Meneliti kelengkapan dokumen
usul permin- taan pembayaran
dan membuat konsep SPP dan SPM untuk diajukan ke
Kasubag ARP/DM
3.
Memeriksa kelengkap-an
dokumen usul pembayaran.
Jika ya, memaraf konsep SPP
dan memaraf label tanda periksa SPM dan meneruskan
ke Kabag Keuangan. Jika tidak,
mengembalikan kepa-da
verifikator untuk diperbaiki.
4.
Memeriksa data dan
Memeriksa kelengkap-an dokumen usul pem-bayaran.
Jika ya, memaraf konsep SPP
dan memaraf label tanda
periksa SPM dan meneruskan ke Karo AUK. Jika tidak, me-
ngembalikan kepada Kasubag
ARP/DM untuk diperbaiki
5.
Memeriksa kelengkap-an
dokumen usul pem-bayaran.
Jika ya, me-nandatangani konsep SPP dan tanda periksa
SPM dan meneruskan ke PR II.
Jika tidak, mengembalikan kepa-da Kabag Keuangan
untuk diperbaiki
6.
Menandatangani SPP dan
SPM, kemudian di scan untuk
arsip, selan-jutnya
memerintahkan Bendahara Pengeluar-an memproses ke
KPPN.
7. Memproses pencairan dana ke
KPPN dan
mendokumentasikan
Mulai
T
Y
Y T
T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-011 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 011/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP
PEMERIKSAAN KAS BULANAN
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Laporan Keuangan (SAK/SAI) - Laporan Rekonsiliasi KPPN - Berita acara serta terima barang (BAST)
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-011 - 2
DIAGRAM ALUR
PEMERIKSAAN KAS BULANAN
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Karo AUK
Kabag Keu/Kasubag
Monev Evaluator
Rektor/PR II
Keleng kapan
waktu Output
1 2 3 4 5 6 11 12 13 12
1. Menugaskan Kabag
Keuangan/Kasubag Monev
menyusun lapo-ran penerimaan
dan pengeluaran anggaran
2. Memerintahkan evalua-tor
mengumpulkan dan meneliti dokumen pene-rimaan dan
pengeluar-an anggaran dan
melaporkan kepada Kasubag
Monev/Kabag Keuangan
3.
Mengumpulkan/mene-liti
dokumen peneri-maan/pengeluaran anggaran
dan menyu-sun konsep laporan
serta melaporkan ke-pada
Kasubag Monev/ Kabag Keuangan
4.
Memeriksa konsep laporan penerimaan/ pengeluaran
anggaran. Jika ya, diteruskan
ke Karo AUK. Jika tidak,
dikembalikan ke evalu-ator untuk diperbaiki
5.
Memeriksa konsep laporan keadaan kas dan melaporkan
kepa-da Rektor/PR II (Pim-
pinan Univ.) untuk dijadikan
bahan verifi-kasi pemeriksaan kas
6.
Memeriksa draf lapor-an, dilanjutkan dengan
memeriksa/memverifikasi
bukti-bukti pene-rimaan dan
pengeluar-an anggaran, buku kas dan kas pada Benda-
harawan Pengeluar-
an/Penerimaan.
Mulai
T Y
Y
T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-012 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 012/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME UP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-012 - 2
DIAGRAM ALUR
PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME UP
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket.
Peg.yg melaks.P.
DInas
P.Jawab P.Dinas
Karo AUK Kabag Keu Bend.
Pengeluaran
Keleng
kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12
1. a. Pejabat/Pegawai Nege-ri/Pegawai
Tidak Tetap memberikan Surat tu-
gas terkait Perjalanan Dinas yang akan dilak-sanakannya kepada
penanggung jawab per-jalanan dinas
Surat
tugas 10 mnt
Surat tugas
2. b. Membuat SPPD sesuai Format,
kemudian me-nyampaikan kepada
Kepala Biro AUK untuk
ditandatangani
Surat tugas
10 mnt
Format SPPD
3.
c. Menandatangani SPPD, kemudian meneruskan nya kepada penang- gung
jawab Perjalanan Dinas untuk
dibuatkan Rincian Biaya Perjalan-an,
SPPD 1 jam
Disposisi
4.
Membuat Rincian Biaya Perjalanan dan menga-jukan kepada Kabag
Keuangan untuk di-periksa
SBU 30
mnt Kuitansi bsrt rincian
5.
Memeriksa Rincian Biaya Perjalanan
ter-kait dengan kesesuaian tarif pada
aturan yang berlaku, jika benar, dibubuhi paraf dan disampaikan
kepada Karo AUK, jika salah
dikembalikan
kuitans bsrt rincian
30 mnt
Kuitansi bsrt rincian
6.
Menandatangani Rinci-an Biaya
Perjalanan Dinas yang telah diparaf
oleh Kabag Keuangan kemudian meneruskannya kepa-da Bendahara
Pengelu-aran untuk diberi Uang Muka
Kuitansi bsrt rincian
30 mnt
Kuitansi bsrt rincian
7. d. Membayarkan Uang Muka Perjalanan
kepada Penanggung Jawab Perjalanan
e.
Kuita
nsi bsrt rincian
10 mnt
Uang muka prjln
8. f. Menerima Uang Muka Perjalanan dari
Benda-hara kemudian mem-
bukukannya dan mem-bayarkannya
kepada Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan Perjala-nan Dinas.
Kuita
nsi bsrt rincian
10 mnt
Uang muka prjalanan
9. g. Pejabat/Pegawai Nege-ri/Pegawai
Tidak Tetap menerima Uang Muka
Perjalanan Dinas
Kuita
nsi bsrt rincian
10 mnt
Uang muka prjln
Mulai
Y
T
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-013 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 013/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA PNBP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-013 - 2
DIAGRAM ALUR
PROSEDUR PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA PNBP
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku Ket.
Kasubag Keu Kasubag
ARP/Monev Staf
(Operator) Rektor Karo AUK PR II
Keleng kapan
Waktu Output
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan Kasub-
bag Dana Masyarakat.
untuk membuat kon-sep Surat Pernyataan
yang menyatakan bah-
wa Uang Persediaan
tidak untuk membiayai pengeluaran yang me-
nurut ketentuan di
dibayar dengan LS
2. Membuat Konsep Surat
Pernyataan kemudian
menugaskan Staf Ope-rator untuk membuat
Surat Pernyataan ber-
dasarkan Konsep yang
telah dibuat
3.
Menyampaikan Hasil Surat Pernyataan yang
telah dibuat ke Kasub-
bag untuk diperiksa.
4.
Memeriksa Kebenaran
Surat Pernyataan, jika benar dibubuhi paraf
dan disampaikan kepa-
da Kabag Keuangan,
jika salah dikembali-kan
5.
Memeriksa kebenaran
Surat Pernyataan ter-
sebut, Jika benar di-
paraf lalu disampaikan kepada Rektor untuk
ditanda tangani, jika
salah dikembalikan ke
Kasubag untuk diper-baiki
6.
Menandatangani Surat
Pernyataan dan mene-
ruskannya kepada
Kepala AUK selaku PPK
Mulai
T
Y
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-013 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag Keu Kasubag
ARP/Monev Staf
(Operator) Rektor Karo AUK PR II
Keleng kapan
Waktu Output
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13
7. Memerintahkan Petu-gas Pembuat Surat
Permintaan Pemba-
yaran (SPP-UP)untuk
membuat SPP UP dana PNBP
8. Membuat Surat Per-
mintaan Pembayaran
(SPP-UP) yang berasal
dari dana PNBP, dan menyampaikan kepada
Kasubbag Dana
Masyarakat untuk
diperiksa
9. Memeriksa SPP UP
dana PNBP, Jika benar dibubuhi paraf dan di-
sampaikan kepada
Kabag Keuangan, jika
terdapat kesalahan di-kembalikan
10. Memeriksa Kebenaran
SPP-UP, jika benar di-
paraf kemudian disam-
paikan ke Karo AUK
untuk ditandatangani, jika salah dikembalikan
kepada Kasubag
11. Menanda tangani SPP-
UP kemudian menerus-
kan kepada Operator
SPM, untuk dibuatkan SPM UP
12. Membuat Surat Perin-tah
Membayar (SPM) Uang
persediaan yang
bersumber dari dana
PNBP dalam rangkap 4,
kemudian menyampai-kan
kepada Subag Mo-nev
untuk diperiksa
13. Memeriksa kebenaran
SPM UP, jika benar Subag
Monev memberi Lembar
Pengesahan yang
ditandatangani oleh
Kasubag Monev kemudian
disampaikan kepada PR II
untuk ditanda-tangani, jika
salah dikembalikan
14. Menandatangani SPM UP,
kemudian di kirim ke
KPPN 3 rangkap utk
diterbitkan SP2D, dan
menyerahkan kepada staf
keu. 1 rangkap untuk
diarsipkan
T Y
T
Y
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-014 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 014/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA RUPIAH MURNI
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
a. Memiliki kemampuan mengelola data b. Memiliki kemampuan mengoperasikan komputer dan internet
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - DIPA
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-014 - 2
DIAGRAM ALUR PROSEDUR PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA RUPIAH MURNI
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket Kasubag Keu
Kasubag ARP/Mone
v
Staf (Operator)
Rektor Karo AUK PR II Keleng kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan Kasub-bag Anggaran Rutin &
Pemb. untuk membuat
konsep Surat Pernyata-
an yang menyatakan bahwa Uang Persedia-
an tidak untuk membi-
ayai pengeluaran yang
menurut ketentuan di dibayar dengan LS
Dispos
isi 10 mnt
Disposisi
2. Membuat Konsep Surat Pernyataan kemudian
menugaskan Staf Ope-
rator untuk membuat
Surat Pernyataan ber-dasarkan Konsep yang
telah dibuat
Disposisi
30 mnt
Konsep surat pernyataan
3.
Menyampaikan Hasil
Surat Pernyataan yang
telah dibuat ke Kasub-bag untuk diperiksa.
Surat pernyataan
15 mnt
Surat pernyataan
4.
Memeriksa Kebenaran
Surat Pernyataan, jika
benar dibubuhi paraf
dan disampaikan kepa-da Kabag Keuangan,
jika salah dikembali-
kan
Surat pernyataan
10 mnt
Paraf
5.
Memeriksa kebenaran
Surat Pernyataan ter-sebut, Jika benar di-
paraf lalu disampaikan
kepada Rektor untuk
ditanda tangani, jika salah dikembalikan ke
Kasubag untuk diper-
baiki
Surat pernyataan
10 mnt
Paraf
6.
Menandatangani Surat
Pernyataan dan mene-ruskannya kepada
Kepala AUK selaku
PPK
Surat
pernyataan
1 jam
Tnd tangan
Mulai
T
Y
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-014 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Kasubag Keu
Kasubag ARP/Mone
v
Staf (Operator)
Rektor Karo AUK PR II Keleng kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13
7. Memerintahkan Petu-gas Pembuat Surat
Permintaan Pemba-
yaran (SPP-UP)untuk
membuat SPP UP dana Rupiah Murni
Surat pernyataan yg tlah ditnd tangani
10 mnt
Surat pernyataan yg tlah ditnd tangani
8. Membuat Surat Per-
mintaan Pembayaran
(SPP-UP) yang berasal
dari dana RM, dan menyampaikan kepada
Kasubbag ARP untuk
diperiksa
Surat
pernyataan yg tlah ditnd tangani
1 Jam SPP UP RM
9. Memeriksa SPP UP
dana RM, Jika benar
dibubuhi paraf dan di-sampaikan kepada
Kabag Keuangan, jika
terdapat kesalahan di-
kembalikan
SPP UP
RM 10 mnt
Paraf
10. Memeriksa Kebenaran
SPP-UP, jika benar di-paraf kemudian disam-
paikan ke Karo AUK
untuk ditandatangani,
jika salah dikembalikan kepada Kasubag
SPP UP
RM 10 mnt
Paraf
11. Menanda tangani SPP-UP kemudian menerus-
kan kepada Operator
SPM, untuk dibuatkan
SPM UP
SPP UP
RM 1 jam Tnd
tangan
12. Membuat Surat Perin-
tah Membayar (SPM) Uang persediaan yang
bersumber dari dana
RM dalam rangkap 4,
kemudian menyampai-kan kepada Subag Mo-
nev untuk diperiksa
SPP UP
RM 30 mnt
SPM UP RM
13. Memeriksa kebenaran
SPM UP, jika benar Subag
Monev memberi Lembar
Pengesahan yang
ditandatangani oleh
Kasubag Monev kemudian
disampaikan kepada PR II
untuk ditanda-tangani, jika
salah dikembalikan
SPM
UP RM 20 mnt
Lmbr pengesahan
14. Menandatangani SPM UP,
kemudian di kirim ke
KPPN 3 rangkap utk
diterbitkan SP2D, dan
menyerahkan kepada staf
keu. 1 rangkap untuk
diarsipkan
SPM
UP RM 1 jam Tnd
tangan
T Y
T
Y
T
Y
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-014 - 4
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-015 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 015/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUANGANTI UANG PERSEDIAAN DANA PNBP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
a. Memiliki kemampuan mengelola data b. Memiliki kemampuan mengoperasikan komputer dan internet
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 017/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME LS
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
a. Memiliki kemampuan mengelola data b. Memiliki kemampuan mengoperasikan komputer dan internet
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. 1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - SPPD - Kuitansi Perjalanan
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-017 - 2
DIAGRAM ALUR
PROSEDUR PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME LS
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku Ket.
Peg.yg melaku
kan perjln Dinas
Bend. Pngeluar
an
Staf (Operat
or)
Kasub Bagian
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II
Rektor
Keleng kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Pejabat/Pegawai yang melaksanakan Perjalanan
Dinas menyerahkan semua
bukti Pengeluaran asli yang
sah kepada Bendahara Pengelu-aran kemudian
me-lakukan perhitungan
rampung
Kuitan
si, Bukti Pengeluaran Asli
20 mnt
Kuitansi, Bukti Pengeluaran Asli
2. Melakukan perhitu-ngan
rampung ter-hadap semua
bukti pengeluaran yang diterima, kemudian
meminta staf untuk
membuat SPTB be-serta
Daftar Kolektif Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan Perjalanan
Dinas
Kuitansi, Bukti Pengeluaran Asli
10 mnt
Kuitansi, Bukti Pengeluaran Asli
3.
Membuat SPTB be-serta
Daftar Kolektif Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan Perjalanan
sesuai Format Baku Kemen
terian Keuangan dan menyerahkan hasil-nya
kepada Kasubag Monev
utk diperiksa.
Kuitansi, Bukti Pengeluaran Asli
30 mnt
Kuitansi, Bukti Pengeluaran Asli
4.
Memeriksa SPTB, dan
Daftar Kolektif Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan
perjalanan,jika betul
dibubuhi paraf dan disampaikan kepada Kabag
Keuangan,jika salah
dikembalikan
SPTB, Daftar Kolektif
15 mnt
Paraf
5.
Memeriksa SPTB, dan Daftar
Kolektif Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan perjalanan,Jika
betul dibubuhi paraf dan
disampaikan kepada Karo
AUK, jika salah dikembalikan
SPTB,
Daftar Kolektif
15 mnt
Paraf
6.
Menandatangi SPTB dan
meneruskannya ke petugas
pembuat SPP LS untuk dibuat
kan SPP LS Perjalan-an dan
membubuhi Paraf pada Daftar
Kolektif Pejabat/Pe-gawai
yang melaksa-nakan
Perjalanan dan menyampaikan
kepada Rektor utk
ditandatangani
SPTB,
Daftar Kolektif
1 jam Paraf dan tnd tangan
Mulai
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-017 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Peg.yg melaku
kan perjln Dinas
Bend. Pngeluar
an
Staf (Operat
or)
Kasub Bagian
Kabag Keuan
gan
Karo AUK
PR II
Rektor
Keleng Kapan
Waktu
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Menandatangani Daftar
Kolektif Peja-bat/Pegawai
yang melaksanakan Per-
jalanan Dinas dan meneruskan kepada
petugas pembuat SPP-LS
sebagai acu-an dalam
pembuat-an SPP-LS Perjalan-an Dinas
SPTB, Daftar Kolektif
30 mnt
tnd tangan
8. Membuat SPP-LS Perjalanan Dinas sesuai
SPTB dan Daftar Kolektif,
ke-mudian menyampai-
kannya ke Kasubag Monev utk diperiks
SPTB,
Daftar Kolektif
20 mnt
Tnd tangan
9. Memeriksa kebenar-an SPP-LS Perjalan-an, Jika
benar dibu-buhi paraf dan
di-sampaikan kepada
Kabag Keuangan, Jika terdapat kesala-han
dikembalikan
SPP LS 10 mnt
Paraf
10. Memeriksa Kebena-ran SPP-
LS Perjala-nan Dinas, jika
benar diparaf kemu-dian
disampaikan ke Karo AUK
untuk ditandatangani, jika
salah dikembalikan kepada
Kasubag
SPP LS 10 mnt
Paraf
11. Menandatangani SPP-LS
Perjalanan dan meneruskannya
kepada Petugas Pem buat SPM
LS Perja-lanan, untuk dibuat-
kan SPM LS Perjala-nan Dinas
SPP LS 1 Jam Tnd tangan
12. Membuat SPM LS Perjalanan
dan me-neruskannya kepada
Subag Monev untuk diperiksa
SPP LS 30 mnt
SPM LS Perj.
13. Memeriksa kebena-ran SPM
LS Perjala-nan Dinas, jika
benar Subag Monev memberi
Lembar Pengesahan yang di-
tandatangani oleh Kasubag
Monev ke-mudian disampai-
kan kepada PR II untuk
ditandatanga-ni, jika salah
dikem-balikan
SPM LS Perj.
10 mnt
Lmbr pengesahan
14. Menandatangani SPM LS
Perjalanan Dinas yang
kemudi-an di kirim ke KPPN 3
rangkap untuk diterbitkan
SP2D
SPM LS perj,lembr pengeshn
1 Jam Tnd tangan
15. Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan Perjalanan Dinas
menerima dana Per-jalanan atas
Pencair-an SPM LS Perjalan-an
Dinas.
SP2D 1 Jam Dana Perj.DInas
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-017 - 4
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-018 - 1
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN
BAGIAN KEUANGAN
NOMOR SOP : 018/KEU/BAUK/2015
TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PROSEDUR PENAGIHAN ATAS DANA BLOCK GRANT
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
a. Memiliki kemampuan mengelola data b. Memiliki kemampuan mengoperasikan komputer dan internet
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
1. Komputer/Printer/Scanner
2. ATK
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-018 - 2
DIAGRAM ALUR PROSEDUR PENAGIHAN ATAS DANA BLOCK GRANT
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Pelaksana Kegi-atan
Kasub Bag.
Kabag Keu.
Bend. Penge-luaran
PR. II Rektor Keleng kapan
Waktu Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. Pelaksana Kegiatan menyampaikan Rincian Belanja yang akan di Gunakan terkait de-ngan kegiatan yang dilaksanakannya kepa-da Subag Dana Masya-rakat
Rinci-an Belan-ja
10 mnt Rincian Belanja
2. Kasubag Dana Masya-rakat memeriksa kese-suaian Belanja dengan RAB yang ada pada Kontrak, jika betul diparaf dan diteruskan kepada Kabag Keuang-an Jika salah dikemba-likan.
Rinci-an Belan-ja
30 mnt Paraf
3. Memeriksa kembali rincian belanja, jika benar menandatangani Lembar Pengesahan dan meneruskannya ke Bendahara untuk di-buatkan Cheque, jika salah dikembalikan kepada Kasubag
Rinci-an Belan-ja
30 mnt Lembar Penge-sahan
4. Membuat Cheque ber-dasarkan Lembar Pe-ngesahan yang ditanda tangani oleh Kabag Keuangan yang selan-jutnya disampaikan kepada Pembantu Rek-tor II untuk diparaf dibagian belakang Cheque (Verifikasi).
Lem-bar Penge-sahan
30 mnt Cheque
5. Memaraf pada bagian belakang cheque, untuk selanjutnya di sampai-kan ke Rektor untuk menandatangani Cheque tersebut.
Cheque 1 Jam Paraf
6. Menandatangani Cheque, kemudian me-neruskannya ke Benda-hara untuk di cairkan dananya
Cheque 1 Jam Tanda
Tangan
tidak
tidak
ya
ya
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-018 - 3
No. Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Ket. Pelaksana Kegi-atan
Kasub Bag.
Kabag Keu.
Bend. Penge-luaran
PR. II Rektor Keleng kapan
Waktu Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
7. Mencairkan Cheque dan membayarkan ke Pelaksana Kegiatan
Cheque 3 Jam Dana
8. Menerima Dana dari Bendahara sesuai rin-cian belanja yang diajukan.