TFIN50_Contabilidad Financiera I_Part 1 of 2

TFIN50_1Gestión financiera I

Parte 1 de 2mySAP ERP Financials

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Manual del participanteVersión del curso: 2° trimestre 2006Duración del curso: 10 día(s)Número de material: 50080192

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g20070823151045

Sobre este manualLa función de este manual es complementar la presentación del instructor deeste curso y servir como fuente de referencia. Este manual no está pensado parael estudio autodidacta.

Convenciones tipográficasEn esta guía se utilizan las siguientes convenciones tipográficas.

Estilo de tipo Descripción

Texto de ejemplo Palabras o carácteres que aparecen en la pantalla.Aquí se incluyen nombres de campos, títulos depantallas, pulsadores así como nombres de menús,vías de acceso y opciones.

También se usan como referencia a otra documentacióntanto interna (en esta documentación) como externa(en otros lugares, como SAPNet).

Texto de ejemplo Palabras o frases acentuadas en textos principales,títulos de gráficos y tablas

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Aquí se incluyennombres de informes, nombres de programas, códigosde transacciones, nombres de tablas y algunas palabrasclaves de un lenguaje de programación cuando seencuentran en el texto principal, por ejemplo SELECTe INCLUDE.

Texto de ejemplo Salida en pantalla. Aquí se incluyen nombres dearchivos y directorios y sus vías de acceso, mensajes,nombres de variables y parámetros y párrafos deltexto fuente de un programa.

Texto deejemplo

Entrada exacta de usuario. Son palabras y carácteresque se introducen en en el sistema exactamente comoaparecen en la documentación.

<Texto deejemplo>

Entrada variable de usuario. Las entradas entrecorchetes indican que se deben sustituir estas palabrasy carácteres con entradas apropiadas.

23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. iii

Sobre este manual TFIN50_1

Iconos en el texto principalEn este manual se utilizan los siguientes iconos.

Icono Significado

Para más información, sugerencias o detalles

Nota o más explicaciones sobre el punto anterior

Excepción o precaución

Procedimientos

Indica que el objeto está visualizado en la presentacióndel instructor.

iv © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007

ContenidoResumen del curso ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . vii

Metas del curso .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .viiObjetivos del curso... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .vii

Capítulo 1: Parametrizaciones básicas..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1Unidades organizativas ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3Principio de variantes .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15Ejercicio .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18Monedas ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

Capítulo 2: Datos maestros .... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45Cuentas de mayor ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46Cuentas de deudor/acreedor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78Cuentas bancarias ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113

Capítulo 3: Control de documentos ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 125Estructura del documento.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .126Períodos contables .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .153Autorizaciones para contabilización .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .166Documentos simples en la Gestión financiera .. . . . . . . . . . . . . . . . . .173

Capítulo 4: Control de contabilización..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 189Valores propuestos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .191Control de modificación ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .199Anulación del documento .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .208Condiciones de pago y descuentos por pronto pago .. .. . . . . . . .219Impuestos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .241Operaciones multisociedades .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .267

Capítulo 5: Compensación ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285Compensación de partidas abiertas.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .286Entrada y salida de pagos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .302Diferencias de pagos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .315Diferencias de cambio.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .332

Capítulo 6: Libro de caja ..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 339Configuración del libro de caja ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .340Operación de libro de caja... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .350

23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. v

Contenido TFIN50_1

Capítulo 7: Operaciones en cuenta de mayor especiales ..... 367Área de aplicación de las operaciones en cuenta de mayorespeciales ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .368

Configuración de operaciones en cuenta de mayor especiales 402

Capítulo 8: Entrada preliminar de documentos ..... . . . . . . . . . . . . 423Aspectos básicos de la entrada preliminar de documentosrespecto a la retención de documentos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .424

Entrada preliminar de documentos y tratamiento de documentospreliminares .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .440

Entrada preliminar de documentos y workflow.... . . . . . . . . . . . . . . .454

Apéndice 1: Hoja de datos ... .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 479

Apéndice 2: Accesos vía menús ... .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 487

Índice..... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 503

vi © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007

Resumen del cursoGrupo destinoEste curso está dirigido a los siguientes grupos destino:

� Consultores de soluciones responsables de la implementación de la gestiónfinanciera con mySAP ERP Financials

Prerrequisitos para el cursoConocimientos necesarios

� Competencia empresarial en el ámbito de la gestión financiera (Finanzas).� Navegación SAP120� ERP001 Management habilitado por mySAP ERP� ERP020 Management habilitado por mySAP ERP Financials

Metas del cursoEste curso le permitirá:

� Configurar y utilizar las unidades organizativas, los datos maestros ydocumentos de la gestión financiera en mySAP ERP Financials

� Configurar y utilizar el tratamiento de transacciones SAP en la gestiónfinanciera externa

Objetivos del cursoAl finalizar este curso podrá:

� Crear unidades organizativas para Gestión financiera� Actualizar los datos maestros� Influir en la introducción de operaciones de contabilización� Analizar y explicar las operaciones de contabilización� Visualizar operaciones en cuentas de mayor especiales en el sistema� Utilizar la función de entrada preliminar de documentos en el sistema y

definirla de manera apropiada

Información de los componentes de software de SAPLa información de este curso se refiere a los siguientes componentes de softwarede SAP:

23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. vii

Resumen del curso TFIN50_1

Vía de acceso al currículum

Gráfico 1: Consultor de soluciones mySAP Financials: Gestión financiera

viii © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007

Capítulo 1Parametrizaciones básicas

Resumen del capítulo� Sociedad, división� Ejercicio� Monedas� Principio de variantes

Objetivos del capítuloAl finalizar este capítulo podrá:

� Asignar la estructura contable de la empresa mediante unidades organizativasde mySAP ERP Financials

� Explicar el significado de los conceptos �sociedad� y �división� y susdiferencias

� Crear una sociedad� Explicar la utilización y las ventajas del principio de variantes� Explicar la necesidad y el uso de una variante de ejercicio� Explicar diferentes clases de variantes de ejercicio� Definir una variante de ejercicio según sus necesidades� Asignar la variante de ejercicio a una sociedad� Definir monedas en el sistema mySAP ERP� Explicar el significado de distintos tipos de cotización� Actualizar tipos de cambio� Utilizar las diferentes herramientas para actualizar tipos de cambio� Explicar las opciones para actualizar tipos de cambio

Contenido del capítuloLección: Unidades organizativas ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3

Ejercicio 1: Unidades organizativas.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9Lección: Principio de variantes .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15Lección: Ejercicio .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 1

Capítulo 1: Parametrizaciones básicas TFIN50_1

Ejercicio 2: El ejercicio.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23Lección: Monedas ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

Ejercicio 3: Monedas.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39

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TFIN50_1 Lección: Unidades organizativas

Lección: Unidades organizativas

Resumen de la lecciónReflejar las unidades organizativas en la contabilidad con mySAP ERP

� Explicar los términos mandante, sociedad y división.� Crear sociedades y divisiones.� Copiar sociedades.� Realizar parametrizaciones específicas de país.

Objetivos de la lecciónAl finalizar esta lección podrá:

� Asignar la estructura contable de la empresa mediante unidades organizativasde mySAP ERP Financials

� Explicar el significado de los conceptos �sociedad� y �división� y susdiferencias

� Crear una sociedad

Ejemplo empresarialLa empresa del cliente es una empresa mediana ubicada en el país en el que seimparte el curso. La empresa sólo comprende una unidad jurídica.

Gráfico 2: Unidades organizativas de mySAP ERP Financials

El mandante constituye el nivel más alto de la jerarquía del sistema mySAPERP. Las especificaciones o datos válidos para todas las unidades organizativasde aplicaciones de mySAP ERP (como p. ej., tipos de cambio) se introducen en



el nivel del mandante. De ese modo no es necesario volver a introducir dichainformación. Cada mandante constituye una unidad independiente con registrosmaestros, y un conjunto completo de tablas y datos. Para acceder al sistema debeindicar el usuario y la clave del mandante y disponer de un registro maestro deusuario en este mandante.

Unidades organizativas importantes de Finanzas:

� Sociedad (con fines externos) A Una sociedad representa una entidadfinanciera de compensación/jurídica independiente. Un ejemplo sería unaempresa con contabilidad independiente dentro de un grupo de empresas.Los balances contables exigidos por ley se pueden crear en el nivel desociedad. Por lo tanto, la sociedad es la estructura mínima necesaria enmySAP ERP Financials. En una empresa internacional, las operacionescomerciales están repartidas en varios países. Dado que la mayoría degobiernos y autoridades fiscales exigen el registro de una entidad legal paratodas las empresas, normalmente se crea una sociedad por país.

� División (con fines internos) Las divisiones son áreas independientesdentro de una organización que se pueden utilizar para todas las sociedades.Constituyen entidades de compensación que pueden crear sus propioscierres con fines internos. Por lo tanto, es posible grabar y evaluar cifras demovimientos para cada división. La utilización de divisiones es opcional.



Gráfico 3: Crear sociedad

Consejo: La IMG sugiere el siguiente orden:

� Copiar, borrar, verificar sociedad� Tratar datos de la sociedad

Copie una sociedad existente. Este procedimiento tiene la ventaja decopiar también los parámetros específicos de la sociedad existente. Tras lacopia, puede tratar los datos de la nueva sociedad.

Debe seleccionar una clave alfanumérica de cuatro dígitos como la clavede la sociedad. Esta clave identifica la sociedad y debe, por ejemplo,registrarse posteriormente al contabilizar operaciones contables de laempresa o al crear datos maestros específicos de sociedad.

Consejo: El uso de la función copiar es opcional. También puede definirla sociedad y realizar la configuración usted mismo, sin utilizar unasociedad de referencia.



Gráfico 4: Sociedad

Los objetos de la actividad Tratar datos de sociedad incluyen lo siguiente:

� Los datos de dirección se requieren para la correspondencia y se registra enlos informes de evaluación.

� Debe definir una moneda para cada sociedad. Posteriormente, las cuentasse gestionan en esta moneda. El resto de monedas se consideran monedasextranjeras. El sistema convierte los importes contabilizados en una monedaextranjera en la moneda de la sociedad. La moneda definida en la sociedadse conoce en mySAP ERP Financials como moneda local.

� Debe indicar la clave de idioma para que el sistema cree los textosautomáticamente en el idioma correcto, por ejemplo al extender cheques.

� La clave de país especifica el país que debe considerarse como país deorigen. El resto de países se consideran extranjeros. Esto es importantepara operaciones contables o de pago, puesto que se requieren formulariosdiferentes para operaciones de pago con el extranjero. El sistema tambiénsoporta diferentes formatos de dirección para correspondencia con elextranjero.

�

Al definir una división, sólo tiene que introducir una clave alfanumérica decuatro dígitos y una breve descripción.



Gráfico 5: Modelos de país

En la versión estándar de mySAP ERP, la sociedad 0001 es un modelo de sociedadcon el plan de cuentas internacional INT y sin configuraciones específicas de país.

En caso de necesitar una sociedad para un país con un modelo de país, puedeutilizar el programa de instalación de país para copiar las tablas específicasde país del modelo de país para la sociedad 0001. De este modo, la sociedad0001 estará configurada para el país correspondiente. Luego debe copiar estasociedad a su nueva sociedad. A continuación puede volver a iniciar el programade instalación de país para generar más modelos de país.

Consejo: El programa de instalación de país no sólo crea un modelo desociedad específico de país, sino también modelos específicos de país parasociedades CO, centros, organizaciones de compras, organizaciones deventas, áreas de control de créditos, sociedades FM, etc.

Atención: No olvide copiar el modelo de país antes de continuar. Noutilice la sociedad 0001 como sociedad productiva, ya que el programa deversión de país siempre utiliza esta sociedad como sociedad de destino.

Asimismo, sólo debe ejecutarse el programa de instalación de país en lanueva instalación de mySAP ERP y no en una instalación de upgrade.Esto se debe a que es posible que la estructura del Customizing específicode país cambie de un release de mySAP ERP a otro.





Ejercicio 1: Unidades organizativas

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Crear una sociedad

Ejemplo empresarialLa empresa del cliente es una empresa mediana ubicada en el país en el que seimparte el curso. La empresa sólo comprende una unidad jurídica.

Tarea 1:Cree una sociedad GR## que refleje la empresa de su mandante. Ésta será lasociedad que utilizará a lo largo de todo el curso.

1. La sociedad 1000 ya contiene todas las parametrizaciones y datos necesarios.Copie la sociedad 1000 en la nueva sociedad GR##.

Copie también las cuentas de mayor.

2. Modifique la definición de la sociedad GR##:

Nombre de la empresa: Grupo ##País: País del curso

Moneda: Moneda localIdioma: Idioma local

Puede rellenar los otros campos para satisfacer sus necesidades.

3. Revise los parámetros globales que se han copiado para su sociedad alcrearla.

Tarea 2:Busque en la Guía de implementación (IMG) todas las parametrizacionesrelevantes para el �balance de la división�.

Consejo: Utilice el icono de los binoculares para buscar "Balances dedivisión".

1. Busque todas las parametrizaciones relevantes para el �balance de ladivisión�.

Continúa en la página siguiente



Tarea 3:¿Verdadero o falso?

1. Puede asignar una división directamente a una sociedad.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso



Solución 1: Unidades organizativasTarea 1:Cree una sociedad GR## que refleje la empresa de su mandante. Ésta será lasociedad que utilizará a lo largo de todo el curso.

1. La sociedad 1000 ya contiene todas las parametrizaciones y datos necesarios.Copie la sociedad 1000 en la nueva sociedad GR##.

Copie también las cuentas de mayor.

a) Acceso vía menús IMG:

Herramientas → Customizing → IMG→ Ejecutar proyecto.Seleccione el pulsador "IMG de referencia SAP" .

Código de transacción IMG: SPRO

Copie una sociedad:

IMG: Estructura de la empresa→ Definición→ Gestión financiera→ Tratar, copiar, borrar, verificar sociedad→ Copiar, borrar,verificar sociedades

Barra de menús: Objeto organizativo→ Copiar objeto organizativo

Nombre de campo o tipo de datos ValoresDe Sociedad 1000A Sociedad GR##

Seleccione �Intro�.

Nombre de campo o tipo de datos Valores¿Desea copiar los datos de sociedadde las cuentas de mayor?

Sí

¿Desea asignar otra moneda local ala sociedad de destino?

No

Confirme la ventana de diálogo "Información: Algunos datos no secopiarán; vea texto explicativo" con "Intro".

Confirme los demás mensajes informativos mediante "Intro" ycontinúe la copia.

2. Modifique la definición de la sociedad GR##:




Nombre de la empresa: Grupo ##País: País del curso

Moneda: Moneda localIdioma: Idioma local

Puede rellenar los otros campos para satisfacer sus necesidades.

a) Seleccione la flecha verde para volver a la ventana de diálogo yseleccione "Tratar datos de sociedad" o siga el acceso vía menússiguiente.

Modifique la definición de sociedad:

IMG: Estructura de la empresa→ Definición→ Gestión financiera→ Tratar, copiar, borrar, verificar sociedad→ Tratar datos desociedad .

Seleccione GR##.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNombre de la empresa Grupo ##Población Cualquier poblaciónPaís País del cursoMoneda Moneda localIdioma Idioma local

Seleccione "Grabar".

3. Revise los parámetros globales que se han copiado para su sociedad alcrearla.

a) Verifique los parámetros globales de sociedad.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Sociedad→ Verificar y completar parámetros globales

Haga doble clic en la sociedad para verificar los parámetrosglobales.

Nota: ¡Enhorabuena! Acaba de crear su propia sociedad.




Tarea 2:Busque en la Guía de implementación (IMG) todas las parametrizacionesrelevantes para el �balance de la división�.

Consejo: Utilice el icono de los binoculares para buscar "Balances dedivisión".

1. Busque todas las parametrizaciones relevantes para el �balance de ladivisión�.

a) Activar balances de división

Verificar activación de balances de división

Activar balances de división


1. Puede asignar una división directamente a una sociedad.

Respuesta: Falso

Las divisiones no se asignan directamente a las sociedades. De ese modotambién es posible evaluar cifras de movimientos para cada división fuera delos límites de la sociedad.



Resumen de la lección

Ahora podrá:� Asignar la estructura contable de la empresa mediante unidades organizativas

de mySAP ERP Financials� Explicar el significado de los conceptos �sociedad� y �división� y sus

diferencias� Crear una sociedad


TFIN50_1 Lección: Principio de variantes

Lección: Principio de variantes

Resumen de la lecciónSe obtiene un enfoque teórico mediante el principio variable del sistema SAP.


� Explicar la utilización y las ventajas del principio de variantes

Ejemplo empresarialUn consultor experimentado ha informado al deudor de que existe un principioen mySAP ERP que aparece en varias tablas de configuración y que simplifica elsistema.

Gráfico 6: El principio de variantes



El siguiente ejemplo debe servir para explicar este principio: Crear una variantede ejercicio

� Definir la variante: K4 será la variante de ejercicio.� Definir valores para la variante K4: Definir las propiedades del ejercicio K4.� Asignar la variante a objetos mySAP ERP: Asignar K4 a varias sociedades

que utilizan dicho ejercicio.� La ventaja principal de utilizar variantes es que resulta más fácil actualizar

propiedades comunes a varios business objects.


TFIN50_1 Lección: Principio de variantes


Ahora podrá:� Explicar la utilización y las ventajas del principio de variantes



Lección: Ejercicio

Resumen de la lecciónEn esta lección se explica el modo en que se definen varias variantes de ejercicio.


� Explicar la necesidad y el uso de una variante de ejercicio� Explicar diferentes clases de variantes de ejercicio� Definir una variante de ejercicio según sus necesidades� Asignar la variante de ejercicio a una sociedad

Ejemplo empresarialEl ejercicio de la empresa se corresponde con el año natural. El jefe de lacontabilidad desea definir cuatro períodos especiales para las contabilizacionesal cierre del ejercicio.

Gráfico 7: El ejercicio

Para asignar operaciones contables a diferentes períodos, tiene que definir unejercicio con períodos contables. Puede definir el ejercicio como una varianteasignada a la sociedad.

La variante de ejercicio comprende la definición de períodos contables yperíodos especiales. Los períodos especiales se utilizan para contabilizacionesque no se asignan a períodos determinados, sino al proceso empresarial de �cierredel ejercicio�. En total, puede definir 16 períodos.


TFIN50_1 Lección: Ejercicio

El sistema deriva el período contable de la fecha de contabilización. Si la fechade contabilización está situada dentro del último período contable normal, puedecontabilizar la operación en uno de los períodos especiales.

Ejemplo: El gráfico muestra un ejercicio con 12 períodos contables y 4 períodosespeciales. Si la fecha de contabilización pertenece al período número 12, laoperación se puede contabilizar en uno de los cuatro períodos especiales.

Las variantes de ejercicio estándar están predefinidas en el sistema y se puedenutilizar como modelos.

Consejo: La variante de ejercicio no especifica si un período está abiertoo cerrado. Estos datos se gestionan en otra tabla. En la variante deejercicio sólo están definidos el número de períodos y las fechas de inicioy de fin de los períodos individuales.

Gráfico 8: Variantes de ejercicio independientes del año

Si cada ejercicio de una variante de ejercicio utiliza el mismo número de períodosy los períodos contables siempre empiezan y terminan el mismo día del año,se habla de una variante independiente del año. Una variante de ejercicioindependiente del año se puede definir del siguiente modo:

� Año natural� Independiente de calendario



Si el ejercicio se define como año natural, los períodos contables se correspondencon los meses del año. Por lo tanto, un ejercicio que sea un año natural debetener 12 períodos contables.

Si el ejercicio se define como independiente de calendario, debe definir losperíodos contables asignando fechas de fin para cada período. Un ejercicioindependiente de calendario puede tener entre 1 y 16 períodos contables. Si elejercicio divergente no empieza el 1 de enero, los períodos del año pertenecientesal ejercicio anterior o posterior deben poseer un indicador -1 o +1.

El ejemplo de arriba muestra a la derecha un ejercicio independiente de calendariocon 6 períodos contables que abarca desde abril hasta marzo. Por lo tanto, losmeses de enero a marzo aún pertenecen al ejercicio anterior y tienen el indicador-1.

Si el ejercicio difiere del año natural, pero los períodos contables coinciden conlos meses del año natural, debe preverse un mes de febrero con 29 días paraconsiderar los años bisiestos.

Los ejercicios suelen ser independientes del año.

Gráfico 9: Variantes de ejercicio dependientes del año

Una variante de ejercicio debe definirse como dependiente del año si se cumpleuna de las siguientes condiciones: Las fechas de inicio y de fin de los períodoscontables para algunos ejercicios son diferentes a las fechas de otros ejercicios.Algunos ejercicios utilizan otro número de períodos contables.

Si todos los ejercicios de una variante de ejercicio utilizan el mismo número deperíodos contables, deberán definirse solamente las fechas de período divergentespara los ejercicios (véase el ejemplo de la izquierda).

Si un ejercicio de una variante de ejercicio tiene menos períodos contables quelos demás, éste recibe la denominación de ejercicio corto (véase el ejemplode la derecha). Esto puede ser necesario, por ejemplo, cuando el cierre delejercicio debe realizarse antes del final del ejercicio normal (por ejemplo, si seha modificado la fecha de inicio del ejercicio o se ha vendido la empresa). Debe



definir el ejercicio corto y su número de períodos contables antes de poder definirlas fechas de período. Para este ejercicio, sólo puede asignar un número menorde períodos contables.





Ejercicio 2: El ejercicio

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Crear una variante de ejercicio basada en año natural y asignarla a su sociedad� Crear una variante de ejercicio basada en trimestres

Ejemplo empresarialEl ejercicio de la empresa se corresponde con el año natural. El jefe de lacontabilidad desea definir cuatro períodos especiales para las contabilizacionesal cierre del ejercicio.

Tarea:Verifique las propiedades de las variantes de ejercicio. Defina las variantes deejercicio.

1. ¿Cuáles de las variantes de ejercicio predefinidas son

Año natural

Específico de año

2. ¿Con qué fin suelen utilizarse las variantes de ejercicio dependientes del año?

3. Cree una variante de año natural ## para su sociedad con 12 períodoscontables y cuatro períodos especiales.

Consejo: Añada 30 a su número de grupo, puesto que algunos de losdatos existentes empiezan con 01, 02, etc. Por ejemplo, si su númerode grupo es 02, añada 02 + 30 e introduzca 32 para su variante deejercicio.

4. Asigne la variante de ejercicio creada a la sociedad GR##.




5. Cree una variante de ejercicio ## +60 para un ejercicio de sólo cuatroperíodos contables y un período especial. Un período contable dura tresmeses. La duración del ejercicio es de abril a marzo.



Solución 2: El ejercicioTarea:Verifique las propiedades de las variantes de ejercicio. Defina las variantes deejercicio.

1. ¿Cuáles de las variantes de ejercicio predefinidas son

Año natural 01, K0, K1, K2, K3, K4Específico de año AA, AM, R1, UL, WK

2. ¿Con qué fin suelen utilizarse las variantes de ejercicio dependientes del año?

Respuesta: Las variantes de ejercicio dependientes del año se utilizan:

� Si las fechas de inicio y de fin de los períodos contables cambian deun año a otro.

� Si un ejercicio tiene menos períodos contables que el resto (ejerciciocorto).




3. Cree una variante de año natural ## para su sociedad con 12 períodoscontables y cuatro períodos especiales.

Consejo: Añada 30 a su número de grupo, puesto que algunos de losdatos existentes empiezan con 01, 02, etc. Por ejemplo, si su númerode grupo es 02, añada 02 + 30 e introduzca 32 para su variante deejercicio.

a) Cree una variante de ejercicio basada en el año natural.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Ejercicio→ Actualizar variante de ejercicio (Actualizarejercicio corto)

Tratar→ Entradas nuevas

Nombre de campo o tipo de datos ValoresFV ## + 30

Consejo: Añada 30 a su número de grupo, puesto que algunosde los datos existentes empiezan con 01, 02, etc. Por ejemplo,si su número de grupo es 02, añada 02 + 30 e introduzca 32para su variante de ejercicio.

Nombre de campo o tipo dedatos

Valores

Denominación Año natural de 12 períodos ##Año natural

Número de períodos contables 12Número de períodos especiales 4





4. Asigne la variante de ejercicio creada a la sociedad GR##.

a) Asignar la variante de ejercicio a una sociedad

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Ejercicio→ Asignar sociedad a una variante de ejercicio

Confirme los mensajes de información con �Intro�.


Valores

Variante de ejercicio ## + 30





5. Cree una variante de ejercicio ## +60 para un ejercicio de sólo cuatroperíodos contables y un período especial. Un período contable dura tresmeses. La duración del ejercicio es de abril a marzo.

a) Defina una variante de ejercicio con cuatro períodos contables y unperíodo especial.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Ejercicio→ Actualizar variante de ejercicio (Actualizarejercicio corto)



Valores

FV ## + 60Denominación 4 períodos Grupo ##Número de períodos contables 4Número de períodos especiales 1

Seleccione "Grabar". Seleccione la flecha verde para volver a lapantalla de resumen.

Defina las fechas de período:

Seleccione la variante ejercicio ## + 60.

Haga doble clic en "Períodos" en la estructura de diálogo.


Mes Día Período Cambio de ejercicio03 31 4 �106 30 1 009 30 2 012 31 3 0


Nota: Acaba de crear una variante de ejercicio de año natural yla ha asignado a su sociedad.

También ha creado una variante de ejercicio desplazado.




Ahora podrá:� Explicar la necesidad y el uso de una variante de ejercicio� Explicar diferentes clases de variantes de ejercicio� Definir una variante de ejercicio según sus necesidades� Asignar la variante de ejercicio a una sociedad



Lección: Monedas

Resumen de la lecciónEn esta lección se presentan las opciones de configuración de esta área.


� Definir monedas en el sistema mySAP ERP� Explicar el significado de distintos tipos de cotización� Actualizar tipos de cambio� Utilizar las diferentes herramientas para actualizar tipos de cambio� Explicar las opciones para actualizar tipos de cambio

Ejemplo empresarialLa empresa tiene deudores y acreedores en diferentes países. El jefe decontabilidad está preocupado porque mantener los tipos de cambio actualizados enel sistema supondrá un volumen de trabajo considerable. Deberá convencerle deque el volumen de trabajo es inferior a lo esperado si se utilizan las herramientasdisponibles en mySAP ERP.

Gráfico 10: Monedas y tipos de cotización


TFIN50_1 Lección: Monedas

Una clave de moneda debe asignarse a todas las monedas que se utilicen. Lamayoría de monedas ya están definidas en el sistema SAP con claves de monedainternacionales estándar. Para cada clave de moneda se puede fijar una fecha devalidez.

Para cada par de monedas se pueden actualizar varios tipos de cambio que sediferencian por el tipo de cotización. Los distintos tipos de cambio puedenutilizarse con distintos fines, como por ejemplo para la valoración, la conversióny la planificación.

Gráfico 11: Factores de conversión

La relación entre monedas debe actualizarse por tipo de cotización y par demonedas utilizando los factores de conversión. Normalmente esto es unaoperación única.

Puesto que la relación entre monedas puede verse considerablemente influida porla inflación, se pueden definir factores de conversión basados en intervalos detiempo.



Gráfico 12: Actualizar tipos de cambio

Actualizar los tipos de cambio es una tarea continua.

Para reducir el trabajo de actualización, mySAP ERP ofrece varias herramientas.Para cada tipo de cotización puede utilizar una de las siguientes herramientas:

� Inversión (la inversión es la más antigua de las herramientas disponiblesy actualmente se utiliza muy esporádicamente)

� Moneda inicial� Margen de cotización

Consejo: Sólo puede utilizar una de estas herramientas para cada tipode cotización. Sin embargo, puede utilizar herramientas diferentes paratipos de cotización distintos.

Utilizando el informe RFTBFF00, que le permite transferir datos de mercadoexternos en formato de fichero, puede actualizar automáticamente la tabla de tiposde cambio mediante el upload de un fichero de entrada con formato Multicash.

También puede utilizar los informes RFTBDF07 y RFTBDF14 para transferirtipos de cambio; los datos se transfieren en tiempo real utilizando una interfase dealimentación de datos, si la alimentación de datos externa soporta la provisión entiempo real de tipos de cambio. Remote Function Call (RFC) crea una conexióndirecta entre un sistema externo y el sistema SAP. Para obtener más informaciónsobre el formato de entrada del fichero, proveedores de datos, estructuras defichero, etc., consulte la documentación de este informe.



Gráfico 13: Márgenes de cotización

Los márgenes de cotización entre el tipo de cambio vendedor/comprador y lacotización media suelen ser constantes. Si para un tipo de cotización se introduceun margen de cotización en el sistema, sólo debe actualizarse la cotización media,ya que el tipo de cambio vendedor o comprador se puede calcular sumando orestando el margen de cotización a la cotización media.

Combinación de moneda inicial y margen de cotización:

Una combinación muy eficiente de las herramientas de tipo de cambio es:

� Utilización de una moneda inicial para la cotización media (M)� Utilización de los márgenes de cotización para calcular el tipo de cambio

comprador y vendedor (B y G)



Gráfico 14: Moneda inicial

A un tipo de cotización se le puede asignar una moneda inicial. Para cada monedasólo tendrá que actualizar el tipo de cambio en esta moneda inicial. Se calcula unaconversión entre dos monedas extranjeras mediante la moneda inicial, es decir,combinando dos tipos de cambio.

Hasta el Release 4.0A, no podía utilizar más de una moneda inicial por tipo decotización. Sin embargo, es posible que las disposiciones legales hagan necesariala utilización de varias monedas iniciales para la conversión a otras monedas.

Gráfico 15: Cotizaciones directas/indirectas de tipos de cambio



Todas las aplicaciones y funciones de mySAP ERP procesan los tipos de cambiomediante cotización directa, así como mediante cotización indirecta. La eleccióndel método de cotización directa o indirecta para tipos de cambio depende delestándar del mercado o de la operación individual. La utilización de la cotizaciónindirecta no depende ni de la aplicación ni del país; afecta a todos los componentesen los que se utilicen tipos de cambio.

En la cotización directa, una unidad de moneda extranjera se cotiza para lamoneda local, mientras que en la cotización indirecta una unidad de monedalocal se cotiza para la moneda extranjera.

Moneda local: EUR, moneda extranjera: USD

� Cotización directa: 1 USD = 1,07021 EUR� Una unidad de moneda extranjera USD equivale al número visualizado de

unidades de moneda local.� Cotización indirecta: 1 EUR = 0,93439 USD� Por una unidad de la moneda local EUR recibirá el número de unidades

visualizado de la moneda extranjera.

Para cada par de monedas puede definir la cotización directa o la cotizaciónindirecta como el estándar de tipo de cambio. Si el tipo de cambio registrado notiene la misma cotización que la cotización estándar, el tipo de cambio se resaltapara mostrar esta diferencia.

Gráfico 16: Pools de trabajo para actualizar tipos de cambio



En muchas empresas, la actualización de la tabla de tipos de cambio TCURR lacomparten varios empleados. Pueden darse los siguientes problemas:

� Los empleados actualizan incorrectamente los tipos de cambio (de formainconsciente o involuntaria)

� Los empleados actualizan los tipos de cambio mediante una cotizaciónequivocada (indirecta en lugar de directa, o viceversa)

� La tabla es de grandes dimensiones y la actualización requiere mucho tiempo(es necesario el desplazamiento)

� La tabla TCURR no puede ser actualizada por más de un usuariosimultáneamente.

A partir del release R/3 Enterprise es posible definir pools de trabajo y actualizarlos tipos de cambio mediante la transacción TCURMNT. Esto presenta lassiguientes ventajas:

� Sólo pueden actualizarse los tipos de cambio relevantes. También es posibleasignar autorizaciones para pools de trabajo.

� La actualización puede realizarse únicamente con la cotización pertinente.� El pool de trabajo es de menor tamaño y por tanto más sencillo.� Es posible tratar varios pools de trabajo de forma paralela.

Gráfico 17: Diseño tipo cambio en cotizaciones diferentes



Los tipos de cambio pueden registrarse como cotización directa o indirecta. Puedeactualizar dos prefijos que pueden utilizarse para diferenciar entre tipos de cambiocon cotización directa o indirecta durante la introducción y la visualización de losdatos. Si no especifica un prefijo, la parametrización estándar es válida:

� �� (espacio en blanco, sin prefijo) para tipos de cambio con cotización directa� �/� para tipos de cambio con cotización indirecta

Escenario 1: Si mayoritariamente trabaja con cotizaciones directas y casinunca utiliza cotizaciones indirectas, debe utilizar la parametrización estándar. Deeste modo, puede registrar tipos de cambio con cotización directa sin un prefijo.

Escenario 2: Si utiliza cada vez más a menudo la cotización indirecta, asícomo la cotización directa, debe definir un prefijo independiente para cada una,por ejemplo:

� �*� para tipos de cambio con cotización directa, �/� para tipos de cambiocon cotización indirecta

� Si sigue esta sugerencia, la configuración no permite registrar tipos decambio sin prefijo, es decir, aparece un mensaje de error. Por lo tanto, losusuarios deben decidir cual es la cotización correcta y registrar el tipo conun prefijo válido.

3. Escenario: Si utiliza mayoritariamente la cotización indirecta, puedeverificar la parametrización del siguiente modo:

� �*� para tipos de cambio con cotización directa, � � (espacio en blanco) paratipos de cambio con cotización indirecta

� Esta configuración permite registrar los tipos de cambio con cotizaciónindirecta sin prefijo, mientras que los tipos de cambio con cotización directa,menos utilizados, deben registrarse con un prefijo.

En la nota de SAP n.º 783877 encontrará un resumen de las preguntas másfrecuentes sobre la conversión de moneda.





Ejercicio 3: Monedas

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Comprobar sus conocimientos sobre la actualización de tipos de cambio

en mySAP ERP

Ejemplo empresarialLa empresa tiene deudores y acreedores en diferentes países. El responsablede contabilidad teme que la actualización de los tipos de cambio en el sistemaconstituya una carga de trabajo diario considerable. Deberá convencerle de queel volumen de trabajo es inferior a lo esperado si se utilizan las herramientasdisponibles en mySAP ERP.

Tarea 1:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Enumere las herramientas que sirven para actualizar los tipos de cambio:


1. En mySAP ERP, las monedas se definen mediante.

Rellene los espacios en blanco para completar las frases.





1. Enumere tres tipos de cotización utilizados normalmente y especifique paraqué se utiliza cada uno de los mismos:


1. Diga el acceso IMG donde define la moneda inicial.



Solución 3: MonedasTarea 1:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Enumere las herramientas que sirven para actualizar los tipos de cambio:

Respuesta:

� Inversión� Moneda inicial� Márgenes de cotización


1. En mySAP ERP, las monedas se definen mediante claves de moneda.

Respuesta: claves de moneda


1. Enumere tres tipos de cotización utilizados normalmente y especifique paraqué se utiliza cada uno de los mismos:

Respuesta:

� M: Tipo medio para contabilización y compensación� G: T/C comprador� B: Tipo de cambio vendedor


1. Diga el acceso IMG donde define la moneda inicial.

Respuesta: SAP NetWeaver→ Parametrizaciones generales→ Monedas→ Verificar tipos de cotización




Ahora podrá:� Definir monedas en el sistema mySAP ERP� Explicar el significado de distintos tipos de cotización� Actualizar tipos de cambio� Utilizar las diferentes herramientas para actualizar tipos de cambio� Explicar las opciones para actualizar tipos de cambio


TFIN50_1 Resumen del capítulo

Resumen del capítuloAhora podrá:� Asignar la estructura contable de la empresa mediante unidades organizativas

de mySAP ERP Financials� Explicar el significado de los conceptos �sociedad� y �división� y sus

diferencias� Crear una sociedad� Explicar la utilización y las ventajas del principio de variantes� Explicar la necesidad y el uso de una variante de ejercicio� Explicar diferentes clases de variantes de ejercicio� Definir una variante de ejercicio según sus necesidades� Asignar la variante de ejercicio a una sociedad� Definir monedas en el sistema mySAP ERP� Explicar el significado de distintos tipos de cotización� Actualizar tipos de cambio� Utilizar las diferentes herramientas para actualizar tipos de cambio� Explicar las opciones para actualizar tipos de cambio


Resumen del capítulo TFIN50_1


Capítulo 2Datos maestros

Resumen del capítulo


� Definir y utilizar un plan de cuentas� Describir la estructura de una cuenta de mayor� Controlar el formato de una cuenta de mayor� Nombrar y describir diferentes clases de cuenta de mayor� Crear, actualizar y controlar cuentas de mayor� Describir cómo se pueden modificar simultáneamente varias cuentas de

mayor� Explicar las ventajas y las desventajas de los planes de cuentas del grupo y

del país� Describir la estructura de las cuentas de deudor y de acreedor� Representar las coincidencias y las diferencias entre las cuentas de deudor y

de acreedor� Controlar y actualizar cuentas de deudor y de acreedor� Explicar relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor� Actualizar datos maestros de banco� Definir bancos propios� Crear cuentas en sus bancos propios� Actualizar los enlaces entre cuentas bancarias y cuentas de mayor

Contenido del capítuloLección: Cuentas de mayor ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46

Ejercicio 4: Cuentas de mayor.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67Lección: Cuentas de deudor/acreedor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78

Ejercicio 5: Cuentas de deudor/acreedor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95Lección: Cuentas bancarias... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .113

Ejercicio 6: Datos maestros de banco .. .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .117


Capítulo 2: Datos maestros TFIN50_1

Lección: Cuentas de mayor

Resumen de la lecciónA continuación, se presenta una introducción a los registros maestros de cuentasde mayor.


� Definir y utilizar un plan de cuentas� Describir la estructura de una cuenta de mayor� Controlar el formato de una cuenta de mayor� Nombrar y describir diferentes clases de cuenta de mayor� Crear, actualizar y controlar cuentas de mayor� Describir cómo se pueden modificar simultáneamente varias cuentas de


del país

Ejemplo empresarialEl jefe de contabilidad ha decidido que el plan de cuentas y las parametrizacionesde sociedad de las cuentas de mayor se pueden copiar de la sociedad 1000. Sinembargo, el departamento de contabilidad precisa cuentas de mayor adicionalespara gestionar pagos y gastos de desplazamiento autorizados. Los números de lacuenta de gastos deben estar en un intervalo de números separado.

Gráfico 18: Plan de cuentas


TFIN50_1 Lección: Cuentas de mayor

El plan de cuentas es una variante que contiene la estructura y la informaciónbásica de las cuentas de mayor.

El plan de cuentas se define con un identificador de 4 caracteres.

El usuario define los componentes del plan de cuentas, p. ej. idioma, longitud delnúmero de cuenta de mayor, plan de cuentas del grupo, status.

El plan de cuentas se debe asignar a cada sociedad para la que se deban configurarcuentas basadas en la estructura en cuestión.

Gráfico 19: Definir el plan de cuentas

El idioma de actualización es el idioma en el que se actualizan las descripcionesde las cuentas.

La longitud de los números de cuenta de mayor puede ser de entre 1 y diezdígitos.

Mediante la clase de integración entre las cuentas de mayor y las clases de coste,puede controlar hasta qué punto el registro maestros de costes se actualiza alactualizar los registros maestros de cuenta de mayor de las cuentas de pérdidas yganancias. Es posible actualizar clases de coste manualmente, pero también existela opción de actualizarlas de forma automática. Al grabar una nueva cuenta demayor, se crea automáticamente la clase de coste correspondiente. Sin embargo, elrequisito previo es que se defina un valor de propuesta para la categoría de clasede coste para esta clase de coste, puesto que si no existe ningún valor de propuesta,el sistema asume que no se debe crear ninguna clase de coste.

Puede asignar un número de cuenta de grupo para cada cuenta de mayor. Estenúmero de cuenta se utiliza para gestión de informes multisociedades, si lassociedades utilizan diferentes planes de cuentas. Si introduce un plan de cuentasdel grupo en el plan de cuentas, el sistema define que debe introducir un número



de cuenta de grupo en el campo correspondiente en la definición de la cuenta demayor (campo de entrada obligatoria) y verifica si el número de cuenta de grupoque ha introducido existe en el plan de cuentas del grupo.

Un plan de cuentas incompleto se puede bloquear para que no lo utilice ningunasociedad antes de que esté listo para ser utilizado.

Puede obtener un directorio de las cuentas de mayor en su plan de cuentas confines informativos o documentales mediante el informe RFSKPL00. Puedeutilizar el plan de cuentas de mayor para visualizar los datos maestros de la cuentade mayor e imprimir listas de la cuenta de mayor.

Gráfico 20: Asignar el plan de cuentas

A cada sociedad debe asignarse un plan de cuentas. Un plan de cuentas puedeasignarse a varias sociedades (principio de variantes).

El componente Controlling emplea el mismo plan de cuentas que el componenteGestión financiera. Si debe utilizarse el Controlling multisociedades para distintassociedades, las sociedades deberán utilizar el mismo plan de cuentas. En elejemplo de arriba, se puede utilizar el Controlling multisociedades para lassociedades 1000 y 2000, pero no para las sociedades 2000 y 3000.

Puede utilizar el informe RFSKVZ00 para visualizar el directorio de cuentas demayor con datos específicos del plan de cuentas y de la sociedad.



Gráfico 21: Segmento del plan de cuentas

El plan de cuentas contiene información básica de las cuentas. La información deuna cuenta se resume en un segmento del plan de cuentas.

Contiene:

� Número de cuenta� Denominación de la cuenta (como texto breve y explicativo)� Campos de control (vea los gráficos siguientes)� Campos de consolidación

Puede traducir el plan de cuentas a otros idiomas para visualizar la denominaciónde la cuenta en el idioma de acceso al sistema adecuado al visualizar datosmaestros y contabilización. Si el plan de cuentas no se ha traducido al idioma deacceso al sistema apropiado, la denominación de la cuenta aparece en el idiomade actualización.

A cada segmento del plan de cuentas se pueden asignar textos con informacióndiversa.



Gráfico 22: Campos del segmento del plan de cuentas

La información introducida en el segmento del plan de cuentas para una cuenta demayor es válida para todas las sociedades.

Sólo introduce esta información una vez. Cada vez que registra información parauna sociedad o un número de cuenta, se accede automáticamente a la informacióndel segmento del plan de cuentas, de modo que no debe volver a registrar estainformación.

Los textos registrados para el segmento del plan de cuentas se actualizan poridentificador de texto e idioma. Puede visualizar textos utilizando el informe�Imputación de cuenta manual� (RFSKTH00).

Puede buscar números de cuenta utilizando palabras clave.

Puede definir y modificar el layout de las etiquetas para el tratamiento individualde los datos maestros de la cuenta de mayor. Puede definir:

� El número de etiquetas� El título de las etiquetas� Los grupos de campo que precisa y su posición en las etiquetas� Puede seleccionar los layouts para el tratamiento central, y para el tratamiento

en el plan del área específica de cuentas y sociedades. El sistema estándarcontiene layouts para dichas funciones de tratamiento (empiezan por SAP).Puede copiar estos layouts, ajustarlos a sus necesidades, y luego asignarlosa su plan de cuentas o a sus grupos de cuentas.



Gráfico 23: Segmento de sociedad

Para que se puedan utilizar en la sociedad una de las cuentas del plan de cuentasasignado, debe crear un segmento de sociedad para la cuenta. Este segmento desociedad se añade al segmento del plan de cuentas, junto al cual forma la cuenta.

El segmento de sociedad contiene información que se refiere exclusivamente a lasociedad en cuestión. Con esta información se controla el registro de documentosde contabilización y la gestión de datos de contabilidad.

En el gráfico �Segmento de sociedad�, la sociedad no utiliza la cuenta 000002,pero otra sociedad del grupo podría hacerlo. Podría tratarse, por ejemplo, de unacuenta en moneda extranjera que se gestiona en la moneda del país en el que lasociedad del gráfico no tiene interlocutores comerciales, pero otra sociedad delgrupo sí los tiene.

Gráfico 24: Campos en segmento de sociedad



El segmento de sociedad puede ser diferente para la misma cuenta de mayordependiendo de las necesidades de la sociedad. Por ejemplo, se fija el indicador�Categoría fiscal� para una sociedad específica con el fin de incluir los impuestoscuando se emplean cuentas de gastos. Para otras sociedades, puede no fijar elindicador.

El usuario define la información relevante para cada sociedad:

� Moneda� Impuestos� Cuenta asociada� Visualizar partidas individuales� Clave clasificación� Grupo status-campo� Bco.prp.� Indicador de intereses

Como se especificó en el gráfico para el segmento de plan de cuentas, los textosse gestionan mediante identificador de texto e idioma. Puede visualizar textosutilizando el informe �Imputación de cuenta manual� (RFSKTH00).

Gráfico 25: Un plan de cuentas, varias sociedades

Todas las sociedades que quieren utilizar una cuenta del plan de cuentas asignadodeben crear un segmento de sociedad propio. Como el número de cuenta y ladenominación de la cuenta se actualizan en el plan de cuentas, la cuenta tiene elmismo número y denominación en todas las sociedades asignadas.



Gráfico 26: Cuentas de balance y de beneficios

En el segmento del plan de cuentas debe especificar si la cuenta es una cuenta debalance o una cuenta de pérdidas y ganancias.

Ambas clases de cuenta se tratan de forma diferente en el cierre:

� En el caso de las cuentas de balance, el saldo se arrastra a la misma cuenta.� En el caso de las cuentas de beneficios, el saldo se transfiere a una cuenta

de remanente y la cuenta de beneficios se fija en cero. Se asigna una clave(por ejemplo, X) a la cuenta a la que se arrastra el saldo. Debe introducir estaclave en el campo "Tipo de cuenta de pérdidas y ganancias" en el segmentodel plan de cuentas.

En el Customizing, los usuarios definen la cuenta de remanente, que se asigna acuentas de gastos durante la creación del registro maestro de libro mayor. Sisólo hay una cuenta de remanente, el sistema utilizará automáticamente la cuentadefinida en el Customizing. Si hay más de una cuenta de remanente, al crear unregistro maestro, puede seleccionar la cuenta de remanente para cada cuenta depérdidas y ganancias.



Gráfico 27: Grupos de cuentas para cuentas de mayor

Dado que un plan de cuentas contiene muchas clases diferentes de cuentas, lascuentas se pueden agrupar en distintos grupos de cuentas. Normalmente, en ungrupo de cuentas se reúnen cuentas que tienen la misma función en el libro mayor,por ejemplo, cuentas monetarias, cuentas de material, cuentas de activos fijos,cuentas de pérdidas y ganancias, etc.

Asignando un rango de números a un grupo de cuentas puede asegurarse de quelas cuentas de la misma clase se incluyan en el mismo intervalo de números. Losintervalos de números para cuentas de mayor pueden solaparse.

Debe introducir el grupo de cuentas en el segmento del plan de cuentas; controlael formato del segmento de sociedad de una cuenta de mayor. Por ejemplo,para todas sus cuentas monetarias, desea poder visualizar todas las partidasindividuales. En el Customizing se modifica el status de campo para hacer que"visualización de partidas individuales" sea un campo de entrada obligatoria parasu grupo "Cuentas monetarias".

mySAP ERP contiene grupos de cuentas predefinidos.



Gráfico 28: Status de campo

El status de campo permite controlar la visualización y la actualización de losdatos maestros de cuenta.

� Puede asignar a campos que no utilice el status Ocultar.� Los campos cuyos valores no se deban modificar pueden tener el status

Visualizar (incluso en el modo de modificación).� Para los campos donde deba introducir un valor, puede definir el status

Entrada obligatoria.� Los campos que pueden contener una entrada, pero que no son

obligatorios, se pueden fijar en Entrada opcional.

Determinados campos se agrupan y su status de campo es válido para todo elgrupo, p. ej., indicador de cálculo de intereses, ciclo de intereses y última fechaclave de cálculo de intereses.

Los campos "Moneda de la cuenta" y "Grupo de status de campo" siempre sonentradas obligatorias. Este status no se puede modificar.

Nota: Los campos que están ocultos todavía pueden contener valores que setengan en consideración.



Gráfico 29: Status de campo para datos maestros

Los campos visualizados en el registro maestro de la cuenta de mayor no sólo estáncontrolados mediante el grupo de cuentas, sino también mediante la transacciónque utilice para tratar datos maestros (control específico de la transacción), porejemplo, Crear, Modificar o Visualizar. Si no desea que determinados camposse puedan modificar tras crear un registro maestro, especifique que un campodeterminado no se puede modificar en la transacción �Modificar datos maestros�del Customizing. Por ejemplo, desea que la moneda de su cuenta monetaria seaGBP y no quiere que ello se pueda modificar. En la transacción �Modificar datosmaestros� del Customizing, asigne el status �Visualizar� al campo relevante.

Para cada campo, las definiciones de status de campo del grupo de cuentas y latransacción se tienen en cuenta y se utiliza la que tenga mayor prioridad. Lasprioridades están determinadas del siguiente modo (empezando con la mayorprioridad):

� Ocultar� Visualizar� Entrada obligatoria� Entrada opcional

Los campos a los que se accede con la transacción Visualizar registro maestrosiempre se visualizan, o bien están ocultos, ya que en una transacción devisualización no es posible introducir datos.

Si no desea utilizar el control específico de transacción, fije el status del campopara todos los campos en opcional. Puesto que este status de campo tiene laprioridad menor, siempre se utiliza el control específico de grupo contable.



Gráfico 30: Cuentas asociadas

Las cuentas asociadas son cuentas de mayor asignadas a registros maestros deinterlocutor comercial para registrar todas las operaciones en la contabilidadauxiliar.

Todas las contabilizaciones en las cuentas de contabilidad auxiliar se contabilizanautomáticamente en las cuentas asociadas asignadas. Por consiguiente, el libromayor siempre esté actualizado.

Puede definir una cuenta de mayor como una cuenta asociada introduciendo una delas siguientes clases de cuenta en el campo Cuenta asociada para clase de cuenta:

� D para deudores� K para acreedores

La cuenta asociada sólo será válida para la clase de cuenta especificada.

Son cuentas asociadas típicas las cuentas "Deudores" y "Acreedores".

Nota: No puede contabilizar importes directamente en cuentas asociadas.

Si desea ver las cuentas de interlocutor comercial asignadas a una cuenta asociadaespecífica, puede seleccionar el campo para la cuenta asociada en la lista dedeudores o acreedores (RFDKVZ00 o RFKKZV00) mediante las seleccioneslibres.



Gráfico 31: Visualiz.partidas individuales

Las cifras de movimientos son el total de contabilizaciones de todas las partidasindividuales en el Debe o el Haber. El saldo es la diferencia entre la cifra demovimientos en el Debe y la cifra de movimientos en el Haber.

El campo "Visualización de partidas individuales" es un campo de control delsegmento de la sociedad de una cuenta.

� Al contabilizar un documento en las cuentas sin�visualización de partidasindividuales� , sólo se actualizan las cifras de movimientos. Cuando unusuario desea consultar su cuenta en línea, sólo puede ver el saldo.

� En las cuentas con �visualización de partidas individuales� se almacenanlos datos más importantes de las partidas individuales contabilizadas en unatabla de índices especial. Puesto que ya están contenidos en los documentos,estos datos son redundantes y requieren un espacio de memoria y un tiempode tratamiento adicionales. Cuando un usuario desea consultar su cuenta enlínea, puede visualizar tanto el saldo como las partidas individuales. Puedeutilizar el informe RFSEPA01 para activar posteriormente la visualizaciónde partidas individuales - lea la documentación relativa a este informe antesde ejecutarlo.



Puesto que la visualización de partidas individuales consume recursos adicionalesdel sistema, sólo debería utilizarla si no existe otra manera de consultar las partidasindividuales. No debe activar la visualización de partidas individuales para:

� Cuentas asociadas (las partidas individuales se gestionan en las cuentasde la contabilidad auxiliar)

� Cuentas de ingresos (las partidas individuales se gestionan en la aplicaciónde gestión de pedidos de cliente)

� Cuentas de existencias de material (las partidas individuales se gestionanen la aplicación Gestión de compras)

� Cuentas de impuestos (las posiciones de impuestos sólo tienen sentido enrelación con el documento; los importes del impuesto ya se han verificado alcontabilizar el documento.)

Gráfico 32: Gestión de partidas abiertas

Las partidas de cuentas con gestión de partidas abiertas se marcan como abiertaso compensadas.

Para las cuentas con gestión de partidas abiertas debe estar activada lavisualización de partidas individuales.

La gestión de partidas abiertas es un requisito si necesita verificar si hay unacontrapartida para una operación contable determinada. Las partidas abiertas ycompensadas se pueden visualizar por separado para que se pueda comprobarrápidamente qué operaciones falta compensar.



Debe utilizar la gestión de partidas abiertas para las siguientes cuentas:

� Cuentas bancarias de compensación� Cuentas de compensación para la entrada de mercancías/recepción de

facturas� Cuentas de compensación de nóminas

Sólo podrá activar y desactivar la gestión de partidas abiertas cuando el saldode la cuenta sea cero.

Gráfico 33: Cuenta en moneda local

Puede seleccionar una de las siguientes monedas como moneda de cuenta:

� Moneda local� Moneda extranjera

Como estándar, la moneda local se propone como moneda de cuenta al crearuna cuenta de mayor.

Si la moneda de la cuenta es la moneda local, se pueden contabilizar importesen la cuenta en cualquier moneda. Las otras monedas se convierten a la monedalocal para cada partida individual.



Las cifras de movimientos se gestionan para cada moneda:

� Moneda local (total de todos los importes contabilizados convertidos amoneda local)

� Moneda 1 (total de todos los importes de contabilización en moneda 1, puedeser la moneda local)

� Moneda 2 (total de todos los importes de contabilización en moneda 2)� Moneda 3 (total de todos los importes de contabilización en moneda 3)� Etcétera.

Esto ocurre independientemente de si la visualización de las partidas individualesse ha activado o no.

Gráfico 34: Saldos sólo en moneda local

Si la casilla de selección "Saldos sólo en moneda local" está fijada en el registrode datos maestros, las cifras de movimientos sólo se gestionan para importesconvertidos a la moneda local.

Debe seleccionar este campo para compensar cuentas donde quiera compensarcuentas imputando posiciones con el mismo importe en moneda local con otra, sinnecesidad de contabilizaciones de redondeos por diferencia de cambio.

El indicador debe estar fijado en compensación de descuentos y cuentas decompensación para la entrada de mercancías y la recepción de facturas.

El campo no debe marcarse para las cuentas asociadas para deudores y acreedores.

El indicador suele estar fijado para cuentas de balance que no se gestionan enmonedas extranjeras y sin gestión de partidas abiertas.



Gráfico 35: Cuenta en moneda extranjera

En las cuentas con una moneda extranjera como moneda de la cuenta sólo sepueden contabilizar importes en esta moneda extranjera.

� Manualmente

� Un paso: Crear ambos segmentos a la vez (de forma centralizada)� Dos pasos:

1. Segmento del plan de cuentas

2. Segmento de sociedad

� Copia

� Copiar una cuenta individual de mayor con referencia a otra cuentade mayor

� Copiar el segmento de sociedad� Copiar el segmento de plan de cuentas

� Transferencia de datos

� Transferir un nuevo plan de cuentas desde un sistema externo

� Crear manualmente:

� Con el método de dos pasos, el segmento de plan de cuentas se creaa parte del segmento de sociedad. Esto le permite crear la cuenta demayor sólo en el segmento del plan de cuentas o en segmentos devarias sociedades.



� Utilice el método de un sólo paso para crear una cuenta de mayor enuna sociedad en concreto. Repita el paso 2 del método de dos pasos,creado en el segmento de sociedad, para crear la cuenta de mayor enotras sociedades.

� Crear cuentas de mayor copiando:

� Para crear una cuenta con las mismas propiedades que una cuentaya existente, p. ej., otra cuenta monetaria, cree la nueva cuenta conreferencia a la cuenta existente y modifique la denominación de lacuenta según corresponda.

� Si todas las cuentas de mayor en una sociedad existente son obligatoriasen otra sociedad, se puede copiar el segmento de sociedad en la nuevasociedad.

� También puede copiar la totalidad del plan de cuentas en un plan decuentas nuevo, incluida la determinación de cuentas. También puedecopiar la estructura de balance/PyG.

� Transferencia de datos:

� Para minimizar la entrada de datos, los programas como RFBISA00,interface batch input para datos maestros de cuentas de mayor, puedenser modificados por el equipo ABAP para transferir planes de cuentasnuevos.

Gráfico 36: Tratamiento colectivo

El sistema mySAP ERP ofrece funciones de proceso colectivo para los registrosmaestros de cuentas de mayor.



Puede modificar los datos maestros en el segmento del plan de cuentas, el segmentode sociedad o las denominaciones de varias cuentas de mayor simultáneamente.Las cuentas de mayor pueden proceder de distintos planes de cuentas.

Puede modificar las cuentas de mayor visualizadas:

� Puede seleccionar los campos que deben modificarse� Puede modificar los valores de los campos visualizados. Introduzca

los valores nuevos en la columna �Nuevo� para reemplazar los valoresexistentes. En todas las cuentas de mayor seleccionadas, el valor antiguo sereemplaza por el nuevo valor.

NOTA: Las modificaciones realizadas en cuentas de mayor existentes entran envigor una vez grabadas y podrían tener consecuencias importantes. Por lo tanto,debería verificar las modificaciones antes de grabar.

Gráfico 37: Plan de cuentas del grupo

Para fines internos, la gestión de informes multisociedades puede resultar útil, porejemplo, para balances contables que contienen posiciones de varias sociedades.



Esto es posible sin ningún problema cuando todas las sociedades utilizan elmismo plan de cuentas. Sin embargo, algunas sociedades utilizan determinadosplanes de cuentas debido a requisitos legales. En este caso, se aplica el siguienteprocedimiento para la gestión de informes interna:

� Puede utilizarse un plan de cuentas del grupo. Este plan de cuentas delgrupo debe contener todas las cuentas del grupo.

� El plan de cuentas del grupo debe asignarse a todos los planes de cuentasoperativos. Una vez hecho esto, el campo "Número de cuenta del grupo" delos segmentos del plan de cuentas de los planes de cuentas operativos pasaa ser un campo obligatorio.

� Debe introducir el número de cuenta del grupo en el segmento del plande cuentas de la cuenta operativa. Varias cuentas de un plan de cuentasoperativo pueden remitir a la misma cuenta del grupo.

� Debe utilizar una estructura de balance/PyG para el plan de cuentas del grupo.

Desventaja: Puesto que las sociedades utilizan diferentes planes de cuentasoperativos, no puede efectuar el Controlling multisociedades.

Gráfico 38: Planes de cuentas del país

En vez de un plan de cuentas del grupo también se pueden utilizar planes decuentas del país. Todas las sociedades utilizan el mismo plan de cuentas operativo.Aún así, las sociedades que requieran un plan de cuentas especial para gestión deinformes externa tienen la siguiente opción:

� Se asigna un plan de cuentas de país.� Se introduce el número del plan de cuentas del país (número de cuenta

alternativo) en cada segmento de la sociedad. Cada número del plan decuentas del país sólo se puede utilizar una vez.



Nota: Puesto que todas las sociedades utilizan el mismo plan de cuentas operativopara contabilizaciones, puede efectuar Controlling multisociedades.

Desventaja: Los responsables que estén familiarizados con los planes de cuentasdel país deberán acostumbrarse primero a utilizar el plan de cuentas operativo.

Gráfico 39: Escenario: Planes de cuentas para un grupo

En el escenario de un grupo internacional tal como muestra el gráfico, lacontabilidad multisociedades es posible para las sociedades europeas, puestoque las sociedades en España, Alemania e Inglaterra utilizan el mismo plan decuentas operativo. Todas las sociedades europeas utilizan el plan de cuentasINT como su plan de cuentas operativo.

Tanto la sociedad en Estados Unidos como la sociedad en Canadá utilizan elplan de cuentas CAUS como su plan de cuentas operativo. Por consiguiente, elControlling multisociedades también es posible en Norteamérica.

Para crear informes utilizando el plan de cuentas de país, el consejo del grupo hadecidido definir planes de cuentas específicos de país para las sociedades.

El consejo también ha decidido que el grupo no necesita controlling para Europa yNorteamérica de manera combinada, pero que les gustaría que se efectuase unaconsolidación. Por consiguiente, se configuró un plan de cuentas del grupo(CONS) para los planes de cuentas operativos INT y CAUS.



Ejercicio 4: Cuentas de mayor

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Creará y utilizará un plan de cuentas.� Creará cuentas de mayor.� Creará grupos de cuentas.� Comprobará sus conocimientos sobre las cuentas de mayor.

Ejemplo empresarialEl departamento de contabilidad necesita que determinadas cuentas demayor gestionen gastos y pagos de desplazamiento autorizados. Un gasto dedesplazamiento autorizado es un gasto de 10.000 unidades en moneda localaprobado por el jefe de contabilidad. Los números de cuenta de gastos deberánfluctuar entre AE0000 y AE9999. Los números de cuenta de pagos deberánfluctuar entre CD0000 y CD9999.

Tarea 1:Realice las siguientes tareas:

1. ¿Cuáles son los segmentos integrantes de una cuenta de mayor?

2. Cuando copió la sociedad 1000 en el ejercicio anterior, copió tanto el plande cuentas como el segmento de sociedad para su sociedad. Los gruposde cuentas asociados también se copiaron con el plan de cuentas. Para lascuentas de mayor mencionadas en el escenario empresarial, el departamentode contabilidad necesita dos grupos de cuentas adicionales, uno para gastos yotro para pagos.

Copie el grupo de cuentas "ERG." del plan de cuentas (INT) en el nuevogrupo de cuentas AE## con la descripción �Gastos autorizados ##�. Cambieel rango de números para el grupo de cuentas AE## a AE0000-AE9999según corresponda.




Copie el grupo de cuentas "SAKO" del plan de cuentas (INT) en el nuevogrupo de cuentas CD## con la descripción "Gastos en efectivo ##". Cambieel rango de números para el grupo de cuentas CD## a CD0000-CD9999según corresponda.

3. Cree tres cuentas de mayor: dos para gastos autorizados (costes demanutención, alquiler de vehículo deportivo) y una para pagos en efectivo.Para crear las cuentas utilice las cuentas de referencia proporcionadas porel responsable del curso. Utilice el nuevo grupo de cuentas AE## o CD##para las nuevas cuentas. A continuación, visualice el plan de cuentas parasu sociedad.

Número de cuenta: AE01##, AE02##, CD03##Números de cuenta dereferencia:

El responsable del curso leproporcionará esta información.

Consejo: Utilice el número de cuenta del grupo 312600 �Otrosgastos generales� para las nuevas cuentas de gastos autorizados.Puede utilizar el número de cuenta del grupo 110100 para la nuevacuenta para pagos en efectivo. Para obtener más información sobrenúmeros de cuenta de referencia, consulte la unidad sobre �datosmaestros�.

4. Enumere las definiciones de status de campo posibles en la secuencia queestime oportuna:

5. Diversas sociedades pueden utilizar el mismo.


6. El controla la visualización de campo delos datos de sociedad en el registro maestro de cuentas de mayor.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

7. Las contienen el total de las cifras demovimientos de las cuentas de contabilidad auxiliar correspondientes.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.





1. Las cuentas asociadas se actualizan diariamente.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. Las partidas individuales de una cuenta de mayor se pueden visualizar encualquier momento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

3. En el caso de las cuentas de mayor con gestión de partidas abiertas, deberáestar activada la visualización de partidas individuales.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

4. En las cuentas de mayor gestionadas con moneda local sólo se puedecontabilizar en esta moneda.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

5. En las cuentas de mayor gestionadas con una moneda extranjera, sólo sepuede contabilizar en esta moneda.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

6. Dado que las sociedades utilizan diferentes planes de cuentas operativos, nopuede efectuar el Controlling multisociedades.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso



Solución 4: Cuentas de mayorTarea 1:Realice las siguientes tareas:

1. ¿Cuáles son los segmentos integrantes de una cuenta de mayor?

Respuesta:

� Segmento del plan de cuentas� Segmento de sociedad

2. Cuando copió la sociedad 1000 en el ejercicio anterior, copió tanto el plande cuentas como el segmento de sociedad para su sociedad. Los gruposde cuentas asociados también se copiaron con el plan de cuentas. Para lascuentas de mayor mencionadas en el escenario empresarial, el departamentode contabilidad necesita dos grupos de cuentas adicionales, uno para gastos yotro para pagos.

Copie el grupo de cuentas "ERG." del plan de cuentas (INT) en el nuevogrupo de cuentas AE## con la descripción �Gastos autorizados ##�. Cambieel rango de números para el grupo de cuentas AE## a AE0000-AE9999según corresponda.




Copie el grupo de cuentas "SAKO" del plan de cuentas (INT) en el nuevogrupo de cuentas CD## con la descripción "Gastos en efectivo ##". Cambieel rango de números para el grupo de cuentas CD## a CD0000-CD9999según corresponda.

a) Copie el grupo de cuentas de mayor.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad principal→ Cuentas demayor→ Datos maestros→ Preparar→ Definir grupo de cuentas

Desplácese hasta el plan de cuentas INT.

Seleccione los grupos de cuentas SAKO, cuentas de mayor GeneralII y ERG, cuentas de pérdidas y ganancias para su plan de cuentas,y el icono para �Copiar como�.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresA continuación, sobrescriba el grupo de cuentas ERG con lasiguiente información:Grupo de cuentas AE##Nombre Gastos autorizados ##De cuenta AE0000

A cuenta AE9999A continuación, sobrescriba el grupo de cuentas ERG con lasiguiente información:

Grupo de cuentas CD##Nombre Pagos en efectivo ##De cuenta CD0000A cuenta CD9999

Seleccione �Intro� y luego �Grabar�.

3. Cree tres cuentas de mayor: dos para gastos autorizados (costes demanutención, alquiler de vehículo deportivo) y una para pagos en efectivo.Para crear las cuentas utilice las cuentas de referencia proporcionadas porel responsable del curso. Utilice el nuevo grupo de cuentas AE## o CD##para las nuevas cuentas. A continuación, visualice el plan de cuentas parasu sociedad.




Número de cuenta: AE01##, AE02##, CD03##Números de cuenta dereferencia:


Consejo: Utilice el número de cuenta del grupo 312600 �Otrosgastos generales� para las nuevas cuentas de gastos autorizados.Puede utilizar el número de cuenta del grupo 110100 para la nuevacuenta para pagos en efectivo. Para obtener más información sobrenúmeros de cuenta de referencia, consulte la unidad sobre �datosmaestros�.

a) Cree cuentas de mayor (cuentas de gastos):

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Libromayor→ Registros maestros→ Cuentas de mayor→ Tratamientoindividual→ Central

O código de transacción: FS00


Valores

Cuenta de mayor AE01##Sociedad GR##

Seleccione Cuenta de mayor→ Crear con referencia.


Valores

Número de cuenta El responsable del curso leproporcionará esta información.

Sociedad GR##

Seleccione �Entrar�.

Consejo: Realizar parametrizaciones para poder visualizarinformación clave (por ejemplo, AE##, CD##) en todas laslistas de cuadro desplegable.

Utilice el método abreviado�Alt+F12� para acceder alCustomizing de la Estructura Local. En �Opciones�, seleccionela etiqueta �Experto�.




Seleccione la entrada �Mostrar claves en todas las listas decuadro desplegable�. Copie la parametrización.


Valores

Grupo de cuentas AE## (gastos autorizados ##)Texto breve Manutención ##Txt.expl.cta.mayor Costes de manutención ##N.º cta.del grupo 312600

Seleccione la etiqueta�Datos de control� y borre la entrada en el campo�Número de cuenta alternativo�.


En caso necesario, confirme los mensajes informativos mediante� Intro �.

Repita este proceso para crear la cuenta de gastos adicionalAE02## para gastos de alquiler de vehículo deportivo.

b) Cree una cuenta de mayor (cuenta de pagos en efectivo):




Valores

Cuenta de mayor CD03##Sociedad GR##

Seleccione Cuenta de mayor→ Crear con referencia.


Valores

Número de cuenta El responsable del curso leproporcionará esta información.

Sociedad GR##






Valores

Grupo de cuentas Pagos en efectivo ##Texto breve Pagos GR##Txt.expl.cta.mayor Pagos en efectivo GR##N.º cta.del grupo 110100

Seleccione la ficha �datos de control� y suprima el número decuenta alternativa.


En caso necesario, confirme los mensajes informativos mediante� Intro �.

c) Visualice su plan de cuentas:

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Libromayor→ Sistema de información→ Informes para libro mayor→Datos maestros→ Índice de cuentas de mayor→ Índice de cuentasde mayor

En la pantalla de selección, introduzca la información siguiente�


Valores

Plan de cuentas INTSociedad GR##

Seleccione "Ejecutar".

Este informe muestra los datos maestros de cada cuenta de mayor.Utilice el icono de los binoculares (Ctrl + F) para navegar por lasnuevas cuentas de mayor creadas.

Seleccione la flecha verde para volver a la pantalla de selección.

Suprima todas las marcas de selección de las casillas de la sección�Control de salida� y vuelva a ejecutar el informe.

Ahora el informe le proporcionará el número de cuenta y el textoexplicativo de la cuenta de mayor.

Nota: Acaba de añadir tres cuentas de mayor nuevas a su plande cuentas y ha ejecutado un informe para verificar el plande cuentas para su sociedad.




4. Enumere las definiciones de status de campo posibles en la secuencia queestime oportuna:

Respuesta:

� Ocultar� Visualizar� Entrada obligatoria� Entrada opcional

5. Diversas sociedades pueden utilizar el mismo plan de cuentas.

Respuesta: plan de cuentas

6. El grupo de cuentas controla la visualización de campo de los datos desociedad en el registro maestro de cuentas de mayor.

Respuesta: grupo de cuentas

7. Las cuentas asociadas contienen el total de las cifras de movimientos de lascuentas de contabilidad auxiliar correspondientes.

Respuesta: cuentas asociadas


1. Las cuentas asociadas se actualizan diariamente.

Respuesta: Falso

Las cuentas asociadas se actualizan en tiempo real.

2. Las partidas individuales de una cuenta de mayor se pueden visualizar encualquier momento.

Respuesta: Falso

Las partidas individuales sólo se pueden visualizar si se gestiona la cuentacon visualización de partidas individuales.

3. En el caso de las cuentas de mayor con gestión de partidas abiertas, deberáestar activada la visualización de partidas individuales.

Respuesta: Correcto

No se pueden definir una cuenta de mayor con gestión de partidas abiertassin seleccionar la opción �Visualización de partidas individuales�.




4. En las cuentas de mayor gestionadas con moneda local sólo se puedecontabilizar en esta moneda.

Respuesta: Falso

Las cuentas de mayor en moneda local pueden contabilizarse en cualquiermoneda.

5. En las cuentas de mayor gestionadas con una moneda extranjera, sólo sepuede contabilizar en esta moneda.

Respuesta: Correcto

Si selecciona una moneda extranjera como moneda de cuenta, sólo podrácontabilizar importes en dicha moneda extranjera en esta cuenta.

6. Dado que las sociedades utilizan diferentes planes de cuentas operativos, nopuede efectuar el Controlling multisociedades.

Respuesta: Correcto

Puede efectuar Controlling multisociedades, si cada sociedad utiliza elmismo plan de cuentas operativo.




Ahora podrá:� Definir y utilizar un plan de cuentas� Describir la estructura de una cuenta de mayor� Controlar el formato de una cuenta de mayor� Nombrar y describir diferentes clases de cuenta de mayor� Crear, actualizar y controlar cuentas de mayor� Describir cómo se pueden modificar simultáneamente varias cuentas de


del país



Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Resumen de la lecciónA continuación, se presenta una introducción a los registros maestros de cuentasde deudores y acreedores.


� Describir la estructura de las cuentas de deudor y de acreedor� Representar las coincidencias y las diferencias entre las cuentas de deudor y

de acreedor� Controlar y actualizar cuentas de deudor y de acreedor� Explicar relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor

Ejemplo empresarialEl jefe de contabilidad busca similitudes y diferencias entre las cuentas de mayory las cuentas de contabilidad auxiliar. Está interesado en la estructura de lascuentas de deudor y de acreedor. Por encima de todo, desea saber qué opciones leproporciona la ayuda para búsqueda.

Gráfico 40: Vista de la Contabilidad de cuenta de terceros


TFIN50_1 Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Al igual que las cuentas de mayor, las cuentas de deudor y de acreedor tambiéntienen dos segmentos:

� Un segmento en el nivel de deudor que contiene datos generales. A estosdatos se puede acceder en toda la empresa.

� Un segmento en el nivel de la sociedad que contiene datos específicos de lasociedad. Las sociedades que desean gestionar operaciones con un deudor oacreedor determinado, deben crear un segmento de sociedad para este deudoro acreedor. Esto también crea una cuenta de deudor o de acreedor.

Utilizando los informes RFBIDE10/RFBIKR10, puede transferir datos maestrosde deudor/acreedor actualizados en una sociedad fuente a otra sociedad.

Gráfico 41: Vista de ventas de una cuenta de deudor

Como el departamento Comercial también está en contacto con los deudores ynecesita determinados datos sobre ellos, se puede crear un segmento de áreade ventas para cada deudor.

Las áreas de ventas que desean gestionar operaciones con un deudor deben crearen primer lugar un segmento del área de ventas. Los segmentos del área de ventascontienen datos específicos del área de ventas.



Gráfico 42: Cuenta de acreedor en MM

Igual que los segmentos del área de ventas para deudores, existen segmentos de laorganización de compras para acreedores.

Las organizaciones de compras que desean gestionar las operaciones con unacreedor deben crear en primer lugar un segmento de la organización de compras.Los segmentos de la organización de compras contienen datos específicos dela organización de compras.

Gráfico 43: Cuenta de deudor completa

Una cuenta de deudor completa contiene los tres segmentos siguientes:

� Datos globales a nivel de mandante� Segmento de sociedad� Segmento área ventas



Normalmente, el segmento del área de ventas se debe crear como mínimo para elárea de ventas asignada a la sociedad. Nota: Otras áreas de ventas también puedenmantener relaciones comerciales con el deudor.

El número de cuenta se asigna al deudor en el nivel de mandante. De esta forma segarantiza que todas las sociedades y áreas de ventas utilicen el mismo número decuenta para ese deudor.

Gráfico 44: Cuenta de acreedor completa

Una cuenta de acreedor completa comprende los tres segmentos siguientes:

� Datos globales a nivel de mandante� Segmento de sociedad� Segmento de organización de compras

Normalmente, se debe crear como mínimo el segmento de la organizaciónde compras para la organización de compras asignada a la sociedad. Cabela posibilidad de que otras organizaciones de compras mantengan relacionescomerciales con el acreedor.

El número de cuenta se asigna al acreedor en el nivel de mandante. De esta formase garantiza que todas las sociedades y organizaciones de compras utilicen elmismo número de cuenta para ese acreedor.



Gráfico 45: Actualización centralizada o descentralizada (deudores)

A petición de la empresa, el sistema ofrece algunas funciones especiales para laactualización de registros maestros de deudor. Estos registros de datos se puedenactualizar de forma centralizada para todas las áreas o por separado para laGestión financiera y Comercial.

Para el resto de este curso nos centraremos en la actualización de registrosmaestros de deudor en la Gestión financiera.

Consejo: Al implementar Contabilidad de deudores y Comercial, losmiembros de ambos equipos de implementación deben colaborar paradecidir cómo configurar los registros maestros de deudor y quién será elresponsable de su actualización.



Gráfico 46: Actualización centralizada o descentralizada (deudores)

Como los registros maestros de deudor, los registros maestros de acreedor sepueden actualizar de forma centralizada para todas las áreas o por separadopara Gestión financiera y Gestión de materiales.

Para el resto de este curso nos centraremos en la actualización de registrosmaestros de deudor en la Gestión financiera.

Consejo: Al implementar Contabilidad de deudores y Gestión demateriales, los miembros de ambos equipos de implementación debencolaborar para decidir cómo configurar los registros maestros de acreedory quién será el responsable de su actualización.



Gráfico 47: Comparar datos maestros

Si utiliza los componentes gestión de compras y/o gestión de pedidos de cliente,deberá mantener los deudores y acreedores de ambos componentes. Resulta másfácil crear registros maestros de deudor y acreedor de modo centralizado paraasegurarse de que se crean correctamente. Sin embargo, en algunos casos, lagestión de compras/gestión de pedidos de cliente crea sus propios segmentos delregistro maestro y la contabilidad crea también los suyos. En este caso, existe elriesgo de crear registros maestros incompletos o duplicados. Para buscar y corregirestas cuentas incompletas, puede ejecutar el report RFDKAG00, comparación dedatos maestros de deudores, o el RFKKAG00, comparación de datos maestrosde acreedores, y realizar las correcciones pertinentes. Luego puede corregir lascuentas.

Puede prevenir la creación de cuentas duplicadas del siguiente modo:

� Utilice del matchcode antes de crear una nueva cuenta� Active la verificación automática de duplicados



Gráfico 48: Páginas de una cuenta de deudor/acreedor

Si desea modificar o visualizar una cuenta, puede llamar directamente cada páginacon sólo seleccionarla en la pantalla inicial.

Campos importantes:

� Conceptos de búsqueda: Puede introducir una abreviación para el nombredel deudor/acreedor en este campo. El formato viene definido por lasdirectrices y las prácticas de la empresa.

� Grupo de empresas: Los deudores o acreedores que pertenecen a un grupode empresas pueden agruparse mediante una clave de grupo definida por elusuario. Esta clave de grupo puede utilizarse para ejecutar informes, procesartransacciones o para matchcodes.

� Responsable: El nombre del responsable se debe grabar con un ID.Puede introducir este ID en los registros maestros de deudor del que lapersona en cuestión es responsable. El nombre del responsable se imprimeautomáticamente en la correspondencia. También puede utilizar este ID paraclasificar listas de reclamaciones y de propuestas de pago.

Puede introducir textos explicativos en cada segmento.

La visualización de partidas individuales y la gestión de partidas abiertas estánconfiguradas para todas las cuentas de deudor/acreedor de forma estándar.

También se pueden crear nuevos registros maestros de deudor y acreedor conreferencia a un registro maestro existente. Sólo se copian de la cuenta de referenciaa la cuenta nueva los datos que no hacen referencia directamente al deudor o al



acreedor, es decir, no se copia información de dirección, etc. Los datos copiadosdeben verificarse y, en caso necesario, modificarse, antes de grabar el registro.Recomendamos que cree una cuenta de referencia para cada grupo contable.

Gráfico 49: IBAN (International Bank Account Number)

El IBAN (International Bank Account Number) es un número de identificaciónúnico, internacionalmente reconocido para una determinada cuenta bancaria.Los IBAN fueron diseñados por la ISO (International Organization forStandardization) y el ECBS (European Committee for Banking Standards) parafacilitar el tratamiento de operaciones de pago internacionales. El IBAN contieneun máximo de 34 caracteres alfanuméricos y se estructura de manera diferenteen cada país. Normalmente, contiene el código de país, el código bancario y elnúmero de cuenta.

El sistema SAP utiliza el IBAN además de los datos bancarios estándar específicosde cada país. Puede introducir el IBAN como parte de los datos bancarios para losdatos maestros de deudor/acreedor, y en las parametrizaciones de Customizingpara su banco propio. El IBAN sólo se puede introducir en un registro maestro dedeudor o acreedor, si el interlocutor comercial proporciona su IBAN y solicita suentrada. Por este motivo, no puede generar automáticamente y grabar el IBANpara varios registros maestros. Debe introducir manualmente el IBAN en cadaregistro maestro. Para determinados países, el sistema genera una propuesta.

Al introducir un IBAN para nuevos datos bancarios, el sistema puede generar losdatos bancarios específicos de país para determinados países. De ser necesario,asegúrese de que los programas de medios de pago utilizados también puedanrepercutir los IBAN.



Gráfico 50: Grupos de cuentas para deudores/acreedores

Al crear registros maestros de deudor/acreedor, introduzca el grupo de cuentasen la pantalla inicial. En Gestión financiera, una vez se ha creado la cuenta dedeudor/acreedor, no puede modificar el grupo de cuentas. Sin embargo, si seutilizan funciones de interlocutor en Comercial puede modificarse el grupo decuentas en algunos casos, por ejemplo, de una dirección de pedido a una direcciónde envío. Para más información, vea la biblioteca SAP de Comercial.

Gráfico 51: Rangos de números para deudores/acreedores

Para las cuentas de deudores y acreedores se actualizan rangos de númerosseparados. Estos rangos de números posibles se dividen en rangos de númerosmás pequeños. Los rangos de números no deben solaparse.



Para cada rango de números, puede definir si la asignación de números es internao externa. En la asignación de números interna, el sistema asigna los números,mientras que en la externa los introduce el usuario que crea el registro de datos.Los números externos pueden ser alfanuméricos.

En la asignación de números interna, el sistema siempre asigna a una nuevacuenta el siguiente número disponible del rango de números. Si quiere sabercuántos números quedan en un rango de números específico, puede visualizarel número actual.

En la asignación de números externa, el usuario selecciona el número de cuenta.Los números no tienen que asignarse necesariamente de manera secuencial; porconsiguiente, no se puede visualizar el número actual.

A cada rango de números se puede asignar uno o varios grupos de cuentas.

Gráfico 52: Cuenta normal o cuenta CpD

Para todos los deudores o acreedores con los que sólo mantiene relacionescomerciales esporádicamente debe crear registros maestros de deudor o deacreedor especiales. Estos registros maestros contienen créditos y deudas paraclientes/proveedores esporádicos (cuentas CpD). Al contrario que otros registrosmaestros, un registro maestro de cuenta CpD no contiene información sobre uncliente/proveedor específico, puesto que dicha cuenta se utiliza para más de uncliente/proveedor. Por lo tanto, deben suprimirse los campos específicos decliente/proveedor.

Se introducen los datos específicos de cliente/proveedor para clientes/proveedoresesporádicos en el documento durante la contabilización.



Gráfico 53: Status de los campos en el registro maestro

El grupo de cuentas se utiliza para controlar los campos visualizados en el registromaestro. Por ejemplo, para asegurarse de que toda la correspondencia tiene losdatos de dirección completos, puede modificar el status del campo para que todoslos campos de dirección estén marcados como "entrada obligatoria".

Gráfico 54: Determinación del status de campo



La estructura de las pantallas para datos maestros de deudores/acreedores puedeverse afectado por varios factores:

Control específico del Grupo de Cuentas: Normalmente, el grupo de cuentas esel único que determina el status de campo. Por lo tanto, todas las cuentas de ungrupo de cuentas tienen el mismo layout de pantalla.

Control específico de la transacción: El status del campo puede dependerde la actividad de datos maestros ("Crear", "Modificar" o "Visualizar"). Elstatus de campo dependiente de la transacción debe fijarse en �visualizar� parala transacción de �modificación� en caso de que el campo no deba volvera modificarse después de su creación, como por ejemplo, el campo �cuentaasociada�.

Control específico de sociedad: Ya ha visto el status de campo específico delgrupo de cuentas y el específico de la transacción con los grupos de cuentasde mayor. Puede controlar el status del campo para campos en el segmento desociedad de los registros maestros de deudor y acreedor mediante el layout de lapantalla específica de la sociedad. Puede ocultar campos que no se utilizan en unasociedad específica e introducir valores en estos campos en otras sociedades. Porejemplo, si una sociedad no quiere utilizar el programa de reclamación, oculte loscampos relevantes para dicha sociedad.

El status del campo específico del grupo de cuentas, el status del campo específicode transacción y el status del campo específico de sociedad se comparan, y seutiliza el status de campo con la mayor prioridad.

Los campos a los que se accede con la transacción �Visualizar� siempre sevisualizan o suprimen, ya que en una transacción �Visualizar� no es posibleintroducir datos.

Si no desea utilizar el control específico de transacción o específico de sociedad,fije el status del campo para todos los campos en opcional. Puesto que este statusde campo tiene la prioridad menor, siempre se utiliza el control específico delgrupo de cuentas.



Gráfico 55: Principio de verificación por dos personas

Puede definir que una persona pueda realizar modificaciones en los datos maestrosde deudor o acreedor y que otra persona sea responsable de confirmar lasmodificaciones, normalmente en modificaciones de deudor o acreedor importantes.

Primero debe definir los campos para el principio de verificación por dos o máspersonas en los registros maestros de deudor y acreedor en la IMG.

Si define un campo en el registro maestro de deudor/acreedor como �sensible�,el deudor o acreedor correspondiente se bloquea para el pago si la entrada semodifica. El bloqueo se elimina cuando otra persona con autorización verifica lamodificación y la confirma o la rechaza.

La confirmación de los cambios puede realizarse para un único deudor o acreedoro puede obtenerse una lista. La lista puede delimitarse por:

� Deudor/Acreedor� Sociedad� Cuentas no confirmadas� Cuentas rechazadas� Cuentas a confirmar por el usuario� Puede visualizar el registro maestro de deudor o acreedor para todas las

cuentas utilizando los informes RFDABL00 o RFKABL00.



Gráfico 56: Compensación de deudores/acreedores

Si un deudor es también acreedor, o al revés, se pueden compensar partidasabiertas mediante el programa de pagos de reclamación. Las partidas abiertas dela cuenta asignada también se pueden visualizar en las pantallas de visualizaciónde partidas individuales y de selección de partidas abiertas.

Para compensar partidas abiertas, debe realizar los siguientes pasos:

� El número de cuenta de acreedor debe introducirse en la cuenta de deudor,o viceversa.

� Cada sociedad puede decidir si el deudor debe compensarse con elacreedor. Si debe utilizarse la compensación, tiene que seleccionar elcampo "Compensación con acreedor" en la cuenta de deudor o el campocorrespondiente en la cuenta de acreedor.

Si fija el indicador Control cuenta y estatus en el área Otras delimitaciones enel informe para la lista de deudor y acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), alimprimir el informe, puede ver las relaciones de interlocutor para los respectivosdeudores o acreedores.



Gráfico 57: Pagador/Receptor del pago alternativo

En el nivel de cliente y de sociedad, puede introducir un pagador/receptor delpago alternativo. La entrada en el segmento de la sociedad tiene una prioridadsuperior a la entrada a nivel de cliente.

Existen diversas opciones para utilizar esta función en el registro maestro. Siestablece el indicador �Especificaciones individuales� al crear una factura,podrá introducir información sobre el receptor del pago o pagador individual paraun deudor/acreedor que todavía no se ha creado en mySAP ERP.

Si el pagador/receptor del pago alternativo es un deudor o acreedor existente,puede introducir el número de cuenta de deudor/acreedor como pagador/receptordel pago permitido en el registro maestro. Durante la entrada de facturas, uno deestos pagadores o receptores del pago puede elegirse mediante matchcodes.

Si introduce un pagador alternativo, el importe para compensar las partidasabiertas pendientes en la cuenta es pagado por el pagador alternativo.

Si introduce un receptor del pago alternativo, el importe que la empresa tieneque pagar para compensar las partidas abiertas pendientes se paga al receptoralternativo del pago (los pagos que normalmente recibe el acreedor irían, porejemplo, al administrador de quiebra).

Si fija el indicador Datos de pago en el área Otras delimitaciones en el informepara la lista de deudor y acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), al imprimir elinforme, puede ver el pagador alternativo para el deudor respectivo o el receptoralternativo del pago para el acreedor.



Gráfico 58: Central/Sucursal

En algunos ramos, los clientes asignan las órdenes localmente, es decir, mediantesus sucursales, pero pagan sus facturas de forma centralizada, esto es, a través de lacentral. Existe una diferencia entre el flujo de mercancías y el flujo de caja. En elsistema SAP puede reflejarlo mediante las cuentas de la central y de la sucursal.

Todas las posiciones contabilizadas en una cuenta de sucursal se transfierenautomáticamente a la cuenta de la central. Normalmente, las reclamaciones seenvían a la central y es la central quien efectúa y recibe pagos. Sin embargo, si en elregistro maestro de la central se marca el campo �Procesamiento descentralizado�el programa de reclamación y el de pagos utilizan la cuenta de sucursal.

Si fija el indicador Control y status de cuenta en el área Selecciones adicionalesen el informe para la lista de deudor y acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), alimprimir el informe, puede ver las posibles centrales para cada sucursal.



Ejercicio 5: Cuentas de deudor/acreedor

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Creará grupos de cuentas de terceros.� Creará cuentas de terceros.� Verificará sus conocimientos sobre las cuentas de terceros.

Ejemplo empresarialEl departamento de contabilidad crea los datos maestros de deudor y acreedor.

Cuentas de deudor:

� El número de cuenta se asigna automáticamente� El responsable deberá actualizar las condiciones de pago.

Cuentas de acreedor:

� El responsable asignará el número de cuenta� El jefe del departamento de acreedores quiere trabajar con la búsqueda

ampliada, donde deben introducirse ambos conceptos de búsqueda (conceptode búsqueda 1 y concepto de búsqueda 2).

� Verifique que el concepto de búsqueda 1 es un campo modificable.

Tarea 1:No modifique los rangos de números, puesto que son válidos para todas lassociedades.

1. Cree el grupo de cuentas D## con la denominación "Deudores ##" paracuentas de deudor normales. A tal efecto, copie el grupo de cuentas KUNAy configure D## en función de las necesidades del escenario empresarial.Asigne el rango de números 02 al grupo de cuentas.

2. Cree una cuenta de deudor normal con el nuevo grupo de cuentas D##.Introduzca los siguientes valores en los campos que figuran a continuación:

Concepto de búsqueda: GR##ID de grupo: AC200Cuenta asociada: Crédito deudores - Interior

140000Condiciones de pago 0002




3. Cree el grupo de cuentas K## con la denominación "Acreedores ##" para lascuentas de acreedor normales. A tal efecto, copie el grupo de cuentas KREDy configure K## en función de las necesidades del escenario empresarial.Asigne el rango de números XX al grupo de cuentas. Nota: XX es el rangode números y NO su número de grupo.

4. Cree una cuenta de acreedor normal, Acreedor ##, con el nuevo grupo decuentas K##. Introduzca los siguientes valores en los campos que figurana continuación:

Concepto de búsqueda 1: GR##

Concepto de búsqueda 2: Apellido del acreedor

Consejo:

Puede suceder lo siguiente: Acaba de darse cuenta de no es posibleintroducir un segundo concepto de búsqueda: ¿Cuál podría ser larazón? ... Vea la respuesta en la actividad 2.

O bien: Ha podido realizar una entrada para el concepto debúsqueda 2: La razón se encuentra en la actividad 2 punto 3.

ID de grupo: AC200Cuenta asociada: Deuda 160000Grupo de tesorería: A1Condiciones de pago 0001

Tarea 2:Al verificar de nuevo sus registros maestros, descubrirá que una de las condicionesno se ha cumplido: No ha podido introducir ambos conceptos de búsqueda en elregistro maestro de acreedor.

1. Verifique si los campos para los conceptos de búsqueda son camposobligatorios en el registro maestro.

2. Verifique si el campo "Concepto de búsqueda B" (Concepto de búsqueda 2)se ha definido como un campo de entrada obligatoria en el grupo de cuentas.

3. ¿Por qué no se visualiza el campo en el registro maestro? Verifique el statusde campo dependiente de transacción para crear datos maestros de acreedor.

4. Compruebe por qué ha ocurrido esto..




Consejo: Haga doble clic en la documentación de la actividad IMG junto aDefinir formato de pantalla por actividad (acreedores).

Tarea 3:El jefe de contabilidad decide que clase de acreedor debería registrarse en elprimer concepto de búsqueda. En este ejemplo, es suministros, equipo, etc., yel número de sociedad se registrará en el segundo concepto de búsqueda. Elprimer concepto de búsqueda es un campo sensible. Por consiguiente, el jefe decontabilidad debe confirmar todas las modificaciones en este campo.

1. Convierta el Concepto de búsqueda A en un campo sensible.

2. Actualice el registro maestro de acreedores con la nueva información.

3. Confirme las modificaciones que su compañero ha realizado en su registromaestro de acreedores.

4. Una cuenta de deudor completa consta de las siguientes partes:

5. Una cuenta de acreedor completa consta de las siguientes partes:


1. Las cuentas de terceros deben actualizarse siempre de forma centralizada.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. Un rango de números sólo se puede asignar a un grupo de cuentas.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso




Tarea 5:Acabe la frase:

1. La asignación de números significa que el sistema mySAPERP asigna el número automáticamente.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

2. El registro maestro de deudores/acreedores se actualizasi se crean segmentos financieros al mismo tiempo

que los segmentos de gestión de pedidos de cliente y de gestión de compra.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

3. Las cuentas de mayor tienen asignación de números ; losregistros maestros de deudor y acreedor pueden tener asignación de números

o .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.



Solución 5: Cuentas de deudor/acreedorTarea 1:No modifique los rangos de números, puesto que son válidos para todas lassociedades.

1. Cree el grupo de cuentas D## con la denominación "Deudores ##" paracuentas de deudor normales. A tal efecto, copie el grupo de cuentas KUNAy configure D## en función de las necesidades del escenario empresarial.Asigne el rango de números 02 al grupo de cuentas.

a) Cree grupo de cuentas para deudores.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de deudor→ Datos maestros→ Preparar creaciónde datos maestros de deudores→ Definir grupos de cuentas conformato de pantalla (deudores)

Marque �KUNA Deudores general�

Tratar→ Copiar como...

Sobrescriba los datos siguientes:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresGrupo de cuentas D##Nombre Deudores ##

Haga doble clic en �Datos de sociedad� para tratar el status decampo.

Haga doble clic en el área �Pagos�.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresCondiciones de pago Entrada obligatoria


Asigne un rango de números al grupo de cuentas:

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de deudor→ Datos maestros→ Preparar creaciónde datos maestros de deudores→ Asignar rangos de números agrupos de cuentas para deudores




Nombre de campo o tipo de datos ValoresGrupo D##Rango de números 02


2. Cree una cuenta de deudor normal con el nuevo grupo de cuentas D##.Introduzca los siguientes valores en los campos que figuran a continuación:

Concepto de búsqueda: GR##ID de grupo: AC200Cuenta asociada: Crédito deudores - Interior

140000Condiciones de pago 0002

a) Cree una cuenta de deudor estándar.

Menú SAP Easy Access menu: Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Datos maestros→ Crear

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Grupo de cuentas Deudores ## (D##)Deudor En blancoSociedad GR##Deudor modelo En blancoSociedad modelo En blanco


Ficha �Dirección�:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNombre Libre elección. Sea creativo.Concepto de búsqueda 1/2 GR##Calle/Número Libre elecciónCódigo postal/Población Libre elecciónPaís País del curso




Seleccione la etiqueta �Datos de control�.


Valores

Clave de grupo AC200

Pulse el botón "Datos sociedad".

Seleccione la etiqueta "Gestión de cuentas".


Valores

Cuenta asociada Seleccione la ayuda de F4y luego Crédito deudores -Interior.

Seleccione la ficha �Pagos�.


Valores

Condiciones de pago 0002


Anote el número de deudor: _________________________

3. Cree el grupo de cuentas K## con la denominación "Acreedores ##" para lascuentas de acreedor normales. A tal efecto, copie el grupo de cuentas KREDy configure K## en función de las necesidades del escenario empresarial.Asigne el rango de números XX al grupo de cuentas. Nota: XX es el rangode números y NO su número de grupo.

a) Cree grupo de cuentas para acreedores.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de acreedor→ Datos maestros→ Preparar creaciónde datos maestros de acreedores→ Definir grupo de cuentas conformato de pantalla (acreed.)

Marque �KRED Acreedores�.







Valores

Grupo de cuentas K##Nombre Acreedores ##

Haga doble clic en "Datos generales" para tratar el status decampo.

Haga doble clic en "Dirección".


Valores

Concepto de búsqueda B Entrada obligatoria


Asigne un rango de números al grupo de cuentas:

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de acreedor→ Datos maestros→ Preparar creación dedatos maestros de acreedores→ Asignar rangos de números a gruposde cuentas p.acreedores


Valores

Grupo K##Rango de números XX

Nota: XX es el rango de números, NO su número de grupo.


4. Cree una cuenta de acreedor normal, Acreedor ##, con el nuevo grupo decuentas K##. Introduzca los siguientes valores en los campos que figurana continuación:

Concepto de búsqueda 1: GR##




Concepto de búsqueda 2: Apellido del acreedor

Consejo:


O bien: Ha podido realizar una entrada para el concepto debúsqueda 2: La razón se encuentra en la actividad 2 punto 3.

ID de grupo: AC200Cuenta asociada: Deuda 160000Grupo de tesorería: A1Condiciones de pago 0001

a) Cree una cuenta normal de acreedor.

Menú SAP Easy Access menu: Finanzas→ Gestión financiera→Acreedores→ Datos maestros→ Crear


Valores

Acreedor Acreedor##Sociedad GR##Grupo de cuentas K##


Ficha �Dirección�:


Valores

Nombre Libre elección. Sea creativo.

Calle/Número Libre elecciónConcepto de búsqueda 1 GR##Concepto de búsqueda 2 Apellido del acreedorCódigo postal/Población Libre elecciónPaís País del curso





O bien: Ha podido realizar una entrada para el concepto de búsqueda2: La razón se encuentra en la actividad 2 punto 3.

Pasar a→ Pantalla siguiente


Valores

Clave de grupo: AC200

Pasar a→ Pantalla siguiente, �Pagos�

Pasar a→ Pantalla siguiente �Gestión de cuenta�


Valores

Cuenta asociada Seleccione la ayuda de F4 y luegoCrédito acreedores - Interior.

Grupo de tesorería: A1

Pasar a→ Pantalla siguiente �Pagos, Contabilidad�


Valores






Tarea 2:Al verificar de nuevo sus registros maestros, descubrirá que una de las condicionesno se ha cumplido: No ha podido introducir ambos conceptos de búsqueda en elregistro maestro de acreedor.

1. Verifique si los campos para los conceptos de búsqueda son camposobligatorios en el registro maestro.

a) Verifique que el campo es un campo de entrada obligatoria en elregistro maestro.

Menú SAP Easy Access menu: Finanzas→ Gestión financiera→Acreedores→ Datos maestros→ Modificar

Nombre de campo o tipo de datos ValoresAcreedor Acreedor##Sociedad GR##Dirección


El segundo concepto de búsqueda no aparece en la pantalla en lasección �Conceptos de búsqueda�. La pantalla tiene un espacioen blanco, en el lugar en que debería estar el segundo conceptode búsqueda.




2. Verifique si el campo "Concepto de búsqueda B" (Concepto de búsqueda 2)se ha definido como un campo de entrada obligatoria en el grupo de cuentas.

a) Verifique el status de campo del grupo de cuentas de acreedor. Verifiqueque el campo esté definido como un campo de entrada obligatoria.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de acreedor→ Datos maestros→ Preparar creaciónde datos maestros de acreedores→ Definir grupo de cuentas conformato de pantalla (acreed.)

Haga doble clic en su grupo de cuentas K##.

Haga doble clic en "Datos generales" para visualizar el status decampo.

Haga doble clic en �Dirección.�

Verifique los datos siguientes.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresConcepto de búsqueda B Entrada obligatoria




3. ¿Por qué no se visualiza el campo en el registro maestro? Verifique el statusde campo dependiente de transacción para crear datos maestros de acreedor.

a) Verifique el status de campo específico de actividad: Verifique si elcampo está definido como un campo de entrada obligatoria.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de acreedor→ Datos maestros→ Preparar creación dedatos maestros de acreedores→ Definir formato de pantalla poractividad (acreedores)

Haga doble clic en �Crear acreedor (Contabilidad)�.

Haga doble clic en �Datos generales� para visualizar el status decampo.

Haga doble clic en �Dirección.�

Verifique los datos siguientes: ¿El campo �Concepto de búsquedaB� presenta el status de campo �Ocultar�? En ese caso, efectúela siguiente corrección:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresConcepto de búsqueda B Entrada obligatoria


Verifique la misma información para la actividad �Modificación deacreedores �: Para ello, utilice la flecha verde para volver a la pantallade resumen.

Haga doble clic enModificar acreedor (Contabilidad).

Haga doble clic en Datos generales para visualizar el status de campo.

Haga doble clic en Dirección.

Compruebe que elConcepto de búsqueda B es una entrada obligatoria.

Grabe las entradas.

Resultado: Ahora todos los participantes del curso puedenintroducir datos en el campo �Concepto de búsqueda B�. Motivo:La definición del status de campo dependiente de la transacciónno es específica de una sociedad concreta.

4. Compruebe por qué ha ocurrido esto..




Consejo: Haga doble clic en la documentación de la actividad IMG junto aDefinir formato de pantalla por actividad (acreedores).

a) Ocultar un campo tiene la mayor prioridad. El orden es despuésel siguiente: �Visualizar�, �Entrada obligatoria�, y �Entradaopcional� .

El resultado es:

Grupo de cuentas Entrada obligatoriaOperación contable OcultarResultado Ocultar

Tarea 3:El jefe de contabilidad decide que clase de acreedor debería registrarse en elprimer concepto de búsqueda. En este ejemplo, es suministros, equipo, etc., yel número de sociedad se registrará en el segundo concepto de búsqueda. Elprimer concepto de búsqueda es un campo sensible. Por consiguiente, el jefe decontabilidad debe confirmar todas las modificaciones en este campo.

1. Convierta el Concepto de búsqueda A en un campo sensible.

a) Defina el Concepto de búsqueda A como un campo sensible.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Cuentas de acreedor→ Datos maestros→ Preparar creación dedatos maestros de acreedores→ Def.campos sensibles p.ppio.verif.p/2o más pers. (acreedores)

Seleccione �Entradas nuevas�.

Haga clic en Ayuda para entradas en el campo �Nombre de campo�y haga doble clic en el concepto de búsqueda 1 (ADRC-SORT1).


Consejo: La definición de campos sensibles no es específicade la sociedad. Por lo tanto, es posible que el responsable delcurso u otro participante haya configurado ya este campo.




2. Actualice el registro maestro de acreedores con la nueva información.

a) Modifique el registro maestro de acreedor.

Menú SAP Easy Access menu: Finanzas→ Gestión financiera→Acreedores→ Datos maestros→ Modificar


Valores

Acreedor Acreedor##Sociedad GR##Dirección



Valores

Concepto de búsqueda 1 SuministrosConcepto de búsqueda 2 GR##

En caso necesario confirme los mensajes de información con �Intro�.

Marque�Intro� en el mensaje informativo que le indica que debeconfirmar las modificaciones.





3. Confirme las modificaciones que su compañero ha realizado en su registromaestro de acreedores.

a) Confirme las modificaciones en el registro maestro de acreedor.

Menú SAP Easy Access menu: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Datos maestros→ Confirmación modificación→Individualmente


Valores

Acreedor Acreedor ## de su compañeroSociedad GR## de su compañero


Marque el pulsador �Modific.en campos sensibles� para revisarlas modificaciones. Haga doble clic varias veces en el nombredel campo para visualizar información detallada sobre lasmodificaciones.

Seleccione la flecha verde para volver a la pantalla de principal.

Marque�Confirmar� para confirmar la modificación de su vecino.


Nota: Acaba de:

� Crear nuevos grupos de cuentas para datos maestros dedeudor y acreedor.

� Crear un nuevo registro maestro de deudor y acreedor.� Definir el primer concepto de búsqueda como campo

sensible en el maestro de acreedor.� Modificar su registro maestro de acreedor.� Confirmar las modificaciones realizadas por su

compañero en su maestro de acreedor.

4. Una cuenta de deudor completa consta de las siguientes partes:

Respuesta:

� Datos generales� Segmento de sociedad� Segmento área ventas




5. Una cuenta de acreedor completa consta de las siguientes partes:

Respuesta:

� Datos generales� Segmento de sociedad� Segmento de organización de compras


1. Las cuentas de terceros deben actualizarse siempre de forma centralizada.

Respuesta: Falso

Las cuentas de terceros pueden actualizarse tanto de forma centralizadacomo de forma descentralizada.

2. Un rango de números sólo se puede asignar a un grupo de cuentas.

Respuesta: Falso

Un rango de números se puede asignar a varios grupos de cuentas.


1. La asignación de números internos significa que el sistema mySAP ERPasigna el número automáticamente.

Respuesta: internos

2. El registro maestro de deudores/acreedores se actualiza centralmente si secrean segmentos financieros al mismo tiempo que los segmentos de gestiónde pedidos de cliente y de gestión de compra.

Respuesta: centralmente

3. Las cuentas de mayor tienen asignación de números externa; los registrosmaestros de deudor y acreedor pueden tener asignación de números interna oexterna.

Respuesta: externa, interna, externa




Ahora podrá:� Describir la estructura de las cuentas de deudor y de acreedor� Representar las coincidencias y las diferencias entre las cuentas de deudor y

de acreedor� Controlar y actualizar cuentas de deudor y de acreedor� Explicar relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor


TFIN50_1 Lección: Cuentas bancarias

Lección: Cuentas bancarias

Resumen de la lecciónA continuación, se presenta una introducción a los registros maestros de cuentasbancarias.


� Actualizar datos maestros de banco� Definir bancos propios� Crear cuentas en sus bancos propios� Actualizar los enlaces entre cuentas bancarias y cuentas de mayor

Ejemplo empresarialLa empresa desea crear un nuevo banco propio con el nombre Caja de Ahorros.Abren una cuenta en el nuevo banco con el número de cuenta 111111 y desean quese refleje en el sistema.

Gráfico 59: Datos maestros de banco (1)

Para todos los bancos que se utilizan en el sistema (p. ej., como banco propio ocomo banco de deudor/acreedor) debe crearse un registro maestro de banco.



Los registros maestros de bancos se almacenan centralmente en el directoriobancario (el informe RFBKVZ00 emite una lista de bancos - tabla BNKA - consus datos maestros). Cada registro maestro está caracterizado por el país y laclave de banco. Los registros maestros de banco incluyen datos de direccióny datos fiscales, como por ejemplo, el código SWIFT, los datos de oficina degiro postal y el grupo de bancos (para la optimización de pagos en el programade pagos automático).

Puede visualizar las modificaciones de los datos maestros de banco para todos losbancos utilizando el informe RFBKABL0.


Los bancos que utiliza su empresa están definidos como bancos propios. Puedecrear bancos propios en el Customizing; éstos contienen datos maestros de banco,información para operaciones de pago electrónicas, cuentas bancarias por bancopropio, y cuentas de mayor por cuenta bancaria.

El programa de pagos utiliza el ID de banco propio y las clases de banco paradeterminar el banco pertinente (consejo: utilice abreviaturas fáciles de interpretarpara el ID de banco propio y la clase de banco, para simplificar su trabajo y elde los demás usuarios).




Los datos maestros de banco pueden crearse de cuatro maneras:

� Al introducir datos bancarios en el registro maestro de deudor o acreedor oen el Customizing del banco propio.

� Utilizando la transacción Crear banco en el menú del registro maestro decuentas de deudor/acreedor.

� El directorio bancario puede importarse desde un disquete o una cintamediante el programa RFBVALL_0, transferencia de datos bancariosespecíficos de país. El disquete con el directorio bancario puede obtenersede una de las organizaciones bancarias del país. El directorio bancario debeactualizarse periódicamente.

� Los deudores que utilicen la función lockbox pueden crear un juego dedatos batch input que actualice automáticamente la información bancariadel deudor en el registro maestro.

Cuando introduzca información bancaria en el registro maestro de deudor yacreedor, puede acceder a bancos que ya existan en el directorio bancario. De estemodo, sólo tendrá que introducir el país del banco y la clave de banco; el nombrey la dirección del banco se determinan automáticamente.

En el registro maestro de deudor/acreedor, el campo "Clase de banco" se utilizapara distinguir bancos diferentes. Al procesar facturas, si el deudor o acreedortiene más de un banco, el usuario puede elegir un banco utilizando el matchcodeen el campo del banco interlocutor.



Gráfico 62: Cuentas bancarias (1)

Cada cuenta bancaria se refleja en el sistema SAP ERP mediante una combinacióndel ID de banco propio y el ID de cuenta. Dicha combinación se introduce en unacuenta de mayor que representa la cuenta bancaria en el libro mayor.

Gráfico 63: Cuentas bancarias (2)

También debe definir cuentas bancarias que se gestionen en los bancos propios.Éstas se pueden identificar con un ID de cuenta único para cada banco propio.Los datos de cuenta bancaria contienen el número de la cuenta en su banco, lamoneda de la cuenta y la cuenta de mayor relevante.

Para cada cuenta bancaria debe crearse una cuenta de mayor. Esta cuenta demayor se asigna a la cuenta bancaria y al revés. Ambas cuentas deben tenerla misma moneda de cuenta.



Ejercicio 6: Datos maestros de banco

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Creará manualmente un nuevo registro maestro de banco.� Definirá el nuevo banco como banco propio.� Definirá una cuenta bancaria.� Enlazará la cuenta bancaria con una cuenta de mayor.

Ejemplo empresarialSe ha fundado un nuevo banco con el nombre "Caja de ahorros" y la empresa hadecidido elegirlo como banco propio. La empresa abre una cuenta corriente en elnuevo banco con el número de cuenta 111111.

Tarea:Realice las siguientes tareas:

1. El nuevo banco aún no se encuentra en el directorio bancario de mySAPERP. Introduzca el nuevo banco manualmente. El responsable del curso lefacilitará la clave de banco.

2. Defina el nuevo banco como banco propio con el ID "HB##".

3. Cree la cuenta bancaria actual bajo el ID de cuenta �GIRO� y enlácela con lacuenta de mayor proporcionada por el responsable del curso.



Solución 6: Datos maestros de bancoTarea:Realice las siguientes tareas:

1. El nuevo banco aún no se encuentra en el directorio bancario de mySAPERP. Introduzca el nuevo banco manualmente. El responsable del curso lefacilitará la clave de banco.

a) Cree un registro maestro de banco.

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Bancos→ Datos maestros→ Maestro de banco→Crear


Valores

País del banco País del cursoClave de banco El responsable del curso le

proporcionará esta información.



Valores

Nombre del banco Caja de AhorrosRegión Libre elecciónCalle Libre elecciónPoblación Libre elecciónSucursal Libre elección





2. Defina el nuevo banco como banco propio con el ID "HB##".

a) Defina un banco propio.

IMG: Gestión financiera→ Contab.bancaria→ Cuentas bancarias→ Definir bancos propios

Nombre de campo o tipo de datos ValoresSociedad GR##



Nombre de campo o tipo de datos ValoresBco. Prp. HB##País del banco País del curso


Nombre de campo o tipo de datos ValoresClave de banco Clave de banco del nuevo

banco


3. Cree la cuenta bancaria actual bajo el ID de cuenta �GIRO� y enlácela con lacuenta de mayor proporcionada por el responsable del curso.

a) Cree una cuenta actual.

IMG: Gestión financiera→ Contab.bancaria→ Cuentas bancarias→ Definir bancos propios


Seleccione su banco propio HB##.

Haga doble clic en cuentas bancarias.





Nombre de campo o tipo de datos ValoresBco. Prp. HB##ID de cuenta CURRNombre Cuenta actual ##Nombre de campo o tipo de datos ValoresCuenta bancaria 111111Moneda Moneda localCuenta de mayor El responsable del curso

le proporcionará estainformación.


Introduzca el ID de cuenta en la cuenta de mayor:



Nombre de campo o tipo de datos ValoresCuenta de mayor El responsable del curso


Sociedad GR##

Seleccione la ficha �Entrada/Banco/Inter�.

Cuenta de mayor→Modificar


Valores

Banco propio HB##ID cuenta CURR


Nota: Acaba de:

� Añadir su banco al directorio bancario.� Definir su banco como banco propio.




� Crear una cuenta bancaria para su banco.� Asociar una cuenta de mayor a su banco propio.




Ahora podrá:� Actualizar datos maestros de banco� Definir bancos propios� Crear cuentas en sus bancos propios� Actualizar los enlaces entre cuentas bancarias y cuentas de mayor



Resumen del capítuloAhora podrá:� Definir y utilizar un plan de cuentas� Describir la estructura de una cuenta de mayor� Controlar el formato de una cuenta de mayor� Nombrar y describir diferentes clases de cuenta de mayor� Crear, actualizar y controlar cuentas de mayor� Describir cómo se pueden modificar simultáneamente varias cuentas de


del país� Describir la estructura de las cuentas de deudor y de acreedor� Representar las coincidencias y las diferencias entre las cuentas de deudor y

de acreedor� Controlar y actualizar cuentas de deudor y de acreedor� Explicar relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor� Actualizar datos maestros de banco� Definir bancos propios� Crear cuentas en sus bancos propios� Actualizar los enlaces entre cuentas bancarias y cuentas de mayor




Capítulo 3Control de documentos



� Clasificar documentos contables� Visualizar documentos contables� Describir la estructura de documentos contables� Abrir y cerrar períodos contables� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables están

autorizados a contabilizar� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera

Contenido del capítuloLección: Estructura del documento.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .126

Ejercicio 7: Cabecera documento ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .135Ejercicio 8: Posición de documento.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .145

Lección: Períodos contables .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .153Ejercicio 9: Períodos contables.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .159

Lección: Autorizaciones para contabilización .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .166Ejercicio 10: Autorizaciones para contabilización .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .169

Lección: Documentos simples en la Gestión financiera .. . . . . . . . . . . . . . . . . .173Ejercicio 11: Documentos simples en la Gestión financiera ... . . . . . . .177


Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1

Lección: Estructura del documento



� Clasificar documentos contables� Visualizar documentos contables� Describir la estructura de documentos contables

Ejemplo empresarialCada día se generan en la empresa centenares de documentos financieros. Parasimplificar la tarea de archivo de los documentos originales, los documentosdeberán clasificarse en distintas categorías. Los auditores internos desean quetodos los documentos para gastos autorizados estén indicados con una clase dedocumento unívoca y procedan de un rango de números separado.

Para las distintas operaciones se necesitan distintos datos en los documentos.Algunos datos pueden ser de carácter obligatorio para determinadascontabilizaciones.

El cliente requiere que cada partida en la cuenta para gastos autorizados tenga unadescripción detallada que justifique el gasto.

Gráfico 64: Documentos en mySAP ERP Financials


TFIN50_1 Lección: Estructura del documento

El sistema SAP funciona según el principio del registro por documentos: paracada contabilización se graba un documento. El documento permanece comounidad completa en el sistema hasta su archivo.

Cada documento se identifica de forma única gracias a los campos siguientes:

� Número de documento� Sociedad� Ejercicio

Los documentos de mySAP ERP Financials incluyen lo siguiente:

� Una cabecera del documento (información relativa a todo el documento)� Entre 2 y 999 posiciones de documento (información que se aplica a

la posición). Si se contabilizan documentos a través de la interfase decontabilidad (por ejemplo, desde la gestión de pedidos de cliente, la gestiónde compras u otras aplicaciones), como consecuencia de ello, las posicionesdel documento contable serán idénticas en casi todos los campos. Si deseacompactar documentos contables, lea la Nota SAP 36353 y tome nota de losenlaces a otras notas relacionadas.

Datos detallados para la cabecera y las posiciones de documento (opcional)

Dos claves de control importantes:

� Clase de documento para la cabecera de documento� Clave de contabilización para las posiciones de documento

El Sistema R/3 registra como mínimo un documento por cada operación. Cadadocumento recibe un número de documento único.

El Sistema R/3 puede asignar los números de documento (=asignación de númerosinterna) o el usuario puede asignar el número en la entrada de documentos(=asignación de números externa).

Una operación contable puede crear uno o más documentos. Por ejemplo, cuandola mercancía llega de un acreedor, se crea un documento de material para registrarlos datos importantes para la gestión de stocks. Un documento contable se creapara hacer el seguimiento de información financiera, como cuentas de mayor eimportes.

Muchas operaciones contables ocurren en el sistema para el que se crean losdocumentos, pero no se crea ningún documento contable, porque no hay ningúnefecto para la contabilidad. Un ejemplo sería un pedido en la Gestión de materiales.

Los documentos que están conectados entre sí están enlazados en el sistema demodo que tiene un resumen de cada operación contable en el sistema.



Utilizando el informe RFBELJ00, puede crear un diario resumido de documentosen el sistema. Contiene los datos más importantes para los documentosseleccionados de las cabeceras de documento y las partidas individuales en formatabular.

Puede utilizar los informes RFBUEB00 y RFBUEB01 para buscar documentosen el sistema.

Gráfico 65: Clases de documento

La clase de documento controla la cabecera de documento y se utiliza paradiferenciar las operaciones contables a contabilizar, por ejemplo, facturas deacreedores, pagos de deudores, etc. Las clases de documento se definen a nivelde mandante y, por lo tanto, son válidas para todas las sociedades. Las clases dedocumento suministradas con el sistema estándar se pueden modificar o copiar.

Las clases de documento definen lo siguiente:

� Rangos de números para números de documento� Tipos de cuenta permitidos para contabilizaciones

Las clases de documento también definen lo siguiente:

� El status de campo de los campos "Texto de cabecera de documento" y"Número de referencia" en la cabecera del documento

� Si deben contabilizarse las facturas con el procedimiento neto



En el procedimiento recomendado por SAP para archivar documentos originales,la clase de documento controla el archivo. Almacene el documento originalsiempre con el número del documento del sistema. En caso de que el documentooriginal tenga un número externo:

� Indique el número externo del documento original en el campo "Número dereferencia" de la cabecera del documento del sistema

� Fíjese en el número del documento del sistema en el documento original

Gráfico 66: Clases de documentos estándar importantes

La clase de documento AB permite contabilizaciones en todas las clases de cuenta.

En todas las demás clases de documento sólo se pueden realizar contabilizacionesen determinadas clases de cuenta. La clase de documento DG, por ejemplo, sólopermite contabilizaciones en cuentas de deudor (D) y de mayor (S).

Para transferir documentos de liquidación desde el sistema de liquidación mySAPERP, se necesita una de las siguientes clases de documento:

� RV, la clase de documento de referencia para documentos de facturación degestión de pedidos de cliente (facturas de deudor).

� RE, la clase de documento de referencia para documentos de facturación dela gestión de materiales (facturas de acreedor).

En la asignación de números interna, el sistema asigna a cada documento delmódulo Gestión financiera un nuevo número. En la asignación de númerosexterna, el sistema transfiere el número del documento de facturación aldocumento contable siempre y cuando este número todavía no se haya utilizado.



La mayoría de las veces el programa de pagos utiliza la clase de documento ZPpara las contabilizaciones automáticas.

Gráfico 67: Rangos de números de documento

El rango de números de documento define el rango de números para los númerosdel documento que deben asignarse. Los rangos de números de documento nodeben solaparse.

� Asignación de números interna: El sistema graba el último número dedocumento utilizado del rango de números en el campo Número actual yasigna el número siguiente a dicho número actual como siguiente número dedocumento (véase el gráfico �rangos de números de documento�, ejemplos00 y 01).

� Asignación de números externa: El usuario introduce el número deldocumento original o el número se asigna automáticamente desde otrosistema. Los números no suelen asignarse secuencialmente, de ahí queel sistema no pueda almacenar ningún número actual (ejemplo 02). Losnúmeros pueden ser alfanuméricos.

El rango de números de documento debe definirse para el año en el que se utiliza.Hay dos opciones:

� Hasta un ejercicio futuro: Al principio de un nuevo ejercicio, el sistemautiliza el número siguiente al número actual como número siguiente. Novuelve a empezar con el primer número del rango de números.

� Para cada ejercicio: Al empezar un nuevo ejercicio, el sistema empieza denuevo con el primer número del rango de números. Esto ayuda a garantizarque el rango de números sea suficiente.



Un rango de números se puede asignar a varias clases de documento. Puede copiarlos intervalos de rangos de números de documento desde una sociedad a otra, ocopiar intervalos de un ejercicio a otro.

Puede utilizar el informe RFBNUM00 para encontrar discontinuidades en laasignación de números de documento.

Gráfico 68: Funciones de las claves de contabilización

Como las clases de documento, las claves de contabilizaciónse definen a nivelde mandante.

Además de las funciones de control antes mencionadas, las claves decontabilización indican lo siguiente:

� Si la partida individual está relacionada con una operación de pago o no.Este dato se necesita para analizar el historial de pagos y la creación denotificaciones de pago.

� Si la contabilización es relevante para las ventas y las cifras de ventas dela cuenta deben actualizarse con la transacción, por ejemplo, mediante lacontabilización de una factura de deudor.

Las claves de contabilización han mejorado con las nuevas funciones de entradade documentos de Enjoy SAP. En las transacciones estándar, las claves decontabilización se denominan �Debe� y �Haber.� En el Customizing, mySAP ERPproporciona la siguientes parametrizaciones previas:

� Para las contabilizaciones de cuenta de mayor: �Debe� es la clave decontabilización 40, y �Haber� la clave de contabilización 50.

� Para las facturas de deudor: �Debe� es la clave de contabilización 01 y�Haber� es la clave de contabilización 50.

� Para las facturas de acreedor: �Haber� es la clave de contabilización 31 y�Debe� es la clave de contabilización 40.



Gráfico 69: Status de campo de documento

Durante la entrada de documentos se visualizan diferentes campos dependiendode la transacción y las cuentas que se utilicen. Por ejemplo, al contabilizargastos, suelen ser obligatorios un centro de coste y la información de impuestos.Sin embargo, al contabilizar efectivo, esta información no es necesaria. Estasdiferentes visualizaciones durante el proceso de documentos son controladas porel status de campo.

Como norma general, el status de campo específico de la cuenta se personalizapara cuentas de mayor. Para el tratamiento de deudores y acreedores, el status decampo se personaliza en la clave de contabilización según corresponda.

Como en el control del status de campo para campos de las cuentas de mayor,en este caso también se utiliza el status de campo con la prioridad más alta. Laprioridad se muestra más arriba.

Excepciones a esta regla:

� Si se utilizan divisiones, el campo División debe estar listo para entradas.Este campo se puede activar para la sociedad activando balances de división.Sólo puede utilizar el status de campo para definir si el campo es obligatorioo un campo de entrada opcional.

� Las entradas en los campos de impuestos sólo son posibles si la cuenta demayor es relevante para el impuesto.

El status de campo Ocultar no se puede combinar con el status de campo Entradaobligatoria. Esta combinación provocará un error.



Gráfico 70: Grupos de status de campo

Para cada grupo de cuentas de mayor, por ejemplo, cuentas de medios de pagoy cuentas de gastos, debe definir el status de cada campo de la entrada dedocumentos. Al utilizar estas cuentas de mayor, el campo de texto para la entradadel documento, ¿debe ser un campo obligatorio, un campo opcional o un campooculto? ¿El centro de coste será obligatorio, oculto u opcional para la entrada dedocumentos al utilizar estas cuentas de mayor? Etcétera.

Esta información está dividida en grupos de status de campo para cada grupode cuentas de mayor.

Puede asignar grupos de status de campo a las respectivas cuentas de mayor en losregistros maestros de la cuenta de mayor.

Los grupos de status de campo se resumen en una variante de status de campo.

La variante de status de campo se asigna a la(s) sociedad(es). No se puedecontabilizar hasta que finalice este proceso. Normalmente, se asigna la mismavariante de status de campo a todas sus sociedades para que la misma informaciónde status de campo sea válida entre sociedades.

mySAP ERP suministra una serie de grupos de status de campo estándar. Serecomienda copiar los grupos de status de campo estándar suministrados ymodificarlos según corresponda.

Si un documento se contabiliza en una cuenta de una contabilidad auxiliar, seutiliza el grupo de status de campo de la cuenta asociada.



Gráfico 71: Claves de contabilización estándar

SAP recomienda utilizar las claves de contabilización estándar suministradas.Si éstas deben modificarse o si deben definirse nuevas claves de contabilización,deben actualizarse todas las tablas que contienen referencias a estas claves.

Las claves de contabilización para activos fijos y materiales sólo pueden utilizarsesi se han instalado los componentes de SAP correspondientes.

Modificando la definición del status de campo de las claves de contabilización ydel grupo de status de campo, se puede hacer que el status de campo dependa dela transacción o de la cuenta.

� Dado que las cuentas de una contabilidad auxiliar no tienen ningún grupode status de campo, las diferenciaciones entre contabilizaciones se realizanprincipalmente a través de distintas claves de contabilización. Por estemotivo, hay un gran número de claves de contabilización para cuentas decontabilidad auxiliar.

En las contabilizaciones en cuentas de mayor, las diferenciaciones se realizanprincipalmente mediante distintos grupos de status de campo. Por este motivo,para las contabilizaciones en cuentas de mayor sólo se necesitan dos claves decontabilización (40 y 50).



Ejercicio 7: Cabecera documento

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Verificará sus conocimientos sobre clases de documento y rangos de

números.� Creará una clase de documento y un rango de números.� Verificará las asignaciones de rangos de números a las clases de documento.

Ejemplo empresarialCada día se generan en la empresa centenares de documentos financieros. Parasimplificar la tarea de archivo de los documentos originales, los documentosdeberán clasificarse en distintas categorías.

Los auditores internos desean que todos los documentos para gastos autorizadosestén indicados con una clase de documento unívoca y procedan de un rango denúmeros separado. El número de autorización asignado por el jefe de contabilidaddeberá introducirse en la cabecera del documento.

Tarea 1:Conteste a las preguntas siguientes:

1. ¿Cuáles son las funciones de control más importantes de la clase dedocumento?

Tarea 2:Complete la frase:

1. Si el usuario asigna el número de documento manualmente, esto se denominaasignación de números .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.





1. Los números pueden ser alfanuméricos.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.


1. Todas las sociedades pueden definir sus propias clases de documento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. Todas las sociedades pueden definir sus propios rangos de números dedocumento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

3. Al comienzo de un nuevo ejercicio, el sistema siempre inicia la asignaciónde números para documentos desde el principio del rango de números.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

4. Los rangos de números de documento no deben solaparse.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso





1. ¿Cuántos rangos de números pueden asignarse simultáneamente a una clasede documento?

Tarea 6:Realice la siguiente tarea:

1. El jefe de contabilidad de su mandante desea lo siguiente:

- Las clases de documento del sistema se utilizan para agrupar losdocumentos en categorías

- Asignación de documento interna

- Números de documento en el siguiente rango de números:

SA Documento de cuenta demayor

01 0100000000-0199999999

DG Abono de deudor 16 1600000000-1699999999KG Abono de acreedor 17 1700000000-1799999999DR Factura de deudor 18 1800000000-1899999999KR Factura de acreedor 19 1900000000-1999999999

Verifique si lo siguiente es válido para los rangos de números listados parasu sociedad:

- Se han creado

- Se han asignado a las clases de documento correspondientes

Si los rangos de números de documento no existen, cópielos de la sociedad1000 o de la sociedad específica de su país para el ejercicio destino.


1. Cree la clase de documento ## para gastos autorizados (véase escenarioempresarial, nombre: Gasto autorizado ##).




Asigne el rango de números de documento 99: 9900000000 - 9999999999a esta clase de documento con asignación de números interna. El campode referencia en la cabecera de documento debe ser un campo de entradaobligatoria.



Solución 7: Cabecera documentoTarea 1:Conteste a las preguntas siguientes:

1. ¿Cuáles son las funciones de control más importantes de la clase dedocumento?

Respuesta:Rangos de números para números de documentoTipos de cuenta permitidos para contabilizaciones


1. Si el usuario asigna el número de documento manualmente, esto se denominaasignación de números externa .

Respuesta: externa


1. Los números externos pueden ser alfanuméricos.

Respuesta: externos


1. Todas las sociedades pueden definir sus propias clases de documento.

Respuesta: Falso

Puesto que las clases de documento se definen en el nivel del mandante, éstasson válidas para todas las sociedades.

2. Todas las sociedades pueden definir sus propios rangos de números dedocumento.

Respuesta: Correcto

El número de documento identifica de forma unívoca cada documento de lasociedad en un ejercicio. Por lo tanto, los rangos de números de documentose definen en función de la sociedad.




3. Al comienzo de un nuevo ejercicio, el sistema siempre inicia la asignaciónde números para documentos desde el principio del rango de números.

Respuesta: Falso

El sistema sólo vuelve a empezar la asignación de números para documentosal comienzo de un año desde el principio del rango de números siempre ycuando se haya definido el intervalo de números de documento por ejercicio.

4. Los rangos de números de documento no deben solaparse.

Respuesta: Correcto

Esto garantiza la utilización de un número de documento exclusivo parauna sociedad durante un ejercicio.


1. ¿Cuántos rangos de números pueden asignarse simultáneamente a una clasede documento?

Respuesta: Puede especificar un rango de números para cada clase dedocumento. Sin embargo, puede utilizar un rango de números para variasclases de documento.


1. El jefe de contabilidad de su mandante desea lo siguiente:

- Las clases de documento del sistema se utilizan para agrupar losdocumentos en categorías

- Asignación de documento interna

- Números de documento en el siguiente rango de números:

SA Documento de cuenta demayor

01 0100000000-0199999999

DG Abono de deudor 16 1600000000-1699999999KG Abono de acreedor 17 1700000000-1799999999DR Factura de deudor 18 1800000000-1899999999KR Factura de acreedor 19 1900000000-1999999999

Verifique si lo siguiente es válido para los rangos de números listados parasu sociedad:




- Se han creado

- Se han asignado a las clases de documento correspondientes

Si los rangos de números de documento no existen, cópielos de la sociedad1000 o de la sociedad específica de su país para el ejercicio destino.

a) Verifique la definición de los rangos de números:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Rangos de números de documento→Definir rangos de números de documento


Intervalo→ Modificar

Verifique si los rangos de números se han definido correctamente(véase pregunta). Si no se han definido correctamente, copie losrangos de números de la sociedad 0001.

(Copie los rangos de números del ejercicio de origen al ejercicio dedestino):

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Rangos de números de documento→Copiar a sociedad

Nombre de campo o tipode datos

Valores

Número de rango denúmeros

01 a ZZ

Ejercicio 1900 a 9999Sociedad (Sociedad fuente) 0001 o su sociedad específica de paísSociedad de destino GR##


Verifique la asignación de rangos de números a las clases dedocumento:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Cabecera de documento→ Resumen

Haga doble clic en cada clase de documento para verificar si estáasignada a los rangos de números correctos.





1. Cree la clase de documento ## para gastos autorizados (véase escenarioempresarial, nombre: Gasto autorizado ##).

Asigne el rango de números de documento 99: 9900000000 - 9999999999a esta clase de documento con asignación de números interna. El campode referencia en la cabecera de documento debe ser un campo de entradaobligatoria.

a) Cree rango de números.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Rangos de números de documento→Definir rangos de números de documento


Intervalo→ Modificar

Tratar→ Insertar intervalo

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNo 99Año Ejercicio actualDe número 9 900 000 000A número 9 999 999 999Número actual del rango de números 0Ext En blanco

INTRO


Confirme el cuadro de diálogo "Transportar intervalos de rangosde números" con INTRO.

Cree una clase de documento:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Cabecera de documento→ Definirclases de documento





Nombre de campo o tipo de datos ValoresClase de documento ##Rango de números 99Clase doc.anulación ABClases de cuenta permitidas:Activos Fijos √Deudor √Acreedor √Material √Cuenta de mayor √Obligatorio para la entrada dedocumentos:Número de referencia √


Marque la flecha verde para retroceder una pantalla e introducirla denominación:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNombre Gastos autorizados ##


Consejo: Acaba de crear un nuevo rango de números dedocumento y una nueva clase de documento. A continuaciónha asignado su rango de números a la clase de documentos.





Ejercicio 8: Posición de documento

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Verificará sus conocimientos sobre las claves de contabilización y el status

de campo de los documentos.� Creará un grupo de status de campo y lo asignará a una cuenta.

Ejemplo empresarialPara las distintas operaciones se necesitan distintos datos en los documentos.Algunos datos pueden ser de carácter obligatorio para determinadascontabilizaciones.

El cliente requiere que cada partida en la cuenta para gastos autorizados tenga unadescripción detallada que justifique el gasto.


1. ¿Cuáles son las principales funciones de control de una clave decontabilización?


1. Enumere 2 componentes que influyen en el status de campo de los camposde documento.





1. En los escenarios siguientes, explique el tratamiento que recibirá el campode texto en la pantalla de entrada de documentos:

Clave decontabilización

Grupo status-campo

Pantalla deentrada dedocumentos

1. Texto oculto Texto opcional2. Texto opcional Texto obligatorio3. Texto obligatorio Texto oculto


1. ¿Cuáles son las claves de contabilización estándar para las cuentas de mayory en qué columna de la cuenta se efectuarán las contabilizaciones?


1. Las claves de contabilización se definen a nivel de mandante.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso





1. El grupo del controla la visualización delcampo durante la entrada del documento.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.


1. Cada tiene un grupo de status de campo.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

Tarea 8:Para hacer un seguimiento de las clases de vehículos alquilados, haga que elcampo Texto sea de entrada obligatoria para las posiciones de documento de lacuenta de gastos de alquiler de vehículos deportivos. Cree un grupo de status decampo nuevo, FS##, con la denominación "Gastos autorizados ##".

1. Cree este grupo de status de campo mediante la copia del grupo de status decampo G001 en la variante de status de campo 0001.

2. Convierta el campo �Texto� en un campo obligatorio.

3. Asigne el grupo de status de campo a su cuenta de mayor para Gastos dealquiler de vehículo deportivo AE02##.



Solución 8: Posición de documentoTarea 1:Conteste a las siguientes preguntas:

1. ¿Cuáles son las principales funciones de control de una clave decontabilización?

Respuesta:Definición de las clases de cuenta contabilizablesCuenta (Debe o Haber)Status de campo de una imputación adicional


1. Enumere 2 componentes que influyen en el status de campo de los camposde documento.

Respuesta: Grupo de status de campo, clave de contabilización.


1. En los escenarios siguientes, explique el tratamiento que recibirá el campode texto en la pantalla de entrada de documentos:

Clave decontabilización

Grupo status-campo

Pantalla deentrada dedocumentos

1. Texto oculto Texto opcional2. Texto opcional Texto obligatorio3. Texto obligatorio Texto oculto

Respuesta:1. Oculto2. Entrada obligatoria3. Error





1. ¿Cuáles son las claves de contabilización estándar para las cuentas de mayory en qué columna de la cuenta se efectuarán las contabilizaciones?

Respuesta:Debe, clave de contabilización 40Haber, clave de contabilización 50


1. Las claves de contabilización se definen a nivel de mandante.

Respuesta: Correcto

Como las clases de documento, las claves de contabilización se definena nivel de mandante.


1. El grupo del status de campo controla la visualización del campo durantela entrada del documento.

Respuesta: status de campo


1. Cada cuenta de mayor tiene un grupo de status de campo.

Respuesta: cuenta de mayor




Tarea 8:Para hacer un seguimiento de las clases de vehículos alquilados, haga que elcampo Texto sea de entrada obligatoria para las posiciones de documento de lacuenta de gastos de alquiler de vehículos deportivos. Cree un grupo de status decampo nuevo, FS##, con la denominación "Gastos autorizados ##".

1. Cree este grupo de status de campo mediante la copia del grupo de status decampo G001 en la variante de status de campo 0001.

a) Determine la variante de status de campo asignada a su sociedad:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Sociedad→ Verificar y completar parámetros globales

(Alternativa: IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicasde Gestión financiera→ Documento→ Posición de documento→Control→ Asignar sociedad a variantes status campos)

Haga doble clic en la sociedad.

Registre la variante de status de campo asignada a su sociedad:__________ __________

Copie un nuevo grupo de status de campo:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición de documento→ Control→Definir variantes de status de campo

Seleccione la variante de status de campo asignada a su sociedad.

En la estructura de diálogo, haga doble clic "Grupos de statusde campo".

Seleccione G001.




Valores

Grupo status campo FS##Texto Gastos autorizados ##


Seleccione "Grabar". No salga todavía de esta pantalla.




2. Convierta el campo �Texto� en un campo obligatorio.

a) Modifique el status de campo en el grupo de status de campo:

Haga doble clic en "FS##".

Haga doble clic en "Datos generales".


Valores

Texto Entr.oblig.


3. Asigne el grupo de status de campo a su cuenta de mayor para Gastos dealquiler de vehículo deportivo AE02##.

a) Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Libromayor→ Registros maestros→ Cuentas de mayor→ Tratamientoindividual→ En la sociedad



Valores

Cuenta de mayor AE02##Sociedad GR##

Cuenta de mayor→ Modificar

Seleccione la etiqueta �Entrada/Banco/Inter�.


Valores

Grupo status campo FS##

Seleccione �Grabar�.

Consejo: Acaba de crear un nuevo grupo de status de campo ylo ha asignado a la cuenta de �Gastos de alquiler de vehículo�.




Ahora podrá:� Clasificar documentos contables� Visualizar documentos contables� Describir la estructura de documentos contables


TFIN50_1 Lección: Períodos contables

Lección: Períodos contables

Resumen de la lecciónEn esta lección se describe el funcionamiento de la tabla de períodos contables.


� Abrir y cerrar períodos contables� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta

Ejemplo empresarialEl departamento de contabilidad determina que los libros auxiliares se cerrarán alfinal de un período contable. Sin embargo, las cuentas de mayor permaneceránabiertas durante más tiempo para que se puedan reconciliar los libros mayores deGestión financiera y Controlling del último período.

Gráfico 72: Períodos contables

Los períodos contables se definen en la variante de ejercicio.

Para evitar que los documentos se contabilicen en un período contable incorrecto,puede cerrar determinados períodos contables.



Normalmente sólo está abierto el período contable actual y el resto de períodosestán cerrados. Al término de un período contable, éste suele cerrarse y se abreel siguiente período contable. Puede abrir un período contable introduciendo unintervalo en la variante de período contable que incluya este período. Puede tenerabiertos tantos períodos contables como desee.

Durante el cierre del período, puede abrir períodos especiales paracontabilizaciones de cierre.

Durante el cierre, deben estar abiertos simultáneamente dos intervalos deperíodos. Por este motivo se pueden introducir dos intervalos de períodos enla tabla de períodos contables.

Gráfico 73: La variante de período contable

Varias sociedades pueden utilizar la misma variante de período contable.Para todas las sociedades asignadas, los períodos contables se abren y cierransimultáneamente. Ello simplifica la actualización del período.



Gráfico 74: Verificaciones de períodos por clase de cuenta

En la cabecera de documento, se verifican los períodos asignados a la clase decuenta "+". Es la primera verificación. Por lo tanto, la clase de cuenta �+� debeestar abierta para todos los períodos que se supone están abiertos para cualquierotra clase de cuenta. La variante de período contable debe contener como mínimola clase de cuenta �+�. Si los períodos contables para diferentes clases de cuentase deben tratar del mismo modo, el control mediante la entrada + es suficiente.

Los períodos contables se pueden tratar de forma diferente para las distintas clasesde cuenta, es decir, para un período contable determinado pueden permitirsecontabilizaciones en cuentas de deudor, mientras que las contabilizaciones encuentas de acreedor no están permitidas.

A nivel de posición de documento, el sistema verifica la clase de cuenta de laclave de contabilización para garantizar que el período está abierto para la clase decuenta asignada.

El intervalo de cuentas siempre incluye cuentas de mayor. Introduciendo cuentasasociadas detrás de clases de cuentas de una contabilidad auxiliar, las cuentas deuna contabilidad auxiliar se pueden cerrar de forma diferente a las cuentas de unacontabilidad auxiliar con otras cuentas asociadas.



Gráfico 75: Dos intervalos de períodos

Durante el cierre, deben estar abiertos simultáneamente dos intervalos de períodos.Por este motivo se pueden introducir dos intervalos de períodos en la tabla deperíodos contables.

Al primer intervalo de períodos se puede asignar un grupo de autorizaciones. Eneste caso sólo pueden realizar contabilizaciones en el primer intervalo de períodoslos usuarios de este grupo de autorizaciones. Se recomienda utilizar el primerintervalo de períodos para períodos especiales y sólo dar autorización para realizarcontabilizaciones en períodos especiales a los contables encargados del cierre.

El usuario debe tener la autorización para el objeto de autorización F_BKPF_BUP(documento contable: Autorización para períodos contables), con lo que el valordel campo Grupo de autorizaciones debe coincidir con el valor de la tabla deperíodos contables.



Gráfico 76: Determinación de períodos contables durante la contabilización

Al introducir un documento, entre otras posiciones, usted introduce la fecha decontabilización - el sistema determina automáticamente el período contable y elejercicio basándose en la fecha de contabilización introducida.

En el resumen de documento, se visualizan la fecha de contabilización, el períodocontable y el ejercicio. El período contable determinado se introduce en eldocumento y se actualizan las cifras de operaciones para dicho período contable.

Si visualiza el saldo de una cuenta, se visualizan las cifras de operaciones paralos períodos contables.





Ejercicio 9: Períodos contables

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Verificará sus conocimientos sobre las variantes de períodos contables.� Creará una variante de período contable y la asignará a su sociedad.

Ejemplo empresarialEl departamento de contabilidad determina que los libros auxiliares se cerrarán alfinal de un período contable. Sin embargo, las cuentas de mayor permaneceránabiertas durante más tiempo para que se puedan reconciliar los libros mayores deGestión financiera con los de Controlling del último período.


1. Cree una variante de período contable �PP##� con el nombre �Períodoscontables GR##�. De este modo se cumplen los requisitos del departamentode contabilidad, según los cuales los libros auxiliares sólo permaneceránabiertos durante el mes en curso, mientras que el libro mayor permaneceráabierto durante el mes en curso y el mes anterior. Asigne esta variante deperíodo contable a su sociedad.


1. La variante de período contable se asigna a la .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

2. Una variante de período contable debe contener como mínimo una posicióncon la entrada .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

3. El rango de cuentas perteneciente a la variante de período contable estaformada por .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.





1. Los períodos contables se abren y cierran automáticamente.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. No puede haber más de dos períodos abiertos simultáneamente.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

3. El grupo de autorizaciones de la variante de período contable sólo hacereferencia a la autorización para efectuar contabilizaciones en períodosespeciales.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso



Solución 9: Períodos contablesTarea 1:Realice la siguiente tarea:

1. Cree una variante de período contable �PP##� con el nombre �Períodoscontables GR##�. De este modo se cumplen los requisitos del departamentode contabilidad, según los cuales los libros auxiliares sólo permaneceránabiertos durante el mes en curso, mientras que el libro mayor permaneceráabierto durante el mes en curso y el mes anterior. Asigne esta variante deperíodo contable a su sociedad.

a) Cree una variante para períodos contables abiertos.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Períodos contables→ Definir variantespara períodos contables abiertos


Nombre de campo o tipo de datos ValoresVariante (vari) PP##Nombre Períodos contables GR##


Define períodos en su variante.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Períodos contables→ Abrir y cerrarperíodos contables

En esta etapa puede crear o copiar desde intervalos existentes.

Para crear un intervalo, seleccione: Tratar→ Entradas nuevas

Nombre de campo o tipo de datos Valores1ª posiciónVar. PP##A + válido para todas las cuentasDe cuenta En blanco

A cuenta En blanco




De período 1 Mes anteriorAño Ejercicio mes anteriorA período 1 Mes actualAño Ejercicio actual

Nombre de campo o tipo de datos Valores2ª posiciónVar. PP##A DDe cuenta En blancoA cuenta ZZZZZZZZZZDe período 1 Mes actualAño Ejercicio actualA período 1 Mes actualAño Ejercicio actual

Nombre de campo o tipo de datos Valores3ª posiciónVar. PP##A KDe cuenta En blancoA cuenta ZZZZZZZZZZDe período 1 Mes actualAño Ejercicio actualA período 1 Mes actualAño Ejercicio actual


Para copiar un intervalo existente:




IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Períodos contables→ Abrir y cerrarperíodos contables

� Seleccione las clases de cuenta D, K y S para la variante decontabilización 0001.

� Tratar→ Copiar como...

Sobrescriba la siguiente información para cada clase de cuenta:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresVar. PP##

Verifique que los datos sean correctos utilizando la informaciónanterior.

Seleccione �Grabar.�

Asigne una variante de período contable abierta a la sociedad.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Períodos contables→ Asignar variantesa sociedad

Nombre de campo o tipo de datos ValoresSoc. GR##Variante (vari) PP##


Nota: Acaba de:

� Crear una variante para períodos contables abiertos.� Definir las fechas de los períodos abiertos.� Asignar la variante de período contable a su sociedad.

Este es un ejemplo del principio de variantes.


1. La variante de período contable se asigna a la sociedad.

Respuesta: sociedad




2. Una variante de período contable debe contener como mínimo una posicióncon la entrada Válido para todas las cuentas.

Respuesta: Válido para todas las cuentas

3. El rango de cuentas perteneciente a la variante de período contable estaformada por cuentas de mayor.

Respuesta: cuentas de mayor


1. Los períodos contables se abren y cierran automáticamente.

Respuesta: Falso

La variante de período contable que contiene los períodos abiertos debeactualizarse manualmente.

2. No puede haber más de dos períodos abiertos simultáneamente.

Respuesta: Falso

Falso. Pueden abrirse simultáneamente tantos períodos como sea necesario.Sin embargo, sólo pueden haber dos intervalos de períodos abiertos al mismotiempo.

3. El grupo de autorizaciones de la variante de período contable sólo hacereferencia a la autorización para efectuar contabilizaciones en períodosespeciales.

Respuesta: Falso

Falso. El grupo de autorizaciones se aplica al primer intervalo de períodos.También puede ser un intervalo con períodos contables normales.




Ahora podrá:� Abrir y cerrar períodos contables� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta



Lección: Autorizaciones para contabilización

Resumen de la lecciónEn esta lección se presenta una introducción para determinar los importesmáximos a la hora de contabilizar documentos.


� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables estánautorizados a contabilizar

� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores

Ejemplo empresarialEl jefe de contabilidad desea definir diferentes autorizaciones para contabilizarimportes elevados para los responsables y para él mismo.

Gráfico 77: Importes máximos

En esta sección nos concentraremos en los límites superiores para operacionesde contabilización dentro de grupos de tolerancia.

En los grupos de tolerancia puede introducir límites superiores para lo siguiente:

� Importe total por documento� Importe por posición de deudor/acreedor� Descuento por pronto pago que puede garantizar un usuario con este grupo

de tolerancia.


TFIN50_1 Lección: Autorizaciones para contabilización

La moneda es la moneda local de la sociedad.

Gráfico 78: Asignación de autorizaciones de contabilización

Puede crear tantos grupos de tolerancia como desee. Cada usuario puede asignarsea un grupo de tolerancia.

A los usuarios que no han sido asignados a ningún grupo de tolerancia especial seles aplican los valores del grupo de tolerancia "____".

Éste es el grupo de tolerancia por defecto.

El grupo de tolerancia "____" normalmente contiene valores que pueden aplicarsea la mayoría de empleados.

Para los empleados que tengan límites especialmente altos o bajos, deberá crearseun grupo de tolerancia especial y asignarlo a sus usuarios de acceso al sistema.





Ejercicio 10: Autorizaciones paracontabilización

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Creará grupos de tolerancia.� Asignará un grupo de tolerancia a su usuario.

Ejemplo empresarialLos auditores internos desean especificar las siguientes autorizaciones para eldepartamento de contabilidad (valores máximos):

� Responsables

500.000 unidades de moneda local por documento

100.000 unidades de moneda local por partida abierta

Un 5% de descuento por pronto pago

� Jefe de contabilidad

1.000.000 unidades de moneda local por documento

500.000 unidades de moneda local por partida abierta

Un 10% de descuento por pronto pago

Tarea:Realice la siguiente tarea:

1. El grupo de tolerancia para los responsables es el grupo de tolerancia �enblanco�. Debe crear un nuevo grupo de tolerancia, SUPV, para el jefe decontabilidad según los datos del escenario empresarial antes mencionado.

2. Asigne el grupo de tolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario.



Solución 10: Autorizaciones paracontabilizaciónTarea:Realice la siguiente tarea:

1. El grupo de tolerancia para los responsables es el grupo de tolerancia �enblanco�. Debe crear un nuevo grupo de tolerancia, SUPV, para el jefe decontabilidad según los datos del escenario empresarial antes mencionado.

a) Modifique grupo de tolerancia �en blanco�:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición de documento→ Definirgrupos tolerancia para empleados

Haga doble clic en la sociedad, GR##.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresImporte por documento 500 000Importe por partida abierta 100 000Descuento por pronto pago porpartida individual

5%

Seleccione �Grabar.� Utilice la flecha verde para volver a lapantalla de resumen.

Cree el grupo de tolerancia "SUPV":

Para ello, marque el grupo de tolerancia que acaba de modificar.



Nombre de campo o tipo de datos ValoresGrupo SUPVSociedad GR##Importe por documento 1 000 000Importe por partida abierta 500 000Descuento por pronto pago porpartida individual

10%

Seleccione "Intro".Continúa en la página siguiente




2. Asigne el grupo de tolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario.

a) Asigne el grupo de tolerancia al usuario.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición de documento→ Asignarusuarios/grupos de tolerancia


Nombre de campo o tipo de datos ValoresNombre de usuario Su nombre de usuarioGrupo de tolerancia SUPV


Nota: Acaba de:

� Crear un nuevo grupo de tolerancia para superiores� Añadir nuevos límites de tolerancia a su superior� Asignar el grupo de tolerancia de gestor al propio usuario

Este es un ejemplo del principio de variantes.




Ahora podrá:� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables están

autorizados a contabilizar� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores


TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera

Lección: Documentos simples en la Gestión financiera

Resumen de la lecciónEn esta lección se explica el modo en que se contabilizan documentos simplescon la transacción Enjoy.


� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera

Ejemplo empresarialEl cliente ha oído qué fácil es utilizar las transacciones ENJOY y desea verlasy probarlas.

Gráfico 79: Contabilizaciones simples en mySAP ERP Financials

El módulo de Gestión financiera de SAP utiliza una transacción de contabilizaciónpara varias contabilizaciones distintas, por ejemplo:

� Contabilizaciones de cuenta de mayor� Contabilizaciones de facturas de deudor� Contabilizaciones de abono de deudor� Contabilizaciones de facturas de acreedor� Contabilizaciones de abonos de acreedor



Gráfico 80: Pantalla de contabilización Enjoy: Cabecera y primera posición

Sólo hay que introducir los datos generales para el documento de contabilizaciónen la pantalla, en la cabecera de documento, por ejemplo, factura y fecha decontabilización, texto, etc. Para introducir facturas y abonos recibidos, puededefinir una clase de documento para cada transacción, que luego aparece comoun valor de propuesta general. Puede sobrescribir esta clase de documentopropuesta en cualquier momento mientras el campo de clase de documento estélisto para la entrada durante la entrada de documento. Si no define una clase dedocumento, el sistema propone clases de documento estándar; por ejemplo, KRpara introducir facturas de acreedor.

Los campos de entrada importantes están en primer plano en una etiqueta y loscampos menos utilizados están en las etiquetas subsiguientes.

Con facturas de deudor y acreedor, introduce los datos de cuenta del interlocutorcomercial en esta sección junto con el importe de la factura o del abono. Almarcar Intro, los datos maestros del interlocutor comercial también se visualizanjunto con la denominación de la cuenta, la dirección y los datos bancarios. Puedevisualizar una lista de partidas abiertas pulsando el botón �Partidas abiertas�.

Además de los datos de cabecera y de posición (véase gráfico siguiente), la pantallade entrada también contiene un área de información donde puede ver el saldo.

Mediante el botón �Árbol�, puede acceder a variantes de pantalla, modelos deimputación de cuenta y documento apartado que puede seleccionar como modelos.Los usuarios pueden navegar desde una estructura de árbol situada en la parteizquierda de la pantalla.



Gráfico 81: Pantalla de contabilización Enjoy: Posiciones adicionales

Introduzca las partidas individuales adicionales para el documento en la tabla dela parte inferior de la pantalla. El nombre de la cuenta aparece una vez que hayarealizado y confirmado sus entradas.

Puede seleccionar campos o columnas diferentes y modificar el tamaño y el ordende las columnas y los campos. También puede copiar partidas individuales.

En la parte superior de la pantalla, puede elegirse Reg.prelim., Contabilizar oRetener para finalizar la transacción de entrada de documentos una vez el saldoes cero.

Todavía puede utilizar la transacción estándar para introducir contabilizaciones.

Para contabilizaciones complejas, puede acceder a la transacción decontabilizaciones complejas mediante el menú. No puede volver a la pantallainicial desde la transacción de contabilizaciones complejas.

Puede introducir un texto explicativo para la partida individual. Este texto deposición se puede utilizar interna y externamente. Si desea utilizar los textospara usos externos, por ejemplo, en correspondencia, reclamaciones, avisos, etc.,introduzca un �*� delante del texto (el �*� se elimina para la impresión).

En Customizing, puede definir modelos de texto bajo una clave de cuatro dígitos;dichos modelos de texto se copian en la partida individual al copiar la claverelevante en el campo de texto durante la entrada de documento.





Ejercicio 11: Documentos simples en laGestión financiera

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera

Ejemplo empresarialTras finalizar la configuración del control de documentos, efectuada segúnlas necesidades del mandante, éste solicitará verificar las parametrizacionesrealizadas. Por lo tanto, es necesario contabilizar algunos documentos simplesen el sistema SAP.

Tarea:Atención: Recuerde que en el último ejercicio asignó el grupo detolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario. Ello significa queel umbral del importe definido en el grupo de tolerancia SUPV ahoratambién es válido para usted.

De ser necesario, modifique su grupo de tolerancia de nuevo a ENBLANCO.

Realice las siguientes tareas:

1. Contabilización en cuenta de mayor

Se retiran 5.000 unidades de fondos en efectivo en moneda local del bancopropio y se depositan en la caja para gastos menores. Contabilice estaoperación. (La cuenta �Caja para gastos menores� se la comunicará elresponsable del curso.) La segunda cuenta será aquella que haya asignado asu propia cuenta bancaria.

Anote el número de documento en su hoja de datos.

Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.

2. Factura de acreedor

El jefe de contabilidad alquiló un vehículo para ir a una conferencia que tuvolugar fuera de la población. Contabilice una factura de acreedor de 100.000unidades en moneda local en la cuenta de acreedor creada anteriormente(acreedor##). Seleccione la opción �Calcular impuestos�. Utilice el




indicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%). Introduzca elnúmero de autorización A## que ha obtenido del jefe de contabilidad en elcampo de referencia. Contabilice los gastos en la cuenta �Gastos de alquilerde vehículo�, AE02## creada previamente. Utilice la clase de documento## e introduzca una descripción (�Conferencia ##�) en el campo de entradaobligatoria �Texto� en la partida individual.



Si no es posible introducir la clase de documento en la cabecerade documento: mediante el pulsador �Opciones tratam.� y bajo laopción Cl. doc. seleccione �Introducir abreviatura� de la lista decuadro desplegable.


En la conferencia, el jefe de contabilidad invitó a cenar a unos clientes.Contabilice una factura adicional de 330.000 unidades en moneda local en lacuenta �Costes de manutención� AE01## con los mismos criterios que enel ejercicio anterior.

Anote el nuevo número de documento en la hoja de datos.

4. Factura de deudor

En la cuenta de deudor, contabilice una factura de deudor de 220.000unidades en moneda local. Seleccione la opción �Calcular impuestos�.Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%).Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique el responsable del curso.



5. Abonos de deudor

Contabilice un abono de deudor de 5.500 unidades de moneda local en lacuenta de deudor que creó antes. Utilice el indicador de impuestos 10 (IVArepercutido (curso) 10%).






6. Visualice las posiciones de documento de deudor y/o acreedor para revisarlas contabilizaciones que ha realizado.



Solución 11: Documentos simples en laGestión financieraTarea:

Atención: Recuerde que en el último ejercicio asignó el grupo detolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario. Ello significa queel umbral del importe definido en el grupo de tolerancia SUPV ahoratambién es válido para usted.

De ser necesario, modifique su grupo de tolerancia de nuevo a ENBLANCO.

Realice las siguientes tareas:

1. Contabilización en cuenta de mayor

Se retiran 5.000 unidades de fondos en efectivo en moneda local del bancopropio y se depositan en la caja para gastos menores. Contabilice estaoperación. (La cuenta �Caja para gastos menores� se la comunicará elresponsable del curso.) La segunda cuenta será aquella que haya asignado asu propia cuenta bancaria.



a) Contabilización en cuenta de mayor

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Libromayor→ Contabilización→ Registrar documento cuenta de mayor

Si se le solicita, introduzca su sociedad, GR##, y marque "Intro".

Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� paraque la ventana de entrada de documentos llene toda lapantalla.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresDatos bás.Fecha documento Fecha actualFe.contab. Fecha actualPrimera posición




Cuenta de mayor El responsable del curso leproporcionará la denominaciónde la cuenta para gastosmenores.

D/H DebeImporte actual en doc. 5 000Segunda posiciónCuenta de mayor El responsable del curso le

proporcionará la cuenta demayor del banco propio.

D/H HaberImporte en moneda del documento 5 000

Documento→ Simular

Verifique su documento. Haga doble clic en una posición dedocumento para visualizar o modificar los datos.

Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote elnúmero de documento en su hoja de datos.


El jefe de contabilidad alquiló un vehículo para ir a una conferencia que tuvolugar fuera de la población. Contabilice una factura de acreedor de 100.000unidades en moneda local en la cuenta de acreedor creada anteriormente(acreedor##). Seleccione la opción �Calcular impuestos�. Utilice elindicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%). Introduzca elnúmero de autorización A## que ha obtenido del jefe de contabilidad en elcampo de referencia. Contabilice los gastos en la cuenta �Gastos de alquilerde vehículo�, AE02## creada previamente. Utilice la clase de documento## e introduzca una descripción (�Conferencia ##�) en el campo de entradaobligatoria �Texto� en la partida individual.



Si no es posible introducir la clase de documento en la cabecerade documento: mediante el pulsador �Opciones tratam.� y bajo laopción Cl. doc. seleccione �Introducir abreviatura� de la lista decuadro desplegable.




a) Factura de acreedor

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera →Acreedores→ Contabilización→ Factura

Si se le solicita, introduzca la sociedad, GR##, y seleccione �Intro�.



Valores

Datos bás.Acreedor Acreedor##

Fecha factura Fecha actualIMG de AFe.contab. Fecha actualClase de documento Gastos autorizados ## (si la

clase de documento no estálista para la entrada: marque elbotón �Opciones tratam.� y bajola opción Cl. doc. seleccione�Introducir abreviatura�).

Importe 110 000Moneda Moneda de la sociedadCalc.impto.

Ind.Impto. 1l (IVA soportado - curso 10%)PosicionesCuenta de mayor AE02##D/H DebeImporte actual en doc. 110 000Ind.Impto. 1l (IVA soportado - curso 10%)Texto Conferencia ##






Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote elnúmero de documento en su hoja de datos.


En la conferencia, el jefe de contabilidad invitó a cenar a unos clientes.Contabilice una factura adicional de 330.000 unidades en moneda local en lacuenta �Costes de manutención� AE01## con los mismos criterios que enel ejercicio anterior.

Anote el nuevo número de documento en la hoja de datos.

a) Repita los pasos anteriores para contabilizar una factura adicionalde acreedor de 330.000 unidades de moneda local en la cuenta�Costes de manutención� AE01##. Anote el nuevo número dedocumento en la hoja de datos.

4. Factura de deudor

En la cuenta de deudor, contabilice una factura de deudor de 220.000unidades en moneda local. Seleccione la opción �Calcular impuestos�.Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%).Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique el responsable del curso.



a) Factura de deudor

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Factura

Si se le solicita, introduzca la sociedad, GR##, mediante el pulsador�Sociedad� y después seleccione �Intro�.






Valores

Datos bás.Deudor Su deudorFecha factura Fecha actualFe.contab. Fecha actualImporte 220 000Moneda Moneda de la sociedadCalc.impto.

Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)PosicionesCuenta de mayor Su instructor le proporcionará la

cuenta de ingresos.D/H HaberImporte en moneda deldocumento

220 000

Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)



Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote elnúmero de documento en la hoja de datos.

5. Abonos de deudor

Contabilice un abono de deudor de 5.500 unidades de moneda local en lacuenta de deudor que creó antes. Utilice el indicador de impuestos 10 (IVArepercutido (curso) 10%).



a) Abonos de deudor

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera →Deudores→ Contabilización→ Abono







Valores

Datos bás.Deudor Su deudorFecha documento Fecha actualFe.contab. Fecha actualImporte 5500Moneda Moneda de la sociedadCalc.impto.

Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)PosicionesCuenta de mayor Su instructor le proporcionará la

cuenta de ingresos.D/H DebeImporte moneda doc. 5500Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)



Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote elnúmero de documento en la hoja de datos.




6. Visualice las posiciones de documento de deudor y/o acreedor para revisarlas contabilizaciones que ha realizado.

a) Visualice las posiciones de documento de deudor y/o acreedor pararevisar las contabilizaciones que ha realizado.

Visualice posiciones de documento de deudor/acreedor:

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera →Deudores/Acreedores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas


Valores

Cuenta de deudor o acreedor Introduzca el número de deudoro acreedor

Sociedad GR##


Nota: Acaba de contabilizar dos facturas de acreedor, un abonode deudor y una factura de deudor. Luego ha visualizado laspartidas individuales para verificar sus contabilizaciones departidas individuales.




Ahora podrá:� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera



Resumen del capítuloAhora podrá:� Clasificar documentos contables� Visualizar documentos contables� Describir la estructura de documentos contables� Abrir y cerrar períodos contables� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables están

autorizados a contabilizar� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera


Capítulo 4Control de contabilización



� Definir valores propuestos� Configurar valores propuestos específicos de usuario� Determinar valores propuestos en el sistema y la configuración� Explicar las reglas para la modificación de documentos� Modificar documentos� Analizar modificaciones de documentos� Anular documentos� Buscar motivos de anulación en Customizing� Definir condiciones de pago� Explicar la determinación de cuentas para contabilizaciones automáticas

de descuento� Describir el tratamiento de los impuestos en mySAP ERP Financials� Crear indicadores de impuestos y definir cuentas de impuestos en la

configuración� Explicar operaciones multisociedades� Contabilizar operaciones multisociedades

Contenido del capítuloLección: Valores propuestos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .191

Ejercicio 12: Valores propuestos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .195Lección: Control de modificación ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .199

Ejercicio 13: Reglas de modificación de documentos .. . . . . . . . . . . . . . . .203Lección: Anulación del documento .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .208

Ejercicio 14: Anulación del documento ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .211Lección: Condiciones de pago y descuentos por pronto pago .. .. . . . . . . .219

Ejercicio 15: Condiciones de pago y descuentos por pronto pago ..231


Capítulo 4: Control de contabilización TFIN50_1

Lección: Impuestos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .241Ejercicio 16: Impuestos.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .257

Lección: Operaciones multisociedades .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .267Ejercicio 17: Operaciones multisociedades... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .273


TFIN50_1 Lección: Valores propuestos

Lección: Valores propuestos

Resumen de la lecciónEn esta lección se ofrece un resumen sobre las distintas opciones de valores pordefecto del sistema mySAP ERP.


� Definir valores propuestos� Configurar valores propuestos específicos de usuario� Determinar valores propuestos en el sistema y la configuración

Ejemplo empresarialEl usuario no quiere tener que reintroducir los datos una y otra vez. Porconsiguiente, quiere definir valores propuestos en el sistema.

Gráfico 82: Valores propuestos para parametrizaciones de usuario

Los ID de parámetro permiten al usuario fijar valores propuestos para camposcuyo valor no se modifica frecuentemente, por ejemplo, la sociedad o la moneda.Al ejecutar la transacción, estos valores aparecen automáticamente en los camposcorrespondientes. Por lo tanto, no tiene que introducir manualmente estos valoresy puede evitar errores de entrada.



Utilizando las opciones de tratamiento, puede configurar sus pantallas para lasáreas siguientes:

� Entrada de documento: Los usuarios pueden ocultar los campos que no seanrelevantes para su trabajo, como la moneda extranjera o las operacionesmultisociedades. También puede utilizar opciones de tratamiento especialespara las transacciones de una pantalla.

� Visualización de documento: Utilizando el List Viewer, el usuario puedeseleccionar diferentes opciones de visualización para visualizar documentos.

� Partidas abiertas: Los usuarios seleccionan visualizaciones de estructuras delíneas y opciones de contabilización para el tratamiento de partidas abiertas.Es decir, los usuarios pueden introducir el importe de un pago parcial o elsaldo de una partida abierta nueva.

Cuando los usuarios entran al sistema mySAP ERP, los ID de usuario poseendeterminadas propiedades, concretamente, el idioma de trabajo, la edición defecha y el formato de decimales, que el usuario mantendrá en todo el sistema. Losusuarios también pueden establecer una impresora por defecto. Puede simplificarel trabajo para la actualización de usuarios creando primero un usuario ficticio yactualizando los valores en función de los requisitos contables y copiando luegoeste usuario.

Gráfico 83: Valores propuestos del sistema y de Finanzas

El sistema le proporciona valores propuestos básicos para la entrada dedocumentos. Por ejemplo, durante la entrada de documento, se propone la fechaactual como fecha de contabilización.



Si ya ha introducido un documento, para el documento siguiente, el sistema lepropone la sociedad que introdujo en el último documento.

El sistema utiliza el principio del registro por documentos: El saldo de undocumento debe ser cero antes de poder contabilizarlo.

Para introducir las diferentes operaciones contables en finanzas, el sistema leofrece clases de documentos predefinidas y claves de contabilización en laconfiguración. Por ejemplo, una factura de acreedor tiene la clase de documentoKR, la contabilización en el Haber se realiza con la clave de contabilización 31.

En el sistema, puede controlar si el ejercicio se propone cuando visualiza ocuando modifica documentos. En sociedades con (mayoritariamente) asignaciónde número de documento específica de ejercicio, resulta útil si el sistema lepropone el ejercicio; el sistema le propondrá el número de documento del últimodocumento tratado y el ejercicio relevante. También puede hacer que le propongala fecha de la CPU como fecha de valor.

En el nivel de sociedad, introduzca la diferencia máxima permitida entre el tipode cambio en la cabecera de documento de una operación contable y el tipo decambio en la tabla de tipos de cambio. Si el sistema determina que esta diferenciamáxima de porcentaje se ha sobrepasado, emite un mensaje de advertencia. Así sepueden reconocer y corregir a tiempo entradas incorrectas.





Ejercicio 12: Valores propuestos

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Explicar la fuente de los valores propuestos� Definir valores propuestos

Ejemplo empresarialEl usuario no quiere tener que introducir los datos por duplicado. Por consiguiente,quiere definir valores propuestos en el sistema.

Tarea:Conteste a las siguientes preguntas y configure los valores propuestoscorrespondientes en el sistema.

1. Enumere algunas fuentes de valores propuestos por el sistema para la entradade documentos.

2. Si los usuarios desean asegurarse de que no modifican la clase de documentoaccidentalmente durante la entrada de documentos, ¿dónde pueden definiresta opción?

3. La fecha de valor es necesaria para reflejar la transacción en Gestión de caja.Active la función que propone la fecha valor durante el procesamiento deun documento.

4. La desviación máxima del tipo de cambio ha sido de un 10%. El contableencargado de finanzas ha expresado su preocupación acerca de que esteporcentaje sea demasiado elevado. Debe fijar la desviación máxima del tipode cambio en un 5% para su empresa.



Solución 12: Valores propuestosTarea:Conteste a las siguientes preguntas y configure los valores propuestoscorrespondientes en el sistema.

1. Enumere algunas fuentes de valores propuestos por el sistema para la entradade documentos.

Respuesta:

� Registros maestros de usuario� Memoria de parámetros� Datos de sistema� Registro maestro de cuenta� Funciones de contabilidad

2. Si los usuarios desean asegurarse de que no modifican la clase de documentoaccidentalmente durante la entrada de documentos, ¿dónde pueden definiresta opción?

a) Desde una pantalla de entrada de documentos de libro mayor,de acreedores o de deudores, marque el pulsador "Opciones detratamiento".


Valores

Opción de clase de documento Clase de documento oculta





3. La fecha de valor es necesaria para reflejar la transacción en Gestión de caja.Active la función que propone la fecha valor durante el procesamiento deun documento.

a) Active la propuesta de fecha valor.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Valores propuestos p.tratamientodocumento→ Proponer fecha valor

Nombre de campo o tipo de datos ValoresSociedad GR##Fecha de valor propuesto


4. La desviación máxima del tipo de cambio ha sido de un 10%. El contableencargado de finanzas ha expresado su preocupación acerca de que esteporcentaje sea demasiado elevado. Debe fijar la desviación máxima del tipode cambio en un 5% para su empresa.

a) Modifique la desviación máxima del tipo de cambio.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Cabecera de documento→ Desviaciónmáxima del T/C→ Almacenar diferencia máxima Tipo Cambio porsociedad

Nombre de campo o tipo de datos ValoresSociedad GR##Desviación máx.T/C 5%


Nota: Acaba de fijar valores propuestos del sistema queinfluirán en operaciones posteriores.




Ahora podrá:� Definir valores propuestos� Configurar valores propuestos específicos de usuario� Determinar valores propuestos en el sistema y la configuración


TFIN50_1 Lección: Control de modificación

Lección: Control de modificación

Resumen de la lecciónEn esta lección se describe la función de control de modificaciones en documentos.


� Explicar las reglas para la modificación de documentos� Modificar documentos� Analizar modificaciones de documentos

Ejemplo empresarialEl jefe de contabilidad no desea que los campos que se pueden cambiar después dela contabilización de un documento en mySAP ERP sean modificables.

Gráfico 84: Modificar documentos

Los usuarios pueden modificar documentos que ya se hayan contabilizado. Sinembargo, según distintas reglas, sólo se pueden modificar campos determinados.Estas reglas pueden estar predefinidas por el sistema o ser específicas de usuario.



Tanto en la cabecera del documento como en las partidas individuales es posiblemodificar determinados campos.

� Cabecera del documento: Sólo se pueden modificar el número de referenciay los campos de texto.

� Posiciones de documento: El sistema no permite ninguna modificación delimporte, la clave de contabilización, la cuenta o de cualquier otro campo queafecte a la reconciliación de una contabilización.

Cuando los usuarios realizan modificaciones en los documentos, se graba en log lainformación siguiente:

� El campo que se ha modificado� Los valores nuevos y antiguos� El usuario que ha realizado la modificación� El momento y la fecha de la modificación

Gráfico 85: Reglas de modificación de documentos

Puede diferenciar entre reglas de modificación de documentos en función de loscriterios siguientes:

� Clase de cuenta: La clase de cuenta permite que los usuarios puedan definirreglas para deudores, acreedores o cuentas de mayor.

� Clase de operación: Las clases de operación sólo se utilizan para operacionesespeciales en cuenta de mayor, efectos y anticipos.

� Sociedad: Si el campo está vacío, se aplica la regla a todas las sociedades.



Las condiciones para modificar un campo están predefinidas. Puede modificarlosdel siguiente modo:

� El período contable aún está abierto� La posición de documento aún no se ha compensado� La posición de documento es un cargo en una cuenta de deudor o un abono

en una cuenta de acreedor.� El documento no debe ser un abono de una factura.� El documento no debe ser un abono de un anticipo

Puede visualizar las modificaciones de documentos para todos los documentos conel informe RFBABL00. En este informe, tiene opciones de selección incluyendola sociedad, los números de documento, el ejercicio, la fecha de modificación y elnombre de usuario de la persona que realiza la modificación.





Ejercicio 13: Reglas de modificación dedocumentos

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Aplicar las reglas para modificar documentos

Ejemplo empresarialEl campo de asignación determina el documento de la gestión de pedidos decliente que constituye la base del documento contable. Los auditores internosdesean que evite que el campo de asignación pueda modificarse tras la creaciónde una operación.

Tarea:Haga que el campo de asignación no sea modificable.

1. Verifique si el campo de asignación se puede modificar en uno de losdocumentos contabilizados en el ejercicio anterior. Si puede modificarse,altere las reglas de modificación para las clases de cuenta "D", "K", y "S"para evitar más modificaciones en el campo de asignación. A continuación,demuestre que el campo de asignación ya no puede modificarse.

Consejo: El nombre del campo de asignación es "BSEG-ZUONR".



Solución 13: Reglas de modificación dedocumentosTarea:Haga que el campo de asignación no sea modificable.

1. Verifique si el campo de asignación se puede modificar en uno de losdocumentos contabilizados en el ejercicio anterior. Si puede modificarse,altere las reglas de modificación para las clases de cuenta "D", "K", y "S"para evitar más modificaciones en el campo de asignación. A continuación,demuestre que el campo de asignación ya no puede modificarse.

Consejo: El nombre del campo de asignación es "BSEG-ZUONR".

a) ¿Se puede modificar el campo de asignación?

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Deudores →Documento→ Modificar

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNº documento De la unidad anteriorSociedad GR##Ejercicio Ejercicio actual


Haga doble clic en la posición de deudor y verá que el campo deasignación puede modificarse.

Cree una nueva regla de modificación:

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición de documento→ Reglasmodificación documentos, posición documento→ Nuevas entradas

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNombre de campo BSEG-ZUONRClase de cuenta SClase de operación CME EN BLANCOSociedad GR##Campo modificable EN BLANCO





Seleccione la flecha verde para volver a la pantalla de resumen.

Resalte la regla que acaba de crear.


Nombre de campo o tipo de datos ValoresCampo BSEG-ZUONRClase de cuenta DClase de operación EN BLANCOSociedad GR##Campo modificable EN BLANCO


Resalte la regla que acaba de crear.


Nombre de campo o tipo de datos ValoresNombre de campo BSEG-ZUONRClase de cuenta KClase de operación EN BLANCOSociedad GR##Campo modificable EN BLANCO



Para verificar si el campo ya no se puede modificar, repita elprimer paso y acceda al documento para modificarlo.

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Deudores →Documento→ Modificar

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNº documento De la unidad anteriorSociedad GR##Ejercicio Ejercicio actual





Haga doble clic en la posición de deudor y verá que el campo deasignación ya no puede modificarse.

Nota: Acaba de crear una regla de modificación de documentoque especifica que el campo de asignación no se puedemodificar después de contabilizaciones de deudor, acreedor omayor.




Ahora podrá:� Explicar las reglas para la modificación de documentos� Modificar documentos� Analizar modificaciones de documentos



Lección: Anulación del documento

Resumen de la lecciónEn esta lección se muestran los dos modos de anular documentos en el sistema.


� Anular documentos� Buscar motivos de anulación en Customizing

Ejemplo empresarialSupongamos que un documento se ha introducido y contabilizado erróneamente.Se debe anular y volver a registrar correctamente. La dirección desea que lascifras de movimientos también puedan corregirse al efectuar una anulación.

Gráfico 86: Anulación documentos

Los usuarios pueden cometer errores cuando introducen documentos. Porconsiguiente, el documento creado incluirá información incorrecta. Para grabar enlog los ajustes, primero se debe anular el documento. Después se puede volver aregistrar correctamente el documento.

El sistema tiene una función con la que se pueden anular documentos de cuenta demayor, de acreedores y de deudores de manera individual o conjunta.


TFIN50_1 Lección: Anulación del documento

Un documento se puede anular mediante:

� Contabilización de anulación normal� Contabilización negativa

Al anular un documento, debe introducir un motivo de anulación que expliquela anulación. El motivo de anulación también controla si la fecha de anulaciónpuede diferir de la fecha de contabilización original.

Los documentos con partidas compensadas no pueden anularse. Primero debereinicializarse el documento.

Gráfico 87: Contabilización de anulación normal, contabilización negativa

La contabilización de anulación normal hace que el sistema contabilice elcargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. Lacontabilización de anulaciones normal provoca de este modo un aumento adicionalde las cifras de movimientos.

La contabilización negativa también contabiliza el cargo incorrecto comoun abono y el abono incorrecto como un cargo. Sin embargo, los importescontabilizados no se añaden a las cifras de movimientos sino que se deducen de lascifras de movimientos de la otra parte de la cuenta. De esta forma, se recuperanlas cifras de movimientos anteriores a la contabilización incorrecta.



Generalmente, el sistema utiliza la contabilización de anulaciones normal paraanular documentos. Deben cumplirse los siguientes requisitos para permitircontabilizaciones negativas:

� La sociedad debe permitir contabilizaciones negativas� El motivo de anulación debe estar definido para la anulación negativa.

Las contabilizaciones negativas también pueden utilizarse para realizar trasladosde posiciones de documento incorrectas. La partida se elimina de la cuentaincorrecta con una contabilización negativa (las cifras de movimientos sereinicializan) y se contabiliza en la cuenta pertinente por una contabilizaciónnormal. Sólo puede realizarse con una clase de documento que permitaexplícitamente las contabilizaciones negativas.



Ejercicio 14: Anulación del documento

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Anular documentos� Preparación de la sociedad para contabilizaciones negativas

Ejemplo empresarialSupongamos que un documento se ha introducido y contabilizado erróneamente.En un caso así, dicho documento deberá anularse y volverse a introducircorrectamente. La dirección desea que las cifras de movimientos también puedancorregirse al efectuar una anulación.

Tarea:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Cite los dos procedimientos posibles para anular un documento en mySAPERP Financials.

2. ¿Cuáles son los dos requisitos que se deben cumplir para tratarcontabilizaciones negativas?

3. Verifique si la sociedad permite contabilizaciones negativas.

4. Verifique qué motivos de anulación se pueden utilizar para realizaranulaciones mediante contabilizaciones negativas.

5. Contabilice un documento de cuenta de mayor para 15.000 unidadesde moneda (moneda local) utilizando la cuenta �Gastos de alquiler devehículo deportivo�. El responsable del curso le proporcionará la cuenta decontrapartida para cheques emitidos. A continuación, verifique el saldo desu cuenta de gastos.




6. Anule el documento de mayor que acaba de crear y revise el saldo de lacuenta para ver el impacto de una anulación negativa.



Solución 14: Anulación del documentoTarea:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Cite los dos procedimientos posibles para anular un documento en mySAPERP Financials.

Respuesta:

� Contabilización de anulación normal� Anulación por contabilización negativa

2. ¿Cuáles son los dos requisitos que se deben cumplir para tratarcontabilizaciones negativas?

Respuesta:

� 1. La sociedad permite contabilizaciones negativas.� 2. El motivo de anulación debe estar definido para la anulación

negativa.

3. Verifique si la sociedad permite contabilizaciones negativas.

a) Permita contabilizaciones negativas en la sociedad:

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad principal→ Operacionescontables→ Contabilización de corrección/Anulación→ Permitircontabilizaciones negativas


Valores

Sociedad GR##Contabilizaciones negativaspermitidas

Seleccione "Grabar" si se fijó el indicador �Contabilizacionesnegativas permitidas�.




4. Verifique qué motivos de anulación se pueden utilizar para realizaranulaciones mediante contabilizaciones negativas.

a) IMG: Gestión financiera→ Contabilidad principal→ Operacionescontables→ Contabilización de corrección/Anulación→ Definirmotivos de anulación

Verifique el origen de las diferencias.

El indicador "Contabilización negativa" se fija para los motivos deanulación 03, 04, 05, 06, 07, RE.

5. Contabilice un documento de cuenta de mayor para 15.000 unidadesde moneda (moneda local) utilizando la cuenta �Gastos de alquiler devehículo deportivo�. El responsable del curso le proporcionará la cuenta decontrapartida para cheques emitidos. A continuación, verifique el saldo desu cuenta de gastos.

a) Contabilice un documento de cuenta de mayor.

Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Libro mayor→Contabilización→ Registrar documento cuenta de mayor

Si se le solicita, introduzca su sociedad, GR##, y marque �Intro�.



Valores

Datos bás.Fecha documento Fecha actualFe.contab. Fecha actualPrimera posiciónCuenta de mayor AE02##D/H DebeImporte moneda doc. 15 000ID impuesto V0Texto Texto de contabilización

negativaSegunda posición




Cuenta de mayor El responsable del cursole proporcionará estainformación.

D/H HaberImporte moneda doc. 15 000Texto Texto de contabilización

negativa


Verifique su documento. Haga doble clic en una partidaindividual para visualizar o modificar datos.

Marque �Contabilizar� para grabar el documento. Nºdocumento

_________________

Verificación del saldo de la cuenta e identificación de la clasede documento:

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→Libro mayor→ Cuenta→ Visualizar saldos


Valores

Cuenta de mayor AE02##Sociedad GR##Ejercicio Ejercicio actual


Registre los saldos para el período actual.

Debe Haber

Haga doble clic en el saldo del Debe para el período actualpara visualizar las partidas individuales que comprendenel saldo de la cuenta. La clase de documento SA es unacontabilización en cuenta de mayor.

6. Anule el documento de mayor que acaba de crear y revise el saldo de lacuenta para ver el impacto de una anulación negativa.




a) Realice una anulación negativa.

Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Libro mayor→Documento→ Anular→ Anulación individual


Valores

Nº documento Número anotado del documentode cuenta de mayor

Sociedad GR##Ejercicio Ejercicio actualMotivo de anulación 03 (u otro, de anulación negativa)

Pasar a→ Visualizar antes de anular

Seleccione la flecha verde para volver a la pantalla de resumen.

Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Númerode documento:

_________________

Verifique el saldo de la cuenta:

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Libromayor→ Cuenta→ Visualizar saldos


Valores

Cuenta de mayor AE02##Sociedad GR##Ejercicio Ejercicio actual


Registre los saldos para el período actual.

Debe Haber




Compare estos valores con los saldos registrados antes de laanulación.

Nota: Acaba de:

� Preparar la sociedad para permitir contabilizacionesnegativas

� Comprobar qué clases de documento permitencontabilizaciones negativas

� Identificar los orígenes de las diferencias utilizados concontabilizaciones negativas




Ahora podrá:� Anular documentos� Buscar motivos de anulación en Customizing


TFIN50_1 Lección: Condiciones de pago y descuentos por pronto pago

Lección: Condiciones de pago y descuentos por prontopago

Resumen de la lecciónEn esta lección se describen las diferentes condiciones de pago y su efecto encontabilizaciones automáticas de descuento por pronto pago.


� Definir condiciones de pago� Explicar la determinación de cuentas para contabilizaciones automáticas

de descuento

Ejemplo empresarialLa empresa utiliza distintas condiciones de pago. Los descuentos por pronto pagodeberán contabilizarse automáticamente. La empresa negocia constantementenuevas condiciones de pago con un acreedor, y éstas deben reflejarse en el sistema.

Gráfico 88: Condiciones de pago

Las condiciones de pago son términos que acuerdan los interlocutorescomerciales en relación con el pago de facturas. Las condiciones definen la fechade vencimiento y el descuento por pronto pago ofrecido para el pago de la facturadentro de un determinado período.

Algunas condiciones de pago están predefinidas en el sistema; de ser necesario,puede añadir condiciones nuevas.



Mediante las condiciones de pago el sistema puede calcular el descuento porpronto pago y la fecha de vencimiento para el pago de la factura.

Para ello, el sistema necesita los datos siguientes:

� Fecha base: La fecha a partir de la cual se cuentan las condiciones.� Condiciones de descuento por pronto pago: Las condiciones bajo las

cuales se concede descuento por pronto pago.� Porcentajes de descuento por pronto pago: El porcentaje utilizado para

calcular el descuento por pronto pago.

Al tratar un documento, introduce las condiciones de pago de modo que el sistemapueda calcular las condiciones de pago requeridas.

Si ha introducido condiciones de pago en el registro maestro, el sistema se laspropondrá. También puede introducirlas o modificarlas durante el tratamiento.

Gráfico 89: Condiciones de pago en facturas

Puede introducir condiciones de pago en el segmento de sociedad, el segmentode área de ventas, y el segmento de organización de compras de un registromaestro de deudor/acreedor.



Las condiciones de pago que se proponen al contabilizar una factura dependende dónde se cree la misma:

� Si la factura se crea en Finanzas, se proponen las condiciones de pago delsegmento de la sociedad.

� Si se crea una factura de deudor en la gestión de pedidos de cliente, seproponen las condiciones de pago del área de ventas. Al contabilizar lafactura de gestión de pedidos de cliente, se copian las condiciones de pagoen la factura FI que se crea automáticamente.

� Si se crea una factura de proveedor en la gestión de compras, se proponenlas condiciones de pago del segmento de la organización de compras. Alcontabilizar esta factura, se copian automáticamente las condiciones de pagoen el documento contable.

Al introducir una factura de acreedor, se puede especificar un importe de descuentofijo o un porcentaje de descuento por pronto pago. Es decir, el descuento porpronto pago se aplicará independientemente del período o de la fecha de pago. Coneste fin, realice la entrada adecuada en el campo �Descuento por pronto pago�.

Gráfico 90: Condiciones de pago en los abonos

Abonos referidos a facturas:

� Los abonos se pueden relacionar con la factura original mediante la entradadel número de factura en el campo "Referencia a factura" durante la entradade documento. En este caso, las condiciones de pago se copian de la factura,de modo que la factura y el abono vencen el mismo día.



Otros abonos:

� Las condiciones de pago en otros abonos no son válidas. Estos abonosvencen en la fecha base. Para activar las condiciones de pago de un abonoque no contiene referencias a una factura, introduzca el valor "V" en elcampo "Referencia a factura" al introducir el documento.

Gráfico 91: Condiciones de pago - Datos básicos

En general:

� El límite de días es el día natural hasta el cual las condiciones de pagoson válidas. Utilizando el límite de días, puede almacenar condiciones depago simples o múltiples en una clave de condiciones de pago (clave decondiciones de pago 0009 en el gráfico).

� La descripción de las condiciones de pago incluye los elementos siguientes:Una explicación generada automáticamente por el sistema que se puedesustituir por la explicación del usuario de las condiciones de pago y un textocomercial para imprimirse en facturas.

� La clase de cuenta define la contabilidad auxiliar en la que se puedenutilizar las condiciones de pago. Si desea utilizar condiciones de pagotanto para acreedores como para deudores, debe definirlas utilizando clavesseparadas de condiciones de pago y luego utilizarlas correspondientementesólo para una clase de cuenta. Ello evitará que cualquier modificación querealice en las condiciones de pago para sus deudores, por ejemplo, modificarel porcentaje de descuento por pronto pago del 3% al 2%, afecte a lascontabilizaciones en sus acreedores (no deseado).



Gráfico 92: Condiciones de pago: Controles de pago

Control de pago:

� Utilizando claves de bloqueo, que se pueden introducir en partidasindividuales o en cuentas, puede bloquear partidas individuales o cuentaspara su pago o cobro. Estas claves de bloqueo también se pueden introduciren las condiciones de pago.

� Una vía de pago (para cada país, el sistema tiene vías de pago definidas quepuede utilizar en su país) se introduce en las partidas individuales o en lascuentas. Al igual que los bloqueos de pago, las vías de pago se puedenintroducir en las condiciones de pago.

Cuando se utilizan las condiciones de pago, se proponen una clave de bloqueo yuna vía de pago definidos para la condición de pago para la partida individual. Siutiliza la gestión de pedidos de cliente, lea las notas 132701 y 217021.



Gráfico 93: Fecha base

Fecha base

La fecha base es la fecha de inicio que el sistema utiliza para calcular la fecha devencimiento de la factura. Para calcular la fecha base se aplican las siguientesreglas:

� Los valores propuestos a partir de los cuales se puede determinar lafecha base son los siguientes: Sin propuesta, fecha de documento, fecha decontabilización o fecha de entrada.

� Especificaciones para calcular la fecha base: Día fijo utilizado parasobrescribir el día natural de la fecha base.

La cantidad de meses que deben añadirse al mes natural del mes base.

Para obtener más información acerca del comportamiento del sistema con valorespropuestos para la fecha base de las condiciones de pago y para modificar la fechaañadiendo meses, vea la nota 162885.



Gráfico 94: Descuento por pronto pago

Para calcular el descuento por pronto pago, introduzca un porcentaje en lascondiciones de pago. También debe introducir el número de días que el porcentajeserá válido en la misma posición. También puede añadir días y meses fijos.

Los días y los meses indicados en las condiciones de pago se utilizan junto con lafecha base para calcular el importe de descuento por pronto pago correcto parala fecha de pago.

Puede introducir hasta tres períodos de descuento por pronto pago.

Gráfico 95: Límites de días

Los límites de días permiten condiciones de pago específicas de fecha en unaclave de condiciones de pago.

Puede definir varias versiones de condiciones de pago, y cada versión puede tenerun límite de días diferente.



El límite de días es la fecha base hasta la cual se puede aplicar la versión delas condiciones de pago. Para condiciones de pago que sean dependientes, porejemplo, de si la fecha base es antes del 15 del mes, puede introducir condicionesde pago de dos partes bajo la misma clave de condiciones de pago. La entrada parael límite de días especificado se añade a la clave de las condiciones de pago. Elresultado son dos entradas donde pueden definirse condiciones de pago diferentes.

Las siguientes condiciones de pago requieren la especificación de un límite de días:

� Los documentos con fecha de factura hasta el 15 del mes vencen el últimodía del mes siguiente

� Los documentos con una fecha de factura posterior vencen el 15 del messiguiente

Gráfico 96: Pagos a plazos

Una factura se puede pagar a plazos durante varios meses. Si no, es posibleaplazar el pago de una parte del importe de la factura.

El importe total de la factura se divide en importes parciales que vencen en fechasdiferentes.

El sistema realiza automáticamente esta partición, si se ha definido pago a plazosen las condiciones de pago.

Para ello, seleccione pago a plazos y no asigne períodos de descuento por prontopago o porcentajes de descuento por pronto pago.

Defina un número de plazos, un porcentaje y condiciones de pago para cada plazo.

Los porcentajes indicados deben dar el resultado total del 100%.



Para cada plazo indicado, el sistema crea una partida individual.

Los importes de las partidas individuales se corresponden con los porcentajes delimporte total. El total de los importes de las partidas individuales se correspondecon el importe total.

Las condiciones de pago de las partidas individuales son las condiciones de pagodefinidas para los plazos individuales.

Gráfico 97: Importe base de descuento

Según las disposiciones nacionales de su país, el importe base de descuento es elvalor neto (total de las partidas individuales de la cuenta de mayor y de activosfijos, sin incluir los impuestos, por ejemplo) o valor bruto (impuestos incluidos,como en el caso de Alemania). Para cada sociedad o código de domicilio fiscal,especifique qué valor tiene que utilizar el sistema como base de descuento - estaparametrización pertenece a las parametrizaciones básicas de una sociedad.



Gráfico 98: Contabilizar descuentos por pronto pago: Procedimiento bruto

El descuento por pronto pago se introduce en la factura de manera manual oautomática mediante los porcentajes indicados en las condiciones de pago.Todavía puede modificar el descuento por pronto pago tras contabilizar la factura.

Si se compensa una partida abierta en una cuenta de deudor o de acreedor, eldescuento por pronto pago se contabiliza automáticamente en la cuenta para los"gastos por descuentos" o en la cuenta para los "ingresos por descuentos".

Defina las cuentas para gastos o ingresos de descuento en la configuración.



Gráfico 99: Procedimiento neto: Factura (1) y pago (2)

Si se contabiliza una factura de acreedor con una clase de documento para elprocedimiento neto para acreedores, el importe de descuento se deduce delimporte que se contabiliza en la cuenta de gastos o de balance. El mismo importese contabiliza en una cuenta de compensación de descuento para compensar lacontabilización.

Si se utiliza el procedimiento neto para acreedores, el importe de descuento secontabiliza automáticamente al contabilizar la factura.

Al pagar la factura, el sistema realiza una contabilización de compensación en lacuenta de compensación de descuento.

Si la factura se paga después del vencimiento de descuento, la pérdida pordescuento se contabiliza en una cuenta separada.

La cuenta de compensación de descuento se ha de tratar en la Gestión de partidasabiertas.





Ejercicio 15: Condiciones de pago ydescuentos por pronto pago

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Configurar las condiciones de pago� Contabilizar automáticamente el descuento por pronto pago

Ejemplo empresarialLa empresa utiliza distintas condiciones de pago. Los descuentos por prontopago deberán contabilizarse automáticamente. La empresa ha acordado unascondiciones de pago diferentes con un proveedor.

Tarea 1:Cree una nueva clave de condiciones de pago.

1. Debe implementar una nueva clave de condiciones de pago, AC##, y, acontinuación, verificar que funciona. Las nuevas condiciones acordadascon el acreedor son:

5% para pago inmediato,

Un 2% de descuento por pronto pago para pago en el plazo de 14 días

Sin deducción para pago a 30 días

La fecha de contabilización es la fecha base

Tarea 2:Asigne las nuevas condiciones de pago a su acreedor.

1. Asigne las nuevas condiciones de pago a su acreedor.

Tarea 3:Utilice la nueva clave de condiciones de pago la próxima vez que introduzcauna factura.

1. Compruebe sus condiciones de pago nuevas contabilizando una facturade 50.000 unidades de moneda local. Utilice su cuenta de gastos demanutención para efectuar la contabilización en el Debe.





1. Los abonos se pueden vincular a facturas para garantizar que las facturasy los abonos venzan el mismo día.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. Mediante los límites de días se determinan las fechas de los períodos dedescuento por pronto pago.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

3. Cada plazo de un plan de pago a plazos debe tener sus propias condicionesde pago.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

Tarea 5:Responda la siguiente pregunta.

1. �Condiciones de pago� es un campo en el segmento de yde del registro maestro de deudores.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.


1. La es la fecha que el sistema utiliza para determinar lafecha de vencimiento de la factura.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.





1. ¿Cuáles son las cuentas de descuento por pronto pago utilizadas en elprocedimiento neto?


1. ¿Cuáles son las cuentas de descuento por pronto pago utilizadas en elprocedimiento bruto?



Solución 15: Condiciones de pago ydescuentos por pronto pagoTarea 1:Cree una nueva clave de condiciones de pago.

1. Debe implementar una nueva clave de condiciones de pago, AC##, y, acontinuación, verificar que funciona. Las nuevas condiciones acordadascon el acreedor son:

5% para pago inmediato,

Un 2% de descuento por pronto pago para pago en el plazo de 14 días

Sin deducción para pago a 30 días




La fecha de contabilización es la fecha base

a) Cree condiciones de pago.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Operac.contables→ Recepción de facturas/Entrada de abonos→Actualizar condiciones de pago



Valores

Condiciones de pago AC##

Clase de cuentaDeudor EN BLANCOAcreedor

Propuesta para fecha base Fe.contab.Condiciones de pago

Cond.1Porcentaje 5%Ctd.días EN BLANCOCond.2Porcentaje 2%Ctd.días 14Cond.3Ctd.días 30

Seleccione Continuar. En el área de �explicaciones�, las condicionesde pago se describen automáticamente en palabras. Verifique que hayaconsiderado correctamente las condiciones de pago.





Tarea 2:Asigne las nuevas condiciones de pago a su acreedor.

1. Asigne las nuevas condiciones de pago a su acreedor.

a) Introduzca las condiciones de pago en el registro maestro de acreedores.

Menú SAP Easy Access: Finanzas→Gestión financiera→ Acreedores→ Datos maestros→ Modificar


Valores

Acreedor Nº AcreedorSociedad GR##Datos de sociedadPagos

Seleccione "Intro".


Valores

Condiciones de pago AC##


Tarea 3:Utilice la nueva clave de condiciones de pago la próxima vez que introduzcauna factura.

1. Compruebe sus condiciones de pago nuevas contabilizando una facturade 50.000 unidades de moneda local. Utilice su cuenta de gastos demanutención para efectuar la contabilización en el Debe.

a) Contabilice una factura de acreedor

Menú SAP Easy Access: Finanzas→Gestión financiera→ Acreedores→ Contabilización→ Factura






Valores

Datos bás.Acreedor Nº AcreedorFecha factura Fecha actualFe.contab. Fecha actualImporte 50 000Moneda Moneda localCalc.impuestos

Ind.Impto. 0I (IVA soportado curso 0%)PartidaCuenta de mayor AE01##D/H DebeImporte moneda doc. 50 000Ind.Impto. 0I (IVA soportado curso 0%)Texto de la posición Cena para personal

Haga clic en la etiqueta �Pagos� para verificar si las condiciones depago se proponen desde el registro maestro de acreedores.


Verifique su documento. Haga doble clic en una partida individualpara visualizar o modificar datos.

Marque �Contabilizar� para grabar el documento. Número dedocumento: _________________ _________________

Nota: Acaba de:

� Crear unas nuevas condiciones de pago� Asignar dicha condición a su registro maestro de acreedor

Al contabilizar una factura, la nueva condición de pagoaparece como propuesta del registro maestro de acreedor.Visualice las partidas individuales como se indica, con el fin decomprobar que se ha realizado esta operación: Finanzas→Gestión financiera→ Deudores/Acreedores→ Cuenta→Visualizar/Modificar partidas




Introduzca el número de acreedor y la sociedad en la pantallade selección y ejecute el informe. Haga doble clic en la partidaindividual cuyas condiciones de pago desee ver.


1. Los abonos se pueden vincular a facturas para garantizar que las facturasy los abonos venzan el mismo día.

Respuesta: Correcto

Al enlazar un abono con la factura original, se copian las condiciones depago de la factura, de modo que la factura y el abono venzan el mismo día.

2. Mediante los límites de días se determinan las fechas de los períodos dedescuento por pronto pago.

Respuesta: Falso

Mediante los límites de días se pueden almacenar varias versiones decondiciones de pago con la misma clave de condiciones de pago.

3. Cada plazo de un plan de pago a plazos debe tener sus propias condicionesde pago.

Respuesta: Correcto

Las condiciones de pago de las partidas individuales son las condiciones depago definidas para los plazos individuales.


1. �Condiciones de pago� es un campo en el segmento de sociedad y de áreade ventas del registro maestro de deudores.

Respuesta: sociedad, área de ventas

Puede definir las condiciones de pago en el segmento de sociedad y en elsegmento de área de ventas de un registro maestro de deudores. Al crear unafactura/un documento de facturación, se aplica el principio de origen.





1. La fecha base es la fecha que el sistema utiliza para determinar la fecha devencimiento de la factura.

Respuesta: fecha base

Para calcular los períodos de descuento por pronto pago, el sistema debepoder acceder a una fecha base como fecha de inicio.


1. ¿Cuáles son las cuentas de descuento por pronto pago utilizadas en elprocedimiento neto?

Respuesta:

� Cuenta de compensación de descuento� Cuenta de pérdida de descuento


1. ¿Cuáles son las cuentas de descuento por pronto pago utilizadas en elprocedimiento bruto?

Respuesta:

� Cuenta de ingresos por descuento� Cuenta de gastos de descuento




Ahora podrá:� Definir condiciones de pago� Explicar la determinación de cuentas para contabilizaciones automáticas

de descuento


TFIN50_1 Lección: Impuestos

Lección: Impuestos

Resumen de la lecciónEn esta lección se describen los parámetros de los indicadores de impuestos delsistema.


� Describir el tratamiento de los impuestos en mySAP ERP Financials� Crear indicadores de impuestos y definir cuentas de impuestos en la

configuración

Ejemplo empresarialPor motivos de tiempo, la dirección desea que las principales funciones relativasa los impuestos nacionales se pongan a disposición en un prototipo. Le hanpropuesto que utilice el modelo de impuestos de mySAP ERP específico parasu país.

Gráfico 100: Impuestos

SAP soporta los sistemas fiscales de diferentes países:

� Impuesto sobre el volumen de negocios� Impuesto sobre el valor añadido en EE.UU.� Impuestos adicionales (específicos de país, por ejemplo el impuesto sobre la

inversión de Noruega, el recargo de equivalencia de Bélgica)� Retención de impuestos (no se trata en este curso)



El sistema mySAP ERP dispone de dos clases de imposición:

� Los impuestos se gravan a nivel nacional con tipos unitarios.� Los impuestos se gravan a nivel regional/de emplazamiento fiscal, fijándose

tipos para cada región/emplazamiento fiscal. Debido a la complejidad(por ejemplo, existen más de 67.000 emplazamientos fiscales posibles enlos EE.UU.) suele utilizarse el software de terceros para determinar laperiodificación de impuestos. Como soporte a estos programas, SAP ofreceun software de interfases genérico.

En algunos países (por ejemplo Canadá, India y Brasil) se gravan impuestosa ambos niveles.

El impuesto sobre el valor añadido y el impuesto sobre el consumo son ejemplostípicos de impuestos que se gravan a un nivel inferior al nivel nacional.

Gráfico 101: Soporte de impuestos

El sistema soporta el tratamiento de impuestos del siguiente modo:

� La verificación del importe de impuesto introducido o mediante el cálculoautomático de los impuestos.

� Contabilización del importe del impuesto en cuentas de impuestos.� La realización de rectificaciones de impuestos para descuentos por pronto

pago u otras deducciones

El importe de gastos o de ingresos es el importe base que puede incluir undescuento por pronto pago (base imponible bruta) o puede excluir el mismo (baseimponible neta).

El indicador de impuestos se utiliza para el procedimiento de cálculo necesario enlas funciones de impuestos del sistema SAP.



Las disposiciones nacionales determinan qué clase de base imponible debeutilizarse:

� Importe neto (partidas de gastos o ingresos sujetas a impuestos menos eldescuento por pronto pago)

� Importe bruto (partidas de gastos o ingresos incluyendo el descuento porpronto pago)

� Usted define qué importe debe utilizarse para cada sociedad o para el nivelsuperior del código de emplazamiento fiscal.

Gráfico 102: Impuesto sobre el volumen de negocios

El impuesto sobre el volumen de negocios es el saldo del IVA repercutidoy del IVA soportado.

� El IVA repercutido se grava sobre el valor neto de las mercancíasy se factura al deudor. Es una responsabilidad de la empresa ante laAdministración de Hacienda.

� El IVA soportado se grava sobre el importe neto de factura y es facturadopor el acreedor. El IVA soportado constituye un crédito de la empresa aHacienda.

Bajo determinadas circunstancias, una empresa puede deducir el IVA soportadoque ha pagado por su responsabilidad fiscal ante la Administración de Hacienda.Sólo aquellos impuestos que han sido gravados sobre el valor añadido delas mercancías deben pagarse a través de la Administración de Hacienda. Laresponsabilidad fiscal menos el IVA soportado deducible es la carga de impuestos.



La Administración de Hacienda puede definir que esta parte del IVA soportadono sea deducible. Este importe puede contabilizarse en una cuenta de gastosseparada o distribuirse entre las partidas individuales de la cuenta de mayor ode la cuenta de activos fijos.

Gráfico 103: Impuesto sobre el volumen de negocios de EE.UU.: Impuestosobre el valor añadido

En EE.UU. se distingue entre IVA e impuesto sobre el consumo. Ambos sólose gravan sobre las mercancías que consume el deudor. Las mercancías que seutilizan en la fabricación o en la reventa a terceros no se gravan. Si se vendenmercancías sujetas a impuestos, se grava o bien el impuesto sobre el valor añadidoo bien el impuesto sobre el consumo. Por tanto, las mercancías sólo se gravaránuna vez.

Este gráfico muestra cómo se contabiliza el IVA . El acreedor obtiene el impuestosobre el valor añadido en la venta y lo transmite al emplazamiento fiscal deldeudor.

El sistema calcula el impuesto sobre el valor añadido basado en el material yel emplazamiento fiscal del deudor y lo contabiliza en la gestión de pedidosde cliente y en la gestión de compras. En el caso de que algunos deudoresestén exentos de pagar impuestos, se puede especificar en el registro maestrointroduciendo el indicador adecuado.



Gráfico 104: Impuesto sobre el volumen de negocios de EE.UU.: Impuestosobre el consumo

En EE.UU. se distingue entre impuesto sobre el valor añadido e impuesto sobre elconsumo. Ambos sólo se gravan sobre las mercancías que consume el deudor. Lasmercancías que se utilizan en la fabricación o en la reventa a terceros no se gravan.Si se venden mercancías sujetas a impuestos, se grava o bien el impuesto sobreel valor añadido o bien el impuesto sobre el consumo. Por tanto, las mercancíassólo se gravarán una vez.

Este gráfico muestra cómo se contabilizan los impuestos sobre el consumo. Eldeudor sólo debe pagar impuestos sobre el consumo si el acreedor no le ha gravadotodavía el impuesto sobre el valor añadido. Esto sucede cuando el acreedor no estárepresentado en el estado del deudor o cuando el deudor tiene una "autorizaciónpara la autoliquidación". El deudor determina el importe del impuesto sobre elconsumo y lo remite al emplazamiento fiscal donde se consumen las mercancías.



Gráfico 105: Procedimiento de cálculo de impuestos

El procedimiento para el cálculo de impuestos se asigna a cada país para llevara cabo los cálculos de impuestos. El sistema mySAP ERP se suministra en lamayoría de países con los procedimientos preconfigurados para el cálculo deimpuestos.

El procedimiento de cálculo de impuestos contiene:

� El orden de los pasos que deben seguirse para el procedimiento de cálculode impuestos (en el campo "de paso" se indica el lugar donde el sistemaaccede al valor base para el "paso").

� Las clases de impuesto (clases de condición)) que son válidas para elpaís. El sistema se entrega con las clases de condición necesarias para cadaclase de cálculo de impuestos. El procedimiento de cálculo de impuestos yacubre las clases de condición correctas.

� La clave de cuenta/clave de transacción que cubre especificacionesadicionales y se utiliza para la determinación automática de cuentas paralos impuestos en cuestión. El sistema mySAP ERP contiene claves decuenta predefinidas. SAP recomienda utilizar estas claves de contabilizaciónestándar.

En los Estados Unidos existen dos procedimientos para el cálculo de impuestos:

� TAXUSJ: Procedimiento para el cálculo de impuestos estándar que incluyela gestión de códigos de emplazamiento fiscal

� TAXUSX: Procedimiento para el cálculo de impuestos que se utiliza en elcaso de un paquete impositivo externo

Las clases de condición son cálculos de impuestos válidos en un país.



El importe base es una partida de gastos o de ingresos.

Gráfico 106: Código de domicilio fiscal

Un código de domicilio fiscal es una combinación de los códigos de laAdministración de Hacienda que grava los movimientos de mercancías y el uso desus propios tipos impositivos. Existen cuatro posibles niveles inferiores al nivelnacional: estado, condado, localidad y distrito.

Utilizar códigos de domicilio fiscal implica dos pasos:

� Debe definir la longitud de los elementos individuales del código para elformato del código de domicilio fiscal. Esta actividad pasa automáticamentedel tratamiento de impuestos para el procedimiento para el cálculo deimpuestos al método de código de emplazamiento fiscal.

� Los códigos de domicilio fiscal deben definirse en cada nivel, porejemplo:

� 25 000 0000 0 para el nivel estatal� 25 022 0000 0 para el nivel de condado� 25 022 1105 0 para el nivel de localidad� 25 022 1105 1 para el nivel de distrito

Al contabilizar impuestos con código de domicilio fiscal, puede introducir losimpuestos por código de domicilio fiscal o por tipo impositivo.



Gráfico 107: Ind.Impto.

Introduce el indicador de impuestos al contabilizar el documento y esta suponela principal conexión con el cálculo de impuestos. Dicha conexión es diferente enfunción de si el país utiliza o no un procedimiento de cálculo de impuestos concódigos de domicilio fiscal. El indicador de impuestos está enlazado con una delas siguientes opciones:

� Clave de país� Combinación de clave de país y código de domicilio fiscal

� Los indicadores de impuestos incluidos en el método de imposición deemplazamiento fiscal dependen de la fecha. En la configuración, puedeelegir si la fecha del documento o la fecha de contabilización es la fechaválida para el cálculo de impuestos.



Gráfico 108: Tipos impositivos

Además de otras informaciones, el indicador de impuestos contiene los tiposimpositivos. Los tipos impositivos se asignan a las clases de impuestos utilizadasen el procedimiento de cálculo de impuestos. En cada indicador de impuestos sepueden introducir varios tipos impositivos para distintas clases de impuestos,cuando se debe gravar una posición con varias clases de impuestos, aunquenormalmente sólo se introduce un tipo impositivo.

Ejemplo para indicador de impuestos con más de un tipo impositivo:

� Un 10% de IVA soportado sobre una partida, donde un 40% del importe delimpuesto no es deducible (para los tipos impositivos, esto significa un 6% deIVA soportado y un 4% de IVA soportado no deducible).

Algunas contabilizaciones en cuentas de mayor relevantes para los impuestosdeben tener un tipo impositivo igual a cero. Esto es válido para:

� Partidas libres de impuestos que, sin embargo, deben notificarse a Hacienda.Para estas partidas se crea un indicador de impuestos igual a cero.

� Partidas que se crean mediante operaciones libres de impuestos como salidade mercancías, movimiento de mercancías, etc. En la configuración debeasignarse un indicador de impuestos especial a estas operaciones.

La definición de la clase de impuesto determina si el importe base es un"porcentaje de IVA soportado" o un "porcentaje de IVA repercutido".

Si el sistema detecta una desviación entre los impuestos calculados y el importedel impuesto introducido, emitirá un mensaje de error (indicador de verificaciónfijado) o un mensaje de advertencia (indicador de verificación no fijado). Encuanto al IVA soportado, no se debe fijar el indicador de verificación ya que elusuario debe contabilizar el importe del impuesto de la factura independientementede si es correcto o no.



Gráfico 109: Contabilizaciones de impuestos

Contabilizaciones de impuestos

� Los impuestos calculados por el sistema suelen contabilizarse en una cuantade impuestos determinada mediante una partida individual separada. Setrata del escenario estándar.

� Los impuestos con determinadas claves de operación/cuenta (p. ej., NVV)se distribuyen en partidas de gastos/ingresos relevantes. Este es el caso decargos de IVA u otros impuestos sobre el volumen de negocios no deducibles.



Gráfico 110: Determinación de cuentas de impuestos

Para activar la determinación automática de cuentas de impuestos debe asignarlos datos siguientes a las claves de cuenta/transacción que generan las posicionesde impuestos durante la contabilización:

� Claves de contabilización (se recomiendan 40 y 50)� Reglas que determinan en qué campos se basa la determinación de cuentas

(la determinación de cuentas se puede basar en el indicador de impuestos oen la clave de cuenta)

� Cuentas de impuestos

Cuando se producen diferencias de tipo de cambio debido a rectificaciones deimpuestos en monedas extranjeras, éstas suelen contabilizarse en la cuenta normalde diferencias de tipo de cambio. Sin embargo, cabe la posibilidad de determinarpor sociedad que el tipo de cambio de posiciones de impuestos pueda introducirsemanualmente o pueda determinarse mediante la contabilización de la fecha dedocumento. Los importes de las diferencias se contabilizan en una cuenta especial.



Gráfico 111: Cuentas de impuestos

Puede definir cuentas de impuestos, es decir, cuentas en las que se contabilicenlas posiciones de impuestos, en el campo Categoría fiscal introduciendo uno delos siguientes signos:

� < Para IVA soportado� > Para IVA repercutido� Mediante las propiedades del indicador de impuestos se especifica si el

importe contabilizado es el IVA soportado o el repercutido.

�Sólo contab.automáticamente� sólo se debe seleccionar si no se deben realizarcontabilizaciones manuales de impuestos.



Gráfico 112: Otras cuentas de mayor

Todas las demás cuentas de mayor pueden tener las entradas siguientes en elcampo "Categoría fiscal":

� � � Para contabilizaciones no relevantes para los impuestos (p. ej.contabilizaciones bancarias)

� "-" Para contabilizaciones que requieren un código de IVA soportado (porejemplo, cuenta asociada para deudores de mercancías y servicios)

� "-" Para contabilizaciones que requieren un código de IVA repercutido (porejemplo, cuenta asociada para acreedores de mercancías y servicios)

� "*" Para contabilizaciones que requieren cualquier clase de indicador deimpuestos

� �xx� Para contabilizaciones con el indicador de impuestos predefinido xx� Mediante las propiedades del indicador de impuestos se especifica si el

importe contabilizado es el IVA soportado o el repercutido.

Si el campo "Contabilización permitida sin impuesto" está seleccionado, se puedecontabilizar en esta cuenta de mayor sin especificar un indicador de impuestos.Esto es necesario para contabilizaciones de impuestos dentro de un procedimientopara el cálculo de impuestos con código de domicilio fiscal para deudoresextranjeros que no tengan un código de domicilio fiscal .

Consejo: Las cuentas de descuentos precisan la entrada de un valor enel campo �Categoría fiscal� en caso de que el sistema deba contabilizarautorizaciones fiscales.



Gráfico 113: Mercado Común de la UE - Cálculo del impuesto sobre elvolumen de negocios

Las entregas a deudores de países que no pertenecen a la UE están libres deimpuestos (IVA repercutido 0%). El deudor debe pagar el IVA de importación quenormalmente se corresponde con el IVA soportado nacional.

Generalmente, dentro del Mercado Común de la UE se aplica el principio del paísde destino. Es decir, las entregas están libres de impuestos (IVA repercutido 0%),pero en el país de destino se grava el IVA de adquisición de la CE.

Las restricciones en las importaciones y exportaciones se han sustituido por unagestión de informes completa para las entregas entre empresas de países de UE:

� El deudor calcula el IVA de adquisición de la CE y lo notifica a laAdministración de Hacienda en una declaración de IVA ampliada. Al mismotiempo puede, el IVA de adquisición de la CE se puede gravar como IVAsoportado. Por consiguiente, la empresa no tiene que pagar impuestoscuando adquiere mercancías. El IVA de adquisición de la CE se utiliza paranotificar la adquisición de mercancías dentro de la UE a la Administraciónde Hacienda.

� El acreedor debe notificar a las autoridades fiscales las entregas omovimientos de mercancías libres de impuestos en forma de una declaraciónrecapitulativa. En esta declaración también se indican los receptores delas mercancías. Para identificar a los receptores se asigna un número deidentificación fiscal comunitario a cada empresa. Este número debe indicarseen cada factura en las transacciones entre países de la UE.



Gráfico 114: Indicador de IVA de adquisición de la CE

Indicadores de impuestos especiales:

� El indicador de IVA de adquisición de la CE genera dos posiciones decontabilización: el IVA de adquisición se contabiliza en el Haber de la cuentapara el IVA repercutido de adquisición y el mismo importe se contabiliza enel Debe de la cuenta para el IVA soportado de adquisición.

� El indicador de IVA repercutido para entregas libres de impuestos requiereun indicador de la UE para mercancías, servicios y subcontratación dentro dela UE para que se puedan determinar los volúmenes de negocios relevantespara la declaración recapitulativa. Por motivos técnicos, tiene que asignaruna cuenta de impuestos al indicador de impuestos incluso aunque no secontabilice ningún impuesto.





Ejercicio 16: Impuestos

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Crear un indicador de impuestos� Contabilizar una factura de acreedor con impuestos

Ejemplo empresarialPor motivos de tiempo, la dirección desea que las principales funciones relativasa los impuestos nacionales se pongan a disposición en un prototipo. Le hanpropuesto que utilice el modelo de impuestos del mySAP ERP específico parasu país.




1. Enumere las dos clases de imposición que se pueden reproducir en el sistemamySAP ERP.


1. ¿Qué datos se precisan para la determinación automática de cuentas paraimportes de impuestos?

Tarea 3:Cree un nuevo indicador de impuestos. Complete las secciones 3-1 o 3-2 segúnlos requisitos de su país.

1. Impuestos no dependientes del código de domicilio fiscal: El gobierno desu país implementa una reforma fiscal y fija el tipo impositivo del impuestosobre el volumen de negocios en un 20%. Cree un nuevo indicador de IVArepercutido ## para ajustarse a las nuevas disposiciones.

2. Impuestos específicos de domicilio fiscal: El responsable del cursole proporcionará el código de un emplazamiento fiscal que acaba demodificar su IVA al 5%. Su sociedad figura en dicho domicilio fiscal y, enconsecuencia, deberán gravársele impuestos sobre las ventas. Cree el nuevoindicador de impuestos ## para ajustarse a las nuevas disposiciones.

3.

Defina que el nuevo indicador de impuestos es relevante para �facturas emitidasen Gestión financiera� y que, por consiguiente, se debería ofrecer en laAyuda para entradas en las transacciones Enjoy.




Tarea 4:Compruebe el nuevo indicador de impuestos introduciendo una factura de deudor.

1. En la cuenta de deudor, contabilice una factura de deudor de 300.000unidades en moneda local. Seleccione la opción "Calcular impuestos".Utilice el indicador de impuestos que ha creado (y, de ser necesario, sucódigo de domicilio fiscal). Contabilice los ingresos en la cuenta que leindique el responsable del curso.

Consejo: Anote el número de documento en su hoja de datos.



Solución 16: ImpuestosTarea 1:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Enumere las dos clases de imposición que se pueden reproducir en el sistemamySAP ERP.

Respuesta:

� Imposición a nivel nacional� Imposición a nivel regional/emplazamiento fiscal


1. ¿Qué datos se precisan para la determinación automática de cuentas paraimportes de impuestos?

Respuesta:

� Reglas� Clv.contab.� Cuentas de impuestos

Tarea 3:Cree un nuevo indicador de impuestos. Complete las secciones 3-1 o 3-2 segúnlos requisitos de su país.

1. Impuestos no dependientes del código de domicilio fiscal: El gobierno desu país implementa una reforma fiscal y fija el tipo impositivo del impuestosobre el volumen de negocios en un 20%. Cree un nuevo indicador de IVArepercutido ## para ajustarse a las nuevas disposiciones.

a) Cree un nuevo indicador de impuestos.

Impuestos no dependientes del domicilio fiscal: Crear un indicadorde impuestos.

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Impuesto sobre el volumen de negocio→ Cálculo→Definir indicador de IVA


Valores

País País del curso






Valores

Ind.Impto. ##



Valores

Ind.Impto. ##Denominación IVA repercutido 20%

Clase de impuesto A



Valores

Clase de impuesto IVA repercutidoClvCta MWSTipo impositivo 20,000


Asigne una cuenta de impuestos:

Marque el pulsador �Cuentas de impuestos�.


Valores

Plan de cuentas INT






Valores

MWS El responsable del curso leproporcionará la cuenta deobligaciones fiscales.


2. Impuestos específicos de domicilio fiscal: El responsable del cursole proporcionará el código de un emplazamiento fiscal que acaba demodificar su IVA al 5%. Su sociedad figura en dicho domicilio fiscal y, enconsecuencia, deberán gravársele impuestos sobre las ventas. Cree el nuevoindicador de impuestos ## para ajustarse a las nuevas disposiciones.

a) Impuestos específicos de domicilio fiscal: Cree un indicador deimpuestos

IMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Impuesto sobre el volumen de negocio→ Cálculo→Definir indicador de IVA


Valores

País País del curso



Valores

Ind.Impto. ##Código de domicilio fiscal El responsable del curso le

proporcionará esta información.



Valores

Ind.Impto. ##Denominación IVA 5%

Clase de impuesto AVerif.






Valores

Clase de impuesto IVA deudores 3ClvCta MW3Tipo impositivo 5

Asigne una cuenta de impuestos.

Marque el pulsador �Cuentas de impuestos�.


Valores

Plan de cuentas INT



Valores

MW3 El responsable del curso leproporcionará la cuenta deobligaciones fiscales.


3.




Defina que el nuevo indicador de impuestos es relevante para �facturas emitidasen Gestión financiera� y que, por consiguiente, se debería ofrecer en laAyuda para entradas en las transacciones Enjoy.

a) Defina el indicador de impuestos para la transacción Enjoy.

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Operaciones contables→ Salida de facturas/Salida de abonos→ Salida facturas/Salida abonos Enjoy SAP→ Definir indicadorimpuestos por operación


Valores

Clave de país País del curso


Seleccione �Entradas nuevas�.


Valores

Ind.Impto. ##Operación contable Salida de facturas en la gestión

financiera


Tarea 4:Compruebe el nuevo indicador de impuestos introduciendo una factura de deudor.

1. En la cuenta de deudor, contabilice una factura de deudor de 300.000unidades en moneda local. Seleccione la opción "Calcular impuestos".Utilice el indicador de impuestos que ha creado (y, de ser necesario, sucódigo de domicilio fiscal). Contabilice los ingresos en la cuenta que leindique el responsable del curso.

Consejo: Anote el número de documento en su hoja de datos.

a) Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Deudores →Contabilización→ Factura





Valores

Datos bás.Deudor Su deudorFecha factura Fecha actualFe.contab. Fecha actualImporte 300 000Moneda Moneda localCalc.impto.

Ind.Impto. ## (Su nuevo indicador deimpuestos)

PartidaCuenta de mayor Su instructor le proporcionará la

cuenta de ingresos.

D/H HaberImporte en moneda deldocumento

300 000

Ind.Impto. Su nuevo indicador de impuestos



Marque �Contabilizar� para grabar el documento. Nº documento

_________________

Nota: Acaba de:

� Crear un indicador de impuestos� Asignar una cuenta de mayor al indicador de impuestos

para activar las contabilizaciones automáticas� Definir su indicador de impuestos para utilizarlo en la

transacción Enjoy� Contabilizar una factura de deudor para comprobar la

contabilización automática de impuestos




Ahora podrá:� Describir el tratamiento de los impuestos en mySAP ERP Financials� Crear indicadores de impuestos y definir cuentas de impuestos en la

configuración


TFIN50_1 Lección: Operaciones multisociedades

Lección: Operaciones multisociedades

Resumen de la lecciónEn esta lección se ofrece un resumen de las operaciones multisociedades.


� Explicar operaciones multisociedades� Contabilizar operaciones multisociedades

Ejemplo empresarialLa dirección está considerando establecer una subsidiaria nacional adicional,pero está preocupada por la capacidad de myERP para efectuar contabilizacionesmultisociedades.

Gráfico 115: Operación multisociedades (1)



Gráfico 116: Operación multisociedades (2)

Una operación multisociedad incluye dos o más sociedades en una operacióncontable. Ejemplos:

� Una sociedad compra para otras sociedades (aprovisionamiento centralizado)� Una sociedad paga facturas para otras sociedades (pago centralizado)� Una sociedad vende mercancías a otras sociedades

Una operación multisociedades efectúa contabilizaciones en cuentas de diferentessociedades. Sin embargo, no se puede contabilizar sólo un documento porque undocumento siempre se asigna a una sociedad en concreto. En cambio, el sistemacrea y contabiliza un documento separado en cada una de las sociedades afectadas.

Para que los importes en el Debe y en el Haber se compensen en estos documentos,el sistema genera posiciones de documento que se contabilizan en cuentas decompensación, para deudores o acreedores.

Los documentos de una operación multisociedades están vinculados mediante unnúmero de operación multisociedades común.

Puede utilizar el informe RFBVOR00 para visualizar operaciones multisociedades.



Gráfico 117: Aprovisionamiento central (Ejemplo)

El gráfico �Aprovisionamiento central (Ejemplo)� es una muestra de unaoperación multisociedad. Un acreedor entrega mercancías a la sociedad 1000 yotras mercancías a la sociedad 2000, pero sólo envía una factura de todas lasmercancías a la sociedad 1000. Usted introduce una parte del gasto y contabilizala factura en la cuenta del acreedor en la sociedad 1000. Al introducir la factura,debe contabilizar la otra parte del gasto en la sociedad 2000. Las contabilizacionesde compensación y las contabilizaciones de impuestos se crean automáticamente.

Los impuestos no se reparten entre las sociedades según los gastos. Por lo tanto,esta función sólo debe utilizarse o bien cuando la operación no sea relevante paralos impuestos o cuando las sociedades constituyan una entidad fiscal.

Los impuestos calculados siempre se contabilizan en la sociedad que se encuentraen la primera posición. Para que los impuestos se contabilicen en la mismasociedad que la factura, primero se deberá registrar la posición de la factura.

Algunos países (por ejemplo Japón y Dinamarca) exigen que los importes delos impuestos se contabilicen en las sociedades en las que se han producidolos gastos. Por ello, los impuestos deben repartirse entre la primera sociedad ylas otras sociedades según el importe de sus gastos. Puede hacerlo utilizandoel informe RFBUST10.



Gráfico 118: Cuentas de compensación

Las cuentas de compensación deben definirse en cada sociedad antes de quese puedan realizar operaciones multisociedades. Las cuentas de compensaciónpueden ser cuentas de mayor, cuentas de acreedor o cuentas de deudor.

En la configuración debe asignarse una cuenta de compensación a cadacombinación posible de dos sociedades para que las contabilizacionesmultisociedades sean posibles en ambas sociedades (por ejemplo, tres sociedadesnecesitan 3*2= 6 cuentas de compensación).

Para reducir la cantidad de cuentas de compensación puede definir unasociedad como sociedad de compensación. En este caso debe asignar cuentasde compensación solamente a todas las combinaciones de la sociedad decompensación y de otras sociedades (es decir, tres sociedades necesitan 2*2=4 cuentas de compensación)

Para identificar la clase de cuenta deben asignarse claves de contabilización alas cuentas de compensación.



Gráfico 119: Número de operación multisociedad

Cuando se ha contabilizado el documento multisociedades, el sistema generaun número de documento multisociedades para vincular todos los documentosnuevos.

El número de documento es una combinación del número de documento de laprimera sociedad, del primer número de sociedad y del ejercicio. Se graba en lacabecera de documento de todos los documentos creados para un log completo.

Los documentos de multisociedad se pueden anular: Para ello, utilice la funciónde anulación para las operaciones multisociedades.





Ejercicio 17: Operaciones multiso-ciedades

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Preparar a su sociedad para operaciones multisociedades� Contabilizar una operación multisociedades

Ejemplo empresarialLa dirección está considerando establecer una subsidiaria extranjera, pero estápreocupada por la capacidad de mySAP ERP para efectuar contabilizacionesmultisociedades.


1. Cite dos ejemplos de operaciones multisociedades:


1. Una operación multisociedades comprende, como mínimo, dos documentos.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. Los importes de los impuestos relativos a una operación multisociedades seprorratean automáticamente en las sociedades en las que se hayan producidolos gastos/ingresos.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso




3. Las cuentas de compensación multisociedades deberán ser cuentas de mayor.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

4. Las sociedades de una operación multisociedades pueden disponer dedistintas monedas locales.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso


1. Describa los componentes que utiliza el sistema para crear el número deoperación multisociedades.

Tarea 4:Cree cuentas de compensación multisociedades y configure las contabilizacionesautomáticas para las contabilizaciones multisociedades.

1. Cree cuentas de compensación 1946## para procesar operacionesmultisociedades con la sociedad que le proporcionará el responsable delcurso. Para ello, copie la cuenta de mayor 194500 (Borre la entrada delcampo Número de cuenta alternativo en la cuenta 1946##). Fije el grupo destatus de campo para ambas cuentas en G001. Defina las cuentas comocuentas que deberán contabilizarse automáticamente para operacionesmultisociedades.

Consejo: Si el pulsador "Con referencia" no está activado, siga elacceso vía menús Parametrizaciones→ Iniciar actividad y marque elbotón de selección "Crear cuenta de mayor con referencia".

Marque la flecha verde para volver al menú SAP Easy Access yreinicie la transacción.

Una vez esté dentro de la transacción, seleccione Entrar paravisualizar una ventana nueva.




2. Asigne su sociedad a una empresa. Seleccione la sociedad GL que pertenezcaa la sociedad del responsable del curso.

3. Configure las contabilizaciones automáticas para la operación multisociedad.

Tarea 5:

Consejo: Borre sus asignaciones de usuario al grupo de tolerancia SUPV;de lo contrario, no estará autorizado a contabilizar en la sociedad delresponsable del curso.

Podrá encontrar las asignaciones de usuario para el grupo de tolerancia enIMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestión financiera→ Documento→ Posición de documento→ Definir grupos tolerancia paraempleados y Asignar usuario/grupos de tolerancia.

Contabilice un ejemplo para compras centralizadas.

1. Ha recibido una factura de su acreedor de 50.000 unidades en monedalocal para materiales que compró para la sociedad proporcionada por elresponsable del curso. Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido(curso) 10%). Contabilice una factura multisociedad para registrar la facturaen su sociedad y registre los gastos en la sociedad proporcionada por elresponsable del curso. Registre el número o números de documento.


Utilice las barras de desplazamiento horizontal si no ve todos loscampos que necesita.

Tarea 6:Verifique su contabilización.

1. Observe de nuevo su documento multisociedades.



Solución 17: Operaciones multiso-ciedadesTarea 1:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Cite dos ejemplos de operaciones multisociedades:

Respuesta:

� Compra centralizada� Pago centralizado


1. Una operación multisociedades comprende, como mínimo, dos documentos.

Respuesta: Correcto

Una operación multisociedades efectúa contabilizaciones en cuentas dediferentes sociedades. Sin embargo, no se puede contabilizar sólo undocumento porque un documento siempre se asigna a una sociedad enconcreto.

2. Los importes de los impuestos relativos a una operación multisociedades seprorratean automáticamente en las sociedades en las que se hayan producidolos gastos/ingresos.

Respuesta: Falso

El impuesto se contabiliza completamente en la primera sociedad.En algunos países (p. ej., Dinamarca, Japón o Bélgica) los importesproporcionales del impuesto deben mostrarse por separado para cadasociedad. El informe RFBUST10 le permite hacer esto.

3. Las cuentas de compensación multisociedades deberán ser cuentas de mayor.

Respuesta: Falso

Tanto las cuentas de mayor como las cuentas de deudor y acreedor puedenser cuentas de compensación de la sociedad.




4. Las sociedades de una operación multisociedades pueden disponer dedistintas monedas locales.

Respuesta: Correcto

Consejo: En un release anterior de SAP, las sociedades debían contarcon la misma moneda local. Actualmente, esto ya no es necesario.


1. Describa los componentes que utiliza el sistema para crear el número deoperación multisociedades.

Respuesta: El número de operación multisociedades está formado por elnúmero de documento de la primera sociedad, el número de la primerasociedad y el ejercicio.

Tarea 4:Cree cuentas de compensación multisociedades y configure las contabilizacionesautomáticas para las contabilizaciones multisociedades.

1. Cree cuentas de compensación 1946## para procesar operacionesmultisociedades con la sociedad que le proporcionará el responsable delcurso. Para ello, copie la cuenta de mayor 194500 (Borre la entrada delcampo Número de cuenta alternativo en la cuenta 1946##). Fije el grupo destatus de campo para ambas cuentas en G001. Defina las cuentas comocuentas que deberán contabilizarse automáticamente para operacionesmultisociedades.

Consejo: Si el pulsador "Con referencia" no está activado, siga elacceso vía menús Parametrizaciones→ Iniciar actividad y marque elbotón de selección "Crear cuenta de mayor con referencia".

Marque la flecha verde para volver al menú SAP Easy Access yreinicie la transacción.

Una vez esté dentro de la transacción, seleccione Entrar paravisualizar una ventana nueva.

a) Cree una cuenta de mayor:

Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Libro mayor→ Datosmaestros→ Cuentas de mayor→ Tratamiento individual→ Central






Valores

Cuenta de mayor 1946##

Sociedad GR##

Seleccione el pulsador "Con referencia".


Valores

Número de cuenta 194500Sociedad GR##



Valores

Texto breve Cta.compensaciónTxt.expl.cta.mayor Mi cuenta de compensación

multisociedades

Seleccione la etiqueta �Datos de control�.

Borre la entrada del campo �Número de cuenta alternativo� .

Seleccione la etiqueta "Entrada/Banco/Inter.".


Valores

Grupo status campo G001Sólo contab.automáticamente





2. Asigne su sociedad a una empresa. Seleccione la sociedad GL que pertenezcaa la sociedad del responsable del curso.

a) IMG: Gestión financiera→ Asignación→ Gestión financiera→Asignar sociedad a empresa

Marque �Posición�, para acceder a su sociedad y asígnela a la sociedadGL que pertenezca a la sociedad del responsable del curso.

3. Configure las contabilizaciones automáticas para la operación multisociedad.

a) IMG: Gestión financiera→ Contabilidad principal→ Operacionescontables→ Preparar operaciones multisociedades

Introduzca los datos siguientes para compensar entre sociedades:


Valores

Sociedad 1 Su sociedadSociedad 2 Sociedad del responsable del

curso


Allí donde haya introducido su sociedad bajo "Contabilizado en",introduzca los datos siguientes:


Valores

CréditoClave contab.Debe 40Cuenta Debe Cuenta de compensación

(1946##)Deuda

Clave contab.Haber 50

Cuenta Haber Cuenta de compensación(1946##)




En el área donde haya introducido la sociedad especificada por suresponsable del curso bajo "Contabilizado en", introduzca losdatos siguientes:


Valores

CréditoClave contab.Debe 40Cuenta Debe Cuenta de compensación del

responsable del cursoDeudaClave contab.Haber 50Cuenta Haber Cuenta compensación del

responsable del curso


Tarea 5:

Consejo: Borre sus asignaciones de usuario al grupo de tolerancia SUPV;de lo contrario, no estará autorizado a contabilizar en la sociedad delresponsable del curso.

Podrá encontrar las asignaciones de usuario para el grupo de tolerancia enIMG: Gestión financiera→ Parametrizaciones básicas de Gestión financiera→ Documento→ Posición de documento→ Definir grupos tolerancia paraempleados y Asignar usuario/grupos de tolerancia.

Contabilice un ejemplo para compras centralizadas.

1. Ha recibido una factura de su acreedor de 50.000 unidades en monedalocal para materiales que compró para la sociedad proporcionada por elresponsable del curso. Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido(curso) 10%). Contabilice una factura multisociedad para registrar la facturaen su sociedad y registre los gastos en la sociedad proporcionada por elresponsable del curso. Registre el número o números de documento.


Utilice las barras de desplazamiento horizontal si no ve todos loscampos que necesita.




a) Factura multisociedades

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Acreedores→ Contabilización→ Factura


Valores

Datos bás.Acreedor Nº AcreedorFecha factura Fecha actualClase de documento Factura de acreedorFe.contab. Fecha actualImporte 50 000Moneda/Tipo cambio Moneda localCalc.impuestos

ID impuesto 1I (10 % IVA)PosicionesCuenta de mayor (cuenta degastos)


D/H DebeImporte moneda doc. 50 000ID impuesto 1I (10 % IVA)Sociedad Sociedad del responsable del

cursoCentro coste Centro de coste del responsable

del curso


Verifique su documento. Haga doble clic en una partida individualpara visualizar o modificar datos. Fíjese en las contabilizaciones decompensación multisociedades.

Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Númerode documento:

_________________




Tarea 6:Verifique su contabilización.

1. Observe de nuevo su documento multisociedades.

a) Visualice el documento multisociedades.

Menú SAP Easy Access: Finanzas→Gestión financiera→ Acreedores→ Documento→ Operaciones multisociedades→ Visualizar

Introduzca su número de documento si es necesario.

Marque �Intro� para visualizar el documento.

Nota: Acaba de:

� Crear una cuenta de mayor para operacionesmultisociedades

� Configurar las contabilizaciones automáticas paracompensación multisociedades con la sociedad delresponsable del curso

� Contabilizar una operación multisociedades




Ahora podrá:� Explicar operaciones multisociedades� Contabilizar operaciones multisociedades



Resumen del capítuloAhora podrá:� Definir valores propuestos� Configurar valores propuestos específicos de usuario� Determinar valores propuestos en el sistema y la configuración� Explicar las reglas para la modificación de documentos� Modificar documentos� Analizar modificaciones de documentos� Anular documentos� Buscar motivos de anulación en Customizing� Definir condiciones de pago� Explicar la determinación de cuentas para contabilizaciones automáticas

de descuento� Describir el tratamiento de los impuestos en mySAP ERP Financials� Crear indicadores de impuestos y definir cuentas de impuestos en la

configuración� Explicar operaciones multisociedades� Contabilizar operaciones multisociedades


Capítulo 5Compensación



� Describir el proceso de compensación� Compensar una cuenta� Contabilizar con compensación� Contabilizar diferentes entradas y salidas de pagos� Anular una compensación� Contabilizar diferencias de pago� Describir grupos de tolerancia y sus funciones para contabilizar diferencias

de pago� Crear pagos parciales y pagos restantes� Crear y utilizar orígenes de las diferencias de pago� Explicar el tratamiento del sistema de diferencias de cambio

Contenido del capítuloLección: Compensación de partidas abiertas.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .286

Ejercicio 18: Compensación de partidas abiertas.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .293Lección: Entrada y salida de pagos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .302

Ejercicio 19: Contabiliz.con compens.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .311Lección: Diferencias de pagos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .315

Ejercicio 20: Diferencias de pagos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .323Lección: Diferencias de cambio.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .332

Ejercicio 21: Diferencias de cambio ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .335


Capítulo 5: Compensación TFIN50_1

Lección: Compensación de partidas abiertas



� Describir el proceso de compensación� Compensar una cuenta� Contabilizar con compensación

Ejemplo empresarialLas partidas abiertas deben compensarse para que se complete una transacción.mySAP ERP proporciona dos transacciones básicas para la compensación; ambaspueden ser de utilidad para la empresas.

Gráfico 120: Compensación de partidas abiertas

Las partidas abiertas son operaciones no completadas, como facturas que no sehan pagado.

Para que una operación se considere finalizada, se debe compensar. Unaoperación estará compensada cuando se efectúe una contabilización decompensación para una partida o grupo de partidas de forma que después el saldode las partidas sea cero.

Los documentos con partidas abiertas no pueden archivarse y permanecen en elsistema por lo menos hasta que todas las partidas abiertas se compensen.


TFIN50_1 Lección: Compensación de partidas abiertas

Ejemplo de contabilización con compensación(véase gráfico superior):

� Una factura se contabiliza en una cuenta de deudor. Esta factura se considerauna partida abierta, puesto que en este momento todavía no ha sido pagada.

� El deudor paga la factura y el pago se asigna a la partida abierta.� La factura se compensa con el pago y el saldo es cero.

Ejemplo de compensación de cuenta:

� Al compensar una cuenta de forma manual con el abono relacionado y elpago a cuenta.

Una operación de compensación siempre crea un documento de compensación.

Gráfico 121: Contabiliz.con compens.

Cuando utilice la función "contabilizar con compensación", introduzca elimporte del documento de compensación y, a continuación, seleccione las partidasabiertas que se deben compensar.

� Cuando el importe total de las partidas abiertas seleccionadas es igual alimporte del documento de compensación, el sistema compensa las partidasabiertas creando una o más partidas de compensación.

� Cuando el importe total de las partidas abiertas seleccionadas no es igual alimporte del documento de compensación, el sistema permite contabilizar ladiferencia.

La operación �Contabilizar con compensación� puede ejecutarse al mismo tiempopara varias cuentas, clases de cuenta y para cualquier moneda.



Puede realizar la operación �contabilizar con compensación� manual oautomáticamente, utilizando el programa de pagos automáticos.

Gráfico 122: Compensación de cuenta

Cuando utilice la función �compensar cuenta� , seleccione aquellas partidasabiertas de una cuenta cuyo saldo sea cero. El sistema las marcará comocompensadas y creará un documento de compensación. El número del documentode compensación y la fecha de compensación se introducirán en las partidascompensadas. Esta fecha puede ser la fecha del día o la que el usuario introduzca.

La función �compensar cuenta� puede utilizarse para cualquier cuenta gestionadacon partidas abiertas en el libro mayor y en libros auxiliares.

Puesto que normalmente no es necesario realizar contabilizaciones para compensarpartidas dentro de una cuenta, el documento de compensación no incluyenormalmente ninguna partida individual. Sin embargo, si las partidas que se debencompensar pertenecen a divisiones diferentes, puede ser que el sistema debaefectuar contabilizaciones de compensación para que el saldo de las divisionessea cero.

La operación �compensación cuenta� puede ejecutarse de forma manual oautomática, mediante el programa de compensación automática.



Gráfico 123: Programa de compensación automática

El usuario puede compensar partidas abiertas para cuentas de mayor y cuentas decontabilidad auxiliar con el programa de compensación automática.

El programa agrupa las partidas de una cuenta allí donde tienen las mismasentradas en los siguientes campos:

� Número de cuenta asociada� Moneda� Indicador CME� Cinco criterios definidos libremente de la cabecera de documento o de la

partida individual, por ejemplo, campo de imputación, número de referencia,etc.

Si el saldo, en moneda local, de las partidas dentro de un grupo es de cero, elsistema las compensa automáticamente y crea documentos de compensación.

Todas las cuentas que deben compensarse automáticamente deben definirse en elCustomizing.

El programa de compensación automática no compensará:

� Apuntes estadísticos� Contabilizaciones estadísticas y determinadas operaciones en cuenta de

mayor especiales relativas a efectos� Los anticipos sólo pueden compensarse si las partidas de compensación del

anticipo del mismo importe ya han sido contabilizadas.� Partidas con retención de impuestos



Gráfico 124: El campo de imputación como campo de clasificación

El campo de imputación de una partida individual se rellena automáticamente enfunción de la entrada �campo de clasificación� introducida en el registro maestroal realizar la contabilización.

El campo de imputación puede ser una combinación de 4 campos con un máximode 18 caracteres. Por ejemplo, para visualizar el número de documento (10caracteres) y la fecha de contabilización (6 caracteres), estos dos nombres decampo se incluyen en la definición de campo de imputación.

Por ejemplo, si la clave de clasificación se fija para el número de pedido, en elregistro maestro de interlocutor comercial, entonces el campo de imputación de lapartida individual del interlocutor se completa con el número de pedido.

Sin embargo, si la clave de clasificación se fija para el centro de coste en elregistro maestro del libro de mayor, entonces el campo de asignación en la partidaindividual del libro mayor se completa con el centro de coste cuando se utilice lacuenta de mayor .



La clasificación de las partidas individuales en la visualización de partidasindividuales y las funciones de compensación se basan en el campo de imputación.Un ejemplo de aplicación:

� Cuando se contabiliza una factura en la gestión de pedidos de cliente, se creaun documento contable en Finanzas. El documento contable tiene un númerode documento que, generalmente, no es igual al número de la factura en lagestión de pedidos de cliente. Puede utilizar la referencia y la asignaciónpara averiguar en qué documento de la gestión de pedidos de cliente sebasa el documento contable. La referencia y la asignación del documentocontable se copian a partir de la referencia y la asignación que figuran enel documento de facturación de la gestión de pedidos de cliente. Se puedendefinir los números (número de pedido, orden, entrega o documento defacturación) que se copian en el documento de gestión de pedidos de clientecomo referencia y asignación y que, a continuación, se trasladan a Gestiónfinanciera. Más adelante, puede utilizar dichos campos como criterios deselección en la Gestión financiera.





Ejercicio 18: Compensación de partidasabiertas

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Explicar ambas opciones para compensar las partidas abiertas� Compensar una cuenta

Ejemplo empresarialLas partidas abiertas deben compensarse para que se complete una transacción.mySAP ERP ofrece dos transacciones para la compensación.


1. Cite las dos transacciones básicas que permiten compensar partidas abiertas.


1. Los documentos con partidas abiertas no se pueden archivar, ya que éstasrepresentan operaciones contables incompletas.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. Un documento de compensación deberá tener, como mínimo, dos posicionesde documento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso




3. El programa de compensación automática (SAPF124) no puede realizarcontabilizaciones automáticas.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso


1. Compensar un abono con una factura pendiente es un ejemplo de.


2. Contabilizar un pago para una factura abierta conun saldo cero resultante es un ejemplo de

.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

Tarea 4:Realice el siguiente ejercicio para �Compensar cuenta�.

1. Contabilice una factura de deudor de 5.500 unidades en moneda local.Cuando introduzca la factura de deudor, modifique las condicionespropuestas de la clave de pago a "0001" (vencimiento inmediato). Utilice elindicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%). A continuación,




compense las partidas con el abono que creó por el mismo importe yverifique las partidas individuales en la cuenta de deudor antes y después decompensar.

Consejo: Todas las partidas abiertas han sido seleccionadas para sutratamiento. Existen diferentes maneras de desactivar cada partida.

� Haga doble clic en el importe de cada partida (Bruto).� Seleccione Marcar todo en la parte inferior de la pantalla.

A continuación, seleccione Desactivar partidas paradesactivar todas las partidas.

Haga doble clic en los importes de las partidas individualesque desea compensar al mismo tiempo.

� Trate las operaciones contables adicionales seleccionando elbotón �Opciones de tratamiento�.

Seleccione el indicador �Partidas seleccionadas inactivasinicialmente� de modo que todas las partidas estén desactivasla próxima vez que se trate la operación contable.

Consejo: Para compensar el descuento, introduzca elvalor 0 (cero) en el campo �Descuento�.



Solución 18: Compensación de partidasabiertasTarea 1:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Cite las dos transacciones básicas que permiten compensar partidas abiertas.

Respuesta:

� Compensación de cuenta� Contabilizar con compensación


1. Los documentos con partidas abiertas no se pueden archivar, ya que éstasrepresentan operaciones contables incompletas.

Respuesta: Correcto

2. Un documento de compensación deberá tener, como mínimo, dos posicionesde documento.

Respuesta: Falso

Puede que un documento de compensación no tenga posiciones dedocumento.

3. El programa de compensación automática (SAPF124) no puede realizarcontabilizaciones automáticas.

Respuesta: Falso

A partir del release 4.0 del R/3, el programa de compensación automáticapuede ejecutar contabilizaciones automáticas.


1. Compensar un abono con una factura pendiente es un ejemplo de Compensarcuenta.

Respuesta: Compensar cuenta

La operación �Compensar cuenta� es una opción para compensar partidasabiertas.




2. Contabilizar un pago para una factura abierta con un saldo cero resultante esun ejemplo de contabilización con compensación.

Respuesta: contabilización con compensación

La operación �Contabilización con compensación� es la segunda opciónpara compensar partidas abiertas y se realiza durante la introducción delpago recibido.

Tarea 4:Realice el siguiente ejercicio para �Compensar cuenta�.

1. Contabilice una factura de deudor de 5.500 unidades en moneda local.Cuando introduzca la factura de deudor, modifique las condicionespropuestas de la clave de pago a "0001" (vencimiento inmediato). Utilice elindicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%). A continuación,compense las partidas con el abono que creó por el mismo importe yverifique las partidas individuales en la cuenta de deudor antes y después decompensar.

Consejo: Todas las partidas abiertas han sido seleccionadas para sutratamiento. Existen diferentes maneras de desactivar cada partida.

� Haga doble clic en el importe de cada partida (Bruto).� Seleccione Marcar todo en la parte inferior de la pantalla.


Haga doble clic en los importes de las partidas individualesque desea compensar al mismo tiempo.

� Trate las operaciones contables adicionales seleccionando elbotón �Opciones de tratamiento�.

Seleccione el indicador �Partidas seleccionadas inactivasinicialmente� de modo que todas las partidas estén desactivasla próxima vez que se trate la operación contable.

Consejo: Para compensar el descuento, introduzca elvalor 0 (cero) en el campo �Descuento�.

a) Factura de deudor

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Factura




Nombre de campo o tipo de datos ValoresDatos bás.Deudor Su deudorFecha factura Fecha actualFe.contab. Fecha actualImporte 5 500Moneda Moneda localCalc.impuestos

ID impuesto 10 (IVA repercutido (curso)10%)


Posiciones: 1ª posición detalleCuenta de mayor Su instructor le proporcionará

la cuenta de ingresos.D/H HaberImporte moneda doc. 5 500ID impuesto 10 (IVA repercutido (curso)

10%)



Marque �Contabilizar� para grabar el documento. Número dedocumento: _________________

Visualice las partidas individuales en su cuenta de deudor:

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas

Nombre de campo o tipo de datos ValoresCuenta de mayor Su deudorSociedad GR##Selección de partida Seleccione �Partidas

(tod.)�.




Seleccione �Ejecutar� para visualizar todos los valorescontabilizados en su cuenta de deudor. Tenga en cuenta que tantola factura de 5.500 unidades como el abono son partidas abiertas.

Compense la cuenta.

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta→ Compensar

Nombre de campo o tipo de datos ValoresID de cuenta Su deudorSociedad GR##

Seleccione el pulsador �Tratar partidas abiertas�.

Consejo: Todas las partidas abiertas han sido seleccionadaspara su tratamiento. Existen diferentes maneras de desactivarcada partida, (excepto la factura de compensación de 5.500unidades y el abono).

� Haga doble clic en el importe de cada partida (Bruto).� Seleccione Marcar todo en la parte inferior de la

pantalla.


Haga doble clic en los importes de las partidasindividuales que desea compensar al mismo tiempo.

� Trate las operaciones contables adicionales seleccionandoel botón �Opciones de tratamiento�.

Seleccione el indicador �Partidas seleccionadas inactivasinicialmente� de modo que todas las partidas esténdesactivas la próxima vez que se acceda a la operación.

Consejo: Para compensar el descuento,introduzca el valor 0 (cero) en el campo�Descuento�.

Marque �Contabilizar� para grabar el documento. Número dedocumento: _________________

Visualice las partidas individuales en su cuenta de deudor:




Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas

Nombre de campo o tipo de datos ValoresID de cuenta Su deudorSociedad GR##Selección de partida Seleccione �Todas las

partidas�.

Seleccione �Ejecutar� para visualizar todos los valorescontabilizados en su cuenta de deudor. Tenga en cuenta que tantola factura de 5500 unidades como el abono son ahora partidascompensadas.




Ahora podrá:� Describir el proceso de compensación� Compensar una cuenta� Contabilizar con compensación



Lección: Entrada y salida de pagos

Resumen de la lecciónEn esta lección se explica como contabilizar entradas y salidas de pagos manuales.


� Contabilizar diferentes entradas y salidas de pagos� Anular una compensación

Ejemplo empresarialLos clientes normalmente pagan las facturas pendientes beneficiándose dedescuentos por pronto pago. El descuento por pronto pago se debe contabilizarautomáticamente en el sistema.

Gráfico 125: Proceso de pago manual

Un pago manual es una transacción que compensa una partida abierta, normalmenteuna factura, asignando manualmente un documento de compensación.

Un pago recibido, generalmente utilizado en la contabilidad de deudores,compensa un importe en el Debe abierto.

Un pago efectuado, normalmente utilizado en la contabilidad de acreedores,compensa un importe en el Haber abierto.


TFIN50_1 Lección: Entrada y salida de pagos

Un pago manual se procesa en tres pasos:

� Los datos se introducen en la cabecera del documento.� Las partidas abiertas se seleccionan para su compensación.� Se graba la operación.

Las posibles diferencias de pago se abordarán en la unidad siguiente.

Gráfico 126: Cabecera de documento - Cabecera de pago

Los datos introducidos en la cabecera de documento son similares a losintroducidos en las facturas de contabilización. La cabecera del documento secompone de tres secciones: la cabecera de pago, los datos bancarios y la selecciónde partidas abiertas.



Introduzca en la sección de cabecera de pago de la cabecera de documento lasiguiente información:

� Introduzca la fecha del documento. Esta es la fecha que figura en eldocumento físico.

� El sistema propone la clase de documento en función de la transacciónllamada (vea unidad �Valores propuestos�).

� Si no se propone la sociedad, tendrá que introducirla (vea unidad �Valorespropuestos�).

� Las especificaciones de período incluyen la fecha de contabilización y elperíodo contable. Se propone la fecha actual como fecha de contabilizacióny de ésta última se deriva el período contable.

� Las especificaciones de moneda incluyen el código de moneda, el tipo decambio y la fecha de conversión de la moneda. Cuando no se introduce eltipo de cambio o la fecha de conversión, se utiliza el tipo de cambio de lafecha de contabilización de la tabla de tipos de cambio.

� Las referencias necesarias para identificar el pago recibido puedenintroducirse en los campos Número de documento de referencia, Texto decabecera de documento y Texto de compensación.

Gráfico 127: Cabecera de documento: Datos bancarios



Introduzca los datos bancarios siguientes en la siguiente sección de la cabecerade documento:

� La cuenta es una cuenta de mayor utilizada para pagos recibidos oefectuados.

� El importe de pago es el importe de pago total.� El banco puede exigir el pago de gastos bancarios por sus servicios, que

se contabilizan automáticamente en una cuenta de gastos especial. En laentrada de pagos, el sistema añade los gastos bancarios al importe de pagopara formar el importe de compensación. En la salida de pagos, el sistemadeduce los gastos bancarios del importe de pago para formar el importe decompensación.

� La fecha de valor es la fecha utilizada para evaluar la posición en Gestiónde caja. Es posible que el sistema lo proponga (vea unidad �Valorespropuestos�).

� El texto es una descripción opcional de la posición. Empiece la posición con"*" para permitir que el texto se imprima también en la correspondenciaexterna. También puede trabajar con modelos de texto - el usuario puedeseleccionar una entrada de una lista de textos estándar.

� El sistema crea el número de asignación o también lo puede introducirmanualmente.

Gráfico 128: Cabecera de documento: Selección de partidas abiertas



Introduzca los datos de "selección de partida abierta" que se indican a continuaciónen la siguiente sección de la cabecera de documento:

� Cuenta y clase de cuenta: En esta área, �Cuenta� se refiere al número decuenta del interlocutor comercial y la clase de cuenta para dicha cuenta. Lacuenta y la clase de cuenta son necesarias para determinar la cuenta en la quese encuentran las partidas abiertas.

� Partidas abiertas normales y/o operaciones de mayor especiales: Puedeseleccionar partidas abiertas normales y/o operaciones de mayor especialespara el tratamiento.

� Número de aviso de pago: Puede utilizar el número de un aviso de pago(introducido manualmente o creado por el sistema) para seleccionar laspartidas abiertas.

� Otras cuentas: Puede seleccionar otras cuentas para tratar simultáneamentesus partidas abiertas.

� Selecciones adicionales: Puede utilizar criterios de selección adicionalesdefinidos en la configuración para seleccionar partidas abiertas. Puedeutilizar �distribuir por antigüedad� o �búsqueda automática� para acelerar elproceso de selección.

Gráfico 129: Tratamiento de partidas abiertas

En la siguiente pantalla aparece una lista con las partidas abiertas sin asignar.Éstas podrían ser pagos, notas de cargo, abonos o facturas. En función de susparametrizaciones, todas las partidas pueden estar activadas o desactivadas.

La primera etapa del tratamiento de las partidas abiertas consiste en activar laspartidas individuales requeridas para asignar un pago.



El importe introducido se asigna a las partidas individuales apropiadas y a sudescuento por pronto pago.

Existen varias opciones para activar o desactivar partidas individuales:

� Selección de opciones de tratamiento para partidas abiertas: Seleccionar�Partidas seleccionadas inactivas inicialmente�.

� Haga doble clic en el importe.� Selección desde menús de medidas y teclas de función: Hay diferentes

menús y teclas disponibles.

Puede contabilizar el documento si el importe introducido es el mismo que elimporte asignado.

El descuento por pronto pago concedido se especifica en las condiciones de pagoválidas para las partidas. El descuento por pronto pago se tiene en cuenta para elcálculo del importe asignado.

Puede modificar el descuento por pronto pago sobrescribiendo el descuento porpronto pago absoluto o modificando el porcentaje del descuento por pronto pago.No debe superar los límites establecidos en los grupos de tolerancia.

Gráfico 130: Contabilización del pago

Luego podrá verificar el documento que ha introducido.

Mediante Documento→ Simular puede visualizar todas las partidas, incluidasaquellas creadas automáticamente.

Si el Debe y el Haber coinciden, puede contabilizar el documento completo.

Si posteriormente descubre que el documento contiene un error que se debecorregir, anule las partidas compensadas y luego anule el documento. Tendrá quereintroducir correctamente la contabilización original.



Gráfico 131: Contabilizaciones automáticas para la compensación departidas abiertas

De ser necesario, el sistema realiza contabilizaciones automáticas durantela compensación. Ya hemos visto la configuración para la mayoría de estascontabilizaciones automáticas en unidades anteriores.

Puede introducir gastos bancarios al introducir los datos bancarios; secontabilizarán automáticamente en la cuenta de mayor.

Para efectuar pagos multisociedades tiene que asignar una operación decompensación (bien �Pago recibido� o �Pago efectuado�) a la combinación dela sociedad pagadora y la sociedad a la cual se realiza el pago. Luego, cuandoseleccione partidas abiertas, éstas se visualizarán desde cada sociedad.

El tratamiento de pagos en exceso y pagos en defecto se aborda en la unidad�Diferencias de pago�.

Gráfico 132: Anulación de compensación



Es posible anular operaciones de compensación para documentos individuales.Cuando anula la compensación, los datos de compensación se eliminan de laspartidas.

Las modificaciones se graban en log y pueden visualizarse en Modificardocumentos. Si es necesario, en la contabilidad de deudores también se corrige elhistorial de pago y el límite de crédito.





Ejercicio 19: Contabiliz.con compens.

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Contabilizar una entrada de pagos con descuento por pronto pago

Ejemplo empresarialLos clientes normalmente pagan las facturas pendientes beneficiándose dedescuentos por pronto pago.

Tarea:Realice el siguiente ejercicio para contabilizar con compensación.

1. Su deudor remite un pago de 213.400 unidades en moneda local con el quedeberá compensar la partida abierta de 220.000 unidades que ha contabilizadoen la lección �Documentos simples en mySAP ERP Financials�. En caso deno haber concedido un descuento al introducir la factura, deberá introducirmanualmente 6.600 unidades en concepto de descuento. Utilice la cuentabancaria proporcionada por el responsable del curso.



Solución 19: Contabiliz.con compens.Tarea:Realice el siguiente ejercicio para contabilizar con compensación.

1. Su deudor remite un pago de 213.400 unidades en moneda local con el quedeberá compensar la partida abierta de 220.000 unidades que ha contabilizadoen la lección �Documentos simples en mySAP ERP Financials�. En caso deno haber concedido un descuento al introducir la factura, deberá introducirmanualmente 6.600 unidades en concepto de descuento. Utilice la cuentabancaria proporcionada por el responsable del curso.

a) Entrada de pagos

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Deudores →Contabilización→ Entrada de pagos

Nombre de campo o tipo de datos ValoresCabecera documentoFecha documento Fecha actualClase de documento DZSociedad Su sociedadFe.contab. Fecha actualMoneda Moneda localDatos bancariosID de cuenta El responsable del curso


Importe 213 400Fecha valor Fecha actualSelección de partidas abiertasID de cuenta Su deudor

Seleccione el botón "Tratar partidas abiertas".

Seleccione la factura de 220.000 unidades de moneda. De sernecesario, introduzca un descuento por pronto pago de 6.600unidades de moneda.

Si el valor �No asignado� es igual a cero:






Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Número dedocumento: _________________

Nota: Ahora ya conoce dos opciones de compensación:

� Compensación de cuenta: En la unidad "Compensarpartidas abiertas", ha compensado una factura abiertacon un abono abierto.

� Contabilizar con compensación: En esta unidad hacontabilizado un pago recibido de un cliente contra unafactura pendiente.




Ahora podrá:� Contabilizar diferentes entradas y salidas de pagos� Anular una compensación


TFIN50_1 Lección: Diferencias de pagos

Lección: Diferencias de pagos

Resumen de la lecciónEn esta lección se describen las maneras de realizar contabilizaciones en elcontexto de las diferencias de pago.


� Contabilizar diferencias de pago� Describir grupos de tolerancia y sus funciones para contabilizar diferencias

de pago� Crear pagos parciales y pagos restantes� Crear y utilizar orígenes de las diferencias de pago

Ejemplo empresarialLos clientes a menudo pagan las facturas con deducciones que a veces sobrepasanlos límites de tolerancia de la empresa.

Gráfico 133: Grupos de tolerancia

En la contabilidad hay tres clases de tolerancias: Grupos de tolerancia de losempleados, grupos de tolerancia de la cuenta de mayor y grupos de tolerancia dedeudor/acreedor.



El grupo de tolerancia de los empleados se utiliza para controlar:

� Límites superiores para contabilizar operaciones (véase la lección"Autorizaciones de contabilización").

� Diferencias de pago permitidas

El grupo de tolerancia de la cuenta de mayor se utiliza para controlar:

� Diferencias de pago permitidas (por ejemplo, para procedimientosautomáticos de compensación).

Los grupos de tolerancia de deudor/acreedor proporcionan especificaciones para:

� Operaciones de compensación� Diferencias de pago permitidas� Contabilización de partidas restantes de las diferencias de pago� Tolerancias de los avisos de pago

Configuración de grupos de tolerancia

� Grupos de tolerancia para empleados, por ejemplo:

� Contable I� Contable II� Jefe de contabilidad

� Grupos de tolerancia para deudores/acreedores, por ejemplo:

� Buenos deudores/acreedores� Deudores/Acreedores regulares� Deudores/Acreedores sólo de fondos en efectivo

� Grupos de tolerancia para cuentas de mayor, por ejemplo:

� Cuentas de compensación (aprovisionamiento externo)� Cuentas de compensación (producción propia)

Defina diferencias de pago permitidas utilizando tolerancias.

Asigne los grupos de tolerancia a

� Datos maestros de usuario� Registros maestros de cuenta de mayor� Datos maestros de deudor/acreedor



Debe realizar dos pasos para utilizar grupos de tolerancia:

� Definición de grupo

� El grupo de tolerancia se define mediante una clave de grupo, sociedady un código de moneda.

� La clave de grupo es un código alfanumérico de cuatro posiciones.� La clave "____" (EN BLANCO) es el grupo de tolerancia estándar, que

es necesario como grupo de tolerancia mínimo.

� Asignación de grupos

� A los grupos de tolerancia de empleados se les puede asignarempleados.

� Los grupos de tolerancia de cuenta de mayor se pueden asignar aregistros maestros de cuenta de mayor.

� A los grupos de tolerancia de deudores de acreedores se les puedeasignar registros maestros de deudores o acreedores.

� Cuando no se asigna ningún grupo de tolerancia, se aplica el grupo detolerancia prefijado "____" (en blanco).

Gráfico 134: Diferencias de pago permitidas

Las especificaciones para las diferencias de pago permitidas pueden encontrarseen cualquiera de las dos clases de grupo de tolerancia. Controlan la contabilizaciónautomática de ajustes de descuento por pronto pago y deducciones noautorizadas para el deudor.



El sistema considera las entradas en ambos grupos durante la compensación.La diferencia de pago debe aparecer en ambas tolerancias para que se proceseautomáticamente, por ejemplo:

� Una diferencia de pago debe ser menor que 3,00 y 2,00 unidades de monedapara que pueda compensarse automáticamente como ajuste de descuentopor pronto pago.

� Una diferencia de pago debe ser menor que 200,00 y 100,00 unidades demoneda, así como menor que el 2,5% y el 2,0% del importe pendientepara poder compensarse automáticamente como deducción no autorizada.Siempre se aplica la tolerancia inferior de las dos existentes: Para un importeabierto de 1.000 unidades de moneda, ésta representaría una deducción dedeudor no autorizada de 20 unidades de moneda; para un importe abiertode 100.000 unidades de moneda, ésta sería una deducción de deudor noautorizada de 100 unidades de moneda.

Las entradas en los grupos de tolerancia se efectúan siempre en moneda local.

Gráfico 135: Diferencias de pagos

Las diferencias de pago aparecen normalmente al compensar partidas abiertas.Esta diferencia se compara entonces con los límites de tolerancia del empleado ydel deudor/acreedor y se trata de la forma correspondiente.

� Dentro de las tolerancias

Contabilizado automáticamente como ajuste de descuento por pronto pagoo deducción no autorizada

� Fuera de las tolerancias

Tratado manualmente



Gráfico 136: Tratar diferencias de pago

Si las diferencias de pago son irrelevantes, pueden tratarse automáticamenteautorizando al sistema que ajuste el descuento por pronto pago hasta un importedeterminado o a que le de salida en una cuenta especial. Los límites hasta loscuales una diferencia de pago se considera irrelevante se definen en los grupos detolerancia. Dentro de un grupo de tolerancia para un empleado, puede permitir unajuste del descuento por pronto pago (dentro de los límites definidos), de modoque el empleado tenga la autorización para realizar el ajuste.

Cuando la diferencia de pago es demasiado grande como para considerarseirrelevante, ésta debe tratarse manualmente. Los pagos pueden contabilizarsedel siguiente modo:

� Pago parcial� La diferencia de pago puede contabilizarse como una partida restante� La diferencia de pago se puede contabilizar en una cuenta asignada a un

origen de las diferencias o se puede liquidar introduciendo manualmente unanueva posición de contabilización.

� Pago a cuenta



Gráfico 137: Pagos parciales y pagos por el resto

Si la diferencia de pago está fuera de la tolerancia debe procesarse manualmente.El usuario puede:

� Contabilizar el pago como un pago parcial donde todos los documentospermanecen como partidas abiertas en la cuenta

� Contabilizar la diferencia de pago como partida restante, quedando sólola partida restante en la cuenta y compensándose el documento original yel pago. Se crea un número de documento nuevo que hace referencia a losdocumentos originales.

� Contabilizar la diferencia de pago en una cuenta diferente como unacontabilización de diferencia utilizando los orígenes de las diferencias y ladeterminación automática.

� Liquidar la diferencia (imputación manual)

Los grupos de tolerancia de deudor/acreedor contienen entradas que controlan laspartidas restantes. Estas entradas indican:

� Si las condiciones de pago de una partida restante son las mismas que las dela partida compensada o si las condiciones de pago son fijas

� Si el descuento por pronto pago sólo se concede parcialmente y no para latotalidad del importe

� Especificando una clave de reclamación, si la partida restante tiene un nivelmáximo de reclamación o se imprime por separado

Si conoce el origen de una diferencia de pagos, puede introducir un origen de lasdiferencias.



Gráfico 138: Orígenes de las diferencias

Los orígenes de las diferencias se utilizan para describir el origen de lasdiferencias de pago. Para asignar más de un origen de diferencia a una diferenciade pago, haga clic en �repartir diferencia�.

Los orígenes de las diferencias pueden asignarse a:

� Contabilización de diferencias� Pagos parciales� Partidas por el resto

Los orígenes de las diferencias pueden utilizarse para analizar y tratarposteriormente las diferencias de pago. Son funciones opcionales adicionales:

� Control de la clase de notificación de pago que se envía al deudor.� Control de la cuenta en la que se contabiliza la partida restante.� Contabilización automática de una partida por el resto en una cuenta de

mayor específica.� Exclusión de la partidas restantes en litigio de las verificaciones del límite

de crédito.





Ejercicio 20: Diferencias de pagos

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Introducir un pago parcial� Crear un origen de las diferencias para mercancías dañadas� Contabilizar un pago recibido con descuento por pronto pago y origen de las

diferencias

Ejemplo empresarialAlgunos de los deudores sólo efectúan pagos parciales de facturas pendientes.Estos pagos en defecto deben contabilizarse en la contabilidad de deudores.

Tarea:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Una compensa la factura y el pago para crearuna partida abierta nueva.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

2. Un resulta en la factura pendiente y el pagorecibido restante en la cuenta de deudor como partidas abiertas.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

3. Un deudor tiene problemas de flujo de caja y no puede pagar una facturaen su totalidad.

Como base del pago recibido, contabilice una factura de deudor de 100.000unidades en moneda local, en la cuenta de deudor. Seleccione la opción"Calcular impuestos". Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido(curso) 10%). Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique elresponsable del curso.

El deudor le remite un pago recibido de 40.000 unidades en moneda local,correspondiente a la factura de 100.000 unidades en moneda local queacaba de contabilizar. Contabilice el pago recibido como un pago parcial enla cuenta de deudor.

Visualice las posiciones de documento de deudor para revisar lascontabilizaciones que ha realizado.




4. Los deudores reducen sus pagos como resultado de daño de las mercancíasdurante el transporte. Desea registrar estos importes. Decide crear un origende las diferencias, �Mercancías dañadas durante transporte�, Z##, paraliquidar esta diferencia.

5. Su deudor le remite un pago de 250.000 unidades en moneda local. Deberácontabilizar dicho pago para las partidas abiertas por un valor de 300.000unidades. Su cliente le pide una reducción del precio de la cantidadrestante, puesto que las mercancías resultaron dañadas durante el transporte.Contabilice la diferencia como una partida restante utilizando el origen delas diferencias que ha creado, Z##.



Solución 20: Diferencias de pagosTarea:Conteste a las siguientes preguntas:

1. Una partida restante compensa la factura y el pago para crear una partidaabierta nueva.

Respuesta: partida restante

2. Un pago parcial resulta en la factura pendiente y el pago recibido restante enla cuenta de deudor como partidas abiertas.

Respuesta: pago parcial

3. Un deudor tiene problemas de flujo de caja y no puede pagar una facturaen su totalidad.

Como base del pago recibido, contabilice una factura de deudor de 100.000unidades en moneda local, en la cuenta de deudor. Seleccione la opción"Calcular impuestos". Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido(curso) 10%). Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique elresponsable del curso.

El deudor le remite un pago recibido de 40.000 unidades en moneda local,correspondiente a la factura de 100.000 unidades en moneda local queacaba de contabilizar. Contabilice el pago recibido como un pago parcial enla cuenta de deudor.

Visualice las posiciones de documento de deudor para revisar lascontabilizaciones que ha realizado.

a) Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Factura


Valores

Sociedad Su sociedadDeudor Su deudorFecha factura Fecha actualFe.contab. Fecha actualImporte 100.000Calc.impuestos

Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)Posiciones




Cuenta de mayor (cuenta deingresos)


Importe actual en doc. 100.000Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)

Seleccione �Contabilizar�.

b) Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Entrada de pagos


Valores

Cabecera documentoFecha documento Fecha actual

Sociedad Su sociedad

Fe.contab. Fecha actualMoneda Moneda localDatos bancariosID de cuenta El responsable del curso le

proporcionará la denominaciónde la cuenta de mayor del bancopropio.

Importe 40 000

Fecha valor Fecha actualSelección de partidas abiertasID de cuenta Su deudor

Seleccione Tratar PAs.

Seleccione la partida abierta para 100.000 unidades.

A continuación, marque la etiqueta �Pago parcial� .

Haga doble clic sobre el importe del campo � Importe de pago �para actualizar el valor con el importe del pago parcial.

Seleccione � Contabilizar �.

c) Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas





Valores

Cuenta de deudor Su deudorSociedad Su sociedadSelección de partidaPartidas abiertas SelecciónAbiertas en fecha clave Fecha actual

Resultado: El pago parcial y la factura asignada siguen siendo partidasabiertas.

Haga doble clic en el pago parcial y visualice la referencia a factura enel campo � Pago por �.




4. Los deudores reducen sus pagos como resultado de daño de las mercancíasdurante el transporte. Desea registrar estos importes. Decide crear un origende las diferencias, �Mercancías dañadas durante transporte�, Z##, paraliquidar esta diferencia.

a) IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Operac.contables→ Entrada de pagos→ Parametrizacionesbásicas entrada de pagos→ Diferencias de pago→ Definir orígenesde las diferencias


Valores

Sociedad GR##




Valores

RAZ Z##Texto breve Daños durante el transporte (por

ejemplo)Txt.expl.cta.mayor Mercancías dañadas durante el

transporteC (compensar la diferencia en otra

cuenta)


Verificar cuentas para diferencias de pago

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudores y acreedores→ Operac.contables→ Entrada de pagos→ Parametrizacionesbásicas entrada de pagos→ Diferencias de pago→ Definir cuentaspara diferencias de pago

Seleccione Plan de cuentas �INT�.


Seleccione � Back � sin modificar la determinación de cuentas.

5. Su deudor le remite un pago de 250.000 unidades en moneda local. Deberácontabilizar dicho pago para las partidas abiertas por un valor de 300.000unidades. Su cliente le pide una reducción del precio de la cantidad




restante, puesto que las mercancías resultaron dañadas durante el transporte.Contabilice la diferencia como una partida restante utilizando el origen delas diferencias que ha creado, Z##.

a) Entrada de pago con diferencia

Menú SAP Easy Access: Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Entrada de pagos


Valores

Cabecera documentoFecha documento Fecha actual

Sociedad Su sociedad

Fe.contab. Fecha actualMoneda Moneda localDatos bancariosID de cuenta El responsable del curso le

proporcionará la denominaciónde la cuenta de mayor del bancopropio.

Importe 250 000

Fecha valor Fecha actualSelección de partidas abiertasID de cuenta Su deudor

Seleccione el pulsador �Tratar partidas abiertas�.

Seleccione la partida abierta para 300.000 unidades.

Elimine el importe del descuento o introduzca 0%. A continuación,seleccione � Continuar �.

Cree partida por el resto:

Seleccione la ficha "Part.resto".

Introduzca el importe de pago incompleto mediante la introducciónde los valores siguientes o desglose el campo Part. resto.





Valores

Part. resto 50 000RAZ Z##


Resultado: La partida por el resto se liquida mediante el origende las diferencias Z##.


Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Número dedocumento: _____________ _____________

Nota: Acaba de:

� Crear un origen de la diferencia de liquidación� Contabilizar una entrada de pagos con diferencia� Crear una partida restante� Asignar el origen de la diferencia de liquidación




Ahora podrá:� Contabilizar diferencias de pago� Describir grupos de tolerancia y sus funciones para contabilizar diferencias

de pago� Crear pagos parciales y pagos restantes� Crear y utilizar orígenes de las diferencias de pago



Lección: Diferencias de cambio



� Explicar el tratamiento del sistema de diferencias de cambio

Ejemplo empresarialLa empresa tiene una importante cantidad de acreedores con sede en el extranjero.El departamento de contabilidad quiere saber de qué modo las diferencias decambio realizadas se trasladan a la contabilidad.

Gráfico 139: Diferencias de cambio realizadas

En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera pueden surgirdiferencias de cambio debido a fluctuaciones del tipo de cambio.

El sistema contabiliza estas diferencias de cambio automáticamente comopérdidas o beneficios realizados.

El sistema contabiliza las diferencias automáticamente en la cuenta degastos/ingresos para diferencias de cambio que definió durante la configuración.Ello evita contabilizaciones incorrectas.

La diferencia realizada se graba en la partida individual compensada.

También se contabilizan diferencias de cambio cuando se valoran partidas abiertasen el balance. Estas diferencias de cambio de la valoración se contabilizan en otracuenta de diferencias de cambio y en una cuenta de corrección del balance. Al


TFIN50_1 Lección: Diferencias de cambio

compensar una partida abierta ya valorada, el sistema efectúa una contabilizaciónde anulación en la cuenta de corrección del balance y contabiliza el importe de ladiferencia que queda en la cuenta para las diferencias de cambio realizadas.

Gráfico 140: Determinación de cuentas

A todas las cuentas asociadas y cuentas de mayor con partidas abiertas en monedaextranjera se les debe asignar cuentas de ingresos/gastos para las pérdidas ybeneficios realizados.

Una cuenta de beneficios/pérdidas puede asignarse a:

� Todas las monedas y todos los tipos de moneda� Por monedas y tipos de moneda� Por moneda� Por tipo de moneda





Ejercicio 21: Diferencias de cambio

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Explicar los principios básicos de diferencias de cambio

Ejemplo empresarialLa dirección está considerando adquirir mercancías procedentes del extranjero y,por este motivo, desea poder contabilizar diferencias de cambio.


1. En el sistema mySAP ERP, las diferencias de cambio se generanautomáticamente.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. En el caso de pérdidas o beneficios por tipo de cambio, deberán definirsecuentas de mayor.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso


1. Cite las distintas opciones con las que se puede determinar la cuenta demayor para diferencias de cambio.



Solución 21: Diferencias de cambioTarea 1:¿Verdadero o falso?

1. En el sistema mySAP ERP, las diferencias de cambio se generanautomáticamente.

Respuesta: Correcto

En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera, pueden surgirdiferencias de tipo de cambio debido a fluctuaciones en la tabla de tipos decambio. El sistema contabiliza estas diferencias automáticamente comoganancias o pérdidas realizadas.

2. En el caso de pérdidas o beneficios por tipo de cambio, deberán definirsecuentas de mayor.

Respuesta: Correcto

El sistema contabiliza las diferencias automáticamente en la cuentade ingresos y gastos. Por lo tanto, se deben definir cuentas durante laconfiguración.


1. Cite las distintas opciones con las que se puede determinar la cuenta demayor para diferencias de cambio.

Respuesta: Se puede utilizar una cuenta de mayor para todas las monedas ytipos de moneda.

� Se puede utilizar una cuenta de mayor por moneda y tipo de moneda.� Se puede utilizar una cuenta de mayor por moneda.� Se puede utilizar una cuenta de mayor por clase de moneda.




Ahora podrá:� Explicar el tratamiento del sistema de diferencias de cambio



Resumen del capítuloAhora podrá:� Describir el proceso de compensación� Compensar una cuenta� Contabilizar con compensación� Contabilizar diferentes entradas y salidas de pagos� Anular una compensación� Contabilizar diferencias de pago� Describir grupos de tolerancia y sus funciones para contabilizar diferencias

de pago� Crear pagos parciales y pagos restantes� Crear y utilizar orígenes de las diferencias de pago� Explicar el tratamiento del sistema de diferencias de cambio


Capítulo 6Libro de caja



� Crear un libro de caja y asignarlo a una cuenta de mayor� Explicar las categorías de operaciones contables� Crear operaciones contables� Grabar y contabilizar operaciones contables en el libro de caja

Contenido del capítuloLección: Configuración del libro de caja ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .340

Ejercicio 22: Configurar el libro de caja .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .345Lección: Operación de libro de caja... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .350

Ejercicio 23: Operaciones contables en el libro de caja... . . . . . . . . . . . .353Ejercicio 24: Partición de documento .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .357Ejercicio 25: Contabilizar en cuentas CpD.... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .361


Capítulo 6: Libro de caja TFIN50_1

Lección: Configuración del libro de caja



� Crear un libro de caja y asignarlo a una cuenta de mayor� Explicar las categorías de operaciones contables� Crear operaciones contables

Ejemplo empresarialEl departamento de contabilidad necesita una cuenta de mayor especial para tratarel libro de caja. Desea poder contabilizar automáticamente en esta cuenta.

Gráfico 141: Asignación de libro de caja

El libro de caja es una herramienta para la gestión de caja incluida en el release 4.6de R/3. Da soporte a la contabilización de entradas de caja y pagos.

Con esta herramienta se puede:

� Crear un libro de caja independiente para cada moneda� Contabilizar en las cuentas de deudor, acreedor y mayor� Ejecutar varios libros de caja en cada sociedad� Seleccionar un número aleatorio para cada identificación de libro de caja

(una clave alfanumérica de cuatro dígitos)


TFIN50_1 Lección: Configuración del libro de caja

Gráfico 142: Configurar el libro de caja

Para configurar un nuevo libro de caja para una sociedad, deben introducirse losdatos apropiados para los campos siguientes:

� La sociedad en la que se desea utilizar el libro de caja� El nombre y la identificación del libro de caja de 4 dígitos� Las cuentas de mayor en las que se desea contabilizar las operaciones

contables de libro de caja� La moneda en la que se desea ejecutar el libro de caja� Las clases de documentos para:

� Contabilizaciones de cuenta de mayor� Salida de pagos para acreedores� Entrada de pagos de los acreedores� Salida de pagos para deudores� Entrada de pagos de los deudores



Gráfico 143: Clases de operaciones contables

Dentro del libro de caja puede tratar diferentes operaciones que haya configuradoantes utilizando las categorías de operaciones contables. A continuaciónencontrará categorías de operaciones contables estándares y sus contabilizaciones:

� Gastos (E)

Gastos/Caja

� Ingresos (R)

Caja/Ingresos

� Transferencia de fondos:� De libro de caja a banco (B)

Banco/Caja

� De banco a libro de caja (C)

Caja/Banco

� Deudores (D):

Entrada de pagos de deudor Oficina de caja / Deudor

Pago efectuado de deudor Deudor / Oficina de caja

� Acreedores (K):

Emisión de pago de acreedor Acreedor / Oficina de caja

Pago recibido de acreedor Libro de caja/Acreedor



Gráfico 144: Crear operaciones contables

Puede definir nuevas operaciones contables para el libro de caja en dos sitios: Enel propio libro de caja o en la Guía de implementación (IMG). Al dar un nombre ala operación contable, puede basarse en dos clases de operaciones contables. Porejemplo, para la operación contable para crear contabilizaciones de ventas alcontado, puede asignarle el nombre �Venta al contado�.

Para crear una operación contable, realice las siguientes parametrizaciones:

� La sociedad en la que se debería crear la operación contable� La clase de operación contable (nota: No puede realizar entradas en el

campo "Número de cuenta de mayor" para las operaciones contables D yK del libro de caja)

� Especifique indicadores de impuestos para las operaciones contables E(Gastos) y R (Ingresos)

� Para las categorías de operaciones contables E, R, C y B, puede fijar unindicador para permitir que la cuenta de mayor para la operación contablese pueda modificar al introducir el documento. En este caso, la cuenta demayor sólo es un valor de propuesta.

� Para las categorías de operaciones contables E, R, C y B, puede fijar unindicador para permitir que la cuenta de mayor para la operación contablese pueda modificar al introducir el documento. Si no se ha definido ningúnindicador de impuestos, deberá especificar uno (si la cuenta lo requiere) alcrear el documento.

� Una vez grabada, se asignará un número a la operación contable de formaautomática. Durante la entrada de documento, se puede acceder a laoperación contable por su nombre o número.

� Se puede fijar un indicador que impide realizar más contabilizaciones parala operación.





Ejercicio 22: Configurar el libro de caja

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Crear una cuenta de mayor para el libro de caja� Configurar el libro de caja

Ejemplo empresarialEl departamento de contabilidad necesita una cuenta de mayor especial para elnuevo libro de caja, con el fin de poder tratar distintas operaciones de caja.

Tarea:Realice el Customizing para configurar un libro de caja en su sociedad.

1. Cree una cuenta de mayor, 454,50kg#, para el libro de caja en su sociedad.Cree la cuenta de mayor con la cuenta de referencia 100000. Asegúrese deque la nueva cuenta de mayor sólo pueda contabilizarse automáticamente yde que la moneda de la cuenta coincida con la moneda de la sociedad.

2. Cree el libro de caja 20##, para la sociedad utilizando la moneda del curso.Utilice las clases de documento �AB� para contabilizaciones de cuenta demayor, para pagos a/de acreedores �KZ�, para pagos a/de deudores �DZ�.Denomine el libro de caja �Caja ##� y compruebe si ya ha sido creado elrango de números 01 de los documentos de libro de caja.



Solución 22: Configurar el libro de cajaTarea:Realice el Customizing para configurar un libro de caja en su sociedad.

1. Cree una cuenta de mayor, 454,50kg#, para el libro de caja en su sociedad.Cree la cuenta de mayor con la cuenta de referencia 100000. Asegúrese deque la nueva cuenta de mayor sólo pueda contabilizarse automáticamente yde que la moneda de la cuenta coincida con la moneda de la sociedad.

a) Crear una cuenta de mayor para el libro de caja

IMG: Gestión financiera→ Contabilidad bancaria→ Operacionescontables→ Libro de caja→ Crear cuenta de mayor para libro de caja

O bien, Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Libro mayor→Registros maestros→ Cuentas de mayor→ Tratamiento individual→ Central


Nombre de campo o tipo de datos ValoresCuenta de mayor 1002##Sociedad GR##

Marque el pulsador �Crear con modelo�.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresCuentas de mayor 100 000Sociedad GR##


Etiqueta: "Clase/Descripción":

Nombre de campo o tipo de datos ValoresTexto breve Caja ##Txt.expl.cta.mayor Caja para libro mayor

Etiqueta �Entrada/Banco/Inter.�




Nombre de campo o tipo de datos ValoresSólo contab.automáticamente

Elimine el número de cuenta alternativo en la etiqueta �Datosde control� .


2. Cree el libro de caja 20##, para la sociedad utilizando la moneda del curso.Utilice las clases de documento �AB� para contabilizaciones de cuenta demayor, para pagos a/de acreedores �KZ�, para pagos a/de deudores �DZ�.Denomine el libro de caja �Caja ##� y compruebe si ya ha sido creado elrango de números 01 de los documentos de libro de caja.

a) Cree un libro de caja.

IMG: Gestión financiera→ Contab.bancaria → Operacionescontables→ Libro de caja→ Instalar libro de caja

Seleccione �Entradas nuevas� e introduzca los datos siguientes:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresSociedad GR##Número de libro de caja 20##Número de cuenta 1002##Moneda Moneda localClase de documento: Contabilización encuenta de mayor

AB

Contabilización en cuenta de mayor dedocumento FI

En blanco

Clase de documento: Pago a acreedores KZClase de documento: Pago de acreedores KZClase de documento: Pago de deudores DZClase de documento: Pago de deudores DZIndicador de partición En blancoNombre Grupo ## Libro caja

20##


Determine si el sistema ya ha predefinido el intervalo de rango denúmeros 01.




IMG: Gestión financiera→ Contab. bancaria→ Operacionescontables→ Libro de caja→ Definir intervalo rango númerosp.documento libro caja


Seleccione �Visualizar intervalos�.

Si no se ha predefinido el intervalo de rango de números 01:

Seleccione �Modificar intervalos�

Seleccione �Insertar intervalo�

Nombre de campo o tipo de datos ValoresNúmero 01De 0 000 000 001Hasta 0 000 999 999



Seleccione Intro para confirmar el mensaje de información sobre eltransporte de rangos de números.




Ahora podrá:� Crear un libro de caja y asignarlo a una cuenta de mayor� Explicar las categorías de operaciones contables� Crear operaciones contables



Lección: Operación de libro de caja

Resumen de la lecciónEn esta lección se describe el modo en que se contabilizan las operaciones en ellibro de caja.


� Grabar y contabilizar operaciones contables en el libro de caja

Ejemplo empresarialNuestro departamento todavía gestiona varias clases de operaciones en efectivo.Estas operaciones deben grabarse localmente y contabilizarse/transferirse cadadía al libro mayor.

Gráfico 145: Contabilización de operaciones contables en el libro de caja

El libro de caja es una de las operaciones contables ENJOY que se puedenprocesar en una sola pantalla. En esta pantalla se pueden introducir, visualizar ymodificar entradas del libro de caja.

Las entradas del libro de caja se pueden grabar localmente en el libro auxiliar dellibro de caja pueden grabarse, copiarse o borrarse. Las entradas del libro de cajagrabadas se contabilizan en el libro mayor, por ejemplo al final del día laborable.


TFIN50_1 Lección: Operación de libro de caja

Es posible imprimir las entradas del libro de caja que se han grabado (recibos)además de las que se han contabilizado en el intervalo de tiempo visualizado. Losformularios de impresión se seleccionan en el Customizing.

Se visualizan los documentos subsiguientes que se contabilizan como resultadode entradas del libro de caja.

También puede copiar y borrar entradas del libro de caja grabadas, y visualizarlas entradas del libro de caja borradas.

A partir del Release 4.6C, también puede introducir cheques en el libro de caja.

Gráfico 146: Documento del libro de caja con partición de documento

En eI sistema SAP se puede introducir un documento de libro de caja con unapartición de documento. En otras palabras, un documento de libro de caja puedecontener varios artículos con diferentes indicadores de impuestos y/o imputacionesrelativos a la contabilidad de costes. Por lo tanto, si se reenvía un documento delibro de caja a la Gestión financiera, sólo se creará un documento contable.



Gráfico 147: Documento del libro de caja con cuenta CpD

En el libro de caja se puede crear una operación contable enlazada a una cuentaCpD. Si se utiliza una cuenta CpD en el libro de caja, se accede automáticamenteal cuadro de diálogo que permite introducir datos CpD y las entradas se grabanen el libro de caja.



Ejercicio 23: Operaciones contables en ellibro de caja

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Contabilizar una entrada de pagos� Controlar los saldos automáticamente calculados y visualizados� Verificar los documentos subsiguientes

Ejemplo empresarialNuestro departamento paga algunos gastos de vehículo, tales como gasolina, enefectivo. Los gastos en efectivo deben grabarse localmente y contabilizarse en ellibro mayor cada día.

Tarea:Utilice las funciones del libro de caja que ha creado por primera vez.

1. Cree una operación contable para gastos de vehículo en su sociedad. Paraello, utilice la operación contable de gastos, E, y la cuenta de gastos devehículo, 475000 con el indicador de impuestos apropiado para su país.

Cree una operación de entrada de caja con el tipo de operación contable Cpara registrar transferencias de caja desde su cuenta bancaria al libro decaja. Utilice la cuenta de mayor 113100 como la cuenta bancaria para lascontabilizaciones de contrapartida de cuenta de mayor.

2. Efectúe el pago de los gastos de combustible por valor de 120 unidades demoneda local en efectivo y cree un documento de caja. Recuerde: Antes depagar los gastos de vehículo necesita tener dinero en su nuevo libro de caja.Transfiera 1.000 unidades (moneda local) desde el banco al libro de caja.

Grabe las entradas del libro de caja localmente en el libro de caja de lacontabilidad auxiliar. Controle la visualización de saldos para el períodovisualizado. Contabilice las entradas grabadas del libro de caja en la cuentade mayor y verifique los documentos contables subsiguientes.



Solución 23: Operaciones contables enel libro de cajaTarea:Utilice las funciones del libro de caja que ha creado por primera vez.

1. Cree una operación contable para gastos de vehículo en su sociedad. Paraello, utilice la operación contable de gastos, E, y la cuenta de gastos devehículo, 475000 con el indicador de impuestos apropiado para su país.

Cree una operación de entrada de caja con el tipo de operación contable Cpara registrar transferencias de caja desde su cuenta bancaria al libro decaja. Utilice la cuenta de mayor 113100 como la cuenta bancaria para lascontabilizaciones de contrapartida de cuenta de mayor.

a) Cree operaciones contables que se utilizarán en el libro de caja.

IMG: Gestión financiera→ Contab. bancaria→ Operacionescontables→ Libro de caja→ Crear, Modificar, Borrar operacionescontables

Marque el pulsador "Nuevas entradas" e introduzca la siguienteinformación:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresOperación contable para gastosSociedad GR##Categoría de operación contable ECuenta de mayor 475000ID impuesto El responsable del curso


Opercont. Gastos de vehículo ##Operación contable para efectivoSociedad GR##Categoría de operación contable CCuenta de mayor 113100Opercont. Banco a libro de caja ##





2. Efectúe el pago de los gastos de combustible por valor de 120 unidades demoneda local en efectivo y cree un documento de caja. Recuerde: Antes depagar los gastos de vehículo necesita tener dinero en su nuevo libro de caja.Transfiera 1.000 unidades (moneda local) desde el banco al libro de caja.

Grabe las entradas del libro de caja localmente en el libro de caja de lacontabilidad auxiliar. Controle la visualización de saldos para el períodovisualizado. Contabilice las entradas grabadas del libro de caja en la cuentade mayor y verifique los documentos contables subsiguientes.

a) Registre las operaciones contables mediante el libro de caja.

Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Banco→ Entradas→Libro de caja

Nombre de campo o tipo de datos ValoresSociedad GR##Libro de caja 20##


Registre la transferencia de caja en el libro de caja:

Marque la ficha �Entradas de caja� e introduzca la informaciónsiguiente:


Valores

Operaciones contables Banco a libro de caja ##Importe 1.000 unidades moneda localTexto Transferir efectivo al libro de caja

Marque el pulsador �Grabar�.

Registre los gastos en el libro de caja (sólo para sociedades SINimpuestos de emplazamiento fiscal):

Marque la ficha �Pagos en efectivo� e introduzca la informaciónsiguiente:





Valores

Operaciones contables Gastos de vehículo ##Importe 120 unidades moneda localTexto Efectivo para combustible

Marque el pulsador �Grabar�.

Para grabar las entradas en el libro auxiliar y transferirlas allibro mayor, marque el botón �Contabilizar�. Para visualizar losdocumentos contables, seleccione la operación contable y marquePasar a→ Documentos subsiguientes FI .



Ejercicio 24: Partición de documento

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Utilizar la función de partición de documento en el libro de caja

Ejemplo empresarialNuestro departamento desea modelar la compra de artículos publicitarios de unagran empresa de software como una operación contable en el libro de caja. Uncompañero deberá comprar los artículos publicitarios en el stand de ventas delfabricante de software mientras asiste a un curso de formación en la empresa enuna pequeña población de California. Necesitamos crear una nueva operaciónen nuestro libro de caja para reflejar la compra de suministros de oficina con ellogotipo del fabricante del software y arreglos florales con las tres iniciales delgrupo.

Tarea:Documento del libro de caja con partición de documento

1. En su sociedad, cree una operación contable para la compra (en efectivo)de artículos publicitarios. Cree esta operación contable como parte de lacategoría de operaciones contables para gastos (E). Para ello, utilice la cuentade suministros de oficina (476000) con el indicador de impuestos apropiadopara su país. Tenga en cuenta que el escenario descrito anteriormenterequiere que introduzca otra cuenta de gastos y otro indicador de impuestos.

2. Introduzca una operación contable para comprar artículos publicitarios conun valor de 100 unidades de moneda. La operación implica la compra desuministros de oficina y un arreglo floral (vea escenario). Utilice la operacióncontable que acaba de crear. Impute la operación a las cuentas 476000(suministros de oficina) y 477100 (artículos publicitarios). Asegúrese deutilizar diferentes indicadores de impuestos. Primero grabe la operacióncontable en el libro de caja. Luego contabilice la operación contable en ellibro mayor y observe el documento contable.



Solución 24: Partición de documentoTarea:Documento del libro de caja con partición de documento

1. En su sociedad, cree una operación contable para la compra (en efectivo)de artículos publicitarios. Cree esta operación contable como parte de lacategoría de operaciones contables para gastos (E). Para ello, utilice la cuentade suministros de oficina (476000) con el indicador de impuestos apropiadopara su país. Tenga en cuenta que el escenario descrito anteriormenterequiere que introduzca otra cuenta de gastos y otro indicador de impuestos.

a) Cree la nueva operación contable en Customizing.

IMG: Gestión financiera→ Contab. bancaria→ Operacionescontables→ Libro de caja→ Crear, Modificar, Borrar operacionescontables


Nombre de campo o tipo de datos ValoresSociedad GR##Clase de movimiento Gastos (E)Cuenta de mayor 476000Ind.Impto. 1l (IVA soportado - curso

10%)Operación contable de libro de caja Artículos publicitariosCuenta modificable SeleccionarImpuesto modificable Seleccionar

Seleccione �Grabar� .

2. Introduzca una operación contable para comprar artículos publicitarios conun valor de 100 unidades de moneda. La operación implica la compra desuministros de oficina y un arreglo floral (vea escenario). Utilice la operacióncontable que acaba de crear. Impute la operación a las cuentas 476000(suministros de oficina) y 477100 (artículos publicitarios). Asegúrese deutilizar diferentes indicadores de impuestos. Primero grabe la operacióncontable en el libro de caja. Luego contabilice la operación contable en ellibro mayor y observe el documento contable.

a) Introduzca la operación contable.




Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Banco→ Salidas→Libro de caja


Seleccione INTRO.

Seleccione la etiqueta Gastos en efectivo.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresOperaciones contables Compra en efectivo de

artículos publicitariosImporte 100

Seleccione el pulsador Partición.

Posición 1:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresOperaciones contables Artículos publicitariosImporte 80Ind.Impto. 1l (IVA soportado - curso

10%)Libro mayor 476000

Posición 2:

Nombre de campo o tipo de datos ValoresOperaciones contables Artículos publicitariosImporte 20Ind.Impto. V2Libro mayor 477100

Seleccione el pulsador COPIAR

Seleccione el pulsador GRABAR

Seleccione el pulsador CONTABILIZAR




Seleccione la posición que acaba de contabilizar, haga clic en elpulsador DOCUMENTOS SUBSIGUIENTES, y seleccione eldocumento contable.



Ejercicio 25: Contabilizar en cuentas CpD

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Contabilizar documentos del libro de caja en cuentas CpD

Ejemplo empresarialA nuestros clientes les gustan los caramelos que les ofrecemos en nuestraárea de recepción. Para asegurarnos de que nunca se nos acaben, compramosconstantemente más stock en varios mercados semanales. Nuestro departamentodesea registrar una operación en el libro de caja para compras en efectivo decaramelos a pequeños proveedores como interlocutores comerciales ocasionales.

Tarea:Cree una cuenta CpD y contabilice una operación contable

1. Cree una cuenta para proveedores CPD en su sociedad. Utilice el proveedor1960 de la sociedad 1000 como modelo.

2. Introduzca una operación contable para una compra en efectivo de carameloscon un valor de 50 unidades monetarias. La operación incluye toffees de laclase de calidad A de un vendedor ambulante, Sr. A. Zúcar, con dirección enla Calle Dulce 11, Dulcilandia (código postal 12345). Utilice una operacióncontable existente. Primero grabe la operación contable en el libro de caja.Luego contabilice la operación contable y observe el documento contable.



Solución 25: Contabilizar en cuentas CpDTarea:Cree una cuenta CpD y contabilice una operación contable

1. Cree una cuenta para proveedores CPD en su sociedad. Utilice el proveedor1960 de la sociedad 1000 como modelo.

a) Cree el proveedor CPD.

Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Acreedores→ Datosmaestros→ Crear

Nombre de campo o tipo de datos ValoresAcreedor 1960Sociedad GR##

Referencia

Nombre de campo o tipo de datos ValoresAcreedor 1960Sociedad 1000

Acepte los datos del modelo proveedor y seleccione GRABAR.

2. Introduzca una operación contable para una compra en efectivo de carameloscon un valor de 50 unidades monetarias. La operación incluye toffees de laclase de calidad A de un vendedor ambulante, Sr. A. Zúcar, con dirección en




la Calle Dulce 11, Dulcilandia (código postal 12345). Utilice una operacióncontable existente. Primero grabe la operación contable en el libro de caja.Luego contabilice la operación contable y observe el documento contable.

a) Introduzca el pago en efectivo para los caramelos.

Aplicación: Finanzas→ Gestión financiera→ Banco→ Salidas→Libro de caja


Seleccione INTRO.

Seleccione la etiqueta Gastos en efectivo.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresOperaciones contables Pago a acreedorImporte 50Texto CaramelosAcreedor 1960

Seleccione INTRO.

Introduzca la dirección del Sr. A. Zúcar.

Nombre de campo o tipo de datos ValoresTítulo Sr.Nombre A. ZúcarCalle Calle Dulce 11Código postal 12345Población Dulcilandia

Seleccione INTRO.

Seleccione el pulsador GRABAR

Seleccione el pulsador CONTABILIZAR

Marque el pulsador DOCUMENTOS SUBSIGUIENTES y seleccioneel documento contable.




Ahora podrá:� Grabar y contabilizar operaciones contables en el libro de caja



Resumen del capítuloAhora podrá:� Crear un libro de caja y asignarlo a una cuenta de mayor� Explicar las categorías de operaciones contables� Crear operaciones contables� Grabar y contabilizar operaciones contables en el libro de caja




Capítulo 7Operaciones en cuenta de mayor

especiales

Resumen del capítuloEn primer lugar, se presentará la aplicación para operaciones en cuenta de mayorespeciales. Posteriormente, se abordarán las parametrizaciones del sistema.


� Describir las operaciones en cuenta de mayor especiales� Explicar las particularidades de las operaciones en cuenta de mayor

especiales� Explicar las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especiales� Configurar operaciones en cuentas de mayor especiales o verificar la

configuración� Crear operaciones en cuentas de mayor especiales propias según sea

necesario

Contenido del capítuloLección: Área de aplicación de las operaciones en cuenta de mayorespeciales... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .368

Ejercicio 26: Aval (Deudor). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .385Ejercicio 27: Solicitud de anticipo, anticipo recibido, factura de deudory compensación .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .389Ejercicio 28: Amortizaciones acumuladas individuales (opcional) .. .397

Lección: Configuración de operaciones en cuenta de mayor especiales 402Ejercicio 29: Configuración de operaciones en cuenta de mayorespeciales ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .411


Capítulo 7: Operaciones en cuenta de mayor especiales TFIN50_1

Lección: Área de aplicación de las operaciones encuenta de mayor especiales

Resumen de la lecciónEl área de aplicación de las operaciones en cuenta de mayor especiales en lagestión financiera se presenta en esta lección mediante ejemplos seleccionados.En ella se ofrece una explicación de por qué y cuándo es posible o convenientetrabajar con operaciones en cuenta de mayor especiales.


� Describir las operaciones en cuenta de mayor especiales� Explicar las particularidades de las operaciones en cuenta de mayor

especiales� Explicar las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especiales

Ejemplo empresarialAlgunas operaciones contables deben visualizarse por separado en el libro demayor y en el libro auxiliar de la gestión financiera. Más concretamente, debenvisualizarse en la gestión financiera, por ejemplo, los anticipos, las solicitudes deanticipo y cada amortización acumulada de créditos dudosos.

¿Qué son las cuentas asociadas?Las operaciones efectuadas en los libros auxiliares (por ejemplo,deudores/acreedores) también se contabilizan en las cuentas asociadas del libro demayor. El objetivo es contar con valores disponibles en forma de totales tambiénen el libro de mayor para poder crear rápidamente una cuenta de balance/PyG. Paradeterminar los deudores/acreedores, es posible visualizar directamente los saldosde las cuentas asociadas en lugar de tener que buscar los valores en el libro auxiliar.

En cada registro maestro de deudor/acreedor se introduce la cuenta asociada acontabilizar. El campo Cuenta asociada puede encontrarse en el segmento desociedad del registro maestro de deudor/acreedor.


TFIN50_1 Lección: Área de aplicación de las operaciones en cuenta de mayor especiales

Gráfico 148: Visualizar deudor: Gestión segmento de sociedad-cuenta

Contabilizaciones en el libro auxiliarCuando se introduce una factura o un abono de deudor en una cuenta de deudor,por ejemplo, el documento en cuestión debe contabilizarse del mismo modoen la cuenta asociada previamente creada. En el documento contable podráverse el número de cuenta de la cuenta asociada en la que se ha efectuado lacontabilización. Las cifras de movimientos se actualizan en la cuenta asociadaen cuestión.

Gráfico 149: Introducción de factura de deudor



Operaciones en cuenta de mayor especiales: cuentasasociadas alternativasLas operaciones en cuenta de mayor especiales son aquéllas operacionesefectuadas en la contabilidad de deudores y acreedores que se visualizan porseparado en el libro de mayor y en los libros auxiliares. Puede que esto seanecesario por razones de orden interno, o bien para determinados informes. Porejemplo, puede que los anticipos no figuren en el balance junto con deudores yacreedores por suministros y servicios.

Las operaciones de los libros auxiliares están enlazadas al libro mayor mediantela cuenta asociada definida en el registro maestro del libro auxiliar. Si lasimputaciones del libro auxiliar se efectúan mediante un indicador CME, lascontabilizaciones se realizarán en cuentas asociadas alternativas (cuentas de mayorespeciales) para que estas operaciones puedan visualizarse por separado.

Gráfico 150: Operaciones en cuenta de mayor especiales: cuentasasociadas alternativas

Categorías de operaciones en cuenta de mayorespecialesLas operaciones en cuenta de mayor especiales pueden clasificarse básicamenteen tres grupos:

� Anticipos� Efectos� Otras operaciones



Gráfico 151: Categorías de operaciones en cuenta de mayor especiales

Las operaciones en cuenta de mayor especiales presentan múltiples objetivos, quepueden clasificarse básicamente en tres categorías:

� Operaciones relacionadas con anticipos: El sistema SAP ofrece programasespeciales preconfigurados y pantallas de entrada para la administraciónde los anticipos solicitados, recibidos y utilizados. Pueden utilizarse en lacontabilidad de deudores o acreedores y es posible acceder a ellos mediantelos menús estándar correspondientes. Por otra parte, el tratamiento deanticipos se encuentra integrado en el programa de reclamación y en el depagos.

� Operaciones relacionadas con efectos: El tratamiento de efectos tienecomo objetivo tener en cuenta las especificidades de cada país. Con este fin,el sistema SAP incluye programas especiales preconfigurados y pantallasde entrada en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuentade mayor especiales. En los menús estándar de contabilidad de deudores yacreedores se encuentran disponibles las opciones de tratamiento de efectos.

� Otras operaciones: Las funciones de las operaciones en cuenta de mayorespeciales se utilizan en las operaciones contables más diversas. Estasoperaciones se controlan mediante la opción �Otras� del menú de entrada dedocumentos en la contabilidad de deudores y acreedores. Es posible trasladardocumentos para partidas individuales a una cuenta asociada mediantela utilización del indicador CME. De este modo se determina la clase detratamiento a realizar tras la introducción de la operación contable.



Clases de operaciones en cuenta de mayor especiales

Gráfico 152: Clases de operaciones en cuenta de mayor especiales

Existen tres métodos (clases de operaciones en cuenta de mayor especiales) paratransferir entradas de cuenta de mayor especial al sistema. En la configuracióndel indicador CME se especifica si se trata de una contabilización en unacuenta de mayor personalizable, un apunte estadístico o una contabilización concontrapartida automática.

1. Las contrapartidas automáticas (estadísticas) son operaciones que siemprese contabilizan en la misma cuenta de contrapartida. Suelen estar incluidas en lasexplicaciones sobre balance. Ejemplo: contabilización de un aval.

2. Los apuntes estadísticos son imputaciones individuales que sirven únicamentecomo recordatorio para el departamento correspondiente de los pagos vencidos o aefectuar, cuya visualización no está prevista en el libro mayor.

Ejemplo: solicitud de anticipo.

3. Las contrapartidas personalizables forman parte de los balances. Se trata decontabilizaciones con contrapartidas de libre definición.

Ejemplo: contabilización bancaria de un anticipo recibido.

1. Contrapartidas automáticas (estadísticas)Las contrapartidas automáticas (estadísticas) son operaciones que siemprese contabilizan en la misma cuenta de contrapartida. Para simplificar elprocedimiento de contabilización, en el Customizing aparecerá definido el númerode la cuenta para la contrapartida. El sistema efectuará las contrapartidas de forma



automática. En caso de compensar partidas abiertas en la cuenta correspondiente,el sistema compensará, asimismo, las partidas correspondientes en la cuenta decontrapartida.

Estas operaciones reciben la denominación de asientos estadísticos porquegeneralmente no se visualizan en los balances y, en todo caso, únicamente en lasexplicaciones de los balances. Los avales efectuados, por ejemplo, se visualizanen el apéndice; no así los avales recibidos. Sin embargo, con fines internos resultaútil contar con un resumen de los avales recibidos.

Gráfico 153: Resumen: Contrapartidas automáticas (estadísticas)



Gráfico 154: Contabilización: Contrapartidas automáticas (estadísticas)

Ejemplo de asiento estadístico: Aval. Acuerda con un deudor un aval por unimporte de 10.000 unidades y por consiguiente acepta la responsabilidad por eseimporte. El pasivo se visualiza en la cuenta de deudor y en la cuenta de mayorespecial, �Avales efectuados�. En la cuenta de compensación se realizan lascontrapartidas automáticas para los avales efectuados. El aval queda canceladouna vez la obligación ha desaparecido.

2. Apuntes estadísticosLos apuntes estadísticos son operaciones en cuenta de mayor especiales decarácter informativo que sirven únicamente como recordatorio para el usuariode los pagos vencidos o a efectuar y que no se visualizan ni se incorporan en ellibro mayor.

Al crearse un apunte estadístico, sólo se actualiza una partida individual. No serealiza ninguna contrapartida. Ésa es la razón por la que no se realiza ningunaverificación de saldo cero.

Mediante el programa de pagos y el de reclamación es posible acceder a apuntesestadísticos para su tratamiento posterior.

Los apuntes estadísticos se administran como partidas abiertas en las cuentas dedeudores/acreedores y en la cuenta de mayor especial. Por tanto, la visualizaciónde partidas individuales siempre debe estar activa para estas cuentas.



Gráfico 155: Resumen: Apuntes estadísticos

Ejemplos de apuntes estadísticos: solicitudes de anticipo, solicitud de aceptaciónde letra de cambio.

Una solicitud de anticipo es un �recordatorio�, un apunte estadístico que tienecomo objetivo recordar al usuario que debe efectuar un anticipo. No se actualizancifras de movimientos para solicitudes de anticipo. Al igual que las demásoperaciones en cuenta de mayor especiales para anticipos, las solicitudes deanticipos se pueden pagar y reclamar automáticamente. El programa de pagos y elde reclamaciones cuentan con toda la información necesaria.

Las solicitudes de anticipo pueden ser de deudor y de acreedor. El objetivo de lassolicitudes de anticipo de deudor es permitir el tratamiento automático de losanticipos en el programa de pagos (requisito previo: autorización de cobro deldeudor). La solicitud de anticipo introducida en el sistema tiene como función lade actuar como recordatorio de un anticipo para un deudor por sistema (procesoautomático) o crear un recordatorio para un anticipo. Las solicitudes de anticipode acreedor deben regular los anticipos mediante el programa de pagos.



Gráfico 156: Contabilización: Apuntes estadísticos

Visualización de apuntes estadísticos en el libro mayorAl introducir apuntes estadísticos no se actualizan las cifras de movimientos. Estosignifica que los apuntes pueden encontrarse en el informe de partidas individuales,pero no afectarán al saldo visualizado del deudor. Asimismo, la cuenta de mayorespecial en la que se efectúan las contabilizaciones siempre mostrará saldo cero.

3. Contrapartidas personalizablesLas operaciones en cuenta de mayor especial denominadas contrapartidaspersonalizables generan una contabilización en el libro mayor. En la cuentaasociada alternativa se efectúa un abono o un débito de forma automática, enfunción de la clase de contabilización. El usuario debe introducir la cuenta demayor para la contrapartida.



Gráfico 157: Resumen: Contrapartidas personalizables

Ejemplo de una contrapartida personalizable: entrada de anticipo: El deudorresponde a una solicitud de anticipo con un pago de 11.000 EUR. El sistemaSAP registra la entrada del pago tanto en la cuenta del libro auxiliar del deudorcomo en la cuenta asociada alternativa (anticipos recibidos) del libro mayor. Enel transcurso de la operación en el sistema SAP se puede seleccionar la cuentabancaria de balance (que varía en función del banco y el número de cuenta) enla que se abonará la entrada de pago.

Un anticipo efectuado por el deudor con anterioridad a la ejecución de un servicioes una deuda, por lo tanto, no modifica los créditos de la cuenta asociada. Lacuenta de mayor especial (cuenta asociada alternativa) para anticipos efectuadosse visualiza en los balances del área de acreedores.



Gráfico 158: Contabilización: Contrapartidas personalizables

El anticipo debe transferirse o liquidarse una vez generada la factura.

Anticipos en el área de deudoresEl procedimiento es el indicado a continuación:

1. Solicitud de anticipo: Las solicitudes de anticipo son apuntes estadísticos.En ningún caso modifican saldos de cuenta. Mediante la utilización desolicitudes de anticipo, es posible efectuar pagos y emitir reclamacionesde forma automática.

2. Anticipo recibido: Los anticipos recibidos se visualizan en sus cuentascomo entradas de acreedores. Puede que no modifiquen el saldo de la cuentaasociada para �deudores�. Los anticipos recibidos se administran en lacuenta asociada alternativa de �anticipos recibidos� del área de acreedoresen los balances.

3. Factura de deudor: El deudor recibe una factura siempre que sesuministren mercancías o servicios.

4. Contabilización de un traslado de anticipo sin factura: A partir deese momento, el anticipo deja de considerarse como tal. El importe debevisualizarse como un pago en una cuenta asociada normal.

5. Compensación de partidas cuando se realiza el pago restante de deudor



Gráfico 159: Anticipos en el área de deudores: Ejemplo

Anticipos en el área de deudoresEl procedimiento para los anticipos de deudor es el indicado a continuación:

1. Se contabiliza el anticipo.2. Se introduce el anticipo efectuado.3. Se crea la factura de acreedor.4. Se compensa el anticipo.5. El pago se compensa al realizar el pago restante.



Gráfico 160: Anticipos en el área de deudores: Ejemplo

Otro ejemplo de operaciones en cuenta de mayorespeciales: Amortización acumulada individualLos créditos en litigio o dudosos se introducen como amortizaciones acumuladasindividuales al preparar la visualización de los saldos para el cierre del ejercicio.En esta fase conviene utilizar el procedimiento de cuenta de mayor especial,puesto que la operación se introduce en la cuenta de deudor y se contabilizaademás en la cuenta de mayor especial Amortizaciones acumuladas individualespara deudores.

Descripción del procedimiento para amortizaciones acumuladas individuales:

1. El crédito se introduce en la cuenta de deudor.2. Se introduce la amortización acumulada individual (sin impuesto). Los

gastos ocupan ahora el lugar que les corresponde en la cuenta �Gastos paraamortizaciones acumuladas individuales� para la gestión de informes dela cuenta de pérdidas y ganancias.

3. Una vez establecida la fecha clave para los balances, la amortizaciónacumulada individual se compensa, es decir, queda anulada.

4. La amortización acumulada final se realiza tras determinar que el crédito esincobrable. En este caso, se contabilizará en la cuenta Gastos para créditosincobrables. No se utilizará ninguna cuenta de mayor especial, puesto quelas contabilizaciones de corrección deben efectuarse en la cuenta asociadahabitual del deudor.



Gráfico 161: Amortizaciones acumuladas individuales: Ejemplo

Avales: Deudor (avales efectuados)El tema de los avales ya fue introducido brevemente en la presentación de laclase de operación en cuenta de mayor especial de las contrapartidas estadísticas(automáticas).

Gráfico 162: Avales: Deudor (aval efectuado)



Ha llegado a un acuerdo con un deudor en virtud del cual asume un aval por unimporte de 10.000 unidades. Existe el riesgo de tener que responder por el pagode las cantidades pendientes. Esta operación se visualiza en la cuenta de deudory en una cuenta de mayor especial. Los avales efectuados se visualizan en losanexos de los balances.

La operación de contabilización (1) muestra la contabilización del aval efectuado.

La operación de contabilización (2) muestra la anulación del aval efectuado.

Los avales se archivan en el sistema SAP como operaciones con contrapartidasautomáticas.

Avales: Deudor (avales recibidos)Ha llegado a un acuerdo con un acreedor en virtud del cual el acreedor efectúaun aval en su nombre. Esta operación se visualiza en la cuenta de acreedor y enuna cuenta de mayor especial.

La operación de contabilización (1) muestra la contabilización del aval efectuado.

La operación de contabilización (2) muestra la anulación del aval efectuado.

Gráfico 163: Avales: Acreedor (avales recibidos)

Efectos (opcional)Los efectos son una clase de operación financiera a corto plazo. Si una facturase paga con un efecto, el período de pago quedará ampliado para sus deudores (porejemplo, hasta tres meses). Si se desea, es posible transferir el efecto a un tercerocon el fin de refinanciarlo. Es posible descontarlo en un banco con anterioridad ala fecha de vencimiento, lo cual implica que el banco cobrará intereses.



Los efectos son considerados como operaciones en cuenta de mayor especialesen el sistema SAP. Debido a ello, estas operaciones se graban automáticamente enel libro auxiliar, por separado, y se contabilizan en una cuenta de mayor especial.Por este motivo, podrá obtener un resumen de las actividades relativas a efectossiempre que lo desee. Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores, asícomo cheques y efectos emitidos y recibidos.

Ejemplo de un efecto de deudor sin cargos, tal como aparece anteriormente:

1. El crédito se introduce en la cuenta de deudor.2. El deudor inicia el pago con un efecto. El saldo de cuenta queda registrado

como un efecto de deudor y deja de ser el saldo normal de una cuenta dedeudor.

3. El banco efectúa el cobro desde la cuenta del deudor en una fechadeterminada.

4. El importe cobrado se transfiere a la cuenta de su empresa.5. El importe se contabiliza en la cuenta del deudor y las cuentas

correspondientes quedan compensadas.

Gráfico 164: Efecto: Ejemplo (sin cargos)





Ejercicio 26: Aval (Deudor)

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Introducir un aval efectuado en el sistema

Ejemplo empresarialLos avales efectuados deben poder visualizarse en el anexo del balance.

Tarea:Introduzca un aval efectuado en el sistema.

1. Introduzca un aval efectuado de 6.000 EUR (con vencimiento en 12 meses)en la cuenta de deudores AC202-##C de su sociedad AC## en el día 1 delmes en curso.

2. Visualizar los avales efectuados en el informe de partidas individuales.

3. Anule el asiento estadístico (aval efectuado).



Solución 26: Aval (Deudor)Tarea:Introduzca un aval efectuado en el sistema.

1. Introduzca un aval efectuado de 6.000 EUR (con vencimiento en 12 meses)en la cuenta de deudores AC202-##C de su sociedad AC## en el día 1 delmes en curso.

a) Seleccione: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Otros→ Asiento estadístico (F-38)

Introduzca los siguientes valores:

Fecha documento Día 1 del mes en cursoFe.contab. Día 1 del mes en curso

Clase de documento DAMoneda EURSociedad AC##

Clave de contabilización 09Indicador CME GCuenta (deudor) AC202-##CImporte 6,000Vencimiento En 12 mesesTexto Aval efectuado según acuerdo

Grabar/Contabilizar los datos introducidos.

El sistema confirma el número de documento asignado.

Visualizar el documento. En el menú, seleccione Documento→Visualizar.

Consejo: El documento se contabiliza en la cuenta asociadaalternativa 196100. La cuenta de contrapartida en la que se harealizado la contabilización de forma automática es la cuentade compensación de avales efectuados (196110).




2. Visualizar los avales efectuados en el informe de partidas individuales.

a) Seleccione: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas SeleccioneTodas las partidas y Operaciones en cuenta de mayor especiales.

3. Anule el asiento estadístico (aval efectuado).

a) Seleccione: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Documento→ Operaciones en cuenta de mayorespeciales→ Anular asiento estadístico


Fecha documento Fecha actualFe.contab. Fecha actualClase de documento DASociedad AC##Libro mayor 196100

Grabe/Contabilice el documento.





Ejercicio 27: Solicitud de anticipo,anticipo recibido, factura de deudor ycompensación

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Introducir una solicitud de anticipo� Contabilizar el anticipo recibido� Introducir la factura de deudor correspondiente� Compensar el anticipo

Ejemplo empresarialUna solicitud de anticipo es un �recordatorio� (un apunte estadístico) que tienecomo objetivo recordar al usuario que debe efectuar un anticipo. No se actualizancifras de movimientos para solicitudes de anticipo. Las solicitudes de anticipopueden pagarse y reclamarse automáticamente. El programa de pagos y el dereclamaciones cuentan con toda la información necesaria.

Un anticipo efectuado por el deudor con anterioridad a la ejecución del servicioal que hace referencia es una deuda, por lo tanto, no modifica los créditos de lacuenta asociada. La cuenta de mayor especial (cuenta asociada alternativa) paraanticipos efectuados se visualiza en los balances del área de acreedores.

Una vez generada la factura, el anticipo deja de ser considerado como tal. Elimporte debe contabilizarse en la cuenta como un pago.

Tarea 1:Introduzca en el sistema una solicitud de anticipo para un deudor.

1. Introduzca una solicitud de anticipo de 11.000 EUR en el sistema para lacuenta de deudor AC202-## en la sociedad AC##. La fecha de documento yde contabilización coinciden con la fecha actual. La posición vence hoy.

2. Visualizar la solicitud de anticipo en el informe de partidas individuales dela cuenta de deudor.




Tarea 2:Contabilice un anticipo recibido teniendo en cuenta la solicitud de anticipoya existente. Introduzca una factura de deudor. La factura de deudor deberácompensarse tras su contabilización.

1. Contabilice una solicitud de anticipo de 11.000 EUR en la cuenta de deudorAC202-## en la sociedad AC##. Compruebe si hay solicitudes de anticipoen el sistema. En caso de que así sea, deberá tenerlas en cuenta. Contabilicela entrada de caja en su cuenta de compensación bancaria 113109.

2. Visualice el anticipo en el informe de partidas individuales.

3. Contabilice una factura de deudor de 33.000 EUR en la cuenta de deudorAC202-## en la sociedad AC## (fecha de documento/contabilización: fechaactual; compruebe que se está utilizando la condición de pago ZB00).Puede utilizar la cuenta 800200 como cuenta de ingresos para efectuar lacontabilización.

4. Compense la factura del deudor y el anticipo recibido.



Solución 27: Solicitud de anticipo,anticipo recibido, factura de deudor ycompensaciónTarea 1:Introduzca en el sistema una solicitud de anticipo para un deudor.

1. Introduzca una solicitud de anticipo de 11.000 EUR en el sistema para lacuenta de deudor AC202-## en la sociedad AC##. La fecha de documento yde contabilización coinciden con la fecha actual. La posición vence hoy.

a) Seleccione: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Anticipo→ Solicitud


Nombre de campo o tipo de datos ValorFecha de documento/Fecha decontabilización

Hoy

Sociedad AC##Moneda EURDeudor AC202-##Ind. CME tr. A

Seleccione Intro.

Nombre de campo o tipo de datos ValorImporte 11,000Impuesto 1O (IVA repercutido

en curso 10%)Calc.impuestos XVencimiento Hoy

Seleccione Grabar/Contabilizar.




2. Visualizar la solicitud de anticipo en el informe de partidas individuales dela cuenta de deudor.

a) Visualice el apunte estadístico en la cuenta: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta →Visualizar/Modificar partidas

Nombre de campo o tipo de datos ValoresDeudor AC202-##Sociedad AC##Partidas abiertas MarqueAbiertas en fecha clave Hoy

Partidas normales No marqueApuntes estadísticos Marque

Marque Ejecutar.




Tarea 2:Contabilice un anticipo recibido teniendo en cuenta la solicitud de anticipoya existente. Introduzca una factura de deudor. La factura de deudor deberácompensarse tras su contabilización.

1. Contabilice una solicitud de anticipo de 11.000 EUR en la cuenta de deudorAC202-## en la sociedad AC##. Compruebe si hay solicitudes de anticipoen el sistema. En caso de que así sea, deberá tenerlas en cuenta. Contabilicela entrada de caja en su cuenta de compensación bancaria 113109.

a) Seleccione: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Anticipo→ Anticipo

Nombre de campo o tipo de datos ValorFecha de documento/Fecha decontabilización

Hoy

Sociedad AC##Cuenta de deudor AC202-##Ind. CME ACuenta bancaria de compensación 113109Importe 11,000

Haga clic en el pulsador Solicitudes.

Se marcan y visualizan las solicitudes de anticipo existentes.

Marque la solicitud de anticipo de su elección mediante el conmutadorsituado en la parte izquierda de la pantalla y haga clic en el pulsadorAñadir anticipos.

Grabar/Contabilizar las entradas (pulsador de disco).

La solicitud de anticipo ya no se visualiza como una partida abierta enla cuenta de deudor. Intente marcar la solicitud de anticipo mediante lavisualización de apuntes estadísticos.

Podrá seguir visualizando la solicitud de anticipo mientras trabajacon partidas compensadas.




2. Visualice el anticipo en el informe de partidas individuales.

a) Seleccione:

Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas

Nombre de campo o tipo de datos ValorDeudor AC202-##Botón de selección Partidas abiertasAbiertas en fecha clave HoyPartidas normales No marqueOperaciones en cuenta de mayorespeciales:

Marque

Apuntes estadísticos No marque

Marque Ejecutar.




3. Contabilice una factura de deudor de 33.000 EUR en la cuenta de deudorAC202-## en la sociedad AC## (fecha de documento/contabilización: fechaactual; compruebe que se está utilizando la condición de pago ZB00).Puede utilizar la cuenta 800200 como cuenta de ingresos para efectuar lacontabilización.

a) SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Factura

Nombre de campo o tipo de datos ValorSociedad AC##Deudor AC202-##Fecha de documento/Fecha decontabilización

Hoy

Importe 33,000Ind.Impto. 1O (IVA repercutido en curso

10%)Calc.impuestos X

Aparece un mensaje del sistema que indica un anticipo.

Pase a la etiqueta Pago y compruebe que la condición de pago ZB00ha quedado fijada.

En el nivel de partidas individuales, asigne el anticipo a la cuentasiguiente:

Nombre de campo o tipo de datos ValorID de cuenta 800200Importe *

Grabe el documento y emita una nota con el número de documento.

Ésta es necesaria como referencia de factura para la compensación.




4. Compense la factura del deudor y el anticipo recibido.

a) Seleccione: Menú SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Contabilización→ Anticipo→ Compensación


Nombre de campo o tipo de datos ValorFecha de documento/Fechacontabilización

Hoy

Sociedad AC##Moneda EURCuenta de deudor AC202-##Factura correspondienteRef. factura Número de factura de

deudor anotado por elusuario

Ejercicio Ejercicio actual

Haga clic en el pulsador Tratar solicitudes.

Haga doble clic en el campo importe (traslado), en el que aparecerá lacifra 11.000 EUR.

Seleccione Grabar.

Se compensa el anticipo.

Consejo: En el campo Asignación deberá efectuarse la mismaentrada para la factura de compensación y la factura emitida.

En la práctica se trata del número de factura, número de pedidoo número de entrega. Con fines de formación, el númeroa introducir será el del documento financiero de la facturaemitida.



Ejercicio 28: Amortizaciones acumuladasindividuales (opcional)

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Introducir una factura� Amortizar el valor individual de un crédito dudoso

Ejemplo empresarialLos créditos en litigio o dudosos individuales se introducen como amortizacionesindividuales durante la preparación de la visualización de saldos para el cierredel ejercicio. En esta fase conviene utilizar el procedimiento de cuenta demayor especial, puesto que la operación se introduce en la cuenta de deudor y secontabiliza además en la cuenta de mayor especial Amortizaciones acumuladasindividuales para deudores.

Tarea:En primer lugar, contabilice una factura de deudor en su sociedad. Partiendode la base de que se trata de información segura, realice una amortizaciónacumulada individual mediante una operación en cuenta de mayor especial.

1. Contabilice una factura de deudor de 11.000 EUR (impuesto incluido)en la cuenta de deudor AC202-##B de la sociedad AC## (fecha dedocumento/contabilización: hace 6 meses).

2. Utilice la operación en cuenta de mayor especial E para efectuar unaamortización acumulada individual de 10.000 EUR para la facturaintroducida (con vencimiento en el último día del período actual; cuenta degastos derivados de la amortización acumulada individual: 210100).

3. Compense la amortización acumulada individual después de la fecha clavepara los balances contables. Anule el documento.

4. Visualice el informe de partidas individuales de la cuenta de deudor.



Solución 28: Amortizaciones acumuladasindividuales (opcional)Tarea:En primer lugar, contabilice una factura de deudor en su sociedad. Partiendode la base de que se trata de información segura, realice una amortizaciónacumulada individual mediante una operación en cuenta de mayor especial.

1. Contabilice una factura de deudor de 11.000 EUR (impuesto incluido)en la cuenta de deudor AC202-##B de la sociedad AC## (fecha dedocumento/contabilización: hace 6 meses).

a) Seleccione: SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Factura

en la sociedad AC##.


Deudor AC202-##BFecha factura Hoy - 6 mesesFecha contabiliz. Hoy - 6 mesesImporte 11.000 (IVA incluido)Moneda EURCalc.impuestos Verif.Indicador de impuestos 1O (IVA repercutido en curso 10%)Cuenta de mayor 800200D/H HaberImporte *

Grabe/Contabilice las entradas.

2. Utilice la operación en cuenta de mayor especial E para efectuar unaamortización acumulada individual de 10.000 EUR para la facturaintroducida (con vencimiento en el último día del período actual; cuenta degastos derivados de la amortización acumulada individual: 210100).

a) SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→Contabilización→ Otros→ Traslado sin compensación





Fecha dedocumento/Fechade contabilización

Último día del período en curso

Sociedad AC##Moneda EURCT (deudor) 19Cuenta (deudor) AC202-##BIndicador CME E (indicador CME para amortización

acumulada individual)

Consejo: La cuenta asociada del deudor es 140000. Lapartida contabilizada durante la operación anterior también hasido contabilizada en esta cuenta. Mediante la amortizaciónacumulada individual, se transfiere la partida de la cuenta140000 (créditos deudores interior) a la cuenta 142000(amortizaciones acumuladas individuales para solicitudes dedeudor).

Introduzca los siguientes valores durante la contabilización:

Importe 10,000Vencimiento Último día del período en cursoTexto Amortización acumuladaClave de contabilización 40ID de cuenta 210100 (gastos de amortizaciones

acumuladas para deudores)

Seleccione Intro.


Importe *Indicador de impuestos A0 (IVA repercutido en curso 0%)Fecha valor Último día del período en curso

Contabilice el documento y emita una nota con el número dedocumento________________ .




3. Compense la amortización acumulada individual después de la fecha clavepara los balances contables. Anule el documento.

a) Anule la amortización acumulada individual como se indica acontinuación:

Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Documento→ Anular→ Anulación individual

Introduzca el número de documento y 01 como el motivo de anulación.

Grabe/Contabilice el documento.

4. Visualice el informe de partidas individuales de la cuenta de deudor.

a) Seleccione: SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas

Seleccione Todas las partidas, Partidas normales y Operaciones demayor especiales para poder visualizarlas.

Seleccione Ejecutar.




Ahora podrá:� Describir las operaciones en cuenta de mayor especiales� Explicar las particularidades de las operaciones en cuenta de mayor

especiales� Explicar las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especiales



Lección: Configuración de operaciones en cuenta demayor especiales

Resumen de la lecciónEl área de aplicación de las operaciones en cuenta de mayor especiales se describeen la última lección. En este capítulo se abordan las parametrizaciones del sistema.


� Configurar operaciones en cuentas de mayor especiales o verificar laconfiguración

� Crear operaciones en cuentas de mayor especiales propias según seanecesario

Ejemplo empresarialLas operaciones en cuenta de mayor especiales se definen en el sistema medianteindicadores CME especiales. Deben comprobarse las parametrizacionesexistentes. Se verifica la determinación de cuenta de su elección y, en casonecesario, se archiva en colaboración con el departamento correspondiente.

Parametrizaciones básicas de las operaciones encuenta de mayor especiales: Claves de contabilizaciónLas operaciones en cuenta de mayor especiales se contabilizan desde la aplicaciónmediante claves de contabilización especiales y la utilización de indicadores CME.Es necesario un apartado especial para las claves de contabilización.

Las operaciones en cuenta de mayor especiales del sistema estándar se asignan alas claves de contabilización 09, 19, 29 y 39.

El diagrama muestra la configuración de la clave de contabilización 09. Elindicador CME indica que la clave de contabilización se utiliza para introduciroperaciones en cuenta de mayor especiales. En el valor de entrada siempre debeestar incluido el indicador CME.


TFIN50_1 Lección: Configuración de operaciones en cuenta de mayor especiales

Gráfico 165: Clave de contabilización

Parametrizaciones básicas de las operaciones encuenta de mayor especiales: Apartado de cuentasasociadas alternativasLas operaciones en cuenta de mayor especiales se contabilizan en una cuentaarchivada en el Customizing y no en la cuenta de asociación archivada en elregistro maestro. Estas cuentas deben crearse en la gestión financiera comocuentas de mayor y apartadas en función de las necesidades.

Gráfico 166: Operaciones en cuenta de mayor especiales: Control de cuenta



Las cuentas de mayor especiales han sido definidas como cuentas asociadas paralas clases de cuenta D o K.

Por oposición a las cuentas de asociación �normales� (deudores/acreedores),en general, las cuentas de mayor especiales tienen activada la visualización departidas individuales. Esto significa que puede visualizarse una lista de partidasindividuales.

Puede utilizar el grupo de status de campo para modificar el formato de imagende las contabilizaciones introducidas.

Configuración de operaciones en cuenta de mayorespeciales: Propiedades y determinación de cuentas

Gráfico 167: Configuración de operaciones en cuenta de mayor especiales

Las operaciones en cuenta de mayor especiales forman parte del ámbito deentregas del sistema estándar. Es posible efectuar correcciones individuales si, porejemplo, desea realizar modificaciones en las siguientes áreas:

� Diferentes números de cuenta para cuentas asociadas o cuentas de mayorespeciales

� Otras claves de contabilización o indicadores CME para operacionesindividuales

� Otras parametrizaciones para contabilizaciones automáticas, incluidaslas cuentas en las que se realizarán las contabilizaciones, las claves decontabilización y las normas para asignación de cuentas con contabilizacionesautomáticas.



El indicador CME define una configuración concreta de las operaciones encuenta de mayor especiales, que determina la clase de operación y la clase decuenta (deudor o acreedor).

La clase de cuenta es importante puesto que los anticipos de deudor y acreedor,por ejemplo, se configuran por separado.

Gráfico 168: Operaciones en cuenta de mayor especiales: Definición depropiedades y cuentas

Las características de cada indicador CME se definen en relación con la clasede cuenta bajo Propiedades.

Apuntes estadísticos: Es posible especificar que una operación en cuenta demayor especial no actualiza ningún saldo de cuenta.

Relevancia de la verificación del límite de crédito: Es posible incluiroperaciones en cuenta de mayor especiales en la verificación del límite de créditode deudores. Los apuntes estadísticos normalmente no se tienen en cuenta. Todaslas demás operaciones pueden marcarse como corresponda en función de lasnecesidades del usuario.

Advertencia en relación con el comprometido: Se puede especificar que unmensaje de advertencia notifique al usuario la existencia de una operación encuenta de mayor especial en el momento en que se efectúe una contabilizaciónen una cuenta de deudor o acreedor.

Ejemplo: A la hora de efectuar una contabilización en una factura de acreedor,resulta útil saber que existe un anticipo en relación con ese acreedor.



Indicador CME de destino: Esta entrada sólo tiene sentido en relación conapuntes estadísticos. En el caso de las partidas abiertas, es posible determinar losindicadores CME permitidos para añadirse como indicadores CME de destinodurante la introducción (aplicación) de una solicitud de pago. El indicador CMEde destino se utiliza en el sistema estándar para solicitudes de anticipo.

Categoría de operación en cuenta de mayor especial: La categoría de operaciónen cuenta de mayor especial establece si la operación es un anticipo, un efecto ocualquier otra clase de operación.

Clave de contabilización: Sólo estas claves de contabilización pueden utilizarsecon los correspondientes indicadores CME.

La cuenta de mayor especial alternativa que deberá seleccionarse al utilizarindicadores CME se archiva por separado en la determinación de cuentas, enfunción del plan de cuentas. El sistema procede a partir de la cuenta asociadaencontrada en el registro maestro del deudor o el acreedor, y realiza una asignaciónal contabilizar en la cuenta de mayor especial asignada a esta cuenta asociada enla determinación de cuentas.

Contrapartidas automáticas estadísticas

Gráfico 169: Configuración: Contrapartidas automáticas estadísticas

Los asientos estadísticos siempre se efectúan en la misma cuenta de contrapartida.La cuenta se archiva en función de una combinación de la clase de cuenta (cuentade deudor o de acreedor) y el indicador CME utilizado.



Configuración de operaciones en cuenta de mayorespeciales propias: Apuntes estadísticos

Gráfico 170: Configuración de operaciones en cuenta de mayor especialespropias: Apuntes estadísticos

A la hora de configurar varias operaciones en cuenta de mayor especiales, podráaprovechar todas sus características técnicas.

No se actualizan cifras de movimientos en relación con apuntes estadísticos.No existe ninguna asignación de cuenta de contrapartida, sólo información (un�recordatorio�) en la cuenta del deudor o del acreedor.

Ejemplo: Efectúa una entrega de mercancías en contenedores y desearía indicar aldeudor dónde puede encontrar el contenedor en el sistema. En la configuracióndeberá crearse el indicador CME correspondiente, que se define como un apunteestadístico. Deberá archivarse una cuenta asociada alternativa.



Configuración de operaciones en cuenta de mayorespeciales propias: Posiciones estadísticas concontrapartidas automáticas

Gráfico 171: Configuración de operaciones en cuenta de mayor especialespropias: Posiciones estadísticas con contrapartidas automáticas

Para configurar una operación en cuenta de mayor especial con contrapartidaautomática, no sólo se archiva una cuenta de mayor especial alternativa (cuentaasociada) para el indicador CME seleccionado, sino también una cuenta decompensación en la tabla para �cuentas para contabilizaciones (contrapartidas)automáticas� (del mismo modo que en la operación en cuenta de mayor especial�avales�).



Gráfico 172: Configuración de operaciones en cuenta de mayor especialespropias: Operación con contrapartida manual

Debe archivarse una cuenta de mayor alternativa (cuenta asociada alternativa)para el indicador CME seleccionado. La cuenta de contrapartida se introducemanualmente durante la operación.





Ejercicio 29: Configuración deoperaciones en cuenta de mayorespeciales

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Comprender la configuración de una operación en cuenta de mayor especial� Configurar una operación en cuenta de mayor especial de apunte estadístico

Ejemplo empresarialSe le ha pedido que explique la configuración de las operaciones en cuenta demayor especiales a un nuevo compañero de trabajo utilizando como ejemplo unaval efectuado y que configure una nueva operación en cuenta de mayor especial.

Tarea 1:Solicite una visualización de todas las parametrizaciones del Customizingnecesarias para la operación aval concedido, como un ejemplo de operaciónen cuenta de mayor especial.

1. Visualice el lugar en el que se archivan las cuentas para contrapartidasautomáticas.

2. ¿Dónde se archivan las cuentas asociadas alternativas?

Tarea 2:Configuración de una nueva operación en cuenta de mayor especial. Haenviado mercancías en contenedores a deudores, pero su indecisión no sólo le haestado causando molestias durante cierto tiempo, sino que además ha provocadoimportantes costes. Desea administrar los contenedores en el sistema y, en casonecesario, emitir recordatorios.

1. En primer lugar, cree una nueva cuenta de mayor en la sociedad AC## comocuenta asociada alternativa para operaciones con contenedores (número decuenta 196999). En caso de que ya haya sido creado un segmento de plan decuentas, defina únicamente las particularidades del segmento de la sociedad.

2. Cree el indicador CME para la operación en cuenta de mayor especial deapunte estadístico con una letra aleatoria (elija una letra todavía no asignada)en el Customizing (determinar indicador CME, archivar determinación decuentas...).




3. OPCIONAL: Introduzca una operación de contenedor en la cuenta dedeudor AC202-## en la sociedad AC##.

4. Opcional: Visualice la operación en la cuenta de deudor.



Solución 29: Configuración deoperaciones en cuenta de mayorespecialesTarea 1:Solicite una visualización de todas las parametrizaciones del Customizingnecesarias para la operación aval concedido, como un ejemplo de operaciónen cuenta de mayor especial.

1. Visualice el lugar en el que se archivan las cuentas para contrapartidasautomáticas.

a) Seleccione IMG: Gestión financiera→ Contabilidad de deudoresy acreedores→ Operac.contables→ Contabilizaciones en cuentasasociadas alternativas→ Otras operaciones en cuenta de mayorespeciales→ Definir cuentas para contrapartidas automáticas

Seleccione el plan de cuentas INT de la pantalla siguiente.

En la siguiente tabla pueden visualizarse las entradas clase de cuentae indicador CME. Se asignan las combinaciones correspondientes acuentas asociadas.

Aquí se archivarán las cuentas de contrapartida elegidas junto con lascontabilizaciones con indicadores CME.

Se trata de valores fijos.

Entre otros, encontrará los siguientes valores:

DG Deudor Aval concedido 196110KG Acreedor Aval recibido 196410




2. ¿Dónde se archivan las cuentas asociadas alternativas?

a) Seleccione IMG: Contabilidad de deudores y acreedores →Operac.contables → Contabilizaciones en cuentas asociadasalternativas→ Otras operaciones en cuenta de mayor especiales→Definir cuentas asociadas alternativas para deudores

Seleccione Ejecutar.

Haga doble clic sobre las siguientes entradas de la lista haciendo dobleclic en ellas:

Clase de cuenta DIndicador CME G

Obtendrá una lista de las cuentas asociadas y las cuentas de mayorespeciales asignadas.

Tarea 2:Configuración de una nueva operación en cuenta de mayor especial. Haenviado mercancías en contenedores a deudores, pero su indecisión no sólo le haestado causando molestias durante cierto tiempo, sino que además ha provocadoimportantes costes. Desea administrar los contenedores en el sistema y, en casonecesario, emitir recordatorios.

1. En primer lugar, cree una nueva cuenta de mayor en la sociedad AC## comocuenta asociada alternativa para operaciones con contenedores (número decuenta 196999). En caso de que ya haya sido creado un segmento de plan decuentas, defina únicamente las particularidades del segmento de la sociedad.

a) Cree una cuenta de mayor, que servirá como cuenta asociada en susociedad AC##.

Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Libro mayor→ Registros maestros→ Procesamiento individual→Central.


Cuenta de mayor 196999Sociedad AC##

Marque el pulsador Crear con modelo.





Cuenta de referencia: Número de cuentade mayor

196000

Cuenta de referencia: Sociedad AC##

Introduzca �Contenedor� en las denominaciones explicativa y breve.

Elimine la entrada del campo Número de cuenta alternativo (etiquetaDatos de control).

Grabe la nueva cuenta.

Acepte los mensajes.

Si ya ha sido creado el plan de cuentas:

Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Libro mayor→ Registros maestros→ Procesamiento individual→ Ensociedad.


Cuenta de mayor 196999Sociedad AC##

Marque el pulsador Crear con modelo.


Cuenta de referencia: Número de cuentade mayor

196000

Cuenta de referencia: Sociedad AC##

Grabe las entradas.

2. Cree el indicador CME para la operación en cuenta de mayor especial deapunte estadístico con una letra aleatoria (elija una letra todavía no asignada)en el Customizing (determinar indicador CME, archivar determinación decuentas...).

a) Cree el apunte estadístico con una letra no asignada de su eleccióncon la denominación Container para la clase de cuenta D (deudores).

Para ello utilice el acceso vía menú IMG: Contabilidad de deudoresy acreedores→ Operac.contables→ Contabilizaciones en cuentasasociadas alternativas→ Otras operaciones en cuenta de mayorespeciales→ Definir cuentas asociadas alternativas para deudores

Seleccione el pulsador Crear.




La clase de cuenta D quedará asignada previamente.


Indicador CME Letra de su elección

Denominación Con##Denominación Contenedor##

Seleccione Continuar (Intro).


Apuntes estadísticos Verif.Clave contab.: Debe 09 ContenedorClave contab.: Haber 19 Contenedor

Nota: El texto se visualiza siempre que se introducen documentospara su verificación.

Seleccione el pulsador Cuentas para archivar la determinación decuentas.

En caso necesario, grabe los datos que ha introducido hasta ahora.

Seleccione el plan de cuentas INT e introduzca los siguientes valores:

Cuenta asociada Cuenta de mayor especial140000 196999

Grabe las entradas.




3. OPCIONAL: Introduzca una operación de contenedor en la cuenta dedeudor AC202-## en la sociedad AC##.

a) Opcional: Introduzca un apunte estadístico de contenedor mediantela operación en cuenta de mayor especial que acaba de crear enla cuenta de deudor AC202-##.

Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Otros→ Apuntes estadísticos


Fecha de documento/Fecha decontabilización

Hoy

Sociedad AC##Moneda EUR

Introduzca los siguientes valores en Partida abierta:

Clave de contabilización 09Indicador CME Letra de su elecciónCuenta (deudor) AC202-##Vencimiento HoyImporte 2Texto Libre elección

Grabe/Contabilice la operación.

4. Opcional: Visualice la operación en la cuenta de deudor.

a) Marque las partidas abiertas y apuntes estadísticos del área de deudores,Cuenta→ Visualizar/Modificar partidas.




Ahora podrá:� Configurar operaciones en cuentas de mayor especiales o verificar la


necesario



Resumen del capítuloAhora podrá:� Describir las operaciones en cuenta de mayor especiales� Explicar las particularidades de las operaciones en cuenta de mayor

especiales� Explicar las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especiales� Configurar operaciones en cuentas de mayor especiales o verificar la


necesario




TFIN50_1 Examine sus conocimientos

Examine sus conocimientos


Examine sus conocimientos TFIN50_1

Respuestas


Capítulo 8Entrada preliminar de documentos

Resumen del capítuloEn primer lugar se explicarán las funciones de retención de documento eintroducción de documento preliminar. En la segunda lección, se presentará conmayor detalle la entrada preliminar de documentos con la opción de tratamientoposterior de los documentos. La Unidad 2, Entrada preliminar de documentos,concluye con una breve introducción acerca del workflow en relación con laintroducción preliminar de documentos.


� Describir la función de entrada preliminar de documentos� Identificar las diferencias entre la entrada preliminar de documentos y la

retención de documentos� Entrada preliminar de documentos de la gestión financiera� Tratar, borrar o contabilizar documentos preliminares� Describir el método de utilización del workflow durante la entrada preliminar

de documentos� Enumerar las ventajas de la utilización del workflow durante la entrada

preliminar de documentos

Contenido del capítuloLección: Aspectos básicos de la entrada preliminar de documentosrespecto a la retención de documentos.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .424

Ejercicio 30: Retención de documentos / Entrada preliminar dedocumentos .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .429

Lección: Entrada preliminar de documentos y tratamiento de documentospreliminares... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .440

Ejercicio 31: Tratamiento de documentos preliminares ... . . . . . . . . . . . .447Lección: Entrada preliminar de documentos y workflow.... . . . . . . . . . . . . . . .454

Ejercicio 32: Entrada preliminar de documentos y workflow ... . . . . . .467


Capítulo 8: Entrada preliminar de documentos TFIN50_1

Lección: Aspectos básicos de la entrada preliminarde documentos respecto a la retención dedocumentos

Resumen de la lecciónSe presentan las funciones entrada preliminar de documentos y retención dedocumentos.


� Describir la función de entrada preliminar de documentos� Identificar las diferencias entre la entrada preliminar de documentos y la

retención de documentos

Ejemplo empresarialEn la gestión financiera se introducen numerosos documentos. Si se desconocela información requerida para una contabilización concreta en el momento deefectuar su entrada, o en caso de que se requiera información adicional, no seránecesario borrar los datos introducidos previamente, ya que de este modo podránser utilizados con posterioridad. El departamento correspondiente está interesadoen conocer los posibles procedimientos.

Retención de documentos / Entrada preliminar dedocumentosUn empleado de la gestión financiera está encargado de la introducción dedocumentos. El documento en el que está ocupado el empleado contiene diezpartidas individuales. En la novena partida, le resulta imposible determinar elcentro de coste en el que se realizará la contabilización mediante los documentoscon los que cuenta. ¿Qué opciones tiene el empleado? El documento no puedegrabarse, puesto que no está terminado. La cuenta de mayor tratada debeasignarse a un centro de coste. Si el empleado interrumpe la operación decontabilización, todos los datos deberán ser introducidos de nuevo en otra ocasión.El objetivo es evitar esta tarea adicional.


TFIN50_1 Lección: Aspectos básicos de la entrada preliminar de documentosrespecto a la retención de documentos

Gráfico 173: Escenarios de introducción de documentos

Existen varios motivos para interrumpir la entrada de documentos. Eldepartamento correspondiente busca la forma de grabar temporalmente los datosintroducidos hasta el momento de la interrupción, con el fin de reanudar la entradadel documento posteriormente.

Hay dos formas distintas de grabar documentos (sin realizar una contabilización�auténtica� en la gestión financiera):

� RETENCIÓN de documentos� ENTRADA PRELIMINAR de documentos

Estos dos procedimientos se describen a continuación.



Gráfico 174: Retención/Entrada preliminar de documentos como posiblessoluciones a problemas

Retener documentosMediante Retener documento, los datos ya introducidos pueden grabarsetemporalmente con el fin de continuar con la entrada posteriormente. No esnecesario que los documentos retenidos por el sistema estén completamenteconcluidos. No se actualizan los saldos de cuenta y los datos del documento noestarán disponibles para su evaluación. No se ha asignado ningún número dedocumento.

Tras seleccionar la función Retener documento, se solicitará a la persona que harealizado las entradas que introduzca una denominación para el documento. Sepodrá acceder al documento más adelante utilizando esa denominación.

Gráfico 175: Resumen: Retener documentos



Los documentos retenidos pueden concluirse y contabilizarse o borrarse conposterioridad.

Existe el riesgo de olvidar la existencia de documentos retenidos y que, por tanto,su contabilización no quede concluida.

Entrada preliminar de documentosMediante la entrada preliminar de documentos, es posible introducir documentosinconclusos en el sistema SAP sin necesidad de verificar exhaustivamente lasentradas. Al introducir documentos de forma preliminar, el sistema asigna unnúmero de documento utilizando la clase de documento del mismo modo que en elcaso de las contabilizaciones �normales� de la gestión financiera. El usuario debetransferir el número en caso de que éste haya sido asignado externamente.

Los documentos podrán completarse, verificarse y contabilizarse posteriormente,en caso necesario incluso por parte de otro usuario. En la entrada preliminar dedocumentos no es posible actualizar datos tales como, por ejemplo, cifras demovimientos. Los datos de los documentos preliminares estarán disponibles enel sistema para realizar evaluaciones en tiempo real. De este modo, los importesprocedentes de documentos preliminares pueden utilizarse, por ejemplo, en ladeclaración de IVA.

La función Entrada preliminar de documentos se encuentra disponible para lascontabilizaciones convencionales y la entrada genérica Enjoy de contabilización.

Gráfico 176: Resumen: Entrada preliminar de documentos

Los documentos preliminares pueden completarse, modificarse, contabilizarseo borrarse con posterioridad.



En la entrada preliminar de documentos, el departamento correspondiente debegarantizar que, si así se desea, los documentos se completarán con el fin deconvertirlos en �verdaderas� contabilizaciones de la gestión financiera para lafecha límite de contabilización. Los documentos preliminares que han dejado deser necesarios deben borrarse para optimizar el resumen.

La función de entrada preliminar de documentos no ofrece la posibilidad derealizar sustituciones. Sólo pueden realizarse sustituciones en operaciones decontabilización tras haber convertido los documentos preliminares en documentoscontables.

Las funciones de entrada preliminar de documentos son más eficaces que laspropias de retención de documentos. Toda una serie de empresas, por ejemplo,practican el principio de verificación por dos o más personas, como resultadode contar con la capacidad de introducir documentos de forma preliminar.Las responsabilidades pueden definirse y visualizarse claramente medianteautorizaciones.

Gráfico 177: Funciones adicionales de la Entrada preliminar de documentos



Ejercicio 30: Retención de documentos /Entrada preliminar de documentos

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Retener e introducir de forma preliminar documentos.

Ejemplo empresarialLos empleados se ven interrumpidos constantemente mientras contabilizandocumentos, o en ocasiones también falta alguna información, de modo que eldocumento se encuentra incompleto y no se puede contabilizar. Para evitar lapérdida de los datos introducidos, éstos pueden grabarse sin ser contabilizadosmediante Retener documento o la Entrada preliminar de documentos. Laentrada completa/contabilización puede realizarse posteriormente.

Tarea 1:Retención de documentos: Durante la entrada de un documento se veinterrumpido por una llamada urgente de su jefe antes de haber terminado con laoperación. Entonces decide utilizar la función Retener documento del sistemaantes de acudir a la reunión. Al regresar a su puesto de trabajo podrá completar eldocumento y contabilizarlo.

1. Introduzca una factura de deudor con los siguientes valores:

Deudor AC202-##

Fecha factura Hoy

Fe.contab. Hoy

Sociedad AC##




Importe 1,100

Moneda EUR

Calc.impuestos X Seleccionar/Fijar conmutador

Ind.Impto. 1O (IVA repercutido en curso 10%)

Texto Retención 1

Suena el teléfono. Se ve obligado a interrumpir la operación inmediatamentey decide retener el documento.

2. Visualizar el documento retenido.

3. Se encuentra de nuevo en su puesto de trabajo. Complete el documentoretenido antes de contabilizarlo.

Tarea 2:De nuevo debe retener un documento. A raíz de nueva información recibida,desea borrar el documento en lugar de contabilizarlo.

1. Introduzca un documento y reténgalo tal como hizo en el ejercicio anterior.

2. Acceda al documento retenido nuevamente para borrarlo.

Tarea 3:Entrada preliminar de documentos: Introduzca de forma preliminar unafactura de deudor en la cuenta de deudor AC202-## en la sociedad AC##.

1. Introduzca una factura de deudor con los siguientes datos:

Compruebe que ha efectuado la entrada mediante la operación de entradapreliminar de documentos FV70 (Deudores→ Contabilización→ Entradapreliminar de documentos→ Tratar/Introducir factura de forma preliminar).




Deudor AC202-##

Fecha factura Hoy

Fe.contab. Hoy

Sociedad AC##

Importe 1,100

Moneda EUR

Calc.impuestos Cheque x


Texto Entrada preliminar de documento 1

Debe interrumpir su trabajo y decide introducir el documento de formapreliminar.

Anote el número del documento preliminar.

2. Visualice el documento preliminar (pero esta vez no directamente en laimagen de entrada).

3. Se encuentra de nuevo en su puesto de trabajo. Complete el documentopreliminar antes de contabilizarlo.



Solución 30: Retención de documentos /Entrada preliminar de documentosTarea 1:Retención de documentos: Durante la entrada de un documento se veinterrumpido por una llamada urgente de su jefe antes de haber terminado con laoperación. Entonces decide utilizar la función Retener documento del sistemaantes de acudir a la reunión. Al regresar a su puesto de trabajo podrá completar eldocumento y contabilizarlo.

1. Introduzca una factura de deudor con los siguientes valores:

Deudor AC202-##

Fecha factura Hoy

Fe.contab. Hoy

Sociedad AC##

Importe 1,100

Moneda EUR

Calc.impuestos X Seleccionar/Fijar conmutador


Texto Retención 1




Suena el teléfono. Se ve obligado a interrumpir la operación inmediatamentey decide retener el documento.

a) Seleccione: SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Factura (FB70)

Deudor AC202-##Fecha documento HoyFe.contab. HoySociedad AC##

Importe 1,100Moneda EURCalc.impuestos X Seleccionar/Fijar conmutadorInd.Impto. 1O (IVA repercutido en curso 10%)Texto Retención 1

Seleccione el pulsador Retener en la barra de pulsadores (o utilice elmenú: Documento→ Retener).

Aparece una ventana de diálogo que solicita la entrada de un númerode documento provisional. Introduzca el número de documentoprovisional 1000##. Haga clic sobre el pulsador Retener documentoo accione la tecla Intro.

Aparece el mensaje �Documento 1000## apartado� en la barra de status.

2. Visualizar el documento retenido.

a) Hay dos maneras de visualizar un documento retenido en la entradagenérica de contabilización Enjoy.

En primer lugar seleccione: SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestiónfinanciera→ Deudores→ Contabilización→ Factura (FB70)

Haga lo siguiente:

1. Visualice el menú: Tratar→ Seleccionar documento retenido o2. Utilice el pulsador para visualizar Modelos de trabajo→

Documentos retenidos (se visualiza una lista completa de losdocumentos retenidos). Haga doble clic sobre el documento desu elección para seleccionarlo.




3. Se encuentra de nuevo en su puesto de trabajo. Complete el documentoretenido antes de contabilizarlo.

a) Acceda al documento desde la operación de contabilización tal como sedescribe en el ejercicio anterior.

Rellene los campos siguientes:

Cuenta de mayor 800200Importe actual en doc. *

Seleccione Documento→ Contabilizar del menú. O haga clic enel pulsador Disco (contabilización). En la barra de status apareceel mensaje "El documento 18000000xx ha sido contabilizado en lasociedad AC##" .

Tarea 2:De nuevo debe retener un documento. A raíz de nueva información recibida,desea borrar el documento en lugar de contabilizarlo.

1. Introduzca un documento y reténgalo tal como hizo en el ejercicio anterior.

a) Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Factura (FB70)

Deudor AC202-##Fecha documento HoyFe.contab. HoySociedad AC##

Importe 1,100Moneda EURCalc.impuestos X Seleccionar/Fijar conmutadorInd.Impto. 1O (IVA repercutido en curso 10%)Texto Retención 2

Seleccione el pulsador Retener en la barra de pulsadores (o utilice elmenú: Documento→ Retener).

Aparece una ventana de diálogo que solicita la entrada de un númerode documento provisional. Introduzca el número de documentoprovisional 2000##. Haga clic sobre el pulsador Retener documentoo accione la tecla Intro.




2. Acceda al documento retenido nuevamente para borrarlo.

a) Acceda al documento retenido de nuevo tal como se describe en elejercicio anterior.

Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Factura (FB70)

Borre el documento retenido seleccionando Tratar → Borrardocumento retenido . Introduzca el nombre/número del documentoretenido o acceda a él mediante la Ayuda para búsqueda F4. Haga clicen el pulsador "Continuar". El importe borrado ya no se visualizaráen los modelos de trabajo en la columna Documentos retenidos trasactualizar la visualización (pulsador en barra de pulsadores).

Tarea 3:Entrada preliminar de documentos: Introduzca de forma preliminar unafactura de deudor en la cuenta de deudor AC202-## en la sociedad AC##.

1. Introduzca una factura de deudor con los siguientes datos:


Deudor AC202-##

Fecha factura Hoy

Fe.contab. Hoy

Sociedad AC##




Importe 1,100

Moneda EUR

Calc.impuestos Cheque x


Texto Entrada preliminar de documento 1

Debe interrumpir su trabajo y decide introducir el documento de formapreliminar.




Anote el número del documento preliminar.

a) Seleccione: SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Entrada preliminar de documentos→Tratar/Introducir factura de forma preliminar


Deudor AC202-##Fecha factura HoyFe.contab. HoySociedad AC##

Importe 1,100Moneda EURCalc.impuestos x Comprobar/Fijar conmutadorInd.Impto. 1O (IVA repercutido en curso 10%)Texto Entrada preliminar de documento

1

Seleccione el símbolo del disco en la barra de herramientas estándarcon el texto Grabar documento preliminar o seleccione el acceso víamenús Documento→ Entrada preliminar. Recibe un mensaje en labarra de status: �El documento 18000000xy AC## ha sido grabado deforma preliminar�. Anote el número de documento.

Consejo: También es posible acceder directamente a lavisualización del documento mediante el menú Documento→Visualizar. Se visualiza el documento preliminar (barra detítulo: Visualizar factura de deudor 18000000xy AC## 20XX).




2. Visualice el documento preliminar (pero esta vez no directamente en laimagen de entrada).

a) SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→Documento→ Documentos preliminares→ Visualizar (FBV3)

Introduzca los datos para el documento:

Sociedad AC##Núm. doc. 18000000xxEjercicio 20xx

(De forma alternativa puede seleccionar el acceso vía menús mediantela lista de documentos y buscar el documento.)

Pulse la tecla Intro. Accederá al resumen del documento preliminar.

3. Se encuentra de nuevo en su puesto de trabajo. Complete el documentopreliminar antes de contabilizarlo.

a) Acceda al documento como se indica a continuación:

SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Documento→ Documentos preliminares→ Contabilizar/Borrar:operación de una sola pantalla

Necesita los modelos de trabajo. Si todavía no se visualizan, haga clicsobre el pulsador Árbol.

Puede encontrar el documento en la carpetaDocumentos preliminares.(Los documentos se visualizan en función de los siguientes datos:sociedad, número de documento, ejercicio).

Haga doble clic sobre el documento para seleccionarlo.

Complete el documento con los siguientes valores:

Cuenta de mayor 800200Importe actual en doc. *

En el menú, seleccione Documento→ Contabilizar . O haga clic enel pulsador Disco (contabilización) . En la barra de status apareceel mensaje "El documento 18000000xx ha sido contabilizado en lasociedad AC##" .




Ahora podrá:� Describir la función de entrada preliminar de documentos� Identificar las diferencias entre la entrada preliminar de documentos y la

retención de documentos



Lección: Entrada preliminar de documentos y tratamientode documentos preliminares

Resumen de la lecciónEn esta lección se describe con detalle la función de entrada preliminar dedocumentos.


� Entrada preliminar de documentos de la gestión financiera� Tratar, borrar o contabilizar documentos preliminares

Ejemplo empresarialEl departamento correspondiente está interesado en las funciones de entradapreliminar de documentos y solicita más información. ¿Qué datos puedenmodificarse en los documentos preliminares? ¿Es posible borrar documentospreliminares?

Utilización y procedimiento de la entrada preliminarde documentosMediante la entrada preliminar de documentos es posible introducir ygrabar documentos inconclusos en el sistema SAP sin necesidad de verificarexhaustivamente las entradas. Existen varias áreas de aplicación posibles.

De forma alternativa, también es posible verificar si un documento preliminar yaestá completado. Se puede comprobar, por ejemplo, si el saldo del documentoes cero y si se han rellenado todos los campos obligatorios (p. ej., clave decontabilización y número de cuenta). Durante la entrada preliminar de documentoses posible utilizar los modelos de asignación de cuentas, pero no los documentosde referencia. Las operaciones multisociedades también pueden introducirse deforma preliminar. Para esa clase de operaciones sólo se creará un documentopreliminar en la primera sociedad (durante la contabilización normalmente segeneran dos documentos con un número multiaplicaciones).

Al grabar documentos preliminares, no se actualizan cifras de movimientos,valores de activo fijo, etc., ni tampoco totales de control. Tampoco se creancontabilizaciones automáticas. No se verifica el saldo, pero se visualiza en elresumen de documentos de los documentos preliminares.


TFIN50_1 Lección: Entrada preliminar de documentos y tratamiento dedocumentos preliminares

Áreas de aplicación de la entrada preliminar de documentos

� Almacenamiento temporal de los valores de entrada durante la entradapreliminar de documentos

� Posibilidad de visualización de modelos en varios niveles durante la entradapreliminar de documentos (p. ej., principio de verificación por dos o máspersonas, procedimientos de autorización)

� Asignación de tareas mediante pools de trabajo (simplificación/aceleraciónde los procedimientos de trabajo)

Métodos de utilización de la entrada preliminar de documentos

� Cuentas de deudor (facturas y abonos)� Cuentas de acreedor (facturas y abonos)� Cuentas de mayor (contabilizaciones de cuenta de mayor)

Se pueden introducir documentos de forma preliminar en relación con cuentas dedeudor, acreedor y de mayor.

Los documentos introducidos de forma preliminar en el sistema normalmenterequieren un tratamiento posterior. Para ello existen varios métodos. Sin embargo,el procedimiento habitual consiste en tratar los documentos preliminares ycontabilizarlos en caso necesario. Los documentos preliminares deben borrarseúnicamente en casos excepcionales.

Gráfico 178: Tratamiento posterior de documentos preliminares

Asimismo, es posible visualizar documentos preliminares en el sistema (de maneraindividual o mediante su selección en una lista; también es posible mediante elinforme de partidas individuales).



Tratamiento de documentos preliminaresEs posible tratar documentos preliminares, así como completarlos paso a paso,por ejemplo. Toda una serie de campos de cabecera y de posición, incluidos losimportes, son susceptibles de tratamiento. Atención: Las normas de modificaciónde documentos archivadas para los documentos contabilizados en el sistema noson aplicables a los documentos preliminares. No es posible modificar la moneda,la clase/el número de documento, ni la sociedad.

El documento puede modificarse tantas veces como sea necesario. También sonposibles las modificaciones múltiples.

Las fechas, los importes, las cuentas y los objetos de imputación, por ejemplo,todos ellos son susceptibles de modificación.

Pueden realizarse modificaciones en documentos individuales, posicionesindividuales, o incluso en varios documentos mediante listas o el informe departidas individuales.

Gráfico 179: Modificación de documentos preliminares

Las modificaciones efectuadas en documentos preliminares pueden visualizarseantes o después de su contabilización.

Contabilización de documentos preliminaresEs posible contabilizar documentos preliminares como operaciones estándar deforma individual o mediante una lista de selección. En caso de contabilizar variosdocumentos mediante una lista de selección, el sistema emitirá posteriormente unalista en la que se indica si los documentos han sido contabilizados correctamente.



Los documentos que no pudieron contabilizarse debido a la ausencia de entradastales como las imputaciones de costes, podrán tratarse posteriormente en la lista.Más adelante podrá crearse un juego de datos batch input para poder contabilizardocumentos preliminares.

Gráfico 180: Contabilización de documentos preliminares

¿Qué sucede cuando un documento preliminar se convierte en un �verdadero�documento?

� Al contabilizar documentos se realizan las inspecciones habituales.� Se crea un documento de gestión financiera completo normal.� Se documenta el historial (p. ej., las modificaciones efectuadas en

documentos preliminares).� Se respeta el número de documento.� Se actualizan las cifras de movimientos.� El documento preliminar se borra tras crear un documento contable normal.

Al contabilizar un documento preliminar, se borran los datos correspondientes aese documento preliminar, se introduce un documento en la base de datos dedocumentos y se actualizan los datos correspondientes (cifras de movimientos,etc.). El número de documento del documento preliminar pasa a ser el númerodel documento contabilizado.

En la cabecera del documento de la gestión financiera queda registrado el nombrede la persona que realizó las entradas.



Entrada preliminar de documentos: Gestión deinformes y resumenLa entrada preliminar de documentos está enlazada a las funciones de gestión deinformes y de visualización de cuentas de la Gestión financiera. Existen múltiplesinformes con capacidad para evaluar documentos preliminares. Los documentospreliminares pueden incluirse en el diario de documentos. Podrá verlos en lavisualización de partidas individuales.

Gráfico 181: Documentos preliminares y gestión de informes

Las diferencias entre documentos preliminares y �documentos contabilizadoscorrectamente� se especifican en la tabla siguiente:

Contabilización de documentos, entrada preliminar de un documentoContabilizardocumentoo documentocontabilizado

Introducir documentode forma preliminar odocumento preliminar

Actualizarcifras demovimientos

Sí No

Borrado de documento posible No (alternativa:anulación)

Sí



Modificacionesen documentoscontabilizados/preliminaresposibles:Importes, números de cuenta,objeto de imputación, datos defecha

No Sí

De acuerdo con las normas demodificación de documento,teniendo en cuenta GoB

Sí Irrelevante





Ejercicio 31: Tratamiento de documentospreliminares

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Modificar y contabilizar documentos preliminares� OPCIONAL: borrar documentos preliminares

Ejemplo empresarialEl tratamiento posterior de documentos preliminares puede efectuarse en variospasos. En algunos casos, se confía a varias personas distintas su tratamientoposterior.

Tarea 1:Realice modificaciones en un documento preliminar. A continuación, contabiliceel documento. Luego visualice las modificaciones realizadas en el documento.

1. Introducir de forma preliminar una factura de deudor con cualquier clasede datos.


2. Modifique el documento que acaba de introducir de forma preliminar.La fecha de contabilización debe ser la fecha actual +1. Introduzca lapalabra �Modificar� en el texto de la posición de deudor. Vuelva a grabarel documento de nuevo con el status preliminar.

3. Grabar en log/modificaciones (documento individual): Se visualizaránlas modificaciones efectuadas en el documento.

4. Grabar en log/modificaciones (lista completa): Visualizar una lista detodas las modificaciones efectuadas en documentos preliminares en lassociedades AC00 a AC20.




Tarea 2:OPCIONAL: Introduzca un documento de forma preliminar y luego borre eldocumento preliminar.

1. Entrada preliminar de documento con posterior borrado deldocumento: Introduzca un documento de forma preliminar (factura dedeudor) en la sociedad con los valores de que disponga. A continuación,borre este documento preliminar.

2. Visualización de un documento borrado tras haber sido introducidode forma preliminar: Al departamento correspondiente le interesa sabersi existe una discontinuidad en la asignación de números de documentodespués de borrar un documento preliminar. Demuestre que esto no es así.



Solución 31: Tratamiento de documentospreliminaresTarea 1:Realice modificaciones en un documento preliminar. A continuación, contabiliceel documento. Luego visualice las modificaciones realizadas en el documento.

1. Introducir de forma preliminar una factura de deudor con cualquier clasede datos.


a) Seleccione: SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Contabilización→ Entrada preliminar de documentos→Tratar/Introducir factura de forma preliminar (FV70)


Deudor AC202-##Fecha factura HoyFe.contab. HoySociedad AC##

Importe 1,100Moneda EURCalc.impuestos x Comprobar/Fijar conmutadorIndicador de impuestos 1O (IVA repercutido en curso 10%)Cta.mayor 800200D/H CImporte *

Seleccione el símbolo del disco en la barra de herramientas estándarcon el texto Grabar documento preliminar o seleccione el acceso víamenús Documento→ Entrada preliminar. Recibe un mensaje en labarra de status: �El documento 18000000xy AC## ha sido grabado deforma preliminar�. Anote el número de documento.




2. Modifique el documento que acaba de introducir de forma preliminar.La fecha de contabilización debe ser la fecha actual +1. Introduzca lapalabra �Modificar� en el texto de la posición de deudor. Vuelva a grabarel documento de nuevo con el status preliminar.

a) Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Documento→ Documentos preliminares→ Modificar(FBV2).

Introduzca el número de documento del documento de su elección ohaga clic en el pulsador Lista de documentos. Podrá seleccionar unalista de documentos preliminares, en función de los criterios que elija.Haga doble clic sobre el documento que desee para seleccionarlo, obien efectúe los cambios directamente.

Fe.contab. Fecha actual +1Texto de la posición de deudor Modificar

Para grabar, haga clic sobre el símbolo del disco en la barra deherramientas estándar Grabar documento preliminar o seleccioneMenú→ Documento→ Entrada preliminar. Recibirá un mensaje enla barra de status: �El documento preliminar 18000000xx AC## hasido modificado�.

3. Grabar en log/modificaciones (documento individual): Se visualizaránlas modificaciones efectuadas en el documento.

a) Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores→ Documento→ Visualizar modificaciones (FBV5).Introduzca el número de documento de su elección y accione la teclaIntro.

Sociedad AC##Nº documento 18000000xxEjercicio 200x




4. Grabar en log/modificaciones (lista completa): Visualizar una lista detodas las modificaciones efectuadas en documentos preliminares en lassociedades AC00 a AC20.

a) Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Libro mayor→ Sistema de información→ Informes para libro mayor→ Documento→ General→ Visualizar documentos modificados→Visualizar documentos modificados (RFBABL00).

Haga clic en el botón de selección para marcar Documentospreliminares como clase de documento.

Efectúe las siguientes parametrizaciones generales:

Sociedad AC00 a AC20Modif. el día Fecha actual

Introduzca los siguientes valores para las delimitaciones opcionales:

Datos de cabecera de documento Seleccione X.Datos de partida individual Seleccione X.

Ejecute el informe (F8).

Se visualizan las modificaciones:




Tarea 2:OPCIONAL: Introduzca un documento de forma preliminar y luego borre eldocumento preliminar.

1. Entrada preliminar de documento con posterior borrado deldocumento: Introduzca un documento de forma preliminar (factura dedeudor) en la sociedad con los valores de que disponga. A continuación,borre este documento preliminar.

a) Consulte lo indicado en los últimos ejercicios con el fin de introducir eldocumento de forma preliminar.

Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Deudores → Documento → Documentos preliminares →Contabilizar/Borrar (FV70).

Haga doble clic sobre el documento que elija entre los modelospara seleccionarlo. En el menú, seleccione Documento→ Borrardocumento preliminar.

Acepte los siguientes mensajes.

Aparece el mensaje Documento preliminar 18000000xx AC## 200xborrado en la barra de status.

2. Visualización de un documento borrado tras haber sido introducidode forma preliminar: Al departamento correspondiente le interesa sabersi existe una discontinuidad en la asignación de números de documentodespués de borrar un documento preliminar. Demuestre que esto no es así.

a) Seleccione SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→Deudores→ Documento→ Documentos preliminares→ Visualizar(FBV3).

Introduzca el número de documento del documento borrado. Accionela tecla Intro. La imagen la cabecera de documento aparece en lapantalla con la información habitual. El campo Status de documentose completa con el valor Z o con el texto �documento preliminar yaborrado�. El documento no contiene ninguna posición.




Ahora podrá:� Entrada preliminar de documentos de la gestión financiera� Tratar, borrar o contabilizar documentos preliminares



Lección: Entrada preliminar de documentos y workflow

Resumen de la lecciónEn esta lección se presenta la opción de workflow para la entrada preliminar dedocumentos. Para configurar el workflow es necesario un amplio conocimientoal respecto que no está incluido en este curso. Esta lección tiene como objetivocapacitar al gestor de la aplicación de gestión financiera para que pueda elaborarun plan para esta área, y garantizar la coordinación entre el departamentocorrespondiente y los especialistas del área de workflow.


� Describir el método de utilización del workflow durante la entrada preliminarde documentos

� Enumerar las ventajas de la utilización del workflow durante la entradapreliminar de documentos

Ejemplo empresarialDentro del departamento correspondiente, varios empleados distintos participan enla contabilización de documentos de gestión financiera. Uno de ellos se encargade la entrada preliminar de documentos; otro verifica la imputación y completalos objetos de imputación (si procede) y posteriormente comprueba que se hayarealizado la contabilización con el fin de actualizar las cifras de movimientos. Eldepartamento estaría interesado en saber en qué medida el sistema SAP es capazde ofrecer soporte para este proceso.


TFIN50_1 Lección: Entrada preliminar de documentos y workflow

Breve resumen del workflow

Gráfico 182: Breve resumen del workflow

En SAP Business Workflow, las cuatro dimensiones del proceso

� Estructura organizativa (¿Quién?)� Estructura del proceso (¿Cuándo? ¿En qué orden? ¿En qué circunstancias?)� Función (¿Qué?)� Información (¿Con qué datos?)

se combinan para permitir que los procesos empresariales se lleven a cabo con lamayor eficacia posible.

El proceso que se visualizará como workflow se archiva en el sistema en forma deparámetros mediante una herramienta de definición gráfica. Durante el proceso,la herramienta para gestión de workflow y, por tanto, el sistema, efectúan todaslas tareas establecidas durante la definición del proceso. Como consecuencia, elusuario se ve liberado de ciertas tareas organizativas y puede concentrarse ensu verdadero trabajo.



Gráfico 183: Las cinco cuestiones fundamentales en cualquier procesoempresarial

Gráfico 184: Ventajas de SAP Business Workflow

SAP Business Workflow soporta los procesos de su sociedad dentro del sistemaSAP. También ofrece soporte para la comunicación entre procesos empresarialesejecutados en sistemas distintos.

SAP Business Workflow proporciona al usuario final toda la informaciónnecesaria para efectuar el siguiente paso.

SAP ofrece modelos de workflow estándar para la representación de procesosempresariales. Puede adaptar estos modelos de workflow de SAP o crear lossuyos propios.



Gráfico 185: Arquitectura de gestión de workflow

Arquitectura de gestión de workflowEn resumen, workflow significa conseguir que un trabajo concreto sea asignadoal empleado más idóneo en el momento apropiado.

SAP Business Workflow se estructura en tres niveles. Esta modularización de loscomponentes constituye la base para un alto grado de flexibilidad.

El trabajo correcto: Independientemente del trabajo que se desee realizar duranteel workflow, éste deberá implementarse en el Business Object Repository comométodo para un tipo de business object.

En el momento apropiado: El nivel de proceso describe el proceso empresarialen una secuencia de pasos individuales. La definición de workflow consiste enel total resultante de la combinación de todos los pasos. Cada paso individualpuede hacer referencia a métodos del BOR (Business Object Repository), perotambién puede utilizarse para controlar el proceso, p. ej. para hacer posible eltratamiento de tipo loop, las condiciones de consulta, o para ofrecer valores enla interfase (= container). Workflow Builder es la herramienta empleada parala actualización del nivel de proceso.



El empleado idóneo: El nivel de organización establece un enlace con laestructura organizativa.

� Hay un grupo de empleados potencialmente disponibles para cada tarea aefectuar como parte del workflow.

� Las características de los empleados pueden restringir este grupo en el paso deworkflow. Los empleados seleccionados reciben un work item en su BusinesWorkplace durante el tiempo de ejecución. El método correspondiente deltipo business object se inicia una vez ejecutado el work item.

Workflow

Gráfico 186: Workflow: Diseño y procedimiento I

Los workflows normalmente se inician mediante un evento desencadenante. Loseventos se utilizan para visualizar las modificaciones de status de los objetosdentro del sistema. Al igual que en el caso de los métodos, éstos se definen enel Object Repository para cada clase de objeto. Los eventos se inician en lasaplicaciones correspondientes.

Ejemplo: El workflow para la autorización de una imputación (WS0100000)se inicia al desencadenar el evento preselección para cambio organizativo algrabar un documento preliminar con especificación de una medida.

Los work items representan tareas de paso individual durante el tiempo deejecución. El gestor de workflow los envía a los empleados responsables.

Si un empleado acepta un work item para su tratamiento, dicho work itemdesaparece de las carpetas de entrada del resto de posibles responsables.



Al tratar un work item, se debe acceder al método de objeto correspondiente.

Gráfico 187: Ejemplo: Diseño de workflow (en su totalidad) para undocumento preliminar

En cada paso del proceso empresarial, debe preguntarse lo siguiente:

� ¿Qué trabajo debe llevarse a cabo?

La respuesta le indicará la clase de objeto y el método necesarios.

� Con pasos de diálogo: ¿Quién llevará a cabo el trabajo?

La respuesta le indicará quiénes serán los empleados responsables.

� ¿Qué texto deberá visualizarse en el puesto de trabajo de la persona querecibe el work item?

Este texto se trata como una tarea al crear el paso. Archive las respuestasen el diseño.



Gráfico 188: Workflow: Áreas de aplicación

¿QUÉ tareas se llevan a cabo? � Tareas relacionadascon el workflow� Contabilización de facturas� Liberación de solicitudes de pedido� Modificación de maestros de materiales� Autorización de baja� Creación de cuentas de deudor� Borrado de pedidos� Creación de solicitudes de aprovisionamiento a través de Internet

Las tareas representan pasos del proceso empresarial. El proceso que se vaa visualizar debe distribuirse en tareas individuales durante la definición. Ladefinición del workflow determina las tareas y el orden en el que deben llevarsea cabo durante el proceso. Las tareas hacen referencia a un tipo concreto deobjeto de los directorios Business Object Repository y exactamente a uno delos métodos definidos en ellos. En casos excepcionales, un proceso empresarialsólo incluirá una tarea. Sin embargo, incluso en tales casos deberá crearse unadefinición de workflow. Las tareas están representadas por work items duranteel tiempo de ejecución del workflow. Los work items aparecen en la carpeta deentrada del receptor.



Gráfico 189: Definición de tarea: �Responsables posibles� ¿QUIÉN hacequé?

A cada una de las tareas debe asignársele posibles responsables. Éstosconstituyen un grupo de empleados dentro de la empresa que podrían hacerseresponsables de la tarea en cuestión.

¿QUIÉN hace qué?

Gráfico 190: ¿QUIÉN hace qué? Pasos del workflow y �empleadosresponsables�



Al introducir una función en la definición de workflow, se define un paso deworkflow. En este paso de workflow puede introducir empleados responsables.Asimismo, es posible excluir empleados de forma explícita. En la diapositiva seindica la manera de asignar responsables durante el paso de workflow.

El sistema calcula la intersección de �posibles empleados� y �empleadosresponsables� en relación con el tiempo de ejecución. Posteriormente se verificasi cada usuario incluido en dicha intersección estaba excluido en la definiciónde pasos de workflow. Si los resultados de ambas inspecciones son positivos,el usuario recibe un work item en su carpeta de entrada y pasa a formar partedel grupo receptores del work item.

Gráfico 191: Interfase de usuario: Carpeta de entrada del sistema SAP

Business Workplace consta de tres ámbitos de imagen:

Árbol de selección: Podrá encontrar el árbol de selección a la izquierda delBusiness Workplace. En él puede seleccionar work items pendientes de ejecución,workflows ya iniciados o documentos.

Pool de trabajo: En caso de que desee marcar la carpeta �Workflow�, el pool detrabajo se visualiza en la parte superior derecha de la imagen Business-Workplace.En esta carpeta, el sistema dispone automáticamente las entradas en grupos.Existen carpetas especiales en las que puede encontrar work items vencidos owork items de vencimiento de fechas. Si marca �Carpeta de entrada� en el árbol deselección, podrá ver todos los work items y documentos en este ámbito de imagen.



Vista previa de work item: Se visualiza una vista previa del work itemseleccionado en el pool de trabajo en la parte inferior derecha de la imagen. Nose encuentran disponibles todas las funciones de la visualización de work itemampliada o del protocolo de workflow. El usuario cuenta con la posibilidad detomar una decisión desde la vista previa del work item.

Gráfico 192: Carpeta de entrada

Los work items pueden ejecutarse directamente en el pool de trabajo. Al hacerdoble clic sobre las aplicaciones correspondientes, éstas se inician directamentey reciben los datos necesarios. Los receptores pueden visualizar los anexos parael work item e incorporar otros nuevos. Se pueden incorporar varias clases dedocumentos a un work item en calidad de anexo, por ejemplo, documentosSAPscript, documentos de Microsoft Office o páginas de Internet.

WebFlow Engine determina quiénes serán los receptores del work item. Todoslos receptores seleccionados pueden visualizar el work item y ejecutarlo en suBusiness Workplace. Sin embargo, sólo un usuario podrá ejecutar el work item.Por tanto, si un usuario empieza a ejecutar el work item, los demás receptores nopodrán hacerlo. Un receptor puede aceptar un work item. En ese caso, el workitem sólo podrá ser ejecutado por el usuario que lo ha aceptado. Al marcar Volveratrás, es posible desactivar el status de aceptado para el work item, de maneraque éste vuelva a estar disponible para todos los empleados seleccionados. Elstatus del work item vuelve a quedar fijado como �listo�. Es posible definir quela finalización del tratamiento de un paso de workflow debe confirmarse deforma explicita. Una vez realizado el tratamiento de un work item, aparece unaventana de diálogo en la que es posible finalizar el tratamiento del work item. Elwork item sigue estando incluido en el pool de trabajo y su status queda fijadocomo �ejecutado� si marca Cancelar en ese momento. Puede establecer �Fijarcomo terminado� en el pool de trabajo para work items con status �ejecutado�.El work item puede ejecutarse varias veces, o transferirse, siempre que no sehaya hecho eso.



Workflow y gestión financieraPueden crearse variantes de workflow para la entrada preliminar de documentosen el Customizing de Gestión financiera. Si el procedimiento de liberación dedocumento debe estar activo, esto se especificará en este punto junto con elimporte mínimo necesario para ello.

Es posible asignar variantes de workflow a sociedades. No se liberan documentossi no se asigna una variante de workflow a ninguna sociedad.

Gráfico 193: Asignar variantes de workflow a sociedades

Es posible aplicar procedimientos de liberación diferentes a cuentas de deudor yacreedor distintas. Esto se controla mediante el campo Liberar grupo del registromaestro de contabilidad de deudores y acreedores.

El grupo de liberación es necesario con el fin de establecer la vía de liberacióndurante el tratamiento. La vía de liberación queda determinada por la variante deworkflow en relación con la clase de documento y el grupo de liberación.

La vía de liberación y el importe determinan el subworkflow que se inicia alliberar el importe y quién debe realizar la liberación. Si no se define ningún grupode liberación, se utilizará el grupo de liberación inicial para poder acceder.



Gráfico 194: Cálculo de la vía de liberación

El procedimiento de liberación está representado por subworkflows en laterminología propia del workflow. En la entrada preliminar de documentos, seasignan importes a las variantes de workflow (en combinación con las vías deliberación), los cuales determinan los procedimientos de liberación a iniciary ejecutar. Los subworkflows controlan los procedimientos de liberaciónindividuales, por ejemplo, la cantidad de niveles de liberación que se debensuperar.

Los subworkflows se ofrecen por defecto como modelos de workflow con finesde referencia. El primer subworkflow (WS10000052) incluye una liberación deun nivel, el segundo (WS10000053) una liberación de dos niveles, y el tercero(WS10000054), una liberación de tres niveles. En la liberación de un solo nivel,una sola persona debe liberar el documento. La liberación de dos niveles puedesoportar el principio de verificación por dos personas, y la de tres niveles,el principio de verificación por tres personas. Los documentos preliminaresdesencadenan el subworkflow correspondiente durante la entrada inicial.

Gráfico 195: Asignación de subworkflows





Ejercicio 32: Entrada preliminar dedocumentos y workflow

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podrá:� Comprender el proceso de entrada preliminar de documentos como parte

del workflow

Ejemplo empresarialDesea utilizar un workflow en su sociedad para la entrada preliminar dedocumentos. Para documentos con un valor superior a 500 EUR, el importe debeser liberado por un empleado autorizado.

Tarea:En primer lugar, compruebe que la variante del workflow 1000 está fijada para susociedad. A continuación, introduzca el documento de forma preliminar e inicieun workflow. Después, otro empleado recibirá el documento preliminar para sutratamiento posterior (para liberar el importe). Entre al sistema con un nombre deusuario distinto y libere el importe del documento.

1. Compruebe que la variante de workflow 1000 (Variante IDES FIPP-WF)está fijada para la sociedad AC##.

2. Entrada preliminar de documento y tratamiento (variante de workflow1000): Introduzca un documento de forma preliminar para una factura deacreedor en la sociedad (AC##) (acreedor AC202-## para 700 EUR).

Compruebe que ha introducido la factura mediante la operación de entradapreliminar de documentos FV60 (Deudores→ Contabilización→ Entradapreliminar de documentos→ Tratar/Introducir factura de forma preliminar).

Seleccione ENTRADA PRELIMINAR/GRABAR COMPLETAMENTE.

3. Visualice el documento que ha introducido de forma preliminar. ¿Dóndepuede obtener información acerca del workflow, y qué clase de informaciónse encuentra disponible?

4. Desea conocer el aspecto del workflow que inició al introducir el documentode forma preliminar. Está especialmente interesado en conocer el grupo deusuarios capaces de liberar el documento.

5. Liberación de un documento preliminar: Debe entrar en el sistema y enel mandante con el nombre de usuario WF-FI-1. El encargado del curso lefacilitará la clave de acceso.




Libere el documento que introdujo de forma preliminar anteriormente conotro nombre de usuario. Examine el log de sistema resultante y salga delsistema con el nombre de usuario WF-FI-1.



Solución 32: Entrada preliminar dedocumentos y workflowTarea:En primer lugar, compruebe que la variante del workflow 1000 está fijada para susociedad. A continuación, introduzca el documento de forma preliminar e inicieun workflow. Después, otro empleado recibirá el documento preliminar para sutratamiento posterior (para liberar el importe). Entre al sistema con un nombre deusuario distinto y libere el importe del documento.

1. Compruebe que la variante de workflow 1000 (Variante IDES FIPP-WF)está fijada para la sociedad AC##.

a) Seleccione IMG→ Gestión financiera→ Parametrizaciones básicasde Gestión financiera→ Sociedad→ Verificar y completar parámetrosglobales.

Marque la sociedad (AC##) y haga clic sobre el pulsador Detalles(F2) en la barra de pulsadores.

En el área Tratamiento de parámetros, introduzca 1000 para laVariante de workflow.

Variante de workflow 1000 (variante IDES FIPP-WF)

Haga clic sobre el símbolo de disco en la barra de herramientas paragrabar las entradas.

2. Entrada preliminar de documento y tratamiento (variante de workflow1000): Introduzca un documento de forma preliminar para una factura deacreedor en la sociedad (AC##) (acreedor AC202-## para 700 EUR).

Compruebe que ha introducido la factura mediante la operación de entradapreliminar de documentos FV60 (Deudores→ Contabilización→ Entradapreliminar de documentos→ Tratar/Introducir factura de forma preliminar).




Seleccione ENTRADA PRELIMINAR/GRABAR COMPLETAMENTE.

a) SAP Easy Access→ Finanzas→ Gestión financiera→ Acreedores→ Contabilización→ Entrada preliminar de documentos→ Tratar ointroducir factura de forma preliminar (FV60)

Acreedor AC202-##Fecha documento Fecha actualFecha contabiliz. Fecha actualSociedad AC##

Importe 700Moneda EURCalc.impuestos x

Seleccionar/Fijar conmutador

Indicador de impuestos 1I (10% IVA soportado curso)Texto Entrada preliminar facturaCta.mayor 400020D/H SImporte *

En la barra de pulsadores, haga clic en Grabar como completado osiga el acceso vía menú Documento→ Grabar como completado.

Recibirá un mensaje en la barra de status: "El documento 18000000xxAC## ha sido grabado de forma preliminar".

Anote el número de documento.




3. Visualice el documento que ha introducido de forma preliminar. ¿Dóndepuede obtener información acerca del workflow, y qué clase de informaciónse encuentra disponible?

a) También es posible acceder directamente de la imagen de entradaa la visualización del documento mediante el menú Documento→Visualizar. Se visualiza el documento preliminar (barra de título :Visualizar factura preliminar de deudor 19000000xx AC## 200x).

Consejo: (De forma alternativa, seleccione SAP EasyAccess→ Finanzas→ Gestión financiera→ Acreedores→Documento→ Visualizar (FB03). Introduzca la sociedad, elejercicio y el número de documento, o bien utilice la funciónde búsqueda mediante el pulsador Lista de documentos de labarra de pulsadores.)

Haga clic en la etiqueta Workflow. Aquí encontrará informaciónsobre el control de workflow. Se precisa una liberación. Se visualizala liberación 1000.

4. Desea conocer el aspecto del workflow que inició al introducir el documentode forma preliminar. Está especialmente interesado en conocer el grupo deusuarios capaces de liberar el documento.

a) Seleccione SAP Easy Access→ Oficina. Haga doble clic en Puestode trabajo. Seleccione Salida→ Workflows iniciados. Haga clic enel título de work item para marcar la transacción que aparece en ellado derecho de la pantalla, y después en el pulsador (símbolo dedesplazamiento)Visualizar log de workflow.

Todavía debe liberarse el importe.

Puede obtener más información mediante el pulsador Procesador.

5. Liberación de un documento preliminar: Debe entrar en el sistema y enel mandante con el nombre de usuario WF-FI-1. El encargado del curso lefacilitará la clave de acceso.




Libere el documento que introdujo de forma preliminar anteriormente conotro nombre de usuario. Examine el log de sistema resultante y salga delsistema con el nombre de usuario WF-FI-1.

a) Entre en el sistema con el nombre de usuario WF-FI-1.

Sistema determinado por el encargado delcurso

Mandante determinado por el encargado delcurso

Usuario WF-FI-1Clave de acceso determinada por el encargado del

cursoIdioma: Idioma local

Cuando aparezca la ventana de diálogo Información de licencia paramúltiples sesiones, marque � Continuar con esta sesión sin cancelarlas actuales �.

Mediante pool de trabajo en área de oficina encontrará una lista dedocumentos disponibles para su tratamiento.

Seleccione Oficina→ Puesto de trabajo→ Carpeta de entrada→Workflow→ Agrupado por tareas→ Liberar importe

En el lado derecho de la pantalla, marque el documento que deseatratar (normalmente el que contabilizó anteriormente con un nombrede usuario distinto).

Haga clic en el icono Ejecutar. Se visualiza el documento que ahorapodrá comprobar. El documento es correcto y puede contabilizarse.Libere el documento.

Haga clic en el pulsador Liberar de la barra de pulsadores (Liberardocumento).

Ha finalizado el proceso de liberación del importe.




Ahora podrá:� Describir el método de utilización del workflow durante la entrada preliminar





Resumen del capítuloAhora podrá:� Describir la función de entrada preliminar de documentos� Identificar las diferencias entre la entrada preliminar de documentos y la

retención de documentos� Entrada preliminar de documentos de la gestión financiera� Tratar, borrar o contabilizar documentos preliminares� Describir el método de utilización del workflow durante la entrada preliminar




TFIN50_1 Examine sus conocimientos

Examine sus conocimientos

1. Mediante la función �Retener documento� se asigna un número dedocumento utilizando la clase de documento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.□ Correcto□ Falso

2. ¿Qué afirmaciones son correctas?Seleccione la(s) respuesta(s) correcta(s).□ A Es posible asignar distintas variantes de workflow a una sociedad.□ B A una tarea sólo se le puede asignar un posible responsable.□ C Es posible diseñar secuencias de workflow de varios niveles.□ D La misma variante de workflow puede asignarse a varias

sociedades.


Examine sus conocimientos TFIN50_1

Respuestas

1. Mediante la función �Retener documento� se asigna un número dedocumento utilizando la clase de documento.

Respuesta: Falso

Mediante la función �Entrada preliminar de documento� se asigna unnúmero de documento utilizando la clase de documento. Mediante �Retenerdocumento�, el usuario asigna una denominación.

2. ¿Qué afirmaciones son correctas?

Respuesta: C, D

Una variante de workflow puede utilizarse en relación con varias sociedades.Es posible crear secuencias de workflow de varios niveles. Normalmente, acada tarea individual se le pueden asignar varios posibles responsables.


TFIN50_1 Resumen del curso

Resumen del cursoAhora podrá:

� Crear unidades organizativas para Gestión financiera� Actualizar los datos maestros� Influir en la introducción de operaciones de contabilización� Analizar y explicar las operaciones de contabilización� Visualizar operaciones en cuentas de mayor especiales en el sistema� Utilizar la función de entrada preliminar de documentos en el sistema y

definirla de manera apropiada


Resumen del curso TFIN50_1


Apéndice 1Hoja de datos

Unidad: Parametrizaciones básicas Valor dereferencia

Sus datos

Ejercicio: Unidades organizativas

� Sociedad modelo

1000

Unidad: Datos maestros Valor dereferencia

Sus datos

Ejercicio: Cuentas de mayor

� Grupo de cuentas para �cuentas degastos�

ERG. (plan decuentas INT)

� Grupo de cuentas para gastos enefectivo

SAKO (plande cuentasINT)

� Cuentas de gastos �Costes demanutención� y �Alquiler cochedeportivo�.

400000 Número decuenta Costes demanutención:

Número de cuentaAlquiler cochedeportivo:


Apéndice 1: Hoja de datos TFIN50_1

� Cuenta "Gastos en efectivo"

113100

Ejercicio: Cuentas de deudor/acreedor Valor dereferencia

Sus datos

� Grupo de cuentas para deudores

KUNA(Deudoresgeneral)

� Grupo de cuentas para acreedores

KRED(Acreedores)

� Cuenta asociada (deudores)

140000(Créditodeudores:Interior)

� Cuenta asociada (acreedores)

160000(Débitoacreedores:Interior)

� Mi cuenta de deudor

� Mi cuenta de acreedor

Ejercicio: Datos maestros de banco Valor dereferencia

Sus datos

� Clave de banco propio

123456## (##= su númerode grupo)

� Número de cuenta bancaria

111111

� Cuenta de mayor bancaria

113100

� Cta.mayor

113100


TFIN50_1 Apéndice 1: Hoja de datos

Unidad: Control de documentos Valorreferencia

Sus datos

Ejercicios: Documentos simples en laGestión financieraContabilización en cuenta de mayor

� Caja menor

100000

� Cuenta bancaria

113100

� Número de documento paracontabilización en cuenta de mayor

Facturas de acreedor

� Ind.Impto.

1l (IVAsoportado -curso 10%)

� Número de documento de primerafactura de acreedor

� Número de documento de primerafactura de acreedor

Factura de deudor

� Ind.Impto.

1O (IVArepercutido(curso) 10%)

� Cuenta de ingresos

800000

� Número de documento para facturade deudor

Abonos de deudor



� Ind.Impto.

1O (IVArepercutido(curso) 10%)


800000

� Número de documento de abono dedeudor

Unidad: Control de contabilización Valorreferencia

Sus datos

Ejercicio: Anulación de documentos

� Cuenta para cheques emitidos

113101

Ejercicio: Impuestos

� Cuenta de impuestos

175000

� Código de domicilio fiscal

El responsabledel curso leproporcionaráestainformación.


800000

Ejercicio: Operaciones multisociedades

� Compensación con sociedad:

1000

� Cuenta de compensación de lasociedad indicada por el responsabledel curso (Debe y Haber)

194200



� Cuenta de gastos del responsable delcurso

400000

� Sociedad del responsable del curso

1000

� Ind.Impto.


� Centro de coste del responsable delcurso

CC00

Unidad: Compensación Valorreferencia

Sus datos

Ejercicio: Compensación de partidasabiertas


800000

Ejercicio: Contabilización concompensación

� Cuenta bancaria de mayor

113100

Ejercicio: Diferencias de pagos


800200

� Cuenta para diferencias de pagos(determinación de cuentas)

881000

� Su cuenta de mayor del banco propio

113108

Unidad: Libro de caja

Valorreferencia

Sus datos



Ejercicio: Operaciones contables en ellibro de caja

� Ind.Impto.


Unidad: Integración de Logística Valorreferencia

Sus datos

Ejercicio: Tratamiento de pedidos

� Organización de compras

1000

� Grupo de compras

100

� Sociedad

1000

� Acreedor

1006

� Material

V10

� Pl.

1000

� Ub. alm.

0001

� Número de pedido

Ejercicio: Tratamiento de entrada demercancías

� Acreedor

1006



� Material

V10

� Pl.

1000

� Ub. alm.

0001

� Número de documento de material

Ejercicio: Verificación de facturas

� Acreedor

1006

� Material

V10

� Número de documento de factura

Ejercicio: Resumen del proceso deventasPedido estándar

� Organización de ventas

1000

� Canal de distribución

10

� Sector

00

� Deudor

Deudor##

� Material

P-109



� Número de pedido estándar

Entrega

� Puesto de expedición

1000

� Número de entrega

� Almacén

010

� Número de orden de transporte

� Número de salida de mercancías

Facturación

� Número de documento de facturación


Apéndice 2Accesos vía menús

Unidad: Parametrizaciones básicas Códigos de transacción

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)→SAP NetWeaver→ Parametrizacionesgenerales→ Monedas

√ Verificar códigos de monedas OY03

√ Definir decimales para monedas OY04

√ Definir cotización estándar para tiposde cambio

ONOT

√ Introducir prefijos para tipos de cambiode cotización directa/indirecta

OPRF

√ Verificar tipos de cotización OB07

√ Definir factores de conversión paramonedas

OBBS

√ Introducir tipos de cambio OB08

√ Actualizar márgenes de cotización OBD6

√Definir reglas de redondeo para monedas OB90

√ Definir pools de trabajo para entradasde tipo de cambio

√ Asignar tipos de cambio al pool detrabajo


Apéndice 2: Accesos vía menús TFIN50_1

Unidad: Parametrizaciones básicas Códigos de transacción→ Estructura de la empresa→ Localizarunidades organizativas de ejemplo

O035

→ Estructura de la empresa→ Definición→ Gestión financiera

√ Editar, copiar, borrar, verificar sociedad EC01

√ Definir división

→ Gestión financiera → Gestiónfinanciera→ Parametrizaciones básicas→ Ejercicio

√ Actualizar variante de ejercicio(Actualizar ejercicio corto)

OB29

√ Asignar sociedad a una variante deejercicio

OB37

Unidad: Datos maestros Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Cuentas de mayor→ Datosmaestros→ Tratamiento inicial

√ Editar índice de planes de cuentas OB13

√ Asignar sociedad a plan de cuentas OB62

√ Definir un grupo de cuentas OBD4

√ Definir cuenta de remanente OB53

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Cuentas de mayor→ Datosmaestros → Tratamiento inicial →Actividades adicionales


TFIN50_1 Apéndice 2: Accesos vía menús


√ Definir formato de pantalla para cadatransacción

OB26

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Cuentas de mayor→ Datosmaestros→ Tratamiento inicial→ Creary editar cuentas de mayor

√ Crear cuentas de mayor con referencia OB_GLACC01

√ Transferencia de datos Workbench SXDA

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Cuentas de mayor→ Datosmaestros→ Crear y editar cuentas demayor→ Modificar cuentas de mayor entratamiento colectivo

√ Cambiar datos de plan de cuentas OB_GLACC11

√Modificar datos de la sociedad OB_GLACC12

√ Cambiar nombre de cuenta OB_GLACC13

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Cuentas de mayor→ Datosmaestros → Crear y editar cuentasde mayor→ Editar cuentas de mayor(tratamiento individual)

√ Tratar cuenta de mayor centralmente FS00

√ Tratar datos de plan de cuentas FSP0

√ Tratar datos de la sociedad FSS0

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Cuentas de mayor→ Datosmaestros→ Crear y tratar cuentas demayor→ Procedimientos alternativos→Copiar cuentas de mayor

√ Copiar plan de cuentas OBY7

√ Copiar sociedad OBY2




→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores→ Cuentas dedeudor→ Datos maestros→ Prepararcreación de datos maestros de deudores

√ Definir grupos de cuentas con formatode imagen (deudores)

OBD2

√ Definir formato de pantallas porsociedad (deudores)

OB21

√Definir formato de pantalla por actividad(deudores)

OB20

√ Modificar control de mensajes paradatos maestros de deudores

(V_T100C)

√ Especificar siglas de responsables paradeudores

OB05

√ Definir ramo OB44

√ Crear rangos de números para cuentasde deudor

XDN1

√ Asignar rango de números a grupos decuentas para deudores

OBAR

√ Definir campos sensibles para controldual (deudores)

(V_T055F)

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores→ Cuentas dedeudor→ Datos maestros→ Aplicaciónpara modificaciones de los datos maestros

√ Actualizar usuarios y cuentas paraservicios de Internet

(V_FDKUSER)

√ Definir escenarios propios para solicitarla modificación de datos maestros

(V_SCENARIO)




→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores→ Cuentas deacreedor→ Datos maestros→ Prepararcreación de datos maestros de acreedores

√ Definir grupos de cuentas con formatode pantallas (acreedores)

OBD3

√ Definir formato de pantallas porsociedad (acreedores)

OB24

√Definir formato de pantalla por actividad(acreedores)

OB23

√ Modificar control de mensajes paradatos maestros de acreedores

(V_T100C)

√ Definir responsables de contabilidad OB05

√ Definir ramo OB44

√ Crear rangos de números para cuentasde acreedor

XKN1

√ Asignar rango de números a grupos decuentas para acreedores

OBAS

√ Definir campos sensibles para controldual (acreedores)

(V_T055F)

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores→ Cuentas dedeudor→ Datos maestros→ Aplicaciónpara modificaciones de los datos maestros

√ Actualizar usuarios y cuentas paraservicios de Internet

(V_FDKUSER)

√ Definir escenarios propios para solicitarla modificación de datos maestros

(V_SCENARIO)

→ Componentes multiaplicaciones→Índice de bancos→ Transferencia dedatos del directorio de bancos

√ Realizar transferencia de datos deldirectorio bancos de forma internacional

BIC




√ Realizar transf.datos del directoriobancos de forma específica de país

BAUP

→ Gestión financiera→ Contab.bancaria→ Cuentas bancarias

√ Definir bancos propios FI12

Unidad: Control de documentos Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)→Gestión financiera→ Parametrizacionesbásicas de Gestión financiera →Documento→ Períodos contables

√ Definir variantes para períodoscontables abiertos

OBBO

√ Abrir y cerrar períodos contables OB52

√ Asignar variantes a sociedad OBBP

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Rangos denúmeros de documento

√ Definir rangos de números dedocumento

FBN1

√ Copiar a sociedad OBH1

√ Copiar a ejercicio OBH2

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Cabecera dedocumento




√ Definir clases de documento OBA7

√ Definir identificadores de textos paradocumentos

OBT8

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición dedocumento→ Controles

√ Definir claves de contabilización OB41

√ Definir variantes de status de campo (V_T004F)

√ Asignar sociedad a variantes de statusde campos

OBC5

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición dedocumento

√ Definir grupos de tolerancia paraempleados

OBA4

√ Asignar usuarios/grupos de tolerancia OB57

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Recepción defacturas/Entrada de abonos→ Recepciónde facturas/Entrada de abonos - Enjoy

√ Definir clases documentop.transacciones Enjoy

OBZO

√ Definir indicador impuestos poroperación

OBZT

√ Definir clave contabilización paraentrada de factura/recibo

OBXJ




→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Recepción defacturas/Entrada de abonos→ Recepciónde facturas/Entrada de abonos - Enjoy

√ Definir clases documentop.transacciones Enjoy

OBZO

√ Definir indicador impuestos poroperación

OBZT

√ Definir clave contabilización pararecepción de facturas/entrada de abonos

OBXJ

Unidad: Control de contabilización Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)→Gestión financiera→ Parametrizacionesbásicas de Gestión financiera →Documento→ Cabecera de documento

√ Reglas modificación documentos,cabecera documento

(V_TBAER)

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera → Documento → Tipo decambio máximo

√ Definir desviación máxima de tipo decambio por sociedad

OB64

√ Definir desviación máxima de tipo decambio por moneda extranjera

(V_TCURD)




→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Documento→ Posición dedocumento

√ Definir textos para posicionesdocumento

OB56

√ Reglas modificación documentos,posición documento

(V_TBAER)

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera → Documento → Valorespropuestos p.tratamiento documento

√ Definir valores propuestos OBU1

√ Permitir propuesta de ejercicio OB63

√ Fecha de valor propuesto OB68

√ Modificar control mensajes para tratardocumentos

(V_T100C)

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Impuesto sobre el volumende negocios→ Parametrizaciones básicas

√ Verificar esquemas de cálculo OBQ3

√ Asignar país a esquema de cálculo (V_005_E)

√ Verificar y modificar parametrizacionesp.gestión impuestos

OBCN

√ Especif.estructura p.cód.emplazamientofiscal

OBCO

√ Definir domicilios fiscales OBCP

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Impuesto sobre el volumende negocios→ Cálculo




√ Definir indicador de IVA FTXP

√ Asignar sociedad a fecha de documentopara determinación de impuestos

(V_001_Z)

√ Especificar importe base (base fiscal) OB96

→ Gestión financiera →Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera→ Impuesto sobre el volumende negocios→ Contabilización

√ Definir cuentas de impuestos OB40

√ Definir cuenta para contabilizardiferencias de cambio

OBYY

√ Asignar indicador de impuestosp.oper.no relevantes p.impuestos

OBCL

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Operaciones contables

√ Preparar operaciones multisociedades OBYA

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Recepción defacturas/Entrada de abonos

√ Actualizar condiciones de pago OBB8

√ Definir condiciones de pago a plazos OBB9

√ Definir base descuento para entrada defacturas

OB70

√ Definir cuenta para procedimiento neto OBXA




→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Salida de pagos→ Salida de pagos→ Parametrizaciónbásica

√ Definir cuentas p.ingresos pordescuentos

OBXU

√ Definir cuentas para pérdidasp.descuentos

OBXV

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Salida defacturas/Salida de abonos

√ Actualizar condiciones de pago OBB8

√ Definir condiciones de pago a plazos OBB9

√ Definir base descuento para facturasemitidas

OB70

√ Definir cuentas de impuestos parafacturas emitidas

OB40

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Entrada de pagos→Entrada de pagos→ Parametrizacionesbásicas entrada de pagos

√ Definir cuentas para gastos pordescuentos

OBXI

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Contabilización decorrección/Anulación

√ Permitir contabilizaciones negativas (V_001_NP)

√ Definir motivos de anulación (T_041C)



Unidad: Compensación Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Operaciones contables→Compensación de partidas abiertas

√ Definir claves de contabilización paracompensación

OBXH

√ Definir cuentas para diferencias decambio

OB09

√ Definir reglas de compensación (V_TFAG)

√ Asignar reglas compensación a clasescuenta

(V_TFAGM)

√ Preparar compensación automática (V_TF123)

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal → Operac.contables →Compensación de PA→ Diferencias alcompensar

√ Definir grupos de tolerancia paracuentas de mayor

(T043ST)


(V_T043T)

√ Asignar usuarios a grupos de tolerancia (V_T043)

√ Crear cuentas para diferencias encompensaciones

OBXZ

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Salida de pagos→ Salida de pagos→ Parametrizaciónbásica

√ Definir cuentas p.pagos enexceso/defecto

OBXL





OB09

√ Definir cuentas para diferencias deredondeo

OB00

√ Definir cuentas para gastos bancarios(acreedores)

OBXK


OBXH

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Salida de pagos→ Salida de pagos→ Salida de pagosmanual

√ Definir tolerancias (acreedores) OBA3

√ Preparar pago manual multisociedades (V_T041B)

√ Controlar causas del bloqueo de pago (V_T008)

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Salida de pagos→Salida de pagos→ Diferencias de pago

√ Definir origen de diferencias (salidapagos manual)

(V_T053R)

√ Definir cuentas p.diferencias pago(salida pagos manual)

OBXL

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Entrada de pagos→Entrada de pagos→ Parametrizacionesbásicas entrada de pagos

√ Definir cuentas p.pagos enexceso/defecto

OBXL





OB09

√ Definir cuentas para diferencias deredondeo

OB00

√ Definir cuentas para gastos bancarios(deudores)

OBXK


OBXH

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Entrada de pagos→Entrada de pagos→ Parametrizacionesbásicas entrada de pagos→ Diferenciasde pagov Definir orígenes de las diferencias (V_T053R)

√Definir cuentas para diferencias de pago OBXL

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Entrada depagos→ Entrada de pagos manual


(V_T043T)

√ Asignar usuarios/grupos de tolerancia (V_T043)

√ Definir tolerancias (deudores) OBA3

√ Preparar pago manual multisociedades (V_T041B)

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables→ Compensación departidas abiertas


OB09




√ Definir clave de contabilización paracompensación de partidas abiertas (PA)

OBXH

√ Preparar compensación automática (V_TF123)

→ Gestión financiera→ Contabilidadde deudores y acreedores →Operac.contables → Compensaciónde partidas abiertas→ Diferencias alcompensar

√ Definir grupos de tolerancia paradeudores/acreedores

OBA3


(V_T043T)

√ Asignar grupos de tolerancia a usuarios (V_T043)

√ Definir cuentas para diferencias encompensaciones

OBXL

Unidad: Libro de caja Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)→Gestión financiera→ Contab.bancaria→ Operaciones contables→ Libro decaja

√ Crear cuenta mayor para libro caja FS00

√ Definir clases doc.para doc.libro de caja OBA7

√ Definir intervalo rango númerosp.documento libro caja

FBCJC1

√ Configurar el libro de caja FBCJC0



Unidad: Libro de caja Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

√ Crear, modificar, borrar operacionescontables

FBCJC2

√ Instalar parámetros impresión libro caja FBCJC3

Unidad: Integración de Logística Códigos de transacción (otransacción SM30, luegoTabla/Vista)

Guía de implementación para laconfiguración de mySAP ERP (IMG)→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Operaciones contables→Integración→ Gestión de materiales

√ Definir cuentas para gestión demateriales

OBYC

→ Gestión financiera→ Contabilidadprincipal→ Operaciones contables→Integración→ Comercial

√ Preparar determinación de las cuentasde ingresos

VKOA


ÍndiceAabonootros, 222referido a factura, 221

actualización centralizada,82�83véase también cuenta deacreedor; cuenta dedeudor

actualización descentralizada,82�83véase también cuenta deacreedor; cuenta dedeudor

ajuste DPP, 317amortizaciones acumuladasindividuales, 380

anticipo, 371�372anticipo efectuado, 379anticipo recibido, 378anulación, 208apunte estadístico, 405, 407apuntes estadísticos, 372, 374asiento estadístico, 373, 406autorización paracontabilización, 166grupo de tolerancia, 166

aval, 372, 382avales efectuados, 373avales recibidos, 373, 382Bbanco propioID, 114

Banco propio, 114véase también registromaestro de banco

base de descuento, 227

Ccabecera de documento, 127cabecera de pago, 303campo de imputación, 290

véase también claveclasificación

campos sensibles, 91véase también principiode verificación por dospersonas

cargo de impuestos, 243categoría de operación encuenta de mayor especial,406

categoría fiscal, 252central, 94cifras de movimientos, 58clase de condición, 246

véase también clase deimpuesto

clase de documento, 128clase de impuesto, 246

véase también clase decondición

clases de imposición, 242clases de operacionescontables, 342

clases de operaciones encuenta de mayor especiales,372

clave clasificación, 290véase también campo deimputación

clave de contabilización, 131,402, 404, 406

clave de cuenta, 246véase también clave detransacción


Índice TFIN50_1

clave de moneda, 31cliente esporádico, 88

véase también cuenta CpDcódigo de domicilio fiscal,247

compensaciónanular, 309contabilizaciónautomática, 308contabilizar con, 287cuenta, 287�288

compensación de partidasabiertas, 92

comprometido, 405concepto de búsqueda, 85

véase también cuenta deacreedor; cuenta dedeudor

condición de pago, 219condiciones de pago, 219clave de bloqueo, 223vía de pago, 223

configuración de operacionesen cuenta de mayorespeciales, 405

contabilización de impuestos,250véase tambiéndeterminación decuentas de impuestos

contabilización negativa, 209contrapartida automática, 408contrapartidas automáticas,372

contrapartidaspersonalizables, 372,376

control de cuenta, 403cotización directa, 35cotización indirecta, 35créditos en litigio, 380cuenta asociada, 57cuenta asociada alternativa,370

cuenta CpD, 88cuenta de acreedor, 79

concepto de búsqueda, 85datos generales, 81segmento de organizaciónde compras, 80segmento de sociedad, 81

cuenta de balance, 53cuenta de compensación, 268cuenta de deudor, 79concepto de búsqueda, 85datos generales, 80segmento de área deventas, 79segmento de sociedad, 80

cuenta de mayor especial, 370cuenta de pérdidas yganancias, 53

cuenta de remanente, 53cuentas de compensación, 270Ddatos bancarios, 305deducción de clienteno autorizada, 317

descuento por pronto pagoprocedimiento bruto, 228procedimiento neto (paraacreedores), 229

determinación de cuentasdiferencia de cambio, 333

determinación de cuentas deimpuestos, 251

diferencia de cambio, 193realizada, 332

diferencia de pagodentro de la tolerancia,318fuera de las tolerancias,318permitida, 317

directorio bancario, 114División, 4documento, 127documento de compensación,287

Eefecto, 371, 382


TFIN50_1 Índice

ejercicio, 18entidad fiscal, 269entradas de anticipo, 377explicaciones sobre balance,372

Ffactores de conversión, 31fecha base, 224Ggastos bancarios, 305gestión de partidas abiertas,59

grupo de cuentas, 87Grupo de cuentas, 54grupo de status de campo, 133grupo de toleranciacuenta de mayor, 316deudor y acreedor, 316empleado, 316

grupos de tolerancia, 315IID de parámetro:, 191importe baseimpuesto, 242

impuesto sobre el consumo,245

imputación de cuenta manual,50

indicador CME, 370, 372, 405indicador CME de destino,406

indicador de impuestos, 248Partición, 249UE, 254

indicador de IVA deadquisición de la CEUE, 255

indicador de IVA repercutidoUE, 255

indicador de verificación, 249inversión, 32IVA, 244IVA repercutido, 243IVA soportado, 243

Llibro de caja, 340configuración, 341contabilizaciones en, 350

límite de días, 222, 225Mmandante, 3márgenes de cotización, 33Modelo de país, 7modificación de documentos,199

moneda de cuenta, 60moneda extranjera, 60, 62moneda inicial, 34moneda local, 6, 60motivo de anulación, 209Nnúmero de aviso de pago, 306número de documento, 130número de operaciónmultisociedades, 268, 271

Oopción de tratamiento, 192operaciones contablescrear, 343

operaciones en cuenta demayor especiales, 370�371,404

origen de las diferencias, 320Ppagadoralternativo, 93

pago a plazos, 226pago parcial, 320pantallas de contabilizaciónEnjoy, 174

partidaabierta, 286

partida por el resto, 320período contablevariante de períodocontable, 154

Período contable


Índice TFIN50_1

dos intervalos de períodos,156grupo de autorización, 156

período especial, 18períodos contables, 18, 153plan de cuentas, 47, 65plazos de descuento, 225posición de documento, 127principio de variantes, 15principio de verificación pordos personas, 91

principio del origen, 221procedimiento de cálculo deimpuestos, 246

proceso de pagomanual, 302

programa de compensación,289

propuesta para ejercicio, 193proveedor esporádico, 88

véase también cuenta CpD

Rrango de números, 87asignación de númerosexterna, 88asignación de númerosinterna, 88

receptor del pagoalternativo, 93

registro maestro de banco, 113reglas de modificación dedocumentos, 200

SSaldos sólo en moneda local,61

segmento de sociedad, 51segmento del plan de cuentas,49

sociedad, 4solicitud de anticipo, 372,378�379

status de campo dedocumento, 132

status del campo, 56, 90Status del campo, 55sucursal, 94Ttipo de cambio, 32tipo de cotización, 31tipo impositivo, 249traslado de anticipos, 378�379tratamiento colectivo, 63tratamiento de anticipos, 371Vvalores propuestos, 192variante de ejercicio, 19variante de status de campo,133

verificación del límite decrédito, 405

visualización de partidasindividuales, 58, 404


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TFIN50_Contabilidad Financiera I_Part 1 of 2

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