TAMPEREEN KAUPUNGIN JULKAISUJA TOIMINTA JA TALOUS 2014 014 Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
TAMPEREEN KAUPUNGIN JULKAISUJAToiminTa ja Talous 2014
2014Tampereen toiminnan ja
talouden katsaus 4/2014
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
2
Sisällys
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
julkaisija:Tampereen kaupunki, Talous ja liiketoimintaryhmäPl 487, 33101 Tamperewww.tampere.fi/talous
julkaisu on saatavissa sähköisesti osoitteessa: www.tampere.fi/hallintojatalous/
seuraava katsaus Tampereen taloudesta julkaistaan 25.8.2014
SiSällyS
KauPungin ToiminTa ja Talous ................................................................................ 7
Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste ........................................................................... 7Verotulot ..................................................................................................................... 10Valtionosuudet ........................................................................................................... 11Henkilöstö ...................................................................................................................12Hankinnat ................................................................................................................... 14
Rahoituslaskelma .......................................................................................................... 16investoinnit ................................................................................................................ 18
Tase .................................................................................................................................20
KonseRnin ToiminTa ja Talous ............................................................................... 22
Konsernikatsaus ............................................................................................................ 22Tampereen sähkölaitos -konserni .......................................................................... 22Tampereen ammattikorkeakoulu oy ...................................................................... 23Tampereen vuokratalosäätiö .................................................................................. 23Pirkanmaan jätehuolto ............................................................................................. 23Finnpark oy ................................................................................................................24Tampere-talo osakeyhtiö .........................................................................................24Tampereen Palvelukiinteistöt oy ............................................................................24
TalousaRVion ToTeumaVeRTailu ........................................................................... 25
Talousarvion toteumavertailu ..................................................................................... 25Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste .........................................................................26ennustetut poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon ...................................... 27
Talouden poikkeamat ............................................................................................... 27Kaupunkistrategia ja toiminnalliset tavoitteet .........................................................29Konsernihallinto ja konsernipalvelut ......................................................................... 33
Konsernihallinto ........................................................................................................ 33Konsernipalvelut .......................................................................................................34
Tilaajaosa ....................................................................................................................... 35Tilaajan ydinprosessit .............................................................................................. 35lasten ja nuorten kasvun tukeminen .....................................................................36osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen .............................................................. 37sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen.............................................................38Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen..............................................................39ikäihmisten hyvinvoinnin kehittäminen ................................................................ 41Kaupunkiympäristön kehittäminen ........................................................................42
Tuottajaosa ................................................................................................................... 44Hyvinvointipalvelut .................................................................................................. 44Pirkanmaan pelastuslaitos ...................................................................................... 49liikelaitokset .............................................................................................................50
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 3
Konsernijohtajan katsaus
Uudistuminen avain-asemassa
Nettomenot
+ 2,0 %
(TP 2013/TP Enn 2014)
Kuntien talous kehittyi viime vuon-
na kokonaisuutena ennakoitua
paremmaksi. Poikkeuksellisten
verotulojen ja satunnaisten erien
vuoksi myös Tampereen tekemä nollatulos
vuodelta 2013 antoi liian positiivisen ku-
van kaupungin taloustilanteesta. Kaupungin
hankala taloudellinen tilanne näkyi viime
syksynä vuoden 2014 talousarvion valmis-
telussa. Tilikauden tavoitteeksi asetettiin
nollatulos. Tammi-huhtikuun toteuman pe-
rusteella laadittu nettomenojen kasvuen-
nuste on 2,0 prosenttia (22,1 milj. euroa),
mikä on aikaisempiin vuosiin verrattuna
erittäin alhainen, mutta ei vielä talousarvi-
otavoitteen tasolla.
Vuoden 2014 talousarvioon sisällytettiin
mittavat tehostamistoimenpiteet kaikille
toimintayksiköille ja erityisesti hyvinvointi-
palvelujen tuotantoalueille. Tehostamistoi-
menpiteiden toteutumista mitataan muun
muassa palkallisien henkilötyövuosien 220
vähennystavoitteen avulla. Toimintayksiköi-
den laatimien ennusteiden mukaan henki-
lötyövuosien vähennystavoite saavutetaan.
Toimintayksiköitä on kannustettu muun
muassa hyödyntämään vaihtuvuutta ja hen-
kilöstöä pitämään taloudellisiin syihin pe-
rustuvia palkattomia vapaita. Palkattomilla
vapailla on huhtikuun loppuun mennessä
saavutettu noin 0,4 milj. euron säästö.
Vaikka tehostamistoimenpiteet pääosin
saavutetaan, voi talousarviossa asetettu
nollatulostavoite jäädä toteutumatta ilman
erillistoimenpiteitä. Tulosennusteen perus-
teella tilikaudesta muodostuu 17,0 milj.
euroa alijäämäinen. merkittävimmät uhka-
tekijät tulostavoitteesta lipsumiseen ovat
verotulojen arvioitua pienempi toteutumi-
nen sekä työmarkkinatuen kuntaosuuden ja
Tilikauden tulos
-17,0 milj. €(TP Enn 2014)
Tot 1-4 2014 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero TP Enn/ TP13
Ero TP Enn/ VS14
Toimintakate, milj. € -344,5 -1 084,8 -1 094,8 -1 096,3 -1 106,9 -22,1 -10,6
nettomenojen kasvu, % -0,8 7,8 0,9 1,1 2,0 -5,8 1,0
Vuosikate, milj. € 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 1,9 -14,8
Vuosikate/Poistot, % 163,1 80,2 100,0 98,8 80,2 -0,1 -18,6
Tulos, milj. € 17,8 0,0 -0,0 -1,0 -17,0 -17,1 -16,0
investoinnit (netto), milj. € -63,6 -141,8 -173,0 -207,1 -214,7 -72,8 -7,6
investointien tulorahoitus, % 72,3 47,3 49,0 40,5 32,1 -15,2 -8,3
lainat, milj. € 392,9 393,5 372,5 372,5 383,7 -9,8 11,2
lainat, € / asukas 1 781 1 785 1 677 1 677 1 723 -62 46
asukasmäärä 220 637 220 409 222 100 222 100 222 700 2291 600,0
TUNNUSlUKUTAUlUKKO
Verorahoitus
+ 2,7 %
TP 2013/TP Enn 2014)
4
Konsernijohtajan katsaus
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
toimeentulotuen ylitysennusteet. erityisesti
heikentyneen työttömyystilanteen sekä ma-
talan palkkaratkaisun vuoksi kunnallisvero-
tulojen korotuksen vaikutus on jäämässä
arvioitua pienemmäksi.
Vuoden 2014 aikana talouden tasapai-
nottamista jatketaan. Helmikuussa vuodelle
2014 laaditun ensimmäisen tulosennusteen
jälkeen kaupunginhallitus velvoitti toimin-
tayksiköitä esittämään toimenpiteitä talous-
arviossa pysymiseksi. Yksiköt ovat löytäneet
keinoja talousarvioylitysten torjumiseksi,
mutta toimenpiteistä huolimatta kaikkia yli-
tysennusteita ei ole pystytty estämään. Kau-
punginhallitus arvioi huhtikuun katsauksen
käsittelyn yhteydessä esitettyjen toimenpi-
teiden riittävyyttä.
Perusterveydenhuollon osuus tervey-
denhuollon kustannuksista on alkuvuonna
pienentynyt tavoitteen vastaisesti. Tavoit-
teeseen kuitenkin päästään koko vuoden
osalta, mikäli sairaanhoitopiirin tilaus to-
teutuu budjetin mukaisena. Tampereen
kaupunki ja sairaanhoitopiiri ovat sopineet
PsHP:n ylijäämän palautuksesta (3,7 milj.
euroa) sekä sairaanhoitopiirin ja kaupungin
sopeuttamistoimenpiteistä, joilla tähdätään
budjetin mukaiseen toteumaan. Budjetin
mukainen ennuste tarkoittaa aivan poikke-
uksellista menojen muutosta edellisvuosiin
verrattuna.
mikäli vuosi 2014 toteutuu alijäämäise-
nä, on se jo neljäs perättäin alijäämäinen
tilikausi eikä helpotusta talouden tilantee-
seen ole luvassa. Yleisesti ottaen kuntata-
louden lähivuosien kehitysnäkymät lisäävät
painetta kunnallisveroprosenttien tuntuviin
korotuksiin. Kuntien tilikauden tulos uhkaa
jäädä ilman sopeutustoimenpiteitä seuraa-
van neljän vuoden aikana joka vuosi noin
miljardi euroa alijäämäiseksi. Kuntien uh-
kana on noin 2 miljardin euron vuosittainen
lisävelkaantuminen ilman tehokkaita sopeu-
tustoimenpiteitä.
Suomen talous taantumassa
Yleisen taloustilanteen käännettä parem-
paan on odotettu jo pitkään. alkuvuoden
talouskehitys on kuitenkin ennakkotietojen
mukaan ollut ennustettua heikompaa. Talous
supistui tammi-maaliskuussa 0,4 prosenttia
edellisestä vuosineljänneksestä; suomi on
siis jälleen taantumassa. myös työttömyys
on alkuvuoden aikana edelleen lisääntynyt
ja erityisesti yli vuoden työttömänä olleiden
määrä on Tampereella huolestuttavan suuri.
Vaikuttavuuden kannalta on olennaista, että
työllisyyttä hoidetaan kaikkien toimijoiden
kannalta selkeällä toimintamallilla. Pitkällä
aikavälillä työllisyyteen vaikutetaan parhai-
ten luomalla edellytykset yritysten synnylle,
uudistumiselle, kasvulle ja kansainvälis-
tymiselle. Vahva panostaminen elinkeino-
politiikkaan on strategisesti tärkeää ja se
näkyi alkuvuonna erityisesti keskustan ve-
tovoimaisuutta edistävien suunnittelu- ja
infrahankkeiden edistymisenä Rantaväylän
20
0
7
suoraan kaupunkistrategiasta
johdetut tavoitteet, lkm
Tavoitteen saavuttamista ei voida vielä arvioida
Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta
edetään tavoitteen mukaisesti
Hyvinvointipalvelujen, liikelaitosten ja Pirkanmaan
pelastuslaitoksen tavoitteet, lkm
lAiNAmäärä / ASUKAS
1 723 €(TP Enn 2014)
VUOSiKATE
69,0 milj. €(TP Enn 2014)
NETTOiNVESTOiNNiT
-214,7 milj. €(TP Enn 2014)
VäKilUKU
220 637(30. huhtikuu)
VäESTöNmUUTOS 2014
+ 191(tammi–huhtikuu)
TyöTTömyySASTE
15,6 %(huhtikuu)
33
4
6
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 5
Konsernijohtajan katsaus
tunnelin rakentamisen sekä eteläpuiston,
asemanseudun ja Kunkun parkin suunnit-
telun osalta. Rantaväylän tunnelin raken-
tamisvauhtia on onnistuttu kirimään ja
hanke edistyy aikataulussa. Tunnelin osuus
kaupungin investoinneista on tänä vuonna
40 milj. euroa. Kokonaisuutena kaupungin
investointitaso on tänä vuonna 215 milj.
euroa. investointeihin sisältyy myös alku-
vuonna metsä Boardin kanssa solmittu 26
milj. euron kiinteistökauppa lielahden alu-
eesta. Kauppa mahdollistaa lielahden ke-
hittämisen hyvien joukkoliikenneyhteyksien
varrella olevana tiiviinä aluekeskuksena.
lielahden palvelurakenne täydentyi kevääl-
lä yksityisiä ja julkisia palveluja yhdistävän
lielahti-keskuksen valmistuttua. Korkeas-
ta investointitasosta huolimatta kaupunki
ei nosta uutta pitkäaikaista lainaa vuonna
2014 ja asukaskohtainen lainamäärän en-
nuste on 1 723 euroa asukasta kohden.
rohkeaa uudistumista tarvitaan
Palvelujen vaikuttavuuden lisäämiseen ja
kustannuskehityksen taittamiseen täh-
täävät rakenneuudistukset ikäihmisten ja
lasten ja nuorten palveluissa etenivät alku-
vuonna suunnitellusti. Rakenneuudistuksilla
on toistaiseksi pystytty kuitenkin ainoas-
taan hidastamaan asukasmäärän kasvusta
ja ikääntymisestä seuraavaa menojen kas-
vua. on selvää, että kaupungin talouden on
oltava kunnossa, jotta toiminnan painopiste
voidaan tulevaisuudessakin pitää strategian
mukaisesti ennaltaehkäisyssä ja samalla yl-
läpitää laadukkaat lakisääteiset hyvinvoin-
tipalvelut kaikille kuntalaisille. jotta yhtälö
voidaan ratkaista, on koko kaupunkiorgani-
saatiossa vuoden 2015 talousarviovalmis-
telun yhteydessä toteutettava uudistuksia,
joihin yhdistyy myös luopuminen niistä
palveluista ja toiminnoista, jotka eivät ole
kaupungin perustehtävän ja vaikuttavuuden
kannalta välttämättömiä. millään muulla
keinolla ei kaupungin taloutta voida saattaa
tasapainoon.
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Alle 25-vuotiaatPitkäaikaistyöttömätTyöttömyysaste, %, oikea asteikko
%
TyöTTömyySASTE SEKä NUOrTEN jA PiTKäAiKAiSTyöTTömiEN määrä TAmPErEEllA, hUhTiKUU
lähde: Pirkanmaan elY-keskus
1,8 2,04,1
2,94,4 5,3
0,3
-8,5
3,4 2,8
-1,0 -1,4
0,5 1,4 1,8
-12,0-10,0
-8,0-6,0-4,0-2,00,02,04,06,08,0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
*
2013
*
2014
**
2015
**
2016
**
BrUTTOKANSANTUOTTEEN VOlyymiN mUUTOS
lähde: Tilastokeskus, Valtiovarainministeriö
*) 2010–2012 Tilastokeskuksen ennakkotieto, 2013–2015 Valtiovarainministeriön ennuste
234 143 186 113 149
-175-68 -46
362
-50
125147 100
150
92
-300-200-100
0100200300400500600700
2010 2011 2012 2013 2014
Nettosiirtolaisuus
Kuntien välinen nettomuutto
Luonnollinen väestönlisäys
VäESTöNmUUTOKSET, TAmmi–hUhTiKUU
lähde: Tilastokeskus
6
Konsernijohtajan katsaus
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Taloustilanne ja asiakasmäärien kasvu
edellyttävät palvelurakenteiden ja palvelu-
verkon radikaalia uudistamista. Palveluver-
kon tehostamisen tuleekin olla merkittävä
lähtökohta ja tavoite parhaillaan käynnissä
olevassa palvelumallityössä, joka valmistuu
vielä tämän vuoden aikana. uudistaminen
ulottuu läpi koko kaupungin hallintoon ja
ylimpään johtoon asti. johtamisen ja vastui-
den selkeyttämisen ja suoraviivaisemman
organisoinnin myötä konsernihallinto voi
jatkossa ohjata ja tukea muuta toimintaa
aiempaa tehokkaammin.
Palvelujen tulevaisuuden toteuttamista-
vat kiinnittyvät hallituksen kunta- ja sote-
uudistuksiin. Kuntien rooli julkisessa palve-
lujärjestelmässä on eduskuntapuolueiden
saavuttaman sote-sovun myötä muuttu-
massa poikkeuksellisen paljon, mikäli linja-
ukset etenevät päätökseen asti. sosiaali- ja
terveydenhuollon järjestämisvastuu siirtyy
uudistuksessa viidelle sote-alueelle. organi-
saation ja kaupungin toimintamallin sovit-
taminen kuntien uuteen rooliin onkin mer-
kittävimpiä kehittämiskohteita lähivuosien
aikana. nykyisen toimintamallin arviointi on
jo käynnissä Tampereen yliopiston vetämäs-
sä tutkimushankkeessa, joka valmistuu vielä
kuluvan vuoden aikana.
sote-uudistuksella pyritään vastaamaan
julkisen talouden kestävyysvajeeseen. jos
tavoitteeseen halutaan päästä, on varmis-
tettava, että tulevalla järjestäjällä on osaa-
mista palvelujen tilaamisessa ja kilpailutta-
misessa. onkin olennaista, että Tampereen
ja muiden tilaaja -tuottaja-mallia soveltanei-
den kuntien kokemuksia ja osaamista hyö-
dynnetään uudistuksen jatkovalmistelussa.
lain on määrä astua voimaan keväällä 2015
ja uusien sosiaali- ja terveyspalveluista vas-
taavien alueiden toiminta käynnistyy vuo-
den 2017 alusta.
Kaupunkiseudun hallintomallin uudista-
misessa oli sote-ratkaisun myötä tarve ottaa
aikalisä. Perusteet ja tarve uudistamiselle
eivät ole kuitenkaan kadonneet. Tarve ny-
kyistä vaikuttavammalle seutuyhteistyölle
maankäytön, asumisen ja liikenteen osalta
sekä paine vahvistaa seudun kilpailuky-
kyä kasvavat sosiaali- ja terveyden huollon
palvelujen järjestämismallista riippumatta.
Kaupunkiseudun hallintomalliin palataankin
syksyllä sote-päätösten valmistuttua.
juha yli-rajalaKonsernijohtaja
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 7
Kaupungin toiminta ja talous
Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste
ei sisällä sisäisiä eriä
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.
TP 2014 Enn/TP13
Toimintatulot
myyntitulot 47,2 59,1 54,4 168,2 193,0 194,3 196,7 28,5
maksutulot 22,3 24,1 23,8 74,1 76,9 77,1 77,1 3,0
Tuet ja avustukset 11,5 10,5 10,9 41,6 38,5 42,6 43,9 2,3
Vuokratulot 14,0 13,5 15,3 49,0 44,7 45,1 47,0 -1,9
muut toimintatulot 5,3 8,4 4,3 34,1 24,3 26,2 27,9 -6,2
Tulot yhteensä 100,4 115,6 108,8 366,9 377,3 385,3 392,6 25,7
Valmistus omaan käyttöön 17,9 39,8 23,5 101,0 116,9 124,2 125,2 24,2
Toimintamenot
Henkilöstömenot -205,7 -215,7 -210,4 -667,9 -671,8 -681,1 -680,1 -12,2
Palkat ja palkkiot -155,9 -163,0 -159,0 -507,1 -509,5 -517,1 -516,1 -8,9
Henkilösivukulut -49,8 -52,7 -51,3 -160,8 -162,4 -164,0 -164,1 -3,3
eläkekulut -40,5 -42,9 -42,0 -131,3 -132,4 -133,2 -133,3 -2,0
muut henkilösivukulut -9,3 -9,8 -9,3 -29,5 -30,0 -30,8 -30,7 -1,2
Palvelujen ostot -171,9 -206,6 -182,5 -624,8 -646,7 -656,5 -665,6 -40,9
aineet, tarvikkeet ja tavarat -32,5 -32,5 -31,6 -98,0 -102,3 -101,8 -102,6 -4,6
avustukset -37,5 -37,2 -38,6 -121,8 -116,4 -116,3 -125,1 -3,3
Vuokramenot -10,8 -14,5 -12,6 -34,2 -42,0 -42,3 -42,4 -8,2
muut toimintamenot -1,4 -2,2 -1,3 -5,9 -9,9 -7,8 -8,7 -2,8
menot yhteensä -459,9 -508,6 -476,8 -1 552,7 -1 589,0 -1 605,7 -1 624,6 -71,9
Toimintakate -341,6 -353,2 -344,5 -1 084,8 -1 094,8 -1 096,3 -1 106,9 -22,1
Verotulot 271,5 289,6 288,0 831,4 868,8 868,8 863,8 32,4
Valtionosuudet 100,4 100,0 100,4 302,3 299,5 300,0 300,8 -1,4
Rahoitustulot ja -menot 6,6 3,7 2,1 18,2 11,2 11,2 11,2 -7,1
Vuosikate 36,8 40,2 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 1,9
suunnitelmapoistot -27,4 -27,9 -28,2 -83,7 -84,8 -84,9 -86,0 -2,4
satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 16,6 0,0 0,0 0,0 -16,6
Tilikauden tulos 9,5 12,2 17,8 0,0 -0,0 -1,0 -17,0 -17,1
8
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tuloslaskelman toteuma ja tilinpäätösennusteKaupungin tammi-huhtikuun tulos on 17,8
milj. euroa ylijäämäinen, mikä on edellisen
vuoden vastaavaa ajankohtaa 8,3 milj. eu-
roa parempi. alkuvuoden osalta nettome-
not ovat pienentyneet edelliseen vuoteen
nähden 2,9 milj. euroa, 0,8 prosenttia. Ve-
rorahoituksen kasvu on edellisen vuoden
vastaavaan ajankohtaan verrattuna 16,6
milj. euroa (4,5 prosenttia). Vuosikate on
huhtikuun lopussa 46,0 milj. euroa ja se kat-
taa poistot 163,1 prosenttisesti. Tilikauden
aikainen maksuperusteinen kirjanpito ei an-
na todellista kuvaa alkuvuoden toteumasta
ja kirjanpidosta puuttuu useita eriä, minkä
vuoksi alkuvuoden toteuma ja tilinpäätök-
sen tulosennusteet poikkeavat merkittävästi
toisistaan.
Koko vuoden osalta tilikauden tulosen-
nuste on 17,0 milj. euroa alijäämäinen. Ti-
likauden tulostavoitteeksi asetettua nolla-
tavoitetta ei huhtikuun tilanteessa laaditun
tilinpäätösennusteen valossa olla saavutta-
massa. suurimmat poikkeamat ovat verotu-
lojen 5,0 milj. euroa budjettia heikompi en-
nuste sekä työmarkkinatuen kuntaosuuden
ja toimeentulotuen 6,7 milj. euron ylitys-
ennusteet toimintakatetasolla. lisäksi kas-
NETTOmENOjEN KASVUENNUSTE
+2,0 %(TP 2013/TP Enn 2014)
VErOTUlOjEN KASVU
+2,7 %(TP 2013/TP Enn 2014)
vaneen asiakasmäärän vuoksi toimeentu-
lotukihakemusten käsittely ylittää 0,5 milj.
eurolla suunnitellun tason. Vuodesta 2014
uhkaa muodostua neljäs perättäinen alijää-
mäinen vuosi.
Toimintakate eli nettomenojen kasvun en-
nuste on 22,0 milj. euroa eli 2,0 prosenttia.
nettomenojen kasvuennuste on huomatta-
vasti edellisiä vuosia pienempi. oriveden
kanssa solmittu sosiaali- ja terveydenhuol-
lon yhteistoiminta-alue laajeni 1.1.2014
alkaen myös terveydenhuollon palveluihin.
laajeneminen aiheuttaa sekä tulojen että
menojen kasvua noin 21 milj. eurolla, mutta
yhteistoiminta-alue ei vaikuta nettomeno-
jen kasvuun oriveden kaupungin maksaessa
orivesiläisille tuotetut palvelut.
Vuosikate-ennuste on 69,0 milj. euroa,
joka kattaa ennustetut suunnitelmapois-
tot 80,2 prosenttisesti. Pitkällä aikavälillä
tarkasteluna kaupungin poistot eivät kata
keskimääräisiä poistonalaisia investointe-
ja ja kaupungin tulorahoituksen taso ei ole
riittävä.
edelliseen vuoteen verrattuna vuosikate-
ennuste on 1,9 milj. euroa parempi. Vero-
rahoituksen arvioidaan kasvavan edellisestä
vuodesta 31,0 milj. eurolla, 2,7 prosenttia.
Vuodelle 2014 korotettiin tuloveroprosent-
tia 0,75 -prosenttiyksikköä ja kiinteistöve-
roprosentteja. Veroprosentin korotus lisää
kunnallisverotuloja noin 26,5 milj. euroa.
ilman veroprosentin nostoa kunnallisvero-
kertymä laskisi edellisvuodesta 9 milj. eurol-
la eli noin 1,2 prosenttia. Kiinteistöverojen
kertymäksi arvioidaan 62,5 milj. euroa, mis-
sä on kasvua edellisvuoteen 9,7 milj. euroa.
Vuosikatteen kehitykseen vaikuttaa rahoi-
tustuottojen ja –kulujen väheneminen 7,1
milj. eurolla. erityisesti korkotulot pienene-
vät vuonna 2013 toteutettujen sähkölaitos-
konsernin lainajärjestelyn vuoksi.
TuototTampereen kaupungin toimintatulojen to-
teuma on 108,8 milj. euroa ja koko vuoden
ennuste on 385,3 milj. euroa. edelliseen
vuoteen nähden toimintatulojen arvioidaan
kasvavan 28,5 milj. eurolla. myyntitulojen
kasvusta vajaa 70 prosenttia aiheutuu ori-
veden yhteistoiminta-alueen laajenemises-
ta. lisäksi Tampereen Vesi korotti vuodelle
2014 veden ja jäteveden perusmaksuja noin
5 prosentilla sekä käyttömaksuja 3 prosen-
tilla. Veden myyntitulojen kasvuennuste on
2,0 milj. euroa. Pirkanmaan pelastuslaitok-
sen myyntitulojen 2,9 milj. euron kasvu ai-
heutuu maksuosuuksien korotuksista sekä
PsHP:n tilaamista ensihoidon palveluista.
Vuosisuunnitelmaan nähden myyntitulo-
jen ennuste on 2,4 milj. euroa parempi,
mistä 1,5 milj. euroa aiheutuu oriveden
yhteistoiminta-alueesta. erityisesti erikois-
sairaanhoidon palvelut ovat ylittämässä yh-
teistoiminta-alueen vuosisuunnitelmatason
ja ylitys laskutetaan oriveden kaupungilta
yt-alueen sopimuksen mukaisesti.
maksutulojen alkuvuoden toteuma on 1,5
milj. euroa edellisvuotta parempi. maksutu-
lojen koko vuoden ennuste on 3,0 milj. eu-
roa edellisvuotta suurempi. Kasvu aiheutuu
lähinnä ikäihmisten palveluissa kotikunta-
lain mukaisesti muilta kunnilta laskutetta-
vista palveluista, kuluvan vuoden alusta voi-
maan tulleista maksuasetuksen muutoksista
sekä palvelujen määrän kasvusta. maksuihin
tehtiin eläkeindeksin muutoksen mukaiset
1,5 prosentin korotukset, mutta samalla esi-
merkiksi käytettävissä olevien tulojen niin
sanottua suojaosaa korotettiin 7 prosentilla.
muissa tuloissa pysyvien vastaavien
myyntivoittojen ennuste koko vuodelle on
17,0 milj. euroa, mikä on edellisvuoden to-
teumaa 2,8 milj. euroa vähäisempi, mutta
1,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi.
Tilakeskus ennustaa suunniteltujen kauppo-
jen (Pohjolankatu ja matkailutalo) toteutu-
van arvioitua suurempana.
”Vuosikate-ennuste on 69,0 milj. euroa, joka kattaa ennustetut suunnitelmapoistot 80,2 prosenttisesti.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 9
Kaupungin toiminta ja talous
Rahoitustuloissa on useita merkittäviä
muutoksia edelliseen vuoteen nähden. an-
tolainojen korkotulot vähenevät 10,3 milj.
eurolla sähkölaitos-konsernin lainajärjeste-
lyjen vuoksi. Toisaalta talletusten korkotuot-
tojen ja sijoitusten kurssivoittojen ennuste
on yhteensä 8,0 milj. euroa edellisvuotta
suurempi. Rahoitusarvopapereiden myynti-
voittojen ennustetaan toteutuvan 1,8 milj.
euroa edellisvuotta pienempänä ja tuotot
samaan konserniin kuuluvista yhtiöistä 1,6
milj. euroa edellisvuotta suurempina.
KulutToimintamenojen kasvu on alkuvuonna ol-
lut 11,3 milj. euroa (2,6 prosenttia) ja koko
vuodelle toimintamenojen kasvuksi arvioi-
daan 47,8 milj. euroa (3,3 prosenttia), kun
valmistus omaan käyttöön huomioidaan tar-
kastelussa.
Koko vuoden henkilöstömenoennuste
on 681,1 milj. eurona. Henkilöstömenojen
osuus koko kaupungin kuluista noin 43 pro-
senttia. Henkilöstömenot kasvavat vuonna
TUNNUSlUKUTAUlUKKO
Tuloslaskelman tunnusluvut Tot 2014 1-4 TP 2013 TP 2014 Enn
Toimintatuotot / Toimintakulut, % 24 25 26
Vuosikate / suunnitelmapoistot, % 163 49 80
Vuosikate, euroa / asukas 209 187 310
asukasmäärä 220 637 220 446 222 700
Myyntituotot12 %
Maksutuotot5 % Tuet ja
avustukset3 %
Vuokratuotot3 %Muut
toimintatuotot2 %
Verotulot55 %
Valtionosuudet
19 %
Rahoitustuotot1 %
Satunnaiset tuotot
0 %
Henkilöstökulut43 %
Palvelujen ostot35 %Aineet,
tarvikkeet ja tavarat
6 %
Avustukset8 %
Vuokrakulut3 %
Muut toimintakulut
0 %
Rahoituskulut1 %
Poistot ja arvonalentumiset
5 %
2014 noin 1,8 prosentilla, mikä suurelta
osin aiheutuu oriveden yhteistoiminta-alu-
een laajenemisesta terveydenhuollon pal-
veluihin. laajenemisen myötä kaupungin
palvelukseen siirtyi noin 200 henkilöä, mikä
tarkoittaa noin 9,8 milj. euron henkilöstö-
menojen kasvua. Henkilöstökulujen tarkem-
pi analyysi löytyy kohdasta Henkilöstö.
Palvelujen ja materiaalien ostojen toteu-
tuma vuodelta 2014 on yhteensä 643,1 milj.
euroa, kun huomioidaan investoinneiksi
aktivoidut hankinnat. Tämä tarkoittaa 21,3
milj. euron ja 3,4 prosentin kasvua edellis-
vuoteen nähden. asiakaspalvelujen ostojen
kasvu on vain 2,4 milj. euroa. ikäihmisten
palveluissa asiakaspalvelujen ostot kasva-
vat 5,1 milj. eurolla muun muassa tehoste-
tun palveluasumisen laajentumisen myötä.
Terveyden ja toimintakyvyn edistävissä pal-
veluissa asiakaspalvelujen ostojen ennuste
on 5,2 milj. euroa edellisen vuoden toteu-
maa pienempi. Tämä aiheutuu pääasiassa
Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tuottamista
erikoissairaanhoidon palveluista. Kaupun-
gin ja sairaanhoitopiirin välillä on sovittu
PsHP:n ylijäämän palautuksesta (3,7 milj.
euroa) sekä sairaanhoitopiirin ja kaupungin
sopeuttamistoimenpiteistä, joilla tähdätään
budjetin mukaiseen toteumaan vuonna
2014. Kaupungin toimenpiteet edellyttävät
mahdollisesti oman erikoissairaanhoidon
tilauksen lisäämistä. Budjetin mukainen
ennuste tarkoittaa aivan poikkeuksellista
menojen muutosta edellisvuosiin verrattuna
ja ennusteeseen sisältyy merkittäviä riskejä.
Palvelujen ostojen ja aineiden, tavaroiden ja
tarvikkeiden -tiliryhmien analysointi löytyy
kohdasta Hankinnat.
avustusten kasvu on alkuvuonna ollut
2,9 prosenttia ja koko vuoden osalta kasvun
ennustetaan pysyvän samalla tasolla. avus-
tusten kasvu aiheutuu pääosin toimeentu-
lotukien ja vammaisille annettavien avus-
tusten kasvusta. Toisaalta lasten kotihoidon
tukimenot pienevät 2,9 milj. eurolla. Vuosi-
suunnitelmaan nähden avustusten ennuste-
taan ylittyvän 8,9 milj. eurolla. Ylitysennus-
te muodostuu toimeentulotukimenojen 1,3
milj. euron, työmarkkinatuen kuntaosuuden
5,8 milj. euron ja vammaisille annettavien
avustusten 1,5 milj. euron ylityksistä.
Rahoituserissä korkokulujen 2,3 milj. eu-
ron kasvuennuste aiheutuu edellisvuotta
korkeammasta korkotasosta sekä Tipotien
ja Vuoreksen koulukeskuksen johdannaisten
korkokuluista.
10
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
VerotulotMilj. euroa Tot. 2013
1-4VS 2014
1-4Tot. 2014
1-4TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014
Enn.TP 13 / Enn 14
%
Kunnallisvero 238,0 250,7 248,1 727,0 752,2 752,2 744,2 17,2 2,4
Yhteisövero 16,8 18,0 19,0 51,5 54,0 54,0 57,0 5,5 10,8
Kiinteistövero 16,5 20,8 20,8 52,8 62,5 62,5 62,5 9,7 18,3
Koiravero 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 -0,0 -0,7
Yhteensä 271,5 289,6 288,0 831,4 868,8 868,8 863,8 32,4 3,9
Verotulojen toteuma ja tilinpäätösennusteTammi-huhtikuussa verotuloja tilitettiin
kaupungille 300,8 milj. euroa. Kunnallisve-
rotuloja on kertynyt 278,8 milj. euroa (kas-
vu vuodesta 2013 +5,5 %), yhteisöverotuloja
20,9 milj. euroa (+69,3 %), kiinteistöverotu-
loja 1 milj. euroa (-186,8 %) ja koiraveroja
0,13 milj. euroa. Verotulot on jaksotettu
kirjanpitoon tasaisesti kuukausille tilinpää-
tösennusteen mukaan ja tammi-huhtikuun
osuus on 288 milj. euroa.
Vertailtavuutta vuoteen 2013 vaikeut-
taa muun muassa verontilityslakiin vuonna
2013 tehdyt muutokset ja veroprosenttien
korotukset vuodelle 2014. Vuodelle 2013
kirjautui useampia erityiseriä, jotka lisäsivät
kunnallisverotulokertymiä ja vähensivät yh-
teisöverotuloja.
Verotuloja arvioidaan kertyvän 863,8
milj. euroa, mikä on 32,4 milj. euroa (3,9
%) enemmän kuin vuonna 2013. Verotulo-
jen arvioidaan alittavan talousarvion 5 milj.
eurolla; yhteisöverotulojen kertymäarvio
on 3 milj. euroa talousarviota suurempi ja
kunnallisverotulojen 8 milj. euroa pienem-
pi. Kunnallisveroennustetta on laskettu 3,1
milj. euroa ja yhteisöveroennustetta 2,2
milj. euroa edellisestä talouskatsauksesta.
Kunnallisveroprosenttia nostettiin vuo-
delle 2014 0,75-prosenttiyksikköä. Vero-
prosentin korotus lisää kunnallisverotuloja
noin 26,5 milj. euroa. ilman veroprosentin
nostoa kunnallisverokertymä laskisi edellis-
vuodesta 9 milj. eurolla eli noin 1,2 %. Kun-
nallisverotulojen heikko kehitys perustuu
matalan palkkaratkaisun sekä kohonneen
työttömyyden vaikutuksiin. Kunnallisvero-
tulojen arvioidaan kasvavan 17,2 milj. euroa
(2,4 %) vuodesta 2013.
Kiinteistöveroprosentteja korotettiin vuo-
delle 2014. Vakituisen asuinrakennuksen
kiinteistöveroa korotettiin 0,05 %-yksikköä,
yleishyödyllisille yhteisöille määrättiin 0,25
%:n kiinteistövero ja rakentamattomalle
rakennuspaikalle 3,00 %:n vero. Kiinteistö-
verojen kertymäksi arvioidaan 62,5 milj.
euroa, missä on kasvua edellisvuoteen 9,7
milj. euroa.
KUNNAlliSVErON KUmUlATiiViSET mAKSUPErUSTEiSET TiliTyKSET
2012 2013 2014
Tammikuu 69,5 70,2 66,8
Helmikuu 136,5 132,5 147,3
maaliskuu 203,9 201,0 211,8
Huhtikuu 266,1 264,3 278,8
Toukokuu 329,5 331,0
Kesäkuu 387,4 391,0
Heinäkuu 455,6 460,9
elokuu 517,5 533,8
syyskuu 574,2 593,2
lokakuu 629,9 650,7
marraskuu 627,5 651,1
joulukuu 685,7 727,0
2012 2013 2014
Tammikuu 0,5 1,3 7,7
Helmikuu 4,9 5,8 12,9
maaliskuu 9,0 9,9 16,7
Huhtikuu 11,5 12,3 20,9
Toukokuu 22,7 22,7
Kesäkuu 25,3 27,1
Heinäkuu 28,3 30,9
elokuu 32,0 35,8
syyskuu 35,6 39,9
lokakuu 39,1 44,2
marraskuu 37,4 48,8
joulukuu 43,8 51,5
yhTEiSöVErON KUmUlATiiViSET mAKSUPErUSTEiSET TiliTyKSET
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 11
Kaupungin toiminta ja talous
Valtionosuudet
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.
TP 13 / Enn 14
%
Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset
79,1 79,0 79,1 237,2 236,9 236,9 237,4 0,2 0,1
opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet
21,3 21,0 21,3 65,1 62,6 63,1 63,5 -1,6 -2,5
Yhteensä 100,4 100,0 100,4 302,3 299,5 300,0 300,8 -1,4 -0,5
Valtionosuuksien toteuma ja tilinpäätösennusteValtionosuuksia on kertynyt huhtikuun lop-
puun mennessä 100,4 milj. euroa, mikä on
lähes täsmälleen yhtä paljon kuin vuonna
2013.
Valtionosuuksien tilinpäätösennuste on
300,8 milj. euroa, mikä on hieman talousar-
viossa arvioitua enemmän. Peruspalvelujen
valtionosuuksia arvioidaan kertyvän noin
0,5 milj. euroa talousarviota enemmän. osa
opetus- ja kulttuuritoimen muista valtion-
osuuksista tarkistetaan vuoden lopussa esi-
merkiksi toteutuneiden opiskelijamäärien
mukaisiksi, mikä vaikeuttaa ennustamista.
Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän noin
1,4 milj. euroa edellisvuotta vähemmän.
Kuntien välisen yhteistoimintasopimuk-
sen mukaan valtiolta ammatillisen koulu-
tuksen järjestämiseen saatava yksikköhin-
tarahoitus käytetään kokonaisuudessaan
ammatillisen koulutuksen järjestämiseen.
Tredulle kohdistettavien ammatillisen kou-
lutuksen valtionosuuksien yhteismääräksi
vuonna 2014 arvioidaan tällä hetkellä noin
100 milj. euroa. Vuoden 2013 valtionosuu-
det olivat 102 milj. euroa. Vuosien 2013
ja 2014 valtionosuudet sisältävät noin 2
milj. euroa järjestäjäverkon kokoamisen
perusteella maksettavaa harkinnanvaraista
korotusta. lisäksi vuonna 2013 opetus- ja
kulttuuriministeriö maksoi poikkeukselli-
sesti valtionosuudet toteutuneiden opiske-
lijamäärien mukaan, mikä lisäsi ko. vuoden
valtionosuuksia kertaluonteisesti noin 1,2
milj. euroa.
483 500535 561
610 619 643 651686
727 744
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Enn
Milj.e
54
65 66
74 77
63
73 72
44
5157
0
10
20
30
40
50
60
70
80
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Enn
Milj. e
25 26 29 31 34 3542 43
52 53
63
0
10
20
30
40
50
60
70
80
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Enn
Milj.e
KUNNAlliSVErON KEhiTyS
yhTEiSöVErON KEhiTyS KiiNTEiSTöVErON KEhiTyS
12
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
henkilöstö
HenkilöstömenotHenkilöstömenot ovat huhtikuun lopussa
210,4 milj. euroa, joka alittaa ajankohdan
vuosisuunnitelman 5,4 milj. eurolla. Henki-
löstömenot ovat kasvaneet 4,6 milj. eurolla
(2,3 %) tammi-huhtikuussa 2014 verrattuna
vastaavaan ajankohtaan vuonna 2013. Palk-
kamenot ovat kasvaneet 3,1 milj. eurolla ja
eläkemenot 1,5 milj. eurolla. Taloudellisiin
syihin perustuvia palkattomia vapaita pidet-
tiin yhteensä 4 730 henkilötyöpäivää, minkä
palkka- ja sivukuluja vähentävä vaikutus oli
noin 0,4 milj. euroa.
Vuoden 2014 henkilöstömenojen tilin-
päätösennuste on 680,1 milj. euroa, joka on
1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienem-
pi. edellisvuoteen nähden henkilöstömeno-
jen ennustetaan kasvavan 12,2 milj. euroa
(1,8 %).
Henkilöstömenojen kasvua selittää eri-
tyisesti Tampereen ja oriveden sosiaali- ja
terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen
laajeneminen terveyspalveluihin 1.1.2014.
orivedeltä siirtyi tuolloin kaupungin palve-
lukseen noin 200 henkilöä.
Vuonna 2013 on maksettu työtuomiois-
tuimen Tehy-ratkaisusta johtuvia takautu-
via korvauksia noin 3,5 milj. euroa. Vuoden
2014 henkilöstömenojen kasvuennuste
ilman näitä takautuvia korvauksia on 15,7
milj. euroa (2,4 %). Kasvusta 9,8 milj. euroa
johtuu Tampereen ja oriveden yhteistoimin-
ta-alueen laajenemisesta. ilman yhteistoi-
minta-alueen laajenemisen vaikutusta hen-
kilöstömenojen kasvuennuste on 5,9 milj.
euroa (0,9 %).
Kunta-alan yleisen palkkaratkaisun kus-
tannusvaikutus kaupunkitasolla laskettu-
na on edellisvuoteen nähden noin 4 milj.
euroa edellyttäen, että henkilötyövuosien
määrä, henkilöstön rakenne ja muut hen-
kilöstömenoihin vaikuttavat tekijät pysyvät
ennallaan. Vuoden 2014 henkilöstömenoja
on nostanut edelliseen vuoteen verrattuna
myös palohenkilöstön palkkatason nostami-
nen 1.2. ja 1.6.2013 alkaen sekä 1.3.2014
alkaen. lisäksi Valtion eläkelain mukaisen
työnantajan eläkemaksuprosentin nousu
19,03 prosentista 21,51 prosenttiin nostaa
vuoden 2014 henkilöstömenoja noin 0,9
milj. eurolla.
Tampereen ja oriveden yhteistoiminta-
alueen laajenemisella on suurin vaikutus
avopalveluihin, jonka tilinpäätösennusteen
mukainen henkilöstömenojen kasvuennus-
te vuodelle 2014 on 8,6 milj. euroa. Tästä
oriveden osuus on 5,4 milj. euroa. Pirkan-
maan pelastuslaitoksen henkilöstömenojen
ennustetaan kasvavan noin 3 milj. euroa.
Kasvua selittävät edellä mainitut palkkata-
son nostamiset, tapaturmavakuutusmak-
sun nousu sekä ensihoidon toteuttaminen
1.12.2013 alkaen myös lempäälän alueella.
erikoissairaanhoidon henkilöstömenojen
kasvuennuste on 2,5 milj. euroa, josta ori-
veden osuus on 1,6 milj. euroa.
Kaupungin vuoden 2014 talousarvioon
sisältyy 5 milj. euron lisämääräraha työlli-
syydenhoidon aktiivitoimenpiteisiin. Tämän
työllisyyspaketin johdosta Työllisyydenhoi-
don palveluyksikön asiakasmäärä kasvaa
ja yksikkö ennustaa henkilöstömenojensa
kasvavan 2,0 milj. eurolla. laitoshoito en-
nustaa henkilöstömenojensa vähenevän 2,5
milj. eurolla, mitä selittää erityisesti palve-
lurakennemuutos ja taloudellisen tavoitteen
saavuttamiseksi suunniteltu henkilötyövuo-
sien väheneminen. Varhaiskasvatuksen ja
perusopetuksen tuotantoalueen tilinpää-
tösennusteen mukaan henkilöstömenot
vähenevät 1,9 milj. eurolla, mikä johtuu
tuotantoalueelle asetetuista säästövelvoit-
teista, joihin pyritään toimintaa tehostamal-
la.
Henkilötyövuodet Tammi-huhtikuussa 2014 palkallisten hen-
kilötyövuosien määrä oli 4 663 henkilötyö-
vuotta. määrä on 45 henkilötyövuotta kor-
keampi kuin edellisen vuoden vastaavana
ajankohtana. Tampereen ja oriveden yhteis-
toiminta-alueen laajeneminen lisäsi toteu-
tuneita henkilötyövuosia 66 henkilötyövuo-
della. ilman oriveden vaikutusta palkalliset
henkilötyövuodet olisivat vähentyneet 21
henkilötyövuodella.
Vakinaisen henkilöstön palkalliset henki-
lötyövuodet kasvoivat tammi-huhtikuussa
127 henkilötyövuodella (3,6 %). sijaishen-
kilöstön palkalliset henkilötyövuodet vä-
henivät 81 henkilötyövuodella (13,2 %) ja
muun määräaikaisen henkilöstön 47 henki-
lötyövuodella (10,0 %). säästövelvoitteiden
vuoksi sijaisten käyttöä on rajoitettu. Palk-
katuetun henkilöstön palkalliset henkilö-
Henkilöstömenot (milj. euroa)
Tot. 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.
TPEnn14/TP13
%
Palkat ja palkkiot -155,9 -163,0 -159,0 -507,1 -509,5 -517,1 -516,1 -8,9 1,8
Henkilösivukulut
eläkekulut -40,5 -42,9 -42,0 -131,3 -132,4 -133,2 -133,3 -2,0 1,6
muut henkilösivukulut -9,3 -9,8 -9,3 -29,5 -30,0 -30,8 -30,7 -1,2 4,2
Yhteensä -205,7 -215,7 -210,4 -667,9 -671,8 -681,1 -680,1 -12,2 1,8
Palkallisten henkilötyövuosi-en kehitys
TP 2013 VS 2014 TP 2014 Enn
TP Enn 14 / TP13
%
Palkalliset henkilötyövuodet 13 922 14 014 14 019 97 0,7
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 13
Kaupungin toiminta ja talous
Henkilöstön ajankäyttö Tot. 2013 1-4
Osuus kokonais-
työajasta %
Tot. 2014 1-4
Osuus kokonais-
työajasta %
Teoreettinen työaika (htv) 4 940 100,0 4 973 100,0
Palkalliset poissaolot
Vuosilomat (htv) 264 5,4 272 5,5
sairauspoissaolot (htv) 210 4,3 206 4,2
Perhevapaat (htv) 38 0,8 34 0,7
muut poissaolot (htv) 20 0,4 20 0,4
Palkattomat poissaolot 323 6,5 310 6,2
Tehty työaika yhteensä 4 086 82,7 4 130 83,0
työvuodet kasvoivat 47 henkilötyövuodella
(113,5 %), mikä on seurausta työllisyyspake-
tilla rahoitetusta työllistämistoimenpiteiden
kasvusta.
Palkallisten henkilötyövuosien ennuste
vuodelle 2014 on 14 019 henkilötyövuotta,
mikä on lähes vuosisuunnitelman mukai-
nen. Henkilötyövuosien ennustetaan nouse-
van 97 henkilötyövuodella (0,7 %) vuoteen
2013 nähden.
Kaupungille on asetettu tavoitteeksi 220
henkilötyövuoden vähentäminen vuonna
2014 verrattuna vuoden 2013 toteutu-
neisiin henkilötyövuosiin. Tarkastelun ul-
kopuolelle on jätetty vuoden 2014 henki-
löstösuunnitelmiin sisältyviä hyväksyttyjä
muutoksia noin 400 henkilötyövuotta. näitä
hyväksyttyjä muutoksia ovat Tampereen ja
oriveden sosiaali- ja terveydenhuollon yh-
teistoiminta-alueen laajeneminen terveys-
palveluihin (tilinpäätösennusteessa 196
henkilötyövuotta), työllisyyspakettiin liit-
tyvä palkkatuetun henkilöstön kasvu (156
henkilötyövuotta), tilaajan lisätilaukset ko-
tihoitoon (40 henkilötyövuotta) sekä uudet
virat ensihoidon toteuttamiseksi lempäälän
alueella (11 henkilötyövuotta).
Palkallisten henkilötyövuosien ennusta-
minen tässä vaiheessa vuotta on vaikeaa ja
sisältää useita epävarmuustekijöitä. Yksi-
köiden tämän hetken ennusteiden mukaan
tarkasteluun sisältyvät henkilötyövuodet tu-
levat vähentymään 300 henkilötyövuodella
eli 220 henkilötyövuoden vähennystavoite
on toteutumassa.
Hyvinvointipalveluissa on tavoitteena vä-
hentää yhteensä 160 henkilötyövuotta vuo-
den 2014 aikana, ja yksiköiden ennusteiden
mukaan tavoite on toteutumassa. Tuotanto-
aluekohtaisesti tarkasteltuna tavoite ei kui-
tenkaan näyttäisi toteutuvan erikoissairaan-
hoidossa volyymin kasvusta johtuen, kun
taas laitoshoidossa arvioidaan, että henki-
lötyövuosia joudutaan taloudellisen tavoit-
teen saavuttamiseksi vähentämään tuotan-
toalueelle asetettua tavoitetta enemmän.
liikelaitosten yhteenlaskettu vähennysta-
voite vuodelle 2014 on 40 henkilötyövuot-
ta, joka yksiköiden ennusteiden mukaan
näyttää toteutuvan. Tampereen Tilakeskus
ennustaa vähennystavoitteensa toteutuvan
suurempana vaihtuvuuden ja sen voimak-
kaan hyödyntämisen johdosta.
Konsernihallinnon ja konsernipalveluiden
yhteenlaskettuna tavoitteena on vähentää
20 henkilötyövuotta mutta yksiköiden en-
nusteiden mukaan tavoite ei näytä toteu-
tuvan. Tilaajaryhmän ennusteen mukaan
se on jäämässä vähennystavoitteestaan 4,2
henkilötyövuotta. Tämä johtuu erityisesti
hankkeista ja erikoisluvalla väliaikaisesti
palkatuista lisähenkilöistä asiakasmaksu-
päätösten ruuhkan purkua varten. Rekry-
toinnit Tilaajaryhmässä vuonna 2013 avoin-
na olleisiin vakansseihin vaikuttavat myös
vuoden 2014 henkilötyövuosia lisäävästi.
Kaupunkikehitysryhmä ennustaa jäävänsä
tavoitteestaan 2,6 henkilötyövuotta lähinnä
Keskusta-hankkeeseen tulleiden lisähenki-
löiden vuoksi.
Henkilötyövuosien vähennystavoite ja sen toteutu-minen
Tavoite (htv)
Ennuste (htv)
Poikkeama (htv)
Konsernihallinto ja Konsernipalvelut -20 -17 -3
Hyvinvointipalvelut -160 -229 69
avopalvelut -24 -31 7
laitoshoito -48 -114 66
erikoissairaanhoito -11 1 -12
Varhaiskasvatus ja perusopetus -30 -34 4
Toisen asteen koulutus -38 -41 3
Kulttuuri-ja vapaa-aikapalvelut -9 -11 2
Liikelaitokset ja Pirkanmaan pelastuslaitos -40 -54 14
Tampereen infra -25 -25 0
Tampereen Tilakeskus -10 -20 10
Tampereen ateria -6 -13 7
Tampereen logistiikka 0 0 -0
Tampereen Kaupunkiliikenne -2 -1 -1
Tampereen Vesi 0 0 -0
Tullinkulman Työterveys 3 1 2
Pirkanmaan pelastuslaitos 0 4 -4
Yhteensä -220 -300 80
14
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
hankinnat
Hankintojen toteuma ja tilinpäätösennustePalvelujen ja materiaalien ostojen toteu-
tuma alkuvuodelta on 214,1 milj. euroa ja
koko vuoden ennuste on 768,2 milj. euroa,
mikä tarkoittaa noin 45,5 milj. euron (6,3 %)
kasvua edellisvuoteen nähden. Palvelujen ja
materiaalien ostoista 119,3 milj. euroa ak-
tivoidaan investointeihin (valmistus omaan
käyttöön). Rakennusten ja alueiden kunnos-
sapitoon liittyvät menot kohdistuvat lähinnä
investointeihin. Valmistus omaan käyttöön
kasvaa 22,7 milj. eurolla vuodesta 2013, jo-
ka ilmenee myös investointitason kasvuna.
Käyttötalouden palvelujen ostot toteu-
ma on 182,5 milj. euroa, kasvua edelliseen
vuoteen nähden on 16,2 milj. euroa (8,7
prosenttia). Koko vuoden ennuste on 644,9
milj. euroa. asiakaspalvelujen ostojen osuus
palvelujen ostoista on noin 60 prosenttia.
asiakaspalvelujen ostojen väheneminen
aiheutuu kirjauskäytännön muutoksesta.
ulkoisilta liikennöitsijöiltä ostetut joukko-
liikenteen palvelut on aikaisemmin kirjattu
asiakaspalvelujen ostoihin. Vuoden 2014
alusta kyseiset ostot kirjataan matkustus- ja
kuljetuspalvelujen ostoihin vastaten näin
ollen ostojen todellista luonnetta. muutos
selittää kuljetus- ja matkustuspalvelujen os-
tojen alkuvuoden 103 prosentin kasvun. Ko-
ko vuoden tasolla ulkoisilta liikennöitsijöiltä
ostetut palvelut ovat noin 20 milj. euroa
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen
erikoissairaanhoidon asiakaspalvelujen os-
tot on suurin yksittäinen palvelujen ostojen
erä. Koko vuoden ennuste erikoissairaanhoi-
don palvelujen osalta on budjetin mukainen
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn. TP 2014 Enn.
Palvelujen ostot -171,9 -182,5 -624,8 -646,7 -656,5 -665,6 -40,9
aineet, tarvikkeet ja tavarat -32,5 -31,6 -98,0 -102,3 -101,8 -102,6 -4,6
Yhteensä -204,5 -214,1 -722,7 -749,0 -758,2 -768,2 -45,5
Ostot palveluryhmittäin (milj. euroa) Tot 2013 1-4
Tot 2014 1-4
muutos %
1. asiakaspalv. ostot 118,2 116,5 -1,8 -0,0
2. Rak. ja al. kunn.pit 12,6 17,7 5,1 0,4
3. matk.- ja kulj.palv. 4,1 8,3 4,2 1,0
4. iCT-palvelut 6,0 6,2 0,1 0,0
5. Toim., pankki-,-palv 6,9 5,0 -1,9 -0,3
6. muut yhteistoim.os. 2,5 4,3 1,8 0,7
7. opetus- ja kulttuuri 4,1 3,9 -0,2 -0,1
8. Puht.pito ja pes.pal 3,2 3,4 0,2 0,0
9. laboratoriopalvelut 2,8 3,0 0,2 0,1
10. maans. ja työkonep. 2,0 2,1 0,1 0,0
Asiakaspalvelujen ostot organisaatioit-tain (milj. euroa)
Tot 1-4 2013
Tot 1-4 2014
muutos %
Asiakaspalvelujen ostot yhteensä 118,2 116,5 -1,8 -1,5
Lasten ja nuorten kasvun tukeminen 11,9 12,0 0,1 1,2
Päivähoito 1,4 1,7 0,3 24,9
Perusopetus 3,6 3,7 0,1 2,4
Psykososiaalisen tuen palvelut 6,8 6,5 -0,3 -4,1
Terveyden ja toimintakyvyn edistämi-nen
80,6 81,6 1,0 1,3
Perusterveydenhuollon avopalvelut 7,6 8,2 0,7 8,8
Päihde- ja mielenterveyspalvelut 5,5 4,7 -0,7 -13,6
erikoissairaanhoidon palvelut 59,1 60,6 1,5 2,5
Vammaispalvelut 8,3 8,0 -0,3 -3,4
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen 13,3 14,1 0,8 5,9
Kaupunkiympäristön kehittäminen 4,7 0,6 -4,1 -87,4
joukkoliikenne 4,7 0,6 -4,1 -87,4
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 15
Kaupungin toiminta ja talous
noin 198 milj. euroa, mikä tarkoittaa 3,0
prosentin laskua edellisvuoden toteutunee-
seen tasoon nähden. suurin osa erikoissai-
raanhoidon asiakaspalvelujen ostoihin kir-
jattavista palveluista ostetaan Pirkanmaan
sairaanhoitopiiriltä. Budjetin mukainen en-
nuste tarkoittaa aivan poikkeuksellista me-
nojen muutosta edellisvuosiin verrattuna ja
ennusteeseen sisältyy merkittäviä riskejä.
Toimisto-, pankki- ja asiantuntijapalve-
lujen ostojen toteuma on edellisvuoden
vastaavan ajankohdan toteumaa pienempi,
mikä muodostuu lähinnä asiantuntijapal-
veluista. Toimisto-, pankki- ja asiantunti-
japalveluiden osuus palvelujen ostoista on
3,8 prosenttia. Koko vuoden ennuste on
1,7 milj. euroa edellisvuoden toteumaa pie-
nempi. Kaupunkiympäristön kehittämisen
ennuste on 1,7 milj. euroa edellisvuotta
pienempi. Vuonna 2013 kaupunkiympäris-
tön kehittämisen asiantuntijapalvelut olivat
poikkeukselliset suuret mm. Rantaväylän
tunnelin suunnittelukustannuksien vuoksi.
Toisaalta Veden investointien, strategisten
projektien sekä tilaajaorganisaation hank-
keiden mm. loisto asiantuntijapalvelujen
ostot kasvavat edelliseen vuoteen nähden.
Tili sisältää myös vuokratyövoiman käytön,
minkä toteuma on alkuvuodelta 0,7 milj.
euroa. Toimisto-, pankki- ja asiantuntijapal-
veluiden osuus palvelujen ostoista on 3,8
prosenttia.
aineiden-, tarvikkeiden ja tavaroiden
�tiliryhmässä sähkön ja lämmityksen osuus
menoista on hieman alle 30 prosenttia.
elintarvikkeiden ostot muodostuvat lähin-
nä Tampereen aterian ostoista. lääkkeiden
ja hoitotarvikkeiden osuus ostoista on noin
10 prosenttia. Kirjallisuuden ostot muodos-
tuvat lähinnä kirjastojen ja perusopetuksen
ostoista. Kirjallisuuden ostojen ennuste ko-
ko vuodelle on kirjastojen osalta 1,5 milj.
euroa ja perusopetuksen osalta 1,6 milj.
euroa.
Järj. 2013 1-4
Järj. 2014 1-4
Toimittaja
1 1 PiRKanmaan saiRaanHoiToPiiRin KunTaYHTYmÄ
2 2 KunTien elÄKeVaKuuTus
36 3 lemminKÄinen inFRa oY
3 4 KansanelÄKelaiTos
4 5 TYÖTTÖmYYsVaKuuTusRaHasTo
5 6 TamPeReen KauKolÄmPÖ oY (tytär)
7 7 TamPeReen sÄHKÖnmYYnTi oY (tytär)
8 8 TamPeReen alueTaKsi oY
22 9 nesTe maRKKinoinTi oY
11 10 FujiTsu FinlanD oY
10 11 VÄinÖ Paunu oY
6 12 sRV RaKennus oY
14 13 FimlaB laBoRaToRioT oY
13 14 TamPeReen KauPunKiseuDun elinKeino- ja KeHiTYsYHTiÖ TReDea oY
12 15 maWell CaRe oY
9 16 KesPRo oY
15 17 soPimusVuoRi oY
17 18 inValiDiliiTon asumisPalVeluT oY
- 19 RaKennus K. KaRHu oY
16 20 TamPeReen KauPunKilÄHeTYs RY
Ostot tavararyhmittäin (milj. euroa) Tot 2013 1-4
Tot 2014 1-4
muutos %
1. lämmityksen ostot 5,2 5,0 -0,2 -0,0
2. muun materiaalin ostot 4,3 4,3 -0,0 -0,0
3. elintarvikkeiden ostot 4,5 4,2 -0,3 -0,1
4. sähkön ostot 4,0 4,1 0,1 0,0
5. lääkk. ja hoitot.ostot 3,1 2,9 -0,2 -0,1
6. Polttoain ostot 0,9 2,5 1,6 1,6
7. Rak.mat. ostot 2,5 2,3 -0,2 -0,1
8. lääkkeet my-til. 1,4 1,5 0,1 0,1
9. Kaluston ostot 1,4 1,4 0,1 0,0
10. Kirjallisuuden ostot 1,0 1,0 -0,0 -0,0
16
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
rahoituslaskelma
Rahoituslaskelman toteuma ja tilinpäätösennusteKaupungin rahavarojen muutos toteutui
tammi-huhtikuussa 20,3 milj. euroa nega-
tiivisena. alkuvuoden rahavarojen vähenty-
minen on koko vuoden vuosisuunnitelma-
tavoitteeseen nähden vähäistä. ennusteen
mukaan kaupungin rahankäyttö tulee kui-
tenkin loppuvuoden aikana kiihtymään. Ra-
havarojen muutoksen koko vuoden ennus-
te on 143,4 milj. euroa negatiivinen ja 2,3
milj. euroa suunniteltua parempi. ennus-
teen mukaan kaupungin rahavarat olisivat
vuoden lopussa 241,9 milj. euroa, joka riit-
täisi koko toiminnan kulujen, investointien
ja lainanhoidon rahoittamiseen 30 päivän
ajaksi.
rAhAVArOjEN mUUTOS
-143,4 m€(TP Enn 2014)
Milj. euroa Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/ TP Enn
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 -14,8
satunnaiset erät 0,0 16,6 0,0 0,0 0,0 0,0
Tulorahoituksen korjauserät -2,1 -36,4 -16,1 -16,1 -16,1 0,0
Investointien rahavirta
investointimenot -63,6 -148,4 -175,3 -209,5 -217,1 -7,6
Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,0 6,6 2,3 2,4 2,4 0,0
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus-tulot
1,5 50,8 23,8 23,8 24,9 1,0
Toiminnan ja investointien rahavirta -18,2 -43,7 -80,5 -115,5 -136,9 -21,4
Rahoituksen rahavirta
antolainauksen muutokset
antolainasaamisten lisäykset -0,0 -350,1 -0,1 -0,1 -0,1 0,0
antolainasaamisten vähennykset 2,3 635,7 1,2 1,2 3,4 2,2
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 50,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4,0 -12,0 -14,8 -14,8 -14,8 0,0
lyhytaikaisten lainojen muutos 3,5 -8,6 0,0 0,0 5,0 5,0
muut maksuvalmiuden muutokset -3,8 19,0 -16,5 -16,5 0,0 16,5
Rahoituksen rahavirta -2,1 334,0 -30,2 -30,2 -6,5 23,7
Rahavarojen muutos -20,3 290,3 -110,6 -145,7 -143,4 2,3
Rahavarat tilikauden lopussa 365,1 385,3 - - 241,9 -
Rahavarat tilikauden alussa 385,3 95,1 - - 385,3 -
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 17
Kaupungin toiminta ja talous
Toiminnan ja investointien rahavirta to-
teutui tammi-huhtikuussa 18,2 milj. euroa
negatiivisena, mikä on verrattain vähän
koko vuoden ennusteen ollessa 136,9 milj.
euroa. Toiminnan ja investointien rahavir-
ran ennuste on 21,4 milj. euroa vuosisuun-
nitelman tavoitetta heikompi. Tavoitteesta
ollaan jäämässä käyttötalouden 14,8 milj.
euroa tavoitetta heikommasta tilasta ja in-
vestointien 7,6 milj. euron ylitysennustees-
ta johtuen. Käyttötalouden ennustetta on
avattu tuloslaskelman analyysien yhteydes-
sä ja investointeja omassa analyysissaan.
Vuosikatteen toteuma on huhtikuun lopus-
sa 46,0 milj. euroa, kun koko vuoden ennus-
te on vain 23,0 milj. euroa tätä suurempi.
investointien 63,6 milj. euron toteuma
vastaa 29,3 prosenttia koko vuoden ennus-
teesta. Kaupungin maksuvalmiutta mittaa-
van investointien tulorahoitusprosentin
ennuste on 32,1 prosenttia, mitä voidaan
pitää erittäin alhaisena tulorahoituksen
riittävyytenä, kun kuntien pitkän aikavälin
hyvä tavoitetaso on yli 70 prosenttia. Ta-
lousarviossa asetettu investointien tulora-
hoitusprosentin toiminnallinen tavoite on
49,0 prosenttia, jota ei tulla tavoittamaan.
Toiminnan ja investointien rahavirtaa
heikentää pidemmän aikavälin tarkastelus-
sa kaupungin toiminnan viime aikojen heik-
TUNNUSlUKUTAUlUKKO
ko kannattavuus ja historiallisesti merkittä-
vä panostus investointeihin. Vuosi 2010 on
toistaiseksi viimeisin vuosi, jona kaupunki
on kyennyt tulorahoituksellaan rahoitta-
maan investointinsa, mikä silloinkin oli
pitkälti seurausta omaisuuden myynneistä.
Kuluvan vuoden ennusteen osalta voidaan
todeta, että tulorahoitus ei riitä kattamaan
edes toimintaan tarvittavien pysyvien vas-
taavien hyödykkeiden eli vanhenevan omai-
suuden korvausinvestointeja. Tämä näkyy
toiminnan ja investointien viiden vuoden
kertymän heikkenemisenä 329,3 milj. eu-
roa negatiiviseksi. Vuosittaisten toiminta- ja
investointikulujen kattamistarve lainarahoi-
tuksella ja rahavaroja vähentäen on viimei-
sen viiden vuoden ajan ollut merkittävä.
sähkölaitos-konsernin vuoden 2013 ai-
kana maksamat 282,5 milj. euron antolai-
nojen lyhennykset helpottavat kaupungin
rahoitustarpeita edelleen. uutta lainarahoi-
tusta ei alkuvuoden aikana nostettu eikä
tähän loppuvuoden aikanakaan ole tarvet-
ta. Rahoituksen rahavirta toteutui kokonai-
suudessaan 2,1 milj. euroa negatiivisena.
Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin maksuoh-
jelmien mukaisesti 4,0 milj. eurolla. lyhytai-
kaiset lainat kasvoivat 3,5 milj. eurolla, mitä
selittävät konserniyhteisöjen rahavarojen
kasvu 4,2 milj. eurolla kaupungin konser-
nipankkitilillä ja henkilöstökassan varojen
vähentyminen 0,7 milj. eurolla. lainakanta
pieneni edellä mainituista muutoksista joh-
tuen yhteensä 0,6 milj. eurolla. suhteellisen
pienistä lainanlyhennyksistä johtuen lainan-
hoitokatteen ennuste on edelleen hyvällä
tasolla, kun tunnusluku saa arvon, joka on
yli kaksi.
Rahoituslaskelman tunnusluvut Tot 2014 1-4
TP 2013 TP 2014 Enn
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, m€
-210,6 -252,7 -329,3
investointien tulorahoitus, % 72,3 47,3 32,1
lainanhoitokate 10 4,1 2,8
Rahavarojen riittävyys, pv 255 71 30
lAiNAmääräN KEhiTyS
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
0,0
50,0
100,0
150,0
200,0
250,0
300,0
350,0
400,0
450,0
TP2007
TP2008
TP2009
TP2010
TP2011
TP2012
TP2013
04/2014
TP2014Enn
Lainakanta, milj. € 199,3 196,4 283,0 312,1 323,1 364,1 393,5 392,9 383,7
€/asukas 959 937 1 338 1 464 1 502 1 675 1 785 1 781 1 723
milj. euroa euroa/as.
18
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
investoinnit
Investointien toteuma ja tilinpäätösennusteTammi-huhtikuun investointien toteuma on
63,6 milj. euroa, joka vastaa 30,4 prosenttia
koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Tilinpää-
tösennusteen mukaan investoinnit tulisivat-
kin ylittymään 7,6 milj. eurolla vuosisuunni-
telmaan nähden, kun koko vuoden ennuste
on 217,1 milj. euroa. investointien alkuvuo-
den toteutumisaste on melko korkea aiem-
piin vuosiin nähden, mikä osaltaan johtuu
metsä Boardin kanssa helmikuussa tehdystä
26,0 milj. euron maakaupasta lielahden alu-
eella. maa- ja vesialueinvestointien toteuma
on jo huhtikuun lopussa 28,7 milj. euroa,
kun koko vuoden vuosisuunnitelma on 29,5
milj. euroa. Keskeneräisten hankintojen in-
vestointeja on alkuvuoden aikana toteutet-
tu 20,2 milj. eurolla ja nämä koostuvat lä-
hinnä Kaupunkiympäristön kehittämisen ja
Tilakeskuksen rakennusinvestoinneista sekä
Tampereen Veden vesilaitos- ja -verkostoin-
vestoinneista. aineettomien hyödykkeiden
investointien toteuma on 9,3 milj. euroa,
josta valtaosa investoinneista kohdistuu
muihin pitkävaikutteisiin menoihin kirjatta-
vista Rantaväylän tunnelin investoinneista,
joita huhtikuun loppuun mennessä on kir-
jattu 8,3 milj. euroa. Kaupunkiympäristön
kehityksen osuus toteutuneista investoin-
neista on yhteensä 41,7 milj. euroa, johon
sisältyy mainittujen maakauppojen ja tun-
nelin lisäksi muuta kaupungin infraraken-
tamista yhteensä 4,8 milj. eurolla. Tilakes-
kuksen talonrakentamiseen painottuvien
investointien toteuma on huhtikuun lopussa
koko vuoden tavoitteeseen nähden melko
alhainen 12,4 milj. euroa. Rakentaminen on
Milj. euroa Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TP Enn
Aineettomat hyödykkeet -9,3 -11,0 -37,5 -37,7 -47,6 -9,9
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet -0,2 -0,9 -1,1 -0,8 -0,9 -0,2
muut aineettomat oikeudet 0,0 -0,0 -0,5 -0,5 0,0 0,5
Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot -0,2 -0,4 -2,4 -2,3 -2,0 0,2
muut pitkävaikutteiset menot -8,9 -9,6 -33,5 -34,1 -44,6 -10,5
Aineelliset hyödykkeet -54,4 -113,4 -137,3 -171,4 -169,0 2,4
maa- ja vesialueet -28,7 -4,9 -3,5 -29,5 -29,6 -0,1
Rakennukset ja rakennelmat -2,4 -25,0 -48,5 -62,8 -39,7 23,1
Kiinteät rakenteet ja laitteet -0,4 -22,0 -68,8 -61,7 -61,7 0,0
Koneet ja kalusto -2,8 -14,4 -16,4 -17,2 -17,8 -0,7
muut aineelliset hyödykkeet -0,0 -0,1 -0,2 -0,2 -0,2 0,0
Keskeneräiset hankinnat -20,2 -46,9 0,0 0,0 -20,0 -20,0
Sijoitukset 0,0 -24,1 -0,5 -0,5 -0,5 0,0
osakkeet ja osuudet 0,0 -24,1 -0,5 -0,5 -0,5 0,0
INVESTOINNIT YHTEENSÄ -63,6 -148,4 -175,3 -209,5 -217,1 -7,6
Rahoitusosuudet 0,0 6,6 2,3 2,4 2,4 0,0
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ -63,6 -141,8 -173,0 -207,1 -214,7 -7,6
Pysyvien vastaavien luovutustulot 1,6 50,8 23,8 23,8 24,9 1,0
NETTOiNVESTOiNNiT
-214,7 m€
ErO TiliNPääTöSENNUSTE/VUOSiSUUNNiTElmA
-7,6 m€
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 19
Kaupungin toiminta ja talous
kuitenkin talvikuukausina hiljaista ja inves-
tointitahti tulee loppuvuoden aikana kiihty-
mään. investoinnit ovat valtaosin edenneet
suunnitellusti. Tampereen Veden investoin-
tien toteuma on 6,4 milj. euroa, josta ver-
kostorakentamisen osuus on 2,7 milj. euroa.
Kaupinojan vedenottolaitoksen alkuvuoden
investoinnit ovat 2,5 milj. euroa ja Viinikan-
lahden ja Ruskon vedenpuhdistamojen in-
vestoinnit yhteensä 1,2 milj. euroa. muilta
osin investointien toteuma on melko alhai-
nen. Hyvinvointipalvelut ovat alkuvuoden
aikana investoineet lähinnä kalustoon yh-
teensä 2,2 milj. eurolla. Pysyvien vastaavien
hyödykkeiden luovutustuloja on kertynyt
yhteensä 1,6 milj. euroa lähinnä myydyistä
maa-alueista ja rakennuksista.
investointiennusteen mukaan investointi-
en vuosisuunnitelma olisi ylittymässä Ran-
taväylän tunnelin osalta 6,5 milj. eurolla
töiden ennakkoon arveltua nopeamman
etenemisen vuoksi. Hanke on kirinyt kiinni
aloituksen viivästymisestä aiheutuneen ai-
kataulun venymisen ja on nyt alkuperäisen
hankeaikataulun vauhdissa. Tästä syystä
hankkeen kustannukset ovat muodostumas-
sa tälle vuodelle arvioitua suuremmiksi, kun
NETTOiNVESTOiNNiT jA VUOSiKATE
hankkeen kuluvan vuoden ennuste on 40,0
milj. euroa. ennusteen mukaan Kaupunki-
ympäristön kehittämisen muut investointi-
hankkeet etenevät loppuvuoteen painottu-
en omien vuosisuunnitelmiensa mukaisina.
muiden hankkeiden investointiennuste on
siten 70,4 milj. euroa. Tilakeskuksen inves-
tointien ennustetaan toteutuvan valtaosin
suunnitellusti. investointiennuste on 55,6
milj. euroa ja ylittää vuosisuunnitelman 1,0
milj. eurolla. Koukkuniemen jukolan ja impi-
vaaran töiden investointien alkuvuoden to-
teumaksi muodostui 1,3 milj. euroa vaikka
näihin ei vuosisuunnitelmassa ollut varau-
duttu lainkaan. Kustannuksia aiheuttivat täl-
le vuodelle pilaantuneen maaperän kuljetus
ja käsittely, muutokset sähkönsyötössä ja
suunniteltua hankalampi julkisivurappaus.
sisäilmaongelmat aiheuttavat ylityspainei-
ta Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen
pienissä investoinneissa ja Vapriikin mu-
seokeskuksen muutostöiden ennustetaan
ylittävän vuosisuunnitelmansa 0,1 milj.
eurolla. Tampereen Veden laitos- ja johto-
verkostorakentamisen investointien ennus-
tetaan toteutuvan suunnitellusti 26,5 milj.
eurona suurimpina kohteinaan Kaupinojan
0
50
100
150
200
250
300
TP-00
TP -01
TP-02
TP-03
TP-04
TP-05
TP-06
TP-07
TP-08
TP-09
TP -10
TP-11
TP -12
TP -13
VS -14
TP 14Enn
TS -15
TS -16
Nettoinvestoinnit 120 139 119 129 137 141 116 119 163 132 150 126 186 142 207 215 237 255
Vuosikate 94 111 127 78 89 86 90 117 129 70 105 68 41 67 84 69 90 92
milj. euroa
vedenottolaitos ja alueen verkostotyöt, nie-
menrannan alueen verkostotyöt, Viinikan-
lahden jätevedenpuhdistamo ja Ruskon ve-
denpuhdistuslaitos. Hyvinvointipalveluiden
investointiennuste on vuosisuunnitelman
mukainen 14,4 milj. euroa. Tietohallinnon
tietojärjestelmäinvestointien ennuste koko
vuodelle on 2,9 milj. euroa.
ennustetuista investoinneista 145,2 milj.
euroa on arvioitu olevan kokonaan uuden
tai laajentuneen toiminnan käyttöön tulevia
laajennusinvestointeja ja loput 69,5 milj.
euroa käytössä olleita pysyviä vastaavia
korvaaviin korvausinvestointeihin. Pysyvien
vastaavien hyödykkeiden luovutustulojen
ennuste on 24,9 milj. euroa ja se ylittää vuo-
sisuunnitelman 1,0 milj. eurolla. Kaupun-
kiympäristön kehittämisen maa-alueiden
myynneistä syntyvien luovutustulojen en-
nustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman
mukaisena 17,5 milj. eurona. Tilakeskus taas
ennustaa saavansa 0,9 milj. euroa suunnitel-
tua enemmän rakennustensa myynneistä,
kun kokonaisluovutustuloennuste on 7,0
milj. euroa. merkittävimmät myytäviksi en-
nustetut kohteet ovat Pohjolankadulla oleva
rakennus ja matkailutalo Koskipuistossa.
20
Kaupungin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
TaseMilj. euroa 30.4.2014 31.12.2013
VasTaaVaa
PYsYVÄT VasTaaVaT
aineettomat hyödykkeet 24,1 15,7
aineettomat oikeudet 2,0 2,0
muut pitkävaikutteiset menot
22,0 13,6
aineelliset hyödykkeet 1 171,3 1 144,4
maa- ja vesialueet 271,5 243,0
Rakennukset 424,5 429,2
Kiinteät rakenteet ja laitteet 349,8 357,2
Koneet ja kalusto 39,6 40,8
muut aineelliset hyödykkeet 3,7 3,7
ennakkomaks ja keskener. hank
82,1 70,5
sijoitukset 409,7 412,0
ToimeKsianTojen VaRaT 3,6 3,7
VaiHTuVaT VasTaaVaT
Vaihto-omaisuus 2,5 2,5
saamiset
Pitkäaikaiset saamiset 7,9 3,8
lyhytaikaiset saamiset 51,0 100,9
Rahoitusarvopaperit 92,1 90,4
Rahat ja pankkisaamiset 273,0 295,0
VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 035,0 2 068,2
Milj. euroa 30.4.2014 31.12.2013
VasTaTTaVaa
oma PÄÄoma 1 410,6 1 392,4
Peruspääoma 636,7 636,7
arvonkorotusrahasto 121,1 121,1
muut omat rahastot 41,8 41,8
edellisten tilikausien ylijäämä 592,9 594,9
Tilikauden ylijäämä 18,1 -2,1
PoisToeRo ja VaPaaeHToiseT VaRauKseT
28,8 29,2
PaKolliseT VaRauKseT 6,6 7,3
ToimeKsianTojen PÄÄomaT 20,5 19,4
VieRas PÄÄoma
Pitkäaikainen 237,5 233,4
lyhytaikainen 331,0 386,6
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 035,0 2 068,2
Taseen toteumaKaupungin taseen loppusumma on huhti-
kuun lopussa 2 035,0 milj. euroa, joka on
33,2 milj. euroa vähemmän kuin vuoden
alussa. Taseen pienentymistä selittää suurel-
ta osin pääosin maksuperusteisesti toteutet-
tu vuodenaikainen kirjanpito. suoriteperus-
teisesti tehtyyn tilinpäätökseen jaksotetaan
merkittävä määrä erilaisia saamisia ja velko-
ja suoritteiden vastaanotto- eikä laskutus-
päivien mukaisesti, mikä kasvattaa tilinpää-
töksen tasesaldoja. Tilinpäätösjaksotukset
puretaan vuoden alussa kirjanpidosta.
Taseen vastaavissa tilinpäätösjaksotus-
ten purut näkyvät erityisesti lyhytaikaisten
saamisten vähentymisenä 49,9 milj. eurolla.
aineelliset ja aineettomat hyödykkeet ovat
investointien myötä kasvaneet alkuvuoden
aikana 35,3 milj. eurolla. investointeja on
alkuvuoden aikana rahoitettu tulorahoituk-
sen lisäksi ainoastaan rahavaroja käyttämäl-
lä. Tästä syystä rahat ja pankkisaamiset ovat
vähentyneet huhtikuun loppuun mennessä
22,0 milj. eurolla. Taseen vastaavien mer-
kittävin omaisuuserä on pysyviin vastaavien
aineelliset hyödykkeet, joka on 1 171,3 milj.
euroa ja 57,6 prosenttia taseen loppusum-
masta, ja kasvaa vuosittain poistoja suurem-
pien investointien vuoksi. 409,7 milj. euron
sijoituksista valtaosa on oman pääoman
sijoituksia tytäryhteisöihin ja lainasaamisia
näiltä.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 21
Kaupungin toiminta ja talous
Kaupungin taseen oma pääoma kasvoi
alkuvuoden aikana 18,1 milj. eurolla tulok-
sellisesti ylijäämäisestä alkuvuodesta johtu-
en. merkittävimmin vastattavien pääomat
muuttuivat lyhytaikaisten velkojen osalta.
nämä vähenivät 55,6 milj. eurolla johtuen
erityisesti edellä mainitusta maksuperus-
teisesta vuodenaikaisesta kirjanpidosta.
Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin alkuvuo-
den aikana 4,0 milj. eurolla. lyhytaikaiset
lainat kasvoivat yhteensä 3,5 milj. eurolla,
johon sisältyy konsernipankkitilisaldojen
kasvu 4,2 milj. eurolla ja henkilöstökassan
talletusten väheneminen 0,7 milj. eurolla.
Koroton vieras pääoma väheni alkuvuoden
aikana yhteensä 51,0 milj. eurolla johtuen
kirjanpidon maksuperusteisuudesta. Ta-
seen vastattavien merkittävin erä on oma
pääoma, joka on 1 410,6 milj. euroa ja 69,3
TUNNUSlUKUTAUlUKKO
Taseen tunnusluvut 30.4.2013 31.12.2013
omavaraisuusaste, % 70,9 68,7
suhteellinen velkaantuneisuus, % 113,2 41,3
Kertynyt ylijäämä, milj. euroa 611,0 592,9
Kertynyt ylijäämä, euroa/asukas 2 769 2 689
lainakanta, 1 000 euroa 392 948 393 512
lainat, euroa/asukas 1 781 1 785
lainasaamiset, 1 000 euroa 107 381 109 688
asukasmäärä 220 637 220 446
prosenttia taseen loppusummasta, mikä
kertoo edelleen hyvästä omavaraisuudesta.
Kaupungin rahoitusasema ja taseen oma-
varaisuusaste on edelleen vahva, 70,9 pro-
senttia. alkuvuoden käyttötuloista tarvit-
taisiin 113,2 prosenttia kaupungin kaikkien
lainojen maksamiseksi. lainakanta asukasta
kohden on pienentynyt vuodenvaihteesta 4
eurolla 1 781 euroon.
Milj. euroa Tot 1-4 2014 TP2013 TA2014 VS2014 TP Enn 2014 TP13/ TP Enn 14
Pitkäaikaiset korolliset velat
rahalaitoksille 229 237 233 271 218 460 218 460 218 460 -14 811
lyhennykset -4 034 -11 989 -14 800 -14 800 -14 800 -2 811
nostot 0 50 000 0 0 0 -50 000
Lyhytaikaiset korolliset velat
Kuntatodistus
Henkilöstökassalle 20 233 20 958 31 000 31 000 26 000 5 042
Tytäryhtiöille 143 478 139 283 123 000 123 000 139 240 -43
Korolliset velat yhteensä 392 948 393 512 372 460 372 460 383 700 -9 812
KOrOlliSET VElAT
22
Konsernin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Konsernikatsaus
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 140,3 125,1 307,5 293,8 13,7
liikevoitto (-tappio) 20,0 14,0 18,8 10,7 8,1
Tilikauden yli-/alijäämä 13,6 8,7 2,6 1,0 1,6
investoinnit 4,8 2,7 27,7 33,0 -5,3
Korollinen vieras pääoma 347,7 347,7 350,0 340,0 10,0
Taseen loppusumma 540,7 496,8 528,5 511,6 17,0
sijoitetun pääoman tuotto-% - - 4,1 2,3 1,8
liikevoitto-% 14,2 11,2 6,1 3,6 2,5
Henkilöstömäärä 424 416 413 413 0
Toiminnan ja talouden katsauksessa seura-
taan huhti-, elo-, ja joulukuussa kaupunki-
konsernin tytäryhteisön talouden kehitystä.
Yhteisöt vaihtelevat katsauksittain niin, että
kymmenestä suurimmasta esitellään seitse-
män. Huhtikuun katsauksessa seurattavat
tytäryhteisöt ovat Finnpark oy, Pirkanmaan
ammattikorkeakoulu oy, Pirkanmaan jäte-
huolto oy, Tampereen Palvelukiinteistöt oy,
Tampereen sähkölaitos oy -konserni, Tam-
pereen Vuokratalosäätiö ja Tampere-talo
osakeyhtiö. syksyllä julkaistaan laajempi
konsernikatsaus, mikä sisältää konserniva-
litilinpäätöksen.
TUNNUSlUVUT
Tampereen Sähkölaitos -konserni
Tampereen sähkölaitos -konsernin vuosi
2014 on alkanut haastavasti. edellisvuo-
den tasosta on jääty sekä liikevaihdolla- et-
tä tuloksella mitattuna. alkuvuosi on ollut
lämmin, minkä johdosta lämpöä on myyty
vähemmän kuin vuoden 2013 tammi-huhti-
kuun tarkastelujaksona. lämmön ja sähkön
yhteistuotannossa on kamppailtu kannatta-
vuuden kanssa. Tampereen sähkönmyynnin
oy alensi sähkön energiamaksuja 10-13
prosenttia tuotteesta riippuen. alennukset
astuivat voimaan 1.4.2014. loppuvuoden
ennusteessa on huomioitu hintojen laskun
vaikutus liikevaihdon kehittymiseen. Vuo-
den 2014 ennustetaan kokonaisuudessaan
toteutuvan merkittävästi huonommin kuin
edellisvuoden. sähkön markkinahintaan
ennustetaan maltillista nousua kesäkuukau-
sille. Kesän nousun jälkeen ei ole odotet-
tavissa merkittävää nousua, vaan hintojen
odotetaan tasaantuvan loppuvuodeksi. Tam-
pereen energiantuotanto aloittaa rakenta-
maan uutta hakelämpölaitosta Hervantaan,
jonka polttoaineteho on 49,5 mW.
Tampereen Kaukolämpö oy rakentaa kau-
kolämmön siirtojohdon Teiskontieltä Taras-
tenjärvelle Tammervoiman hyötyvoimalai-
tokselle. Rakennettavan johdon pituus on
12,5 km ja työt jatkuvat kesäkuuhun 2015
asti.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 23
Konsernin toiminta ja talous
Tampereen ammattikorkeakoulu Oy
Tuloskehitys ja -ennuste ovat budjetoitua
parempia. Tulosennuste vuodelle 2014 on
2,9 milj. euroa. merkittävimmät budjetti-
poikkeamat syntynevät henkilöstökuluissa.
Tämä on seurausta vuotta 2014 varten teh-
dyistä kustannusten leikkauksista.
Yhtiöllä on meneillään 3 peruskorjaushan
ketta:pääkampuksella Kuntokadulla sanee-
rataan i-taloa sekä Finn-medi Deltassa sijait-
sevia vuokratiloja. Tohlopissa saneerataan
tiloja mediapolis-yksikköä varten, joka aloit-
taa toimintansa syksyllä 2014, jolloin Finlay-
sonin alueen vuokratiloista luovutaan.
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 24,0 23,7 73,2 71,0 -2,1
liikevoitto (-tappio) 2,2 2,6 2,9 3,5 0,7
Tilikauden yli-/alijäämä 2,0 2,4 2,2 2,9 0,7
investoinnit 5,1 1,3 15,3 22,6 7,2
Korollinen vieras pääoma 14,0 20,4 20,4 19,3 -1,1
Taseen loppusumma 77,2 86,4 88,0 87,0 -1,0
sijoitetun pääoman tuotto-% 2,9 3,0 3,0 3,0 0,0
liikevoitto-% 9,1 10,8 3,9 5,0 1,1
Henkilöstömäärä 985 865 861 900 39
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 18,6 19,5 56,9 58,5 1,7
liikevoitto (-tappio) 4,3 8,9 14,7 11,9 -2,8
Tilikauden yli-/alijäämä 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
investoinnit 0,0 3,5 3,0 5,0 2,0
Korollinen vieras pääoma 0,0 268,3 269,6 267,6 -2,1
Taseen loppusumma 311,4 318,5 317,0 318,0 1,0
sijoitetun pääoman tuotto-% 1,9 5,6 4,0 -1,6
liikevoitto-% 24,9 25,9 25,0 -0,9
Henkilöstömäärä 42 42 42 42 0
TUNNUSlUVUT
TUNNUSlUVUT
Tampereen vuokratalosäätiö
Vuokrankorotukset olivat 1.3. alkaen 2,5
prosenttia. saamisten määrä on pysynyt va-
kaana, joten tulokertymä on ollut tasaista.
asuntojen käyttöaste on pysynyt ennallaan
ja hakijamäärät ovat hienoisessa nousussa.
ennuste perustuu tasaiseen tulokerty-
mään ja talotason tarkkoihin budjetteihin.
Korjauskuluissa pyritään 5 prosentin sääs-
töön. Korkoennusteet ovat maltillisia. maa-
liskuussa on tehty kassavaroin ylimääräisiä
lyhennyksiä maksamalla pois kaupungin
myöntämiä lainoja 2,1 milj. euroa.
investoinneissa on meneillään kahden
asuinkiinteistön rakentaminen sekä kaksi
Pirkanmaan jätehuolto
Pirkanmaan jätehuolto oy:n juokseva toi-
minta on edellisten vuosien kaltaista. jäte-
taksat ja muut myyntihinnat ovat samat kuin
vuonna 2013. Kehitys painottuu edelleen
Tammervoimaan ja Pirkan Putkikeräykseen.
Vuoden suurin investointi, vaarallisten jät-
teiden loppusijoitusalueen rakentamisen i
vaihe, on aloitettu ja sen kustannukset ovat
budjetin mukaan tänä vuonna 2,6 milj. eu-
roa.
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 11,5 11,7 38,8 36,0 -2,8
liikevoitto (-tappio) 1,1 1,1 4,0 2,8 -1,2
Tilikauden yli-/alijäämä 1,2 1,0 3,7 2,3 -1,3
investoinnit 0,7 0,4 1,7 4,2 2,5
Korollinen vieras pääoma 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Taseen loppusumma 42,9 47,2 46,1 46,6 0,5
liikevoitto-% 9,7 9,5 10,4 7,8 -2,6
Henkilöstömäärä 58 59 62 62 0
TUNNUSlUVUT
perusparannuskohdetta. suunnitelmiin si-
sältyy asuntomäärän kasvua 80-100 asun-
toa/vuodessa.
24
Konsernin toiminta ja talous
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 4,1 4,9 12,6 14,0 1,4
liikevoitto (-tappio) -0,1 0,0 -0,0 0,1 0,1
Tilikauden yli-/alijäämä -0,1 0,0 -0,0 0,1 0,1
investoinnit 0,0 0,1 0,6 0,3 -0,3
Korollinen vieras pääoma 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Taseen loppusumma 2,5 3,3 3,7 4,0 0,2
sijoitetun pääoman tuotto-% -2,3 0,4 -0,5 4,2 0,0
liikevoitto-% -1,4 0,3 -0,1 0,5 0,0
Henkilöstömäärä 74 100 100 100 0
TUNNUSlUVUTTampere-talo Osakeyhtiö
Kuluvan vuoden toteutunut tulos 30.4.2014
näyttää voittoa 13 000 euroa. edelliseen
vuoteen nähden tuotot kasvoivat 18 pro-
senttia. Kuluva vuosi tulee olemaan haas-
teellinen. Tampere-talon tulostavoite on 67
000 euroa. Tavoite perustuu hyvin paljon
oman ohjelmatuotannon varaan ja lippujen
ostokäyttäytyminen on vaikeasti ennustet-
tavissa. Tampere-talo on asettanut tähtäi-
mekseen budjettitavoitteen saavuttamisen
ja yhdessä koko henkilökunnan kanssa
tullaan kiinnittämään erityistä huomioita
säästökohteisiin ja keinoihin millä parantaa
katetta.
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 1,2 1,5 4,2 4,6 0,4
liikevoitto (-tappio) 0,8 0,9 2,5 2,4 -0,0
Tilikauden yli-/alijäämä 0,1 0,5 0,6 2,4 1,9
investoinnit 0,1 0,0 0,0 0,1 0,1
Korollinen vieras pääoma 18,6 18,0 18,5 17,2 -1,3
Taseen loppusumma 26,3 27,5 27,9 26,3 -1,6
liikevoitto-% 66,1 61,3 55,9 52,7 -3,2
Henkilöstömäärä 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0
TUNNUSlUVUTTampereen Palvelukiinteistöt Oy
Yhtiön toiminta on vakaassa tilassa. liike-
vaihto muodostuu vuokratuotoista. Kaikki
tilat on vuokrattu. Realisointisuunnitelma
omaisuudelle, jolla ei ole pitkällä jänteellä
strategista merkitystä, on tehty. niin sa-
nottu 10 korttelin kehittämisessä yhtiö on
mukana ja hyväksymässä kehittämissopi-
muksen alueen muiden kiinteistönomistaji-
en kanssa.
Milj. euroa Tot. 2013 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 Ennuste 2014
TP Enn.14 / TP13
liikevaihto yhteensä 6,3 7,0 19,3 20,8 1,5
liikevoitto (-tappio) 1,3 1,6 3,5 4,2 0,7
Tilikauden yli-/alijäämä 0,6 0,9 0,2 0,3 0,1
investoinnit 107,4 107,7 108,8 107,0 -1,8
Korollinen vieras pääoma 68,6 68,7 69,7 67,5 -2,2
Taseen loppusumma 115,9 117,4 118,2 115,7 -2,5
sijoitetun pääoman tuotto-% 0,9 0,7 1,8 1,5 -0,3
liikevoitto-% 20,3 23,3 17,9 20,1 2,2
Henkilöstömäärä 42 41 42 42 0
TUNNUSlUVUTFinnpark Oy
Yhtiön liikevaihto on kasvanut 10 prosent-
tia eli 0,6 milj. euroaensimmäisellä vuosi-
kolmanneksella. P-Hämpin lyhytaikainen
pysäköinti on kasvanut 46 prosenttia ja
sopimuspysäköinti on kasvanut kolmin-
kertaiseksi edellisen vuoden vastaavasta.
Yhteensä P-Hämpin liikevaihto on kasvanut
81 prosenttia. Yhtiö tulee saavuttamaan ja
hieman ylittämään hallituksen sille antamat
tavoitteet. Finnpark ja särkänniemi ovat
sopineet särkänniemen asiakkaiden pysä-
köinnistä. Kesällä P-Hämppi toimii myös
huvipuiston lisäpysäköintialueena.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 25
Talousarvion toteumavertailu
Talousarvion toteumavertailu
26
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tilinpäätösennuste ja toiminnan tehostamistavoitteiden toteutuminenTilinkauden tulostavoitteeksi asetettua nol-
la-tavoitetta ei tilinpäätösennusteen perus-
teella saavuteta tilikauden tulos muodostuu
arvioilta noin 17 milj. euroa alijäämäiseksi.
suurimmat poikkeamat ovat verotulojen 5,0
milj. euroa budjettia heikompi ennuste sekä
työmarkkinatuen kuntaosuuden ja toimeen-
tulotuen 6,7 milj. euron ylitysennusteet toi-
mintakatetasolla. lisäksi kasvaneen asiakas-
määrän vuoksi toimeentulotukihakemusten
käsittely ylittää 0,5 milj. eurolla suunnitellun
tason. Työmarkkinatuen kuntaosuuden ja
toimeentulotuen ylitysennusteet muodosta-
vat lähes puolet tilaajan ylitysennusteesta.
maaliskuun tilanteeseen nähden alijää-
mäennuste on heikentynyt 2,6 milj. eurolla.
merkittävin muutos on verotuloennusteen
heikkeneminen 5,3 milj. eurolla. Toimin-
tayksiköiden ennusteissa on lievää posi-
tiivista kehitystä edelliseen kuukauteen
nähden. alijäämäinen tulosennuste muo-
dostuu verorahoituksen lisäksi pääasiassa
tilaajan ydinprosessien ennusteista, mikä
toimintakatteen tasolla on 13,5 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa heikompi. Hyvinvointi-
palvelut lähes saavuttavat tuotantoalueille
asetetun 12,8 milj. euron ylijäämätavoit-
teen ja ylijäämän ennuste on 0,5 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa heikompi. liikelaitosten
yhteenlasketun liikeylijäämän ennuste on
0,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi.
nettoinvestointien ennuste 214,7 milj.
euroa ylittää vuosisuunnitelman noin 7,6
milj. eurolla. Rantaväylä tunnelin nettoin-
vestointien ennuste on 40,0 milj. euroa,
joka on 6,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
suurempi aikataulun kirimisen vuoksi. Ran-
taväylän tunnelin osalta sitovaa on hank-
keen kokonaisbudjetti, jonka ei ennusteta
ylittyvän.
Tehostamistoimenpiteiden toteutumista
mitataan muun muassa palkallisten henkilö-
työvuosien 220 vähennystavoitteen avulla.
Huhtikuun tilanteessa toimintayksiköiden
laatimien ennusteiden perusteella henkilö-
työvuosien vähennystavoite tullaan saavut-
tamaan. Palkattomilla vapailla on huhtikuun
loppuun mennessä saavutettu noin 0,4 milj.
euron säästö.
Helmikuun talouskatsauksen 23,2 milj.
euroa alijäämäisen tulosennusteen perus-
teella kaupunginhallitus velvoitti yksiköitä
raportoimaan huhtikuun katsauksen yhte-
ydessä toimenpiteistä talousarviossa py-
symiseksi. Toimintayksiköiden esittämät
toimenpiteet on koottu seuraavalle sivulle.
Huhtikuun tilanteessa seuraavien toimin-
tayksiköiden ennusteet ovat vuosisuunnitel-
maa heikommat: lasten ja nuorten kasvun
tukeminen toimintakate-ennuste -1,7 milj.
euroa; Terveyden ja toimintakyvyn ydinpro-
sessi, toimintakate-ennuste -11,6 milj. eu-
roa; ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
toimintakate-ennuste -1,5 milj. euroa, lai-
toshoito tilikauden ylijäämä -0,5 milj. euroa,
Toisen asteen koulutus, tilinkauden ylijäämä
-0,4 milj. euroa ja Tampereen ateria, liikeyli-
jäämätavoite -0,5 milj. euroa.
Kaupungin tuloslaskelma ja ennusteyhTEENVETO yKSiKöiDEN TiliNPääTöSENNUSTE (SiS. SiS. EräT)
Milj. euroa VS 2014 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.
VS/ TP Enn
Toimintatulot yhteensä 488,4 487,1 1 441,0 1 490,5 1 497,5 1 508,3 10,8
Toimintamenot yhteensä -841,8 -831,6 -2 526,8 -2 586,1 -2 594,6 -2 616,0 -21,4
Toimintakate -353,5 -344,5 -1 085,8 -1 095,6 -1 097,1 -1 107,7 -10,6
Verotulot 289,6 288,0 831,4 868,8 868,8 863,8 -5,0
Valtionosuudet 100,0 100,4 302,3 299,5 300,0 300,8 0,8
Rahoitustulot ja -menot 4,0 2,1 19,2 12,1 12,1 12,0 -0,1
Vuosikate 40,2 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 -14,8
suunnitelmapoistot -27,9 -28,2 -83,7 -84,8 -84,9 -86,0 -1,2
satunnaiset erät 0,0 0,0 16,6 0,0 0,0 0,0 0,0
Tilikauden tulos 12,2 17,8 0,0 -0,0 -1,0 -17,0 -16,0
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 27
Talousarvion toteumavertailu
Ennustetut poikkeamat tilinpäätösvuoden talous-arvioonTalouden poikkeamat
Tässä esitetään helmikuussa laaditun tilin-
päätösennusteen perusteella kaupunginhal-
lituksen edellyttämät toimenpide-esitykset
talousarviossa pysymiseksi niiden yksiköi-
den osalta, joiden ennuste on huhtikuun
tilanteessa vuosisuunnitelmaa huonompi.
lasten ja nuorten kasvun tukemisen en-
nuste on toimintatulojen 0,2 milj. euroa
ja toimintamenojen osalta 1,5 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa heikompi. Ydinprosessin
keskeisenä toimenpiteenä budjetissa pysy-
miseksi on hoitaa lapset ja nuoret kotona
laitoshoidon sijaan. lastensuojelun raken-
nemuutos tuo merkittäviä säästöjä, mutta
se riittää kattamaan vain osittain muiden
palvelujen menojen ylityksiä. avopalvelu-
jen kanssa käydään neuvottelut palvelu-
sopimuksen korjaamiseksi lapsiperheiden
sosiaalityön ja kotiin tehtävän työn osalta,
koska suoritemäärä näyttäisi olevan ar-
vioitu palvelusopimukseen liian pieneksi
viime vuoden toteumaan nähden. lasten
ja nuorten suun terveydenhuollossa pyri-
tään pienentämään ennustettua ylitystä
toteuttamalla oikomishoidot omana työnä
alihankinnan sijaan ja laajentamalla uuden
vastaanottomallin pilotointia. Toimenpiteis-
tä huolimatta ennustettuja budjettiylityksiä
ei voida kokonaan estää.
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen
ennuste on toimintatulojen 0,7 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa parempi ja toimintame-
nojen osalta 13,7 milj. euroa vuosisuunnitel-
maa heikompi. Ydinprosessi oli valmistellut
listan säästötoimenpiteistä. Toimenpiteiden
vaikutuksesta mm. jonotusajat lisääntyvät.
monissa toimenpiteissä on riskejä, että
kustannukset voivat nousta jopa enemmän
toisaalla. Toimenpiteistä huolimatta ennus-
tettuja budjettiylityksiä ei voida kokonaan
estää. Huhtikuun talouskatsauksen ennuste
perustuu erittäin maltilliseen menojen kas-
vuun ja riskinä on ennusteen heikentymi-
nen. suurin epävarmuus liittyy sairaanhoi-
topiirin ennusteeseen.
ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen
ennuste on toimintatulojen 1,1 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa parempi ja toimintame-
nojen osalta 2,5 milj. euroa vuosisuunni-
telmaa heikompi. Ydinprosessin talouden
keskeisenä tasapainottamistoimenpiteenä
on sairaalapaikkojen vähentämisen nopeut-
taminen uusien tehostetun palveluasumisen
paikkojen myötä. Rauhaniemen sairaalasta
voidaan vähentää noin 20 paikkaa valmis-
tauduttaessa peruskorjauksen aloittami-
seen. lisäksi laitoshoidolta tilattavan lyhyt-
aikaisen sairaalahoidon jaksojen hintojen
laskemisesta neuvotellaan tuotannon kans-
sa. Härmälän alueen ikäihmisten palvelui-
den kilpailutuksella on mahdollista saada
säästöjä. Toimenpiteistä huolimatta ennus-
tettuja budjettiylityksiä ei voida kokonaan
estää. Huhtikuun talouskatsauksen ennuste
perustuu maltilliseen menojen kasvuun ja
riskinä on ennusteen heikentyminen. suurin
epävarmuus liittyy sairaala- ja pitkäaikaisen
laitoshoidon ennusteeseen.
laitoshoidon ylijäämäennuste on 0,5 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Toi-
menpiteistä sovitaan tilaajan ja tuottajan
sopimusseurantaneuvottelussa 23.5. Tällöin
TilAAjAN yDiNPrOSESSiT
pitäisi käsitellä myös tehostetun palveluasu-
misen alihinta. jos toimintaa saadaan jatkaa
avin ja muiden valvovien viranomaisten
edellyttämällä mitoituksella, mikä siellä siis
parhaillaan on, ei sopimushinta kata sitä, ja
0,5 milj. euron ylitysuhka syntyy siitä. jos
taas hintaa ei nosteta, joudumme alenta-
maan mitoitusta. Tässä vaiheessa näyttää
siltä, että rajuilla toimenpiteillä on saavu-
tettavissa tilaajan 0,5 milj. euron ylitysuhka,
joka kattaisi vaaditun tehostetun palvelu-
asumisen mitoituksen. Koko vuoden ikäih-
misten palvelujen lautakunnan tilauksen
ylitysennuste on siis 0,5 milj. euroa.
Toisen asteen koulutuksessa lukiokoulu-
tuksen ylijäämäennuste on 0,4 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa heikompi. lukiokoulu-
tuksen tulostavoite on 0,6 milj. euroa. Ti-
linpäätösennusteen mukaan tulostavoite
ei toteudu, vaan tavoitteesta jäädään 0,4
milj. euroa. Tulostavoitteen saavuttaminen
on haasteellista, koska vasta syyslukukau-
den opetusjärjestelyihin voidaan vaikuttaa
eli viiden kuukauden jaksoon. Kevätluku-
kauden 2014 järjestelyt on suunniteltu jo
vuoden 2013 aikana ennen lukuvuoden
2013 – 2014 alkua. lukiokoulutuksen ke-
hys kasvoi noin yhden prosentin vuoteen
2013 verrattuna. Henkilöstömenojen arvi-
oitu kustannuskehitys on tätä korkeampi.
muun muassa Vael-eläkevakuutusmaksun
nousu 19,03 prosentista 21,51 prosenttiin
kasvattaa henkilöstömenoja yli 0,2 milj. eu-
roa. Henkilöstökulujen arvioidaan ylittävän
budjetoidun yhteensä 0,4 milj. eurolla.
hyViNVOiNTiPAlVElUT
28
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tampereen aterian liikeylijäämä ennuste
on 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa hei-
kompi. ateria on joutunut toteuttamaan
leikkauksia sopeuttaen kulurakennetta las-
kevaan liikevaihtoon jo kuluvan vuoden
vuosisuunnitelmaan. Tilinpäätösennusteen
mukaan aterian liikevaihto on toteutumas-
sa jo sopeutettua tavoitetta 1,5 milj. euroa
pienempänä. Toimenpiteiden osalta ateria
on sisäisten asiakkaiden ratkaisujen varassa
huomioiden palvelujen laatuvaatimukset.
Palveluostoja pystytään vähentämään 0,5
milj. euroa suunnitellusta. Henkilöstösuun-
nittelussa tavoitellaan alkuvuotta vastaavaa
suunniteltua parempaa tasoa. Työvoima-
kustannusten hallitsemiseksi työvoimaa
käytetään joustavasti mm. osa-aikatyötä ja
vuokratyövoimaa hyödyntämällä, sisäistä
liikkuvuutta ja moniosaamista lisäämällä
sekä toteuttamalla työvuorosuunnittelua
tiiviimmin toiminnan tarpeisiin nähden. li-
säksi eläköityvien tilalle palkattavan henki-
löstön tarve arvioidaan kriittisesti, sunnun-
taityötä vähennetään ja palkattomia vapaita
suositaan. elintarvikekulujen sopeuttami-
nen oman tuotannon myynnin laskuun en-
nustetaan toteutuvan suunniteltua parem-
pana. edullisempia raaka-ainevaihtoehtoja
liiKElAiTOKSET
testataan ja otetaan käyttöön asiakaslaatu
huomioiden. lyhyellä tähtäyksellä liikeyli-
jäämätavoitetta ei voida saavuttaa ilman
voimakasta puuttumista palvelutuotteen
laatuun tai ilman henkilöstöresurssien so-
peuttamistoimia poikkeuksellisella tavalla.
liikeylijäämän 0,8 milj. euron tavoitteeseen
sisältyy epärealistisen suuri myyntitavoite
kaupungin talouden tasapainottamistoi-
menpiteet ja sisäisten asiakkaiden vuosien
2013 ja 2014 toiminnan supistukset huomi-
oiden.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 29
Talousarvion toteumavertailu
Kaupunkistrategia ja toiminnalliset tavoitteetYhteinen Tampere – näköalojen kaupunki
-kaupunkistrategiaa toteutetaan talousarvi-
on toiminnallisilla tavoitteilla. Kaupungin-
valtuusto asetti vuoden 2014 talousarviossa
43 konsernihallintoa ja tilaajan ydinproses-
seja sitovaa toiminnallista tavoitetta. lisäksi
asetettiin sitovia toiminnallisia tavoitteita
hyvinvointipalvelujen tuotantoalueille, Pir-
kanmaan pelastuslaitokselle ja liikelaitok-
sille. Tytäryhteisöille asetettiin tavoitteita,
jotka tuovat esiin pääomistajan tahdon ja
ohjaavat omistajan edustajien toimintaa
muun muassa hallituksessa ja yhtiökokouk-
sessa.
Konsernihallinto ja tilaajalautakunnat
ovat vuoden 2014 vuosisuunnitelmissa
määritelleet toimenpiteet toiminnallisten
tavoitteiden toteuttamiseksi. Toimenpiteet
määrittävät toiminnallisten tavoitteiden
vastuutuksen ja mahdollistavat strategian
toteuttamisen kytkemisen yksiköiden talo-
uteen. Toiminnan ja talouden katsauksessa
arvioidaan toimenpiteiden toteutumista
sekä varsinaisen toiminnallisen tavoitteen
etenemistä niiltä osin kun se kesken vuotta
on mahdollista. Tarkemmat toimenpidekoh-
taiset selvitykset ovat luettavissa katsauksen
liitteenä olevilta strategiakorteilta. Hyvin-
vointipalvelujen tuotantoalueiden, Pirkan-
maan pelastuslaitoksen ja liikelaitosten ta-
voitteista raportoidaan yksikkökohtaisesti
osana talousarvion toteumavertailua.
Toiminnallisista tavoitteista raportoidaan
kolme kertaa vuodessa toiminnan ja talou-
den katsauksissa. Poikkeuksena ovat tytär-
yhteisöjen tavoitteet, liikelaitosten yhteiset
tavoitteet ja pelastuslaitoksen työhyvinvoin-
tia koskeva tavoite, joista raportoidaan vain
kerran vuodessa vuoden viimeisessä katsa-
uksessa. myös hyvinvointipalvelujen tuotan-
toalueiden yhteisistä tavoitteista raportoi-
daan vain kerran vuodessa, poikkeuksena
henkilöstön vaihtuvuutta koskeva tavoite,
josta raportoidaan kolmannesvuosittain
henkilötyövuosien määrän muutoksen kaut-
ta.
Yhdessä tekeminen
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
1 Palvelujen käyttäjille on luotu uusia osallis-tumiskäytäntöjä palvelujen kehittämiseen
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Yhdessä tekeminen on strategian kärkitee-moja. Tulisi pohtia pitäisikö painoarvo olla jatkossa suurempi.
2 Kaupungin tilojen käyttö yhteisöjen toimin-nassa on selvitetty ja käyttöä on lisätty
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
3 Kaupungin avoimen datan tietojoukkojen määrä on kasvanut
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
4 Päätökset elinvoimainen kaupunkiseutu -selvityksen pohjalta on tehty
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Kaupunkiseudun hallintomalliin on tarvetta palata sote-päätösten jälkeen.
5 Valmistautuminen soTe-uudistukseen on käynnistetty
+/? edetään tavoitteen mukaisesti. jatko riippuu sote-lainsäädännön tilanteesta.
TAlOUSArViON TOimiNNAlliSET TAVOiTTEET
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
6 Terveyttä edistävää neuvontaa on lisätty + edetään tavoitteen mukaisesti.
7 liikuntamahdollisuuksia on parannettu +/- edetään tavoitteen mukaisesti huolimatta uintikeskuksen remontin viiväs-tymisestä.
8 Perusterveydenhuollon osuus terveyden-huollon kustannuksista on noussut 1 % yks.
+ Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida. Perusterveydenhuollon osuus terveydenhuollon kustannuksista on laskenut 0,41 %-yksikköä tammi-huhtikuussa. Tavoitteeseen kuitenkin päästään, mikäli PsHP:n tilaus toteutuu budjetin mukaisena.
Ennaltaehkäisy ja hyvinvointierojen kaventaminen
30
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
9 Hoito- ja sosiaalitakuu ovat toteutuneet + edetään tavoitteen mukaisesti lukuunottamatta PsHP:n erikoissairaanhoi-don fysioterapian ja ortopedian erikoisaloja. lastensuojelutarpeen selvityk-sistä 93,9 % arvioitiin 90 päivän kuluessa.
10 erikoissairaanhoidon ja perusterveyden-huollon palveluketjuja on uudistettu yhteis-työssä pshp:n kanssa ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
11 ikäihmisistä vähintään 91 % asuu kotona, vähintään 5,5 % tehostetussa palveluasu-misessa ja enintään 3,5 % pitkäaikaisessa laitoshoidossa. ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. arviointi tehdään vuoden lopussa.
12 ikäihmisten palvelujärjestelmää on uudis-tettu kotona asumista tukevaksi ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Rakennemuutoksella kyetään ainoastaan hillitsemään kustannusten kasvua.
13 Perhehoidon osuus sijaishuollosta on vähintään 57 % ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Tammi-huhtikuussa perhehoidon osuus sijaishuollosta oli 59 %.
14 oman palvelutuotannon avoimen varhais-kasvatuspalvelun osuus on lisääntynyt 8 %:iin (2013: 6%) kattaen kaikki alueet. Palvelusetelipäivähoidossa olevien lasten määrä kasvaa 3%:iin (2013: 2%) ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. oman tuotannon avoimen varhaiskasvatuk-sen osuus huhtikuun lopussa oli 7,4 % ja palvelusetelipäivähoidossa olevien lasten osuus 2,7 %. Rakennemuutoksella kyetään ainoastaan hillitsemään kustannusten kasvua lasten määrän kasvaessa.
15 Köyhyysohjelma on valmistunut + edetään tavoitteen mukaisesti. ohjelma valmistunee syksyllä 2014.
16 nuorisotakuuta toteutetaan yhteisvastuulli-sesti ja moniammatillisesti
+/- edetään tavoitteen mukaisesti. nuorten työttömien määrä on kuitenkin kasvanut vuodessa 133 henkilöllä. nuorisotakuun toteuttaminen edellyttää toiminnan tehostamista.
17 Kaikki perusopetuksen päättäneet oppilaat ovat sijoittuneet toisen asteen koulutuk-seen tai siihen valmentaviin opintoihin tai palveluihin
+ edetään tavoitteen mukaisesti. mittariarvot valmistuvat syksyllä uuden lukuvuoden alkamisen jälkeen.
18 Toisen asteen koulutuksesta vastavalmis-tuneista vähintään 75 % on työllistynyt tai sijoittunut jatko-opintoihin
+ edetään tavoitteen mukaisesti. mittariarvot valmistuvat elo-syyskussa.
19 Työllisyydenhoidon palveluissa on saavutet-tu palvelukohtaiset tavoitteet asiakkaiden sijoittumisessa työhön tai tutkintotavoit-teeseen koulutukseen
+ Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta suoraan työhön ja koulutukseen ohjaavi-en palvelujen osalta. alkuvuoden aikana tapahtunut työttömyyden kasvu ja pitkittyminen lisäävät tavoitteen tärkeyttä ja haasteellisuutta.
Elinvoima ja kilpailukyky
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
20 Toimenpiteitä kasvuyritysten määrän lisää-miseksi on toteutettu ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Tammi-huhtikuun aikana syntyi 8 potentiaa-lista kasvuyritystä ja 30 uutta työpaikkaa.
21 Yritystonttitarjonta on kasvanut 5 % vuo-desta 2013 ToP 10
+/- Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida.
22 ammatillisen koulutuksen seudullisen oppilaitosverkoston ja oppimisympäris-töjen kehittämissuunnitelma on valmis ja toteutus on aloitettu
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
23 Keskustan elinvoimaa on vahvistettu Kes-kustan kehittämisohjelman toimenpiteillä
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
24 Rantaväylän tunnelin rakentaminen on edennyt suunnitellusti
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 31
Talousarvion toteumavertailu
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
26 sähköiset palvelut huomioiva hyvinvointi-palvelujen palveluverkon kehittämissuunni-telma on valmistunut ToP 10
+/? edetään tavoitteen mukaisesti. Palveluverkon tehostamisella on suuri merki-tys talouden tasapainottamisessa.
27 joukkoliikenteen matkustajamäärä on kasvanut 2 prosenttia
+ Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta vähälumisen talven takia. matkustaja-määrä on vähentynyt 2,5 % vuoden takaiseen verrattuna.
28 Pyöräilijöiden keskimääräinen vuorokau-siliikennemäärä on kasvanut 2 prosenttia vuoteen 2013 verrattuna
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Pyöräilijöiden määrä on kasvanut yli 7 pro-senttia. leuto talvi on osaltaan vaikuttanut pyöräilyn lisääntymiseen.
29 50 prosenttia kaavoitetusta asuinkerros-alasta sijoittuu keskuksiin, ratavyöhykkeille ja joukkoliikenteen laatukäytäville
+ edetään tavoitteen mukaisesti. lähes kaikki kaavoitus on sijoittunut paino-pistealueille. jatkossa tulee pohtia, onko tavoitetasoa syytä nostaa. (Kaupun-kistrategiassa tavoitellaan 70 % osuutta.)
30 Kaavoitusprosessia on kehitetty ja yleis- ja asemakaavavaranto on kasvanut ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
31 opiskelija-asuntoja on valmistunut 180 ja kohtuuhintaisia vuokra-asuntoja kaikkiaan 560
+/- Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta kohtuuhintaisten vuokra-asuntojen osal-ta (arvio 419). myös vuokra-asuntotonttien luovuttaminen on jäämässä ta-voitteesta. arvio vuoden 2014 opiskelija-asuntotuotannosta on 182 asuntoa.
32 Kaavoituksella mahdollistetaan 300 pien-taloasunnon toteuttaminen, joista 100 on omakotitontteja ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Vuoden 2014 aikana kaavoitetaan 423 pien-taloasuntoa. omakotitontteja arvioidaan syntyvän noin 100.
33 Kaupungin kiinteistön energiankulutus on pienentynyt 1,5 % vuodesta 2013 ja uusiu-tuvan energian osuus on 85 %
+/? Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta lämmöntuotannon osalta. energiankulu-tusta ei voida vielä arvioida.
34 luonnonsuojelualueiden määrää on lisätty luonnonsuojeluohjelman mukaisesti
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
25 Tampereen taidemuseon pitkän tähtäimen tilaratkaisuista on tehty päätökset
? Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida.
Kestävä yhdyskunta
32
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tasapainoinen talous ja uudistuva organisaatio
Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta
Arvio tavoitteen toteutumisesta
35 Tilikauden tulos ilman satunnaiseriä on 0 milj. €
- Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta. Tulosennuste on -17,0 milj. €.
36 investointien tulorahoitusprosentti on 49 - Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta. investointien tulorahoitusprosentin ennustetaan muodostuvan 32,1 prosentiksi.
37 Tuottavuuden parantamiseen perustuva kannustinjärjestelmä on uudistettu
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
38 Tuottavuutta on parannettu uudistamalla toimintaprosesseja tieto- ja viestintätekno-logiaa hyödyntäen ToP 10
+/-/? Toimenpiteiden vaikutuksia tuottavuuteen ei voida vielä arvioida.
39 Tuottavuutta on parannettu hankintoja tehostamalla ToP 10
+ Toimenpiteiden vaikutuksia tuottavuuteen ei voida vielä arvioida.
40 Tiedolla johtamisella on vahvistettu sosi-aali- ja terveyspalvelujen kustannustehok-kuutta ja vaikuttavuutta ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti.
41 Priorisointi- ja sopeutustoimenpiteitä on tehty nettomenojen kasvun hidastamiseksi ToP 10
? Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida. Taloustilanteen heikkenemi-sen myötä toimenpiteitä tulee vauhdittaa.
42 Henkilötyövuosia on vähennetty 220 (htv) ToP 10
+ edetään tavoitteen mukaisesti. Vähennysennuste on 300 henkilötyövuotta.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 33
Talousarvion toteumavertailu
Konsernihallinto ja konsernipalvelut
toteuttaneet eri säästötoimenpiteitä. meno-
jen ennuste on 0,1 milj. euroa suunnitelmaa
parempi ja se on heikentynyt edellisestä
raportointikaudesta 0,1 milj. euroa. ennus-
tetta on parannettu velvoitetyöllistämisen ja
uudelleensijoittamisen määrärahoista, mut-
ta budjetoimattomat hankkeet heikentävät
menojen ennustetta.
Tulojen kasvu edellisen vuoden tilinpää-
töksestä on 1,9 milj. euroa ja menojen 4,4
milj. euroa. Tähän vaikuttavat oriveden
yhteistoiminta-alue, eri hankkeet, eläke-
maksujen lisäys, vaalien järjestäminen sekä
siirrot kaupungin yksiköiden välillä.
Konsernihallinnolle kohdennettu henki-
lötyövuosien vähennystavoite on 12. en-
nusteen mukaan tavoitetta ei olla saavut-
tamassa ja se toteutuisi 4 henkilötyövuotta
pienempänä. Tämä johtuu muun muassa eri
hankkeista ja erikoisluvalla palkatuista lisä-
henkilöistä asiakasmaksupäätösten ruuhkan
purkua varten.
investoinneissa on elinkeinorahaston
investointi Pirkkalan kakkosterminaaliin
0,6 milj. euroa. osakkeisiin ja osuuksiin on
varattu 0,5 milj. euroa ja tilaajaryhmään il-
manlaatuanalysaattoria varten bruttona 0,1
milj. euroa.
Talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Bruttobudjetoidun konsernihallinnon tulot
ovat toteutuneet 0,9 milj. euroa suunnitel-
tua parempana. Tuloissa on 0,6 milj. euroa
työllistämistukea, joka kohdistetaan touko-
kuussa. ennustetta on parannettu 0,4 milj.
euroa edellisestä raportointikaudesta ja on
nyt 0,7 milj. euroa suunnitelmaa parem-
pi. Tulojen parannus johtuu 0,6 milj. euron
osalta eri hankkeista, joita ei ole vuosisuun-
nitelmassa. näitä ovat muun muassa oma
Tesoma, Tamperesenior, Tampereen Pitkä-
aikaisasunnottomuuden vähentämishanke
sekä alma-hankkeen jatko. ikäihmisten vir-
kistysrahastoon saadaan 0,1 milj. euroa pe-
rintöjä, tämä eliminoidaan rahaston lisäys
-erän kautta.
Toimintamenot ovat toteutuneet 1,9 milj.
euroa suunniteltua parempana, mikä johtuu
monesta eri syystä. osin menot eivät ole
toteutuneet suunnitelman mukaan kuten
eri hankkeet, henkilöstökoulutusten sekä
Kunta10-tutkimuksen painottuminen lop-
puvuoteen ja Tampereen kaupunkiseudun
kuntayhtymän yhteistoimintaosuus, joka
tasoittuu tulevina kuukausina. Vakansseja
on jätetty täyttämättä tai niiden täyttöä on
siirretty myöhäisemmäksi sekä yksiköt ovat
Konsernihallinto
Konsernihallinto 1 000 euroa (bruttobudjetoitu)
Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TP 14 Enn
Toimintatulot yhteensä 1 686 1 764 2 701 7 211 7 475 8 465 9 143 678
Toimintamenot yhteensä -23 213 -25 788 -23 932 -77 202 -80 361 -81 690 -81 620 70
Toimintakate -21 527 -24 024 -21 231 -69 991 -72 886 -73 225 -72 478 747
Tietohallinto 1 000 euroa (nettobudjetoitu)
Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TP 14 Enn
Toimintatulot yhteensä 6 528 7 321 7 144 20 979 21 762 22 120 22 120 -0
Toimintamenot yhteensä -6 164 -8 111 -6 476 -23 141 -23 510 -24 267 -24 245 22
Toimintakate 364 -790 669 -2 162 -1 748 -2 147 -2 125 22
Bruttoinvestoinnit -238 -886 -361 -1 448 -3 300 -2 901 -2 901 -0
Yhteensä 126 -1 676 308 -3 610 -5 048 -5 048 -5 026 22
Tietohallinnon iCT-kehittämisen sekä iCT-
palveluiden toimintakate ja bruttoinves-
toinnit yhteensä toteutuivat 2,0 milj. euroa
suunniteltua parempana. iCT-palvelujen
tulot ovat toteutuneet 0,2 milj. euroa suun-
niteltua vähäisempänä ja menot 1,4 milj.
euroa parempana. Kaapeliverkon vuokraus-
palvelussa on muutama epävarmuustekijä,
jotka selviävät loppuvuodesta. Työasema-
palvelun ja opetusverkon työasemapalvelun
Fujitsun lasku sekä Teliasoneran tietoliiken-
nepalvelun lasku puuttuvat.
iCT-kehittämisen menot ovat toteutuneet
0,2 milj. euroa ja investoinnit ovat toteutu-
neet 0,5 milj. euroa suunniteltua alhaisem-
malla tasolla. Kehittämisprojektien budje-
tointi on ollut liian optimistista ja eivät ole
toteutuneet suunnitellusti. Tämän oletetaan
tasaantuvan loppuvuodesta. Tällä hetkellä
selvitetään kehittämisen tilannetta ja kesä-
kuussa tehdään allokointimuutos kehittä-
misohjausryhmien välillä tarpeen mukaan.
Tietohallinto on siirtänyt investoinneista
käyttötalouden puolelle 0,1 milj. euroa.
menot ovat kasvaneet 1,4 milj. euroa
edellisen vuoden tilinpäätöksestä. Vuodelle
2014 lisättiin iCT-määrärahoja toimintojen
tuottavuuden ja tiedon hyödynnettävyyden
kehittämiseen.
34
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
KONSErNihAlliNNON iNVESTOiNTiEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
1 000 euroa Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TP Enn
Konsernihallinto
investoinnit -2 -24 053 -570 -1 157 -1 157 0
Pysyvien vastaavien luovutustulot 10 24 078 0 0 0 0
Tietohallinto
investoinnit -361 -1 448 -3 300 -2 901 -2 901 0
Konsernihallinto yhteensä
investoinnit -363 -25 501 -3 870 -4 058 -4 058 0
Pysyvien vastaavien luovutustulot 10 24 078 0 0 0 0
1 000 euroa Tot. 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot. 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.
Ero VS / Enn
Taloushallinnon palvelukeskus 282 52 374 124 100 100 200 100
Hallintopalvelukeskus 215 237 196 166 100 100 145 45
Työllisyydenhoidon palveluyks. -90 -620 -345 305 0 0 -1 -1
Yhteensä 407 -331 225 595 200 200 344 144
Konsernipalvelut
Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteKonsernipalvelujen yhteenlaskettu tulos
on 0,2 milj. euroa, mikä on 0,6 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa parempi. Taloushallin-
non palvelukeskuksen toteuma on 0,3 milj.
euroa suunnitelmaa parempi. Henkilöstö-
menot alittuvat arvioitua vähäisemmästä
sijaisten käytöstä ja tämä on huomioitu
ennusteessa, joka on 0,1 milj. euroa suunni-
telmaa parempi. Rahoitus- ja sijoitusyksikkö
sekä henkilöstökassa siirtyivät 1.4. alkaen
Taloushallinnon palvelukeskukseen, mikä
nostaa tuloja sekä menoja. siirto vaikuttaa
myös henkilötyövuosiin. muilta osin henki-
lötyövuosien vähennystavoite saavutetaan.
Hallintopalvelukeskuksen toteuma on
vuosisuunnitelman mukainen ja tilinpäätö-
sennuste on lähes suunnitellun mukainen.
Puhelinvälityspalvelujen välitettyjen puhe-
luiden määrä on huomattavasti laskenut,
mikä vähentää tuloja, mutta toisaalta Tie-
tohallinnolta on tullut lisätilaus projekti-
palveluista. Henkilötyövuosien ennustetta
nostetaan hieman viime kuukauden arviosta
lisätilauksen vuoksi, mutta henkilötyövuosi-
en vähennystavoite pystytään silti saavutta-
maan.
Työllisyydenhoidon palvelukeskuksen
tulos on 0,3 milj. euroa suunnitelmaa pa-
rempi. Tuloja on toteutunut 0,4 milj. euroa
suunnitelmaa vähemmän, sillä elY-keskus
ei ole vielä maksanut alkuvuoden palkkatu-
kia. menot ovat toteutuneet 0,7 milj. euroa
suunnitelmaa parempana. Henkilöstöme-
not ovat ylittyneet edellisen vuoden lopulla
asiakaspalveluperusteisten työllistettyjen
palkkaamisesta ja nämä työsuhteet jatkuvat
alkuvuonna. Palvelujen ostot ovat puoles-
taan toteutuneet suunniteltua parempana.
Tampereen työtoiminnan osalta on laskutta-
matta 0,2 milj. euroa ja Tampereen työllis-
tämistuesta 0,2 milj. euroa. Kuntakokeiluun
varattua rahaa on tässä vaiheessa säästynyt
0,1 milj. euroa. laskutuksen viiveiden vuok-
si ennusteita ei ole nyt muutettu. Vuodelle
2014 lisättiin 4,0 milj. euron Työllisyyspa-
ketti, joka ei ole toteutunut toivottua vauh-
tia. Henkilötyövuodet pysyvät suunnitelman
mukaisena. Työllisyydenhoidon palvelukes-
kukselle ei ole asetettu htv-vähennystavoi-
tetta.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 35
Talousarvion toteumavertailu
Tilaajaosa
Tilaajan ydinprosessit
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TPE 2014 Enn
Ero VS/Enn.
Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
Toimintatulot 7 909 8 691 9 348 23 534 24 520 26 817 26 627 -190
Toimintamenot -117 568 -122 887 -125 039 -348 660 -357 707 -359 920 -361 410 -1 490
Toimintakate -109 658 -114 196 -115 692 -325 125 -333 187 -333 103 -334 783 -1 680
Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
Toimintatulot 50 25 950 518 383 458 1 158 700
Toimintamenot -46 935 -49 638 -48 591 -138 865 -143 987 -144 645 -144 215 430
Toimintakate -46 885 -49 613 -47 641 -138 347 -143 604 -144 187 -143 057 1 130
Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
Toimintatulot 227 205 290 841 717 717 950 233
Toimintamenot -26 862 -27 676 -27 582 -78 616 -80 316 -80 316 -80 486 -170
Toimintakate -26 635 -27 471 -27 293 -77 775 -79 599 -79 599 -79 536 63
Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
Toimintatulot 11 783 15 061 14 814 39 364 47 761 47 644 49 704 2 060
Toimintamenot -148 452 -152 987 -155 885 -488 792 -488 017 -488 056 -501 716 -13 660
Toimintakate -136 670 -137 926 -141 071 -449 428 -440 256 -440 412 -452 012 -11 600
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
Toimintatulot 7 911 11 422 10 921 32 489 40 843 40 843 41 903 1 060
Toimintamenot -56 081 -59 675 -62 202 -182 570 -192 122 -192 247 -194 707 -2 460
Toimintakate -48 171 -48 253 -51 282 -150 081 -151 279 -151 404 -152 804 -1 400
Kaupunkiympäristön kehittäminen
Toimintatulot 26 936 31 097 26 829 97 055 99 427 99 469 100 469 1 000
Toimintamenot -31 021 -33 743 -30 563 -97 258 -103 152 -103 139 -104 139 -1 000
Toimintakate -4 085 -2 646 -3 734 -203 -3 725 -3 670 -3 670 0
YDINPROSESSIT YHTEENSÄ
Toimintatulot 54 816 66 502 63 151 193 800 213 651 215 948 220 811 4 863
Toimintamenot -426 919 -446 607 -449 863 -1 334 761 -1 365 301 -1 368 323 -1 386 673 -18 350
Toimintakate -372 103 -380 105 -386 712 -1 140 960 -1 151 650 -1 152 375 -1 165 862 -13 487
36
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
-0,2
0,7 0,22,1
1,1 1,0
-1,5
0,4
-0,2
-13,7
-2,5-1,0-1,7
1,10,1
-11,6
-1,4
0,0
M €
lasten ja nuorten kasvun tukeminen
Toimintatulojen poikkeama , m €
Toimintamenojen poikkeama, m €
Toimintakatteen poikkeama, m €
Talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on
0,2 milj. euroa budjetoitua pienempi, mikä
johtuu päivähoidon maksutulojen kertymäs-
tä. maksutulojen kertymään vaikuttaa muun
muassa asiakkaiden siirtyminen palveluse-
telitoiminnan piiriin.
Toimintamenojen tilinpäätösennuste on
1,5 milj. euroa budjettia suurempi, mikä
johtuu varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen
sekä neuvola- ja terveydenhuoltopalvelujen
menoista.
Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen
menojen ylitysennuste on 1,2 milj. euroa
mikä aiheutuu yksityisen hoidon tuen yli-
tysennusteesta 0,4 milj. euroa ja asiakas-
maksuista kirjattavista luottotappioista 0,5
milj. euroa sekä oman tuotannon palveluti-
lauksen arvioidaan ylittyvän 0,3 milj. euroa,
koska esiopetuksessa on selvästi suunnitel-
tua enemmän lapsia. Tällä hetkellä lapsia
esiopetuksessa on noin 25 enemmän kuin
palvelusopimuksessa ja elokuussa alkavana
lukuvuonna noin 225 enemmän.
Perusopetuksen palvelukokonaisuuden
ennuste sisältää opetus- ja kulttuurimi-
nisteriön myöntämän 1,8 milj. euron val-
tionavustuksen koulutuksen tasa-arvoa
edistäviin toimenpiteisiin ja 3,6 milj. euron
valtionavustuksen perusopetuksen ryhmä-
kokojen pienentämiseen. avustukset tullaan
kohdistamaan syyslukukaudelle 2014 ja ke-
vätlukukaudelle 2015.
neuvola- ja terveydenhuoltopalvelujen
ylitysennuste on 0,6 milj. euroa lasten ja
nuorten suun terveydenhuoltopalvelujen ja
neuvolapalvelujen ennakoitua suuremmas-
ta kysynnästä johtuen.
Psykososiaalisen tuen palvelujen toimin-
tamenojen arvioidaan toteutuvan yhteensä
noin 0,4 milj. euroa budjetoitua pienempi-
nä. Psykososiaalisen tuen palveluissa oman
tuotannon tilaus ylittyy 0,9 milj. eurolla,
koska suoritemäärä näyttäisi olevan arvioi-
tu palvelusopimukseen liian pieneksi viime
vuoden toteumaan nähden. Vastaavasti
lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelujen
ennuste on selvästi budjetoitua parempi.
ostopalveluissa ennustettu säästö on noin
1,5 milj. euroa. sijaishuollon vuorokau-
sien kasvua on hillitty kotiin annettavien
palveluiden kehittämisellä ja sijaishuollon
vuorokausista yhä useampi vuorokausi on
laitoshoidon sijaan perhehoidossa. Tammi-
huhtikuussa 2014 laitoshoidon vuorokaudet
ovat alentuneet 4 prosenttia ja perhehoidon
vuorokaudet kasvaneet 3 prosenttia edellis-
vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna.
omaishoidon tuen ennuste on 0,2 milj. eu-
roa budjetoitua huonompi asiakasmäärän
kasvusta johtuen. lapsiperheiden sosiaali-
palvelujen tilauksen ennustetaan ylittyvän
0,2 milj. euroa asiakasmäärän kasvusta
johtuen. oriveden ostopalvelujen ennuste
on vastaavasti 0,15 milj. euroa budjetoitua
pienempi.
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/Enn
Varhaiskasvatus ja esiopetus
Toimintatulot 4 755 4 828 4 798 12 443 12 815 12 851 12 611 -240
Toimintamenot -40 348 -41 923 -43 340 -113 287 -114 280 -114 312 -115 552 -1 240
Perusopetus
Toimintatulot 2 030 2 162 2 922 7 115 6 496 8 757 8 757 0
Toimintamenot -48 464 -49 896 -50 480 -146 468 -149 578 -151 730 -151 730 0
Neuvola- ja terveydenhuoltopalvelut
Toimintatulot 42 294 303 168 927 927 927 0
Toimintamenot -7 583 -8 460 -8 821 -22 368 -24 310 -24 310 -24 910 -600
Psykososiaalisen tuen palvelut
Toimintatulot 1 083 1 407 1 325 3 809 4 282 4 282 4 332 50
Toimintamenot -19 271 -20 561 -20 417 -60 606 -63 397 -63 426 -63 076 350
Kulttuuri ja vapaa-ajan palvelut
Toimintamenot -1 902 -2 047 -1 980 -5 931 -6 142 -6 142 -6 142 0
PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA TiliNPääTöSENNUSTE
VS 2014/TPENNUSTE 2014
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 37
Talousarvion toteumavertailu
Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteYdinprosessin toimintatulojen toteuma on
alkuvuodelta 0,9 milj. euroa vuosisuunni-
telmaa suurempi, mikä johtuu erillisistä
valtionavustuksista korotettuun koulutus-
korvaukseen ja nuorten aikuisten osaamis-
ohjelmaan. Valtionavustuksia ei ole huo-
mioitu ydinprosessin vuosisuunnitelmassa.
Toimintamenot ovat toteutuneet 1,0 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, kos-
ka työllisyyspaketti ei ole täysimääräisessä
käytössä ja avustusten maksatussykli eroaa
kuukausikohtaisesta budjetista.
Ydinprosessin tulojen ennuste on 0,7 milj.
euroa budjetoitua suurempi ammatillisen
koulutuksen valtionavustuksien vuoksi. op-
pisopimuskoulutukseen suoritetaan valtion-
osuutta ennakollisena aiemman toteutuman
perusteella. Kuitenkin kevätkauden osalta
toteutuneiden oppisopimusten määrä on
ollut alempi kuin edellisenä vuonna. ellei
syyskauden osalta oppisopimusten määrä
lisäänny merkittävästi, valtionosuutta jou-
dutaan palauttamaan ja myöskään palvelus-
opimus ei toteutune hyväksytyn mukaisena.
Tässä vaiheessa arvio palautettavasta val-
tionosuudesta on noin 0,4 milj. euroa.
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/Enn
Ammatillinen koulutus
Toimintatulot 50 25 950 518 383 458 1 158 700
Toimintamenot -33 677 -33 884 -33 884 -102 886 -101 062 -101 651 -101 221 430
Lukiokoulutus
Toimintamenot -8 519 -8 815 -8 815 -25 498 -26 445 -26 445 -26 445 0
Elinkeino- ja työllisyyspalvelut
Toimintamenot -4 738 -6 939 -5 893 -10 481 -16 480 -16 549 -16549 0
PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
-0,2
0,7 0,22,1
1,1 1,0
-1,5
0,4
-0,2
-13,7
-2,5-1,0-1,7
1,10,1
-11,6
-1,4
0,0
M €
Toimintatulojen poikkeama , m €
Toimintamenojen poikkeama, m €
Toimintakatteen poikkeama, m €
VS 2014/TPENNUSTE 2014
Tilinpäätösennuste tarkoittaisi noin 4,7
milj. euron eli 3,4 prosentin kasvua edellis-
vuoteen verrattuna. Koko kaupungin tasoa
suurempaa kasvuprosenttia selittää merkit-
tävät panostukset työllistämistoimintaan.
Ydinprosessin tilinpäätösennuste on tar-
kentunut maaliskuun talouskatsaukseen
verrattuna toimintatulojen osalta 0,7 milj.
euroa paremmaksi tilitettyjen valtionavus-
tusten johdosta. menoennuste on pienen-
tynyt 0,4 milj. euroa, koska oppisopimus-
toiminnan osalta palvelutilaus ei toteudu
suunnitellusti.
elinkeino- ja työllisyyspalvelujen budjet-
tiin sisältyy 5 milj. euron ns. työllisyyspa-
ketti, joka on tarkoitettu pitkäaikaistyöttö-
mien aktivointitoimenpiteisiin. Varatusta
määrärahasta on sidottu tällä hetkellä noin
3,4 milj. euroa, jotka kohdentuvat pääosin
kuntouttavan työtoiminnan ja kaupungin
palkkatukityöllistämisen lisäämiseen. li-
säksi määrärahasta kohdistetaan nuorten
kesätyöllistämiseen, keskustan siivoukseen
ja pitkäaikaistyöttömien eläkeselvittelyihin.
Kaupunginvaltuuston kirjauksen mukaan
toimenpiteen tavoitteena on olla kustan-
nusneutraali, sillä rahat siirrettiin terveyden
ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessin
talousarvioon varatusta työmarkkinatuen
kuntaosuuden rahoituksesta. Todellisuu-
dessa tehtävät toimenpiteet vähentävät
työmarkkinatuen kuntaosuuden menoja ar-
violta noin 0,9 milj. euroa eli säästösuhde on
noin 27 prosenttia. Työllisyyspaketin osana
sovittiin myös muista lisäyksistä pitkäai-
kaistyöttömien aktivointipalveluihin, mutta
näihin ei kohdenneta työllisyyspaketin mää-
rärahaa. Kokonaisuudessaan aktivointipal-
veluja lisättiin noin 1 000 asiakkaalle ja sen
arvioidaan vähentävän työmarkkinatuen
kuntaosuuden menoja vuonna 2014 noin
2,3 milj. euroa. seurantaa vaikeuttaa myös
pitkäaikaistyöttömyyden kasvu, mikä lisää
luonnollisesti työmarkkinatuen menoja.
Toimintakate on 1,7 milj. euroa vuosi-
suunnitelmaa huonompi. Tilinpäätösennus-
te (netto) tarkoittaisi noin 9,7 milj. euron eli
3,0 prosentin kasvua edellisvuoteen verrat-
tuna.
Ydinprosessin tilinpäätösennuste on tar-
kentunut maaliskuun talouskatsaukseen
verrattuna toimintamenojen osalta 1,3 milj.
euroa huonommaksi oman tuotannon pal-
velutilausten ylityksistä johtuen. suurimmat
muutokset ovat lapsiperheiden sosiaalityön
ja esiopetuksen ennusteissa.
38
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
-0,2
0,7 0,22,1
1,1 1,0
-1,5
0,4
-0,2
-13,7
-2,5-1,0-1,7
1,10,1
-11,6
-1,4
0,0
M €
Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteYdinprosessin toimintatulot ovat toteutu-
neet tammi-huhtikuussa 0,1 milj. euroa
ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempa-
na, mikä johtuu Pyynikin uimahallin maksu-
tuloista ja Ylöjärven kaupungin maksamas-
ta työväenopistotoiminnan vuoden 2013
lisälaskusta. Ydinprosessin toimintamenot
ovat toteutuneet 0,1 milj. euroa ajankohdan
vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska kult-
tuuri- ja liikuntatapahtumapalvelujen avus-
tusten maksatussykli eroaa kuukausikohtai-
sesta budjetista.
Toimintatulojen poikkeama , m €
Toimintamenojen poikkeama, m €
Toimintakatteen poikkeama, m €
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/Enn
Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistämisen palvelut
Toimintatulot 227 205 290 794 670 670 903 233
Toimintamenot -13 923 -14 234 -14 346 -40 388 -41 748 -41 005 -41 175 -170
Kulttuuripääomapalvelut
Toimintamenot -4 303 -4 231 -4 182 -12 944 -13 210 -12 717 -12 717 0
Kulttuuri- ja liikuntakasvatus
Toimintatulot 0 0 0 11 11 11 11 0
Toimintamenot -455 -488 -488 -1 369 -1 247 -1 463 -1 463 0
Kulttuuri- ja liikuntatapahtumapalvelut
Toimintamenot -8 180 -8 723 -8 566 -23 915 -24 111 -25 131 -25 131 0
PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on
0,23 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parem-
pi, mikä johtuu Pyynikin uimahallin arvioi-
tua suuremmista kävijämääristä.
Toimintamenojen 0,17 milj. euron ylitys-
ennuste johtuu ihalan leirintäalueen vuok-
rakustannuksista, joita ei ole budjetoitu.
leirintäalueen myynti sisältyy ydinprosessin
säästötoimenpiteisiin, mutta tämän hetken
arvion mukaan myynti on ajankohtainen ai-
kaisintaan loppuvuonna.
Tilinpäätösennuste (netto) tarkoittaisi
noin 1,8 milj. euron eli 2,3 prosentin kasvua
edellisvuoteen verrattuna.
VS 2014/TPENNUSTE 2014
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 39
Talousarvion toteumavertailu
Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
Talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutu-
neet tammi-huhtikuussa 0,4 milj. euroa
ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempi-
nä, mikä johtuu pääosin sosiaalisen tuen
palvelujen perustoimeentulotuen valtion-
osuusennakon toteumasta.
Toimintamenot ovat toteutuneet yh-
teensä 2,9 milj. euroa ajankohdan vuosi-
suunnitelmaa suurempina, mikä johtuu
erityisesti työmarkkinatuen kuntaosuuden,
oman erikoissairaanhoidon sekä peruster-
veydenhuollon palvelujen toteumista. Toi-
meentulotukimenojen ja työmarkkinatuen
kuntaosuuden menojen kasvu tammi-huh-
tikuussa oli yhteensä 9,6 prosenttia. Pe-
rusterveydenhuollossa menojen korkeaan
toteuma-asteeseen vaikuttaa muun muassa
oman tuotannon avokuntoutuksen toteu-
ma, sairaanhoitopiirin ensihoidon laskutus
sekä suun terveydenhuollon ostopalvelut.
Vammaispalvelujen menoista puuttuu sai-
raanhoitopiirin ja vammaisten kuljetuspal-
velujen huhtikuun laskutus (yhteensä noin
1,3 milj. euroa), jonka vuoksi toteuma ei ole
vertailukelpoinen edellisvuoteen ja ajan-
kohdan vuosisuunnitelmaan verrattuna. sai-
raalapalveluissa todellinen tilanne on huhti-
kuun toteumaa huonompi, sillä Pirkanmaan
sairaanhoitopiirin laskutus perustuu sopi-
muksen mukaiseen ennakkolaskutukseen.
Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on
2,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurem-
pi, josta 1,4 milj. euroa johtuu arvioidusta
lisälaskutuksesta oriveden yhteistoimin-
ta-alueen palveluista. muilta osin tulojen
ylitykset johtuvat perustoimeentulotuen
valtionosuudesta ja takaisinperintätuloista
sekä vammaispalvelujen kotikuntalain mu-
PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
-0,2
0,7 0,22,1
1,1 1,0
-1,5
0,4
-0,2
-13,7
-2,5-1,0-1,7
1,10,1
-11,6
-1,4
0,0
M €
Toimintatulojen poikkeama , m €
Toimintamenojen poikkeama, m €
Toimintakatteen poikkeama, m €
VS 2014/TPENNUSTE 2014
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/Enn
Ennaltaehkäisevät palvelut
Toimintamenot -502 -509 -459 -1 979 -1 407 -1 407 -1 407 0
Perusterveydenhuollon avopalvelut
Toimintatulot 2 223 3 723 4 034 6 734 10 764 10 558 10 558 0
Toimintamenot -21 886 -23 315 -24 697 -69 748 -72 812 -72 762 -75 862 -3 100
Sairaalapalvelut (ent. erikoissairaanhoidon palvelut)
Toimintatulot 1 588 2 555 2 607 4 714 7 738 7 718 8 918 1 200
Toimintamenot -80 302 -82 864 -83 361 -265 659 -262 570 -262 550 -263 900 -1 350
Päihde- ja mielenterveyspalvelut
Toimintatulot 605 1 022 764 2 066 3 281 3 328 2 878 -450
Toimintamenot -10 407 -10 373 -9 959 -31 157 -32 900 -32 947 -32 947 0
Sosiaalisen tuen palvelut
Toimintatulot 7 170 6 914 6 478 24 647 23 136 23 198 23 808 610
Toimintamenot -21 011 -20 036 -22 596 -71 514 -66 583 -66 616 -73 726 -7 110
Vammaispalvelut
Toimintatulot 196 847 931 1 202 2 842 2 842 3 542 700
Toimintamenot -14 344 -15 890 -14 814 -48 734 -51 745 -51 774 -53 874 -2 100
40
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
kaisesta laskutuksesta. Toimintamenojen
ennustetaan toteutuvan yhteensä 13,7 milj.
euroa budjetoitua suurempina. suurimmat
ylitysennusteet ovat toimeentuloturvassa
ja perusterveydenhuollossa. Toimintaka-
te on 11,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
huonompi. menoennuste (netto) tarkoittaisi
vain 2,6 milj. euron eli 0,6 prosentin kasvua
edellisvuoteen verrattuna (vuonna 2013
kasvu oli 23,6 milj. euroa ja 5,5 %).
Ydinprosessin tilinpäätösennuste on tar-
kentunut maaliskuun talouskatsaukseen
verrattuna toimintamenojen osalta 1,0 milj.
euroa suuremmaksi, mikä johtuu pääosin
oman erikoissairaanhoidon tuottamista ori-
veden palveluista. Toimintatulojen ennuste
on parantunut 1,3 milj. euroa oriveden pal-
veluista johtuen.
lähtökohta ydinprosessin vuoden 2014
talousarvion toteutumiselle on haastava,
sillä edellisvuoden nettomenojen toteuma
oli 9,2 milj. euroa eli 2,0 % kuluvan vuoden
budjettia suurempi.
Perusterveydenhuollon menojen ennus-
tetaan ylittyvän yhteensä noin 3,1 milj. eu-
roa, josta sairaanhoitopiirin tuottamien en-
sihoitopalvelujen osuus on 1,2 milj. euroa.
suun terveydenhuollon ostopalveluissa me-
nojen ylitysennuste on 0,6 milj. euroa, mi-
kä johtuu asiakasmäärien kasvusta. lisäksi
avokuntoutuspalvelut, omalääkäriostot ja
tamperelaisten kiireelliset vastaanottokäyn-
nit muissa terveyskeskuksissa toteutuvat
ennusteen mukaan suunniteltua suurempi-
na. menoennusteeseen sisältyy myös asia-
kasmaksuista kirjattavat luottotappiot, joita
ei ole budjetoitu.
Pirkanmaan sairaanhoitopiirin menot kas-
voivat erikoissairaanhoidon osalta vuonna
2013 11,0 milj. euroa eli 5,9 prosenttia. Ku-
luvan vuoden alkuperäinen budjetti on 5,2
milj. euroa (2,6 prosenttia) pienempi kuin
edellisen vuoden toteuma. Kaupungin ja
sairaanhoitopiirin välillä on sovittu Pshp:n
ylijäämän palautuksesta (3,7 milj. euroa)
sekä sairaanhoitopiirin ja kaupungin so-
peuttamistoimenpiteistä, joilla tähdätään
budjetin mukaiseen toteumaan vuonna
2014. Kaupungin toimenpiteet edellyttävät
mahdollisesti oman erikoissairaanhoidon
tilauksen lisäämistä. Budjetin mukainen
ennuste tarkoittaa aivan poikkeuksellista
menojen muutosta edellisvuosiin verrattuna
ja ennusteeseen sisältyy merkittäviä riskejä.
muiden ostopalvelujen osalta ennustetaan
pientä ylitystä saattohoidon käytöstä joh-
tuen.
oman erikoissairaanhoidon tammi-huhti-
kuun suoritetoteuman perusteella palvelu-
sopimus ylittyisi noin 1 milj. euroa vuonna
2014. Hatanpään sairaalan edelleen tehos-
tuneen toiminnan vuoksi oma esh kuitenkin
pystynee palauttamaan tilauksen ylittävän
osuuden tilaajalle tilinpäätöksen yhteydes-
sä, joten oman esh:n tilauksen ennustetaan
toteutuvan sopimuksen mukaisena.
oriveden palvelujen tilaus omalta eri-
koissairaanhoidolta uhkaa ylittyä arviolta
1,1 milj. euroa, koska leikkaustoimintaan
varattu määräraha oli riittämätön. lisäksi
erikoissairaanhoidon ostopalveluissa on 0,1
milj. euron ylitysuhka. Tuloennuste on vas-
taavasti 1,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
suurempi, sillä oriveden kaupunki maksaa
yhteistoiminta-alueen toteutuneet netto-
kustannukset.
Päihde- ja mielenterveyspalvelujen tulot
toteutuvat arviolta 0,45 milj. euroa talous-
arviota pienempinä asiakaskunnan heikon
maksukyvyn ja palvelujen käytön vähenty-
misen vuoksi.
sosiaalisen tuen palvelujen menoennus-
te on yhteensä 7,1 milj. euroa budjetoitua
huonompi. Talousarvion ylitykset koostu-
vat toimeentulotuen 1,3 milj. euron ja työ-
markkinatuen kuntaosuuden 5,8 milj. euron
menojen ylityksistä. näiden avustusten ku-
luvan vuoden budjetti on yhteensä 4,0 milj.
euroa viime vuoden toteumaa pienempi. li-
säksi toimeentulotukihakemusten käsittelyn
palvelutilaus on ylittymässä 0,5 milj. euroa
asiakasmäärän kasvun vuoksi. Toimeentu-
lotukimenojen kasvu johtuu asiakasmäärän
ja asumiskustannusten kasvusta. Työmark-
kinatuen kuntaosuuden kasvuun vaikuttaa
eniten asiakasmäärän kasvu. laskennalli-
sessa ennusteessa on huomioitu kaupungin
työllistämistoimenpiteiden arvioitu vaikutus
kaupungin maksamaan työmarkkinatukeen.
Kuntouttava työtoiminta sosiaalisena kun-
toutuksena on kilpailutettu. sosiaaliseen
kuntoutukseen varatuista määrärahoista
säästyy arviolta 0,5 milj. euroa, koska toi-
minnan volyymi on pienempi kuin valtuus-
ton tähän toimintaan osoittamat määrä-
rahat. Palvelukokonaisuuden tuloennuste
on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suu-
rempi, mikä johtuu perustoimeentulotuen
valtionosuudesta ja takaisinperintätuloista.
oriveden toimeentuloturvan nettoylitys on
0,08 milj. euroa, mikä johtuu työmarkki-
natuen menoista ja perustoimeentulotuen
valtionosuustuloista. oriveden kaupunki
maksaa yhteistoiminta-alueen toteutuneet
nettokustannukset.
Vammaispalvelujen tulot toteutuvat arvi-
olta 0,6 milj. euroa budjetoitua suurempina,
mikä johtuu kotikuntalain mukaisten palve-
lujen laskutuksesta muilta kunnilta. Toimin-
tamenojen ennustetaan ylittyvän 2,0 milj.
euroa. ennuste perustuu noin 6 prosentin
menojen kasvuun. suurimmat ylityspaineet
ovat vammaisten henkilökohtaisen avus-
tajan taloudellisessa tuessa ja vammaisten
avustajapalveluissa sekä kotikuntalain ko-
tikuntakorvauksissa. oriveden vammais-
palveluissa on 0,2 milj. euron ylitysuhka,
mikä johtuu henkilökohtaisten avustajien
kustannuksista. Tuloennuste sisältää arvion
0,2 milj. euron lisälaskutuksesta oriveden
kaupungilta.
iNVESTOiNTiEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
1 000 euroa Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TPEnn 2014
investoinnit 0 -48 000 -65 000 -65 000 -65 000 0
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 41
Talousarvion toteumavertailu
-0,2
0,7 0,22,1
1,1 1,0
-1,5
0,4
-0,2
-13,7
-2,5-1,0-1,7
1,10,1
-11,6
-1,4
0,0
M €
ikäihmisten hyvinvoinnin kehittäminen
Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteajankohdan vuosisuunnitelmaa 0,5 milj.
euroa pienempi tulojen toteuma aiheutuu
kuukausibudjetoinnin epätarkkuudesta. Toi-
mintamenojen toteuma on 2,5 milj. euroa
ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempi
erityisesti laitoshoidon tuottamien sairaa-
la- ja pitkäaikaisen laitoshoidon palvelujen
osalta. sairaaloissa ja vanhainkodissa on
käytössä selvästi sopimusta suurempi paik-
kamäärä. Volyymiylitystä pyritään purka-
maan viimeistään kevään ja kesän aikana,
kun uudet tehostetun palveluasumisen yksi-
köt aloittavat toimintansa. lisäksi kuntoutus
ja sairaalahoidossa on käytössä uusi lasku-
tustapa (hoitojaksot).
Palvelukokonaisuusmuutosten vuoksi
vuodet 2013 ja 2014 eivät ole vertailukel-
poisia.
Ydinprosessin tulojen ennuste on 1,0 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa parempi kotikun-
talain mukaisesti muilta kunnilta laskutetta-
vien palvelujen, kuluvan vuoden alusta voi-
maan tulleista maksuasetuksen muutoksista
sekä palvelujen määrän kasvun seuraukse-
na. maksuihin tehtiin eläkeindeksin muu-
toksen mukaiset 1,5 prosentin korotukset,
mutta samalla esim. käytettävissä olevien
tulojen ns. suojaosaa korotettiin 7 prosen-
tilla. Toimintamenojen ylitysennuste on 2,4
Toimintatulojen poikkeama , m €
Toimintamenojen poikkeama, m €
Toimintakatteen poikkeama, m €
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/Enn
Kotona asumista tukevat palvelut
Toimintatulot - 6 570 6 013 - 21 659 21 610 22 170 560
Toimintamenot - -33 422 -32 378 - -112 423 -112 305 -114 265 -1 960
Omaehtoisen toiminnan ja ennaltaehkäisevän työn palvelut
Toimintatulot - 0 14 - 0 0 0 0
Toimintamenot - -2 055 -1 906 - -6 385 -6 639 -6 639 0
Sairaala- ja pitkäaikainen laitoshoito
Toimintatulot - 4 852 4 894 - 19 184 19 233 19 733 500
Toimintamenot - -24 198 -27 918 - -73 314 -73 303 -73 803 -500
PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
milj. euroa, mikä aiheutuu tehostetun palve-
luasumisen laajentamisesta sekä sairaala- ja
vanhainkotihoidon käytöstä. Toimintakate
on 1,4 milj. euroa budjetoitua huonompi.
Tilinpäätösennuste (netto) tarkoittaisi noin
2,8 milj. euron eli 1,9 prosentin kasvua edel-
lisvuoteen verrattuna.
maaliskuun talouskatsaukseen verrattuna
toimintamenojen ennuste on heikentynyt
0,3 milj. euroa aiheutuen oman kotihoidon
ja kuljetuspalvelujen tarkentuneesta arvios-
ta.
Kotona asumista tukevien palvelujen me-
not toteutuvat arviolta 2,0 milj. euroa bud-
jetoitua suurempina. menojen ylitys johtuu
tehostetun palveluasumisen laajentamises-
ta ja kotikuntalain mukaan maksettavista
kotikuntakorvauksista. Toukokuun alusta
otetaan käyttöön Kuuselan seniorikeskuk-
VS 2014/TPENNUSTE 2014 sen uudisosa (48 paikkaa) ja syyskuun alus-
ta Koskikotikeskuksen laajennusosa (28
paikkaa). asumispalvelujen ostopalvelujen
ylitysennuste on 1,5 milj. euroa ja kotikun-
takorvaukset 0,7 milj. euroa. omaishoidon
tuen menoennuste on 0,3 milj. euroa vuo-
sisuunnitelmaa pienempi. oriveden palve-
luissa kotihoidon tukipalvelujen ennuste on
0,06 milj. euroa budjetoitua suurempi, mikä
näkyy vastaavana tuloylityksenä.
omaehtoisen toiminnan ja ennaltaeh-
käisevän työn palvelujen menot toteutuvat
vuosisuunnitelman mukaisesti. Palvelukes-
kusateriat toteutuvat palvelutilausta pie-
nempänä ja kuljetuspalvelut arvioitua suu-
rempana.
sairaala- ja pitkäaikaisen laitoshoidon
menojen ylitysennuste on 0,5 milj. euroa.
Ylitysennuste aiheutuu sairaalahoidon ly-
hytaikaisten jaksojen kasvamisesta. Tätä
on vielä edesauttanut se, että alkuvuonna
on sopimukseen verrattuna ollut käytössä
ylipaikkoja, jotta on pystytty varmistamaan
hoitoketjujen sujuvuus erikoissairaanhoi-
dosta perusterveydenhuoltoon. Ruuhka
muodostui loppuvuodesta 2013, ja vuoden-
vaihteen jälkeen ylipaikkoja hiljalleen puret-
tu. Viimeiset ylipaikat poistuvat toukokuun
alkuun mennessä, kun saadaan Kuuselan
uudisosa tehostetun palveluasumisen ryh-
mäkoteineen käyttöön.
42
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Kaupunkiympäristön kehittäminenPAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
-0,2
0,7 0,22,1
1,1 1,0
-1,5
0,4
-0,2
-13,7
-2,5-1,0-1,7
1,10,1
-11,6
-1,4
0,0
M €
Toimintatulojen poikkeama , m €
Toimintamenojen poikkeama, m €
Toimintakatteen poikkeama, m €
VS 2014/TPENNUSTE 2014
1 000 euroa Tot.2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TPE 2014 Enn Ero VS/Enn.
Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen
Toimintatulot 11 499 14 937 11 847 52 089 49 548 49 590 50 090 500
Toimintamenot -2 576 -3 384 -2 437 -10 469 -10 525 -10 567 -11 067 -500
Kaupunkiympäristön rakentaminen
Toimintatulot 3 323 3 299 3 184 10 757 10 073 10 073 10 573 500
Toimintamenot -7 173 -7 643 -6 391 -25 314 -23 507 -23 507 -24 007 -500
Joukkoliikenne
Toimintatulot 12 114 12 861 11 798 34 209 39 806 39 806 39 806 0
Toimintamenot -15 870 -17 130 -16 191 -45 999 -52 363 -52 308 -52 308 0
Pelastustoimi
Toimintamenot -5 402 -5 586 -5 544 -15 476 -16 757 -16 757 -16 757 0
Käyttötalouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen toteuma on
4,3 milj. euroa ja toimintamenot ovat 3,2
milj. euroa alle vuosisuunnitelman. maa-
omaisuuden hallinnan ja kehittämisen pal-
velukokonaisuuden maanhankinnan tulojen
poikkeama 3,1 milj. euroa alle vuosisuun-
nitelmaan nähden johtuu pääasiassa myy-
tyjen maa-alueiden tasearvon ylittävistä
myyntivoittojen toteuman jaksotuksesta.
Kauppoja ei ole toteutunut jaksotuksen mu-
kaisesti. maanhankinnan menojen alitus 0,5
milj. euroa johtuu ostojen ja työlaskutuksen
toteutumisesta jaksotuksesta poikkeavalla
tavalla. maanhankinnan maanvuokratulojen
ennuste on 0,5 milj. euroa vuosisuunnitel-
maa parempi. Keskusta- hankkeen ennus-
tetaan ylittävän sille varatun maankäytön
suunnittelun määrärahan 0,5 miljoonalla
eurolla. Keskustahankkeen vastuulla olevat
merkittävät kilpailut ja hankkeet ovat osin
edenneet suunniteltua nopeammin. ase-
makeskushankkeen sekä Kunkun parkin
osalta kustannuksia tulee jo tälle vuodelle
aiemmin arvioitua enemmän. Keskustahan-
ke on joutunut vastaamaan Kunkun parkin
asemakaava- ja YVa-menettelyn prosessien
osalta kaikista kustannuksista, vaikka alun
perin oletettiin, että pysäköintiyhtiö olisi
vastannut niistä, kuten P-Hämpin tapauk-
sessa.
Yleisten alueiden menojen toteutuma
on 0,4 milj. euroa alle vuosisuunnitelman.
Tämä aiheutuu siitä, että laskutus on to-
teutunut vuosisuunnitelman jaksotuksesta
poikkeavalla tavalla sekä suunnitelmien tila-
usten painottumisesta loppuvuoteen. maa-
omaisuuden hallinnan ja kehittämisen pal-
velukokonaisuuden menojen ennustetaan
toteutuvan talousarvion mukaisena.
Kaupunkiympäristön rakentaminen ja yl-
läpito palvelukokonaisuuden toimintatulot
ovat toteutuneet 0,1 milj. euroa alle vuosi-
suunnitelman johtuen jaksotuksesta. menot
ovat toteutuneet 1,3 milj. euroa vuosisuun-
nitelmaa pienempinä. alituksen syynä ovat
laskutuksen jaksotus, esimerkiksi sähkö-
energia ja päällystystyöt, joiden laskutus ta-
pahtuu kevään ja syksyn aikana. Vähäinen
lumen poiskuljettamisen määrä on alenta-
nut tarkastelujakson kustannuksia, mutta
päällysteiden kunto on huonontunut talven
aikana ja aiheuttaa katujen korjauksia.
Palvelukokonaisuuden menojen ja tulojen
ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. vuosisuun-
nitelmaan suurempina, jolloin toimintakate
toteutuu vuosisuunnitelman mukaisena.
joukkoliikenteen tulot ovat toteutuneet
noin 1,1 milj. euroa pienempänä. Tulojen
alituksesta 0,4 miljoonaa euroa johtuu vielä
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 43
Talousarvion toteumavertailu
iNVESTOiNTiEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE
Milj. euroa Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TPEnn 2014
investoinnit -41 744 -44 508 -77 380 -77 380 -83 880 -6 500
mistä Rantaväylän tunneli -8 312 -6 494 -33 500 -33 500 -40 000 -6 500
Rahoitusosuudet 0 0 1 010 1 010 1 010 0
Pysyvien vastaavien luovutus-tulot
1 259 15 790 17 500 17 500 17 500 0
toteutumattomasta valtiontuesta. Tuki on
maksatuksessa ja tuloutunee toukokuul-
le. Tulojen alituksesta noin 0,4 milj. euroa
johtuu matkustuksen vähentymisestä bud-
jetoituun nähden. lauha ja lumeton talvi
sekä aikainen kevät on vaikuttanut alkuvuo-
den kysyntään. sään aiheuttamat vaihtelut
matkustuksessa korjautuvat yleensä vuo-
den aikana. Kehyskuntien kuntaosuuksien
laskutus 4-6/2014 kirjautuu heinäkuulle.
Tämä selittää noin 0,2 miljoonaa euroa al-
haisemmat tulot jaksolla. joukkoliikenteen
menot ovat toteutuneet noin 0,9 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa pienempänä. Yleinen
kustannuskehitys on toteutunut budjetoitua
maltillisempana, mikä selittää noin 0,4 milj.
euroa. jaksolta puuttuva matkahuollon seu-
tulippulaskun osuus on noin 0,2 milj. euroa.
alku vuoden alentunut kysyntä on vähentä-
nyt myös käyttökorvausliikenteen lippuos-
toja noin 0,1 milj. euroa. jaksotuksen epä-
tarkkuus on noin 0,2 milj. euroa.
Toimintakate tulee toteutumaan vuo-
sisuunnitelman mukaisena. Tällä hetkellä
sekä meno- että tuloennusteissa on nähtä-
vissä merkkejä siitä, että molemmat saatta-
vat alittua tilinpäätöksessä arviolta saman-
suuruisesti. näin lyhyen aikavälin toteuman
osalta ei ole tarvetta kuitenkaan muuttaa
ennustetta.
Investointien toteuma ja tilinpäätösennusteKiinteistötoimen maa- ja vesialueiden in-
vestointeja on toteutunut 28,6 milj. euroa.
alkuvuonna toteutettiin merkittävä 26,0
milj. euron lielahden maa-alueen kiinteistö-
kauppa metsä Boardin kanssa. Pysyvien vas-
taavien myyntituloja on toteutunut 1,2 milj.
euroa. maa- ja vesialueiden investointien
ennustetaan toteutuva vuosisuunnitelman
mukaisesti.
Yleisten alueiden suunnittelun investoin-
tien osalta toteuma on maaliskuun loppuun
0,7 milj. euroa budjetoitua pienempi. Tämä
aiheutuu pääosin investointisuunnittelun
jakautumisesta jaksotuksesta poikkeaval-
la tavalla ja laskutuksen painottumisesta
enemmän loppuvuoteen.
Kaupunkiympäristön rakentaminen pal-
velukokonaisuuden rakennusinvestoinnit
ovat toteutuneet 8,5 milj. euroa vuosi-
suunnitelmaa pienempänä, koska laskutus
painottuu loppuvuoteen.( Rakennusinves-
tointien ulkoiset kustannukset alittuvat ar-
violta 0,5 milj. euroa ja vastaavasti sisäiset
ylittyvät 0,5 milj. euroa.) summa ei sisällä
Rantaväylän tunneli-hanketta. Rantaväylän
tunnelin toteutuma 2014 Tampereen kau-
pungin osalta on 8,3 milj. euroa.
Kaupunkiympäristön kehittämisen ydin-
prosessin investointien ennustetaan to-
teutuvan Rantaväylän tunnelia lukuun
ottamatta vuosisuunnitelman mukaisesti.
Rantaväylän tunnelin budjetoituun rahoi-
tukseen 2014 ennustetaan 6,5 miljoonan
euron lisärahoitusta, koska hanke on kirinyt
vuosisuunnitelmassa huomioidun hankkeen
aloituksen viivästyksen kiinni. Hanke on
edennyt siten hankesuunnitelmassa esite-
tyn aikataulun mukaisesti. Hankkeen tavoi-
tehintaan ei ennusteta muutosta.
Kaikilla työmailla työtunnelit ovat saavut-
taneet varsinaisen liikennetunnelin. san-
talahdessa pohjoista liikennetunnelia on
louhittu 65 metriä ja eteläistä 15 metriä.
naistenlahdessa pohjoista liikennetunnelia
on louhittu 10 metriä ja 45 metriä. näsin-
kalliolla pohjoista tietunnelia on louhittu 70
metriä ja eteläistä 20 metriä.
allianssin vahvuus oli maaliskuun lopus-
sa 275. Perehdytettyjä on 368. Työntekijät
ovat 97 prosenttisesti suomalaisia. ulko-
maalaiset työntekijät ovat pääasiassa Viros-
ta. Työntekijöistä noin 65 prosenttia on pir-
kanmaalaisia.
Hankkeen kustannuksia on laskutettu
yhteensä n. 23 milj. euroa, josta kaupungin
osuus on 67 prosenttia.
44
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tuottajaosa
Toiminnallisten tavoitteiden toteumaHyvinvointipalvelujen tuotantoalueille ase-
tettiin vuodelle 2014 neljä yhteistä toimin-
nallista tavoitetta. näistä raportoidaan vain
vuoden lopussa, poikkeuksena henkilöstön
vaihtuvuutta koskeva tavoite, josta rapor-
toidaan kolmannesvuosittain henkilötyö-
vuosien määrän muutoksen kautta. Hyvin-
vointipalveluissa on tavoitteena vähentää
yhteensä 160 henkilötyövuotta vuoden
2014 aikana, ja yksiköiden ennusteiden
mukaan tavoite on toteutumassa. Tuotanto-
12,2 m€
TiliKAUDEN ylijäämä ENNUSTE
-0,5 m€
ErO TiliNPääTöSENNUSTE /VUOSiSUUNNiTElmA
hyvinvointipalvelut
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
avopalvelut 3 790 4 911 5 981 -1 608 2 900 2 900 2 900 0
laitoshoito 466 1 944 3 140 -1 595 2 000 2 000 1 500 -500
erikoissairaanhoito 2 218 1 486 2 885 2 509 1 600 1 600 1 905 305
Varhaiskasvatus ja perusopetus 3 396 5 902 5 972 -3 620 4 100 4 100 4 100 0
Toisen asteen koulutus 3 965 1 237 2 432 8 262 872 872 519 -353
Kultturi- ja vapaa-aikapalvelut 2 002 1 043 2 902 2 357 1 300 1 300 1 300 0
Yhteensä 15 839 16 522 23 313 6 305 12 772 12 772 12 224 -548
TiliKAUDEN ylijäämä (Alijäämä)
aluekohtaisesti tarkasteltuna tavoite ei kui-
tenkaan näyttäisi toteutuvan erikoissairaan-
hoidossa volyymin kasvusta johtuen, kun
taas laitoshoidossa arvioidaan, että henki-
lötyövuosia joudutaan taloudellisen tavoit-
teen saavuttamiseksi vähentämään tuotan-
toalueelle asetettua tavoitetta enemmän.
Hyvinvointipalveluille asetettiin lisäksi
tuotantoaluekohtaisia tavoitteita. Yhdeksäs-
tä tavoitteesta kahdeksan eteni tavoitteiden
mukaisesti ja yhden toteutumista vuoden
loppuun mennessä ei voida vielä arvioida.
Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteoriveden ja Tampereen sosiaali- ja tervey-
denhuollon yhteistoiminta-alueen vastuulle
kuuluvat palvelut laajentuivat hyvinvointi-
palveluissa merkittävästi vuoden 2014 alus-
sa, kun yhteistoimintana aloitti oriveden
kaupungin perusterveydenhuollon, vanhus-
tenpalvelujen ja sairaalahoidon palvelut.
Hyvinvointipalvelujen tilikauden ylijäämä
on toteutunut yhteensä 6,8 milj. euroa vuo-
sisuunnitelmaa parempana johtuen pääasi-
assa toiminnan kausivaihteluista vuosisuun-
nitelmaan verrattuna ja laskutusviiveistä.
liikevaihdon ylitys johtuu
pääosin volyymin kasvusta avopalveluissa
ja laitoshoidossa sekä varhaiskasvatuksen
ja perusopetuksen tuotteistus- ja laskutus-
perusteiden muutoksista. Toimintakulut
alittuvat pääosin laskutusviiveiden ja toi-
minnan kausivaihtelun vuoksi. Tilikauden
ylijäämän ennustetaan toteutuvan 0,5 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa heikompana, sillä
laitoshoidon ja lukiokoulutuksen tulosta-
voitteet alittuvat. ennuste on parantunut
1,3 milj. euroa maaliskuun ennusteesta
pääosin avopalvelujen, varhaiskasvatuksen
ja perusopetuksen ja toisen asteen koulu-
tuksen ennusteiden parantumisen vuoksi.
Hyvinvointipalvelujen taseyksiköiden liike-
vaihdon ennustetaan ylittävän vuosisuunni-
telman 3,7 milj. eurolla, josta palvelutilauk-
sen ylitysennuste on 2,8 milj. euroa. Ylitys
johtuu pääasiassa palvelujen kysynnän kas-
vusta. myös oriveden asukkaille tuotettavi-
en palveluiden budjetoitua suurempi kasvu
kasvattaa liikevaihdon ylitysennustetta. Toi-
mintakulujen ennustetaan ylittyvän yhteen-
sä 4,5 milj. euroa johtuen pääosin kysynnän
kasvun aiheuttamasta volyymin kasvusta
useissa palveluissa. myös oriveden asuk-
kaille tuotettavien palvelujen budjetoitua
suurempi kasvu kasvattaa toimintakulujen
ylitysennustetta. Hyvinvointipalvelujen in-
vestointien ennustetaan toteutuvan lähes
vuosisuunnitelman mukaisesti.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 45
Talousarvion toteumavertailu
Avopalvelutavopalvelujen taseyksikön tilikauden yli-
jäämä on toteutunut 1,1 milj. euroa vuosi-
suunnitelmaa parempana johtuen pääosin
henkilöstömenojen alituksesta avoimen
vakanssien vuoksi sekä laskutusviiveistä.
Tilikauden ylijäämän ennustetaan toteutu-
van vuosisuunnitelman mukaisena. ennuste
on parantunut 0,9 milj. euroa maaliskuun
ennusteesta johtuen pääosin lapsiperhei-
den sosiaalityön volyymien kasvun aihe-
uttamasta liikevaihdon kasvusta, sillä suo-
ritemäärien ylitystä ei ollut mahdollista
aiemmin ennustaa. liikevaihtoon sisälty-
vän palvelutilauksen ennustetaan ylittyvän
2,4 milj. euroa johtuen volyymien kasvusta
pääasiassa lapsiperheiden sosiaalityössä, ai-
kuisten sosiaalisen tuen palveluissa, lasten
ja nuorten suun terveydenhuollossa sekä
vastaanottotoiminnan avokuntoutuksessa.
muun liikevaihdon ennustetaan alittuvan
0,1 milj. euroa pääosin perhetukikeskus-
ten ulkoisen myynnin alituksen vuoksi, sillä
päivystyspaikat ovat tamperelaisten lasten
käytössä. Toimintakulujen ennustetaan ylit-
tyvän 2,5 milj. euroa pääosin palvelutuotan-
non volyymien kasvun vuoksi. Päihde- ja
mielenterveyspalvelujen avoimen lääkäri-
vakanssien täyttämisen sekä aikuisten sosi-
aalipalvelujen hoitotakuun vaateiden vuoksi
henkilöstökulujen ennustetaan ylittyvän 0,5
milj. euroa. ikäihmisten kotona asuminen
mahdollisimman pitkään ja tehokas kotiut-
taminen kasvattavat vastaanottotoiminnan
ilmaisjakelutarvikkeiden ja apuvälineiden
tarvetta minkä vuoksi tarvikekulujen ennus-
tetaan ylittyvän 0,7 milj. euroa. Palveluos-
tojen ylitysten karsimiseksi on alihankintaa
pyritty siirtämään omaan tuotantoon, mutta
kaikkia asiakkaita ei kyetä hoitamaan omil-
la resursseilla kotihoidossa, suun tervey-
denhuollossa ja vastaanottotoiminnassa.
erikoissairaanhoidon kustannusten kasvua
pyritään hillitsemään perusterveydenhuol-
lon palveluilla, mikä lisääntyvien asiakas-
määrien vuoksi kasvattaa muun muassa
laboratoriopalvelujen ostoja. Palveluostojen
ennustetaan ylittyvän 1,3 milj. euroa. inves-
tointien ennustetaan toteutuvan lähes vuo-
sisuunnitelman mukaisesti.
avopalvelujen kolmen toiminnallisen
tavoitteen arvioidaan toteutuvan vuoden
loppuun mennessä. Tampereen ja oriveden
terveyspalvelujen yhteistoiminta-alueen
toiminta on käynnistynyt suunnitellusti,
vaikka palvelujen käytännön järjestäminen
sekä toimintatapojen ja raportointikäytän-
töjen yhteensovittaminen on ollut työlästä
ja haasteellista. ikäihmisten palveluraken-
nemuutos on edennyt kotihoidon osalta
tavoitteen mukaisesti. lastensuojelun asia-
kasohjaus luotsin siirtyessä tilaajaryhmästä
avopalvelujen tuotantoalueelle seurataan
kehittämisen etenemistä ja vakiinnuttamis-
ta Caf-itsearvioinnilla, jonka toteuttaminen
aloitetaan kesän 2014 aikana.
Avopalvelut1 000 euroa Tot 2013
1-4VS 2014
1-4Tot 2014
1-4TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013
EnnEro VS/ TP Enn
Tilikauden ali-/ylijäämä 3 790 4 911 5 981 -1 608 2 900 2 900 2 900 0
Bruttoinvestoinnit -535 -2 074 -1 424 -1 424 -1 397 27
laitoshoito
Laitoshoitolaitoshoidon taseyksikön tilikauden yli-
jäämä on toteutunut 1,2 milj. euroa vuosi-
suunnitelmaa parempana. liikevaihto ylit-
tyy vanhainkotihoidossa sekä sairaala- ja
kuntoutustoiminnassa pääosin volyymin
ylityksen vuoksi. Tehostetun palveluasumi-
sen sopimus sen sijaan alittuu johtuen asia-
kasohjauksen viiveistä avoimien paikkojen
täyttämisessä. sairaala- ja kuntoutusyksikön
sekä vanhainkotihoidon volyymin ylitysten
ja tehostetun palveluasumisen suunniteltua
suuremman henkilöstömitoituksen vuoksi
henkilöstökulut ylittyvät. Tilikauden ylijää-
män ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa heikompana. ennuste
ei ole muuttunut maaliskuun ennusteesta.
liikevaihtoon sisältyvän palvelutilauksen
ennustetaan ylittyvän 0,5 milj. euroa, sil-
lä sairaala- ja kuntoutushoidossa on alku-
vuonna ollut käytössä sopimusta suurempi
paikkamäärä, lisäksi sairaalahoidon uusi
hoitojaksolaskutus lisää tuloja toiminnan te-
hostuessa ja jaksojen lyhetessä. Toimintaku-
lujen ennustetaan ylittyvän 1,1 milj. euroa
johtuen pääosin sairaala- ja kuntoutusyk-
sikön volyymin ylityksen sekä tehostetun
palveluasumisen suunniteltua suuremman
henkilöstömitoituksen aiheuttamasta hen-
kilöstökulujen ylityksestä, energiakulujen
ylityksestä ja tuotannon maksettavaksi siir-
rettyjen kiireettömien potilaskuljetuksen
kustannuksista. investointien ennustetaan
toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.
laitoshoidon toiminnallinen tavoite ikäih-
misten palvelurakennemuutoksesta etenee
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
Tilikauden ali-/ylijäämä 466 1 944 3 140 -1 595 2 000 2 000 1 500 -500
Bruttoinvestoinnit -80 -621 -754 -861 -861 0
46
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
tavoitteen mukaisesti. Pispan palvelutalossa
alkaa kesäkuussa tehostettu palveluasumi-
nen, jota koskien henkilösiirrot on päätetty
Erikoissairaanhoito
Varhaiskasvatus ja perusopetus
ja asiakasvalinta on meneillään. samalla on
suunniteltu vanhainkotipaikkojen vähentä-
mistä. myös kotikuntoutustoiminta on alka-
nut.
Erikoissairaanhoitoerikoissairaanhoidon taseyksikön tilikauden
ylijäämä on toteutunut 1,4 milj. euroa vuo-
sisuunnitelmaa parempana johtuen pääosin
palvelusopimuksen ylittymisestä volyymin
kasvun vuoksi sekä henkilöstömenojen ali-
tuksesta ja laskutusviiveistä. Tilikauden yli-
jäämän ennustetaan toteutuvan 0,3 milj. eu-
roa vuosisuunnitelmaa parempana. ennuste
ei ole muuttunut maaliskuun ennusteesta.
liikevaihtoon sisältyvän palvelutilauksen
ennustetaan toteutuvan sopimuksen mukai-
sena, sillä sairaalan edelleen tehostuneen
toiminnan vuoksi tuotanto ennustaa pysty-
vänsä palauttamaan volyymin kasvun aihe-
uttaman tilauksen ylityksen tilaajalle tilin-
päätöksen yhteydessä. ulkokuntamyynnistä
saatavien tulojen ennustetaan toteutuvan
suunnitelman mukaisesti. oriveden asuk-
kaille tuotettavien palveluiden myynnin en-
nustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 1,1
milj. eurolla. Toimintakulujen ennustetaan
ylittyvän 0,7 milj. eurolla pääosin orivedelle
tuotettavien budjetoimattomien palvelujen
kulujen 1,1 milj. euron ylityksen sekä toi-
saalta henkilöstökulujen ennustettujen ali-
tusten vuoksi. Kaikkien investointien osal-
ta hankintaprosessit ovat käynnistyneet ja
tämän hetken arvion mukaan investointien
ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman
mukaisesti.
erikoissairaanhoidon toiminnallinen ta-
voite ikäihmisten palvelurakennemuutok-
seen liittyvästä sairaalatoiminnan muutok-
sesta on edennyt tavoitteen mukaisesti.
suunnittelu on käynnissä ja uudistus toteu-
tetaan alaprojekteina.
Varhaiskasvatus ja perusopetusVarhaiskasvatuksen ja perusopetuksen ta-
seyksikön tilikauden ylijäämä on toteutunut
0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parem-
pana johtuen lähinnä toiminnan kausivaih-
teluista vuosisuunnitelmaan verrattuna.
liikevaihto ylittyy varhaiskasvatuksessa
lähinnä tuotteistuksen tarkennusten ja esi-
opetuksen hinnoittelumuutosten vuoksi.
liikevaihdon ylitys perusopetuksessa joh-
tuu suoriteperusteiseksi muuttuneesta las-
kutuksesta aamu- ja iltapäivätoiminnassa.
Toimintakulujen ylitys johtuu pääasiassa
toiminnan kausivaihteluista vuosisuunni-
telmaan verrattuna. Tilikauden ylijäämän
ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman
mukaisena. ennuste on parantunut 0,3 milj.
euroa maaliskuun ennusteesta pääosin var-
haiskasvatuksen tuottojen ennusteen 0,3
milj. euron kasvun vuoksi, sillä esiopetuksen
lasten määrän ennakoidaan kasvavan 200
lapsella. liikevaihtoon sisältyvän palvelu-
tilauksen ennustetaan ylittyvän 0,3 milj.
euroa esiopetuksen lasten määrän kasvun
vuoksi. Toimintakulujen ennustetaan ylitty-
vän 0,3 milj. euroa johtuen perusopetuksen
henkilöstökulujen kasvusta, sillä perusope-
tuksessa astui vuoden alussa voimaan Vael
-maksun korotus, joka korottaa perusope-
tuksen henkilöstökuluja. Rakennushank-
keiden aikataulun sekä toiminnan luonteen
vuoksi hankinnat painottuvat kesäloma-
aikaan ja loppuvuoteen, mutta investointien
ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman
mukaisesti.
Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen
toiminnallinen tavoite on edennyt suunni-
tellusti. esi- ja alkuopetuksen toimintamallin
sekä aluetoiminnan johtamisjärjestelmän
osalta on tehty suunnitelma itsearvioinnis-
ta. itsearvioinnit toteutetaan syksyllä.
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
Tilikauden ali-/ylijäämä 2 218 1 486 2 885 2 509 1 600 1 600 1 905 305
Bruttoinvestoinnit -196 -864 -1 056 -1 233 -1 233 0
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
Tilikauden ali-/ylijäämä 3 396 5 902 5 972 -3 620 4 100 4 100 4 100 0
Bruttoinvestoinnit -669 -1 953 -3 481 -3 541 -3 541 0
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 47
Talousarvion toteumavertailu
Toisen asteen koulutus
Toisen asteen koulutusToisen asteen koulutuksen taseyksikön tili-
kauden ylijäämä on toteutunut 1,2 milj. eu-
roa vuosisuunnitelmaa parempana johtuen
pääosin toiminnan kausivaihteluista vuosi-
suunnitelmaan verrattuna ja laskutusviiveis-
tä. liikevaihto on toteutunut suunnitellusti,
mutta tukien ja avustusten maksaminen
on toteutunut suunnitelmaa pienempänä.
Toimintakulut ovat toteutuneet vuosisuun-
nitelmaa pienempinä pääosin toiminnan
kausivaihtelujen ja laskutusviiveiden vuoksi.
Tilikauden ylijäämän ennustetaan toteutu-
van 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa hei-
kompana lukiokoulutuksen tulostavoitteen
alituksen vuoksi. ennuste on parantunut 0,1
milj. euroa maaliskuun ennusteesta johtuen
lukiokoulutuksen ennusteen parantumises-
ta aterialaskutuksen pienentymisen vuok-
si. liikevaihdon ennustetaan alittuvan 0,4
milj. euroa Tredun oppisopimuskoulutuk-
sen palvelutilauksen pienentymisen vuoksi.
Toimintakulujen ennustetaan alittuvan 0,1
milj. euroa pääosin ateriakulujen 0,4 milj.
euron alituksen vuoksi. Henkilöstökulujen
ennustetaan ylittyvän, sillä lukiokoulutuk-
sen henkilöstökulujen osalta voidaan vai-
kuttaa ainoastaan syyslukukauden opetus-
järjestelyihin ja lisäksi lukiokulutuksessa
astui vuoden alussa voimaan Vael -maksun
korotus, joka korottaa lukiokoulutuksen
henkilöstökuluja. Tämän hetken arvion mu-
kaan investointien ennustetaan toteutuvan
vuosisuunnitelman mukaisesti.
Toisen asteen koulutuksen molemmat
toiminnalliset tavoitteet etenivät suunnitel-
lusti. Palvelurakennetta ja -kokonaisuutta
tarkastellaan koko organisaation rakenne-
tarkastelun yhteydessä. alustavat suunni-
telmat palvelujen priorisoinnista on tehty ja
aikataulutettu. myös ammatillisen ja lukio-
koulutuksen laatujärjestelmiä on kehitetty
toisen asteen koulutusjärjestelmäksi.
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelutKulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen taseyksi-
kön tilikauden ylijäämä on toteutunut 1,9
milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana
johtuen pääosin laskutusviiveistä ja toimin-
nan kausivaihteluista sekä säästöpaineiden
aiheuttamasta yleisestä varovaisuudesta.
liikevaihto ylittyy johtuen pääosin toimin-
nan kausivaihteluista ja liiketoiminnan
muut tuotot ylittyvät johtuen viime vuo-
delta siirretyistä projektien rahoituseristä.
Toimintakulujen alitus johtuu toiminnan
kausivaihteluista, jolloin muun muassa pal-
velujen ostot ja henkilöstökulut alittuvat.
Tilikauden ylijäämän ennustetaan toteutu-
van vuosisuunnitelman mukaisena. ennuste
ei ole muuttunut maaliskuun ennusteesta.
Vuodelle 2014 asetetut säästövelvoitteet
tekevät loppuvuodesta haastavan, mutta
tuotantoalue ennustaa kuitenkin pystyvän-
sä tiukan säästöohjelman ja oman tulon-
hankinnan kautta pääsemään vuosisuunni-
telman mukaiseen tulokseen. investointien
ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman
mukaisesti.
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen toi-
minnallisen tavoitteen toteuttaminen on
alkuvaiheessa. organisaation ja toiminnan
itsearvioinnin suunnittelu on aloitettu.
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
Tilikauden ali-/ylijäämä 3 965 1 237 2 432 8 262 872 872 519 -353
Bruttoinvestoinnit -172 -2 584 -3 139 -3 517 -3 517 0
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
Tilikauden ali-/ylijäämä 2 002 1 043 2 902 2 357 1 300 1 300 1 300 0
Bruttoinvestoinnit -544 -3 061 -3 762 -3 920 -3 920 0
48
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Kortti Sitova tavoitetaso 2014 Toteuma
Hyvinvointipalvelujen tuotantoalueiden yhteiset tavoitteet
47 Palvelutuotannon tuottavuus on parantunut vuoteen 2013 verrattuna *
48 Henkilöstön vaihtuvuutta on hyödynnetty +/-
49 Työhyvinvointi on parantunut vuoteen 2013 verrattuna *
50 Henkilöstön mahdollisuuksia oman työn, sisäisen toiminnan ja palvelujen kehittämisessä on parannettu *
Avopalvelut
51 lasten, nuorten ja perheiden palvelujen itsearviointi toiminnan uudistamiseksi on tehty +
52 Terveyspalvelujen yhteistoiminta-alueen (orivesi) toiminta on käynnistynyt suunnitellusti +
53 ikäihmisten palvelurakennemuutos on edennyt ja toteutuu hankesuunnitelman ja kaupunginhallituksen suunnittelukokouksen linjausten mukaisesti
+
Laitoshoito
54 ikäihmisten palvelurakennemuutos on edennyt ja toteutuu hankesuunnitelman ja kaupunginhallituksen suunnittelukokouksen linjausten mukaisesti
+
Erikoissairaanhoito
55 ikäihmisten palvelurakennemuutokseen liittyvä sairaalatoiminnan muutos on edennyt hankesuunnitelman ja kaupunginhallituk-sen suunnittelukokouksen linjausten mukaisesti
+
Varhaiskasvatus ja perusopetus
56 organisaation ja toiminnan itsearviointi toiminnan tehostamiseksi ja uudistamiseksi on tehty joustavan esi- ja alkuopetuksen toimintamallin sekä aluetoiminnan johtamisjärjestelmän osalta (CaF)
+
Toisen asteen koulutus
57 Palvelurakenteen, palvelukokonaisuuksien ja palvelujen priorisointi ja työnjako on tehty +
58 ammatillisen ja lukiokoulutuksen laatujärjestelmien kehittäminen toisen asteen koulutuksen toimintajärjestelmäksi on edennyt suunnitelman mukaisesti
+
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut
59 organisaation ja toiminnan itsearvioinnin suunnitelma vuosille 2014-2015 toiminnan tehostamiseksi ja uudistamiseksi on laadittu ja toteutettu vuoden 2014 osalta (CaF)
?
* Raportoidaan vuoden lopussa
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 49
Talousarvion toteumavertailu
Pirkanmaan pelastuslaitos
Toiminnallisten tavoitteiden toteumaPelastuslaitoksen kahdesta raportoitavas-
ta toiminnallisesta tavoitteesta molemmat
etenivät tammi-huhtikuussa suunnitellus-
ti. Palotarkastuksia on aloitettu toteuttaa
valvontasuunnitelman mukaisesti ja toi-
mintavalmiusaikavaatimus on saavutettu
pelastuslaitoksen palvelutasopäätöksen
mukaisesti.
Talouden toteuma ja tilinpäätösennustePirkanmaan pelastuslaitoksen liikevaihto
toteutui tammi-huhtikuussa 14,8 milj. eu-
rona, joka on 3,2 prosenttia enemmän kuin
vuotta aiemmin, mutta 0,3 milj. euroa vuo-
sisuunnitelmaa vähemmän. liikevaihtoon
kirjataan pelastustoimen maksuosuustu-
lojen ja ensihoidon tulojen lisäksi myös
ensivastetoiminnan tulot, niin kutsutut
eRHe-maksut sekä palotarkastusmaksut.
Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ja Pirkanmaan
pelastuslaitos ovat solmineet yhteistoimin-
tasopimuksen koskien ensihoitopalvelun to-
Milj. euroa Tot 2014 1-4
TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS /TPEnn
investoinnit -87 -1 780 -1 450 -1 450 -1 450 0
Rahoitusosuudet 0 90 0 0 0 0
Pysyvien vastaavien luovutustulot 0 202 200 200 300 100
Kortti Sitova tavoitetaso 2014 Toteuma
Pirkanmaan pelastuslaitos
44 Palotarkastukset on suoritettu valvontasuunnitelman mukaisesti +
45 Toimintavalmiusaikavaatimus on saavutettu pelastuslaitoksen palvelutasopäätöksen mukaisesti +
46 Työhyvinvointi on parantunut vuoteen 2013 verrattuna *
* Raportoidaan vuoden lopussa
1 000 euroa Tot 2013 1-4 VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä 2 210 -0 1 778 139 -0 0 12 12
teuttamista Tampereen, Pirkkalan, nokian,
Valkeakosken ja lempäälän kuntien alueilla.
suurin osa ensihoidon tuloista kertyy sopi-
muslaskutukseen perustuen sairaanhoito-
piiriltä.
Pirkanmaan pelastuslaitos on valmius-
organisaatio, joten muuttuvat suoritteiden
määrät vaikuttavat vain hiukan kuukausit-
taisiin menoihin. Toimintamenot ovatkin
luonteeltaan enemmän kiinteiden menojen
tapaisia. Pirkanmaan pelastuslaitoksen toi-
mintakulut toteutuivat tammi-huhtikuussa
12,4 milj. eurona, joka on 6,6 prosenttia
enemmän kuin vuotta aiemmin ja alittaa
vuosisuunnitelman 2,2 milj. eurolla.
Henkilöstökuluja on kertynyt yhteensä
9,1 milj. euroa, joka on 7,3 prosenttia enem-
män kuin edellisvuonna. Vuonna 2013 yli-
palomiesten ja paloesimiesten palkkatasoa
on nostettu 1.2. sekä 1.6. alkaen. ensihoidon
hoitotason henkilöstölle on maksettu Tehy-
ratkaisuun liittyviä palkanlisiä vuoden 2013
lopulla. lisäksi 1.3.2014 alkaen on nostettu
palomiesten palkkatasoa. Henkilösivukulu-
jen toteumat eivät ole kaikin osin suorite-
perusteisia ja sivukuluprosentit kasvoivat
erityisesti tapaturmavakuutusten osalta
alkaneelle vuodelle, mistä syistä toteumat
ovat kasvussa edellisvuoteen nähden.
Pelastuslaitoksen liikeylijäämä on huh-
tikuun lopussa 1,8 milj. euroa. ennusteen
mukaan liiketulos toteutunee vuosisuunni-
telman mukaisena nollatuloksena.
Kuluvan vuoden investoinnit koostuvat
pääosin raskaiden ajoneuvojen, sairaankul-
jetusajoneuvojen sekä henkilöpaloautojen
hankinnoista. Raskaiden pelastusajoneuvo-
jen hankinnat muodostuvat kahdesta sam-
mutusautosta sekä säiliökontista. muihin
kuljetusvälineisiin kirjattavat hankinnat
muodostuvat kolmesta sairasautosta, yh-
destä johtoautosta sekä neljän vuoden vä-
lein vaihdettavista tarkastusautoista. lisäk-
si investoidaan viesti- ja tilannekeskuksen
ensikertaiseen kalustamiseen, valmiuspa-
loasemiin sekä hydraulisiin pelastusvälinei-
siin. investointien ennustetaan toteutuvan
suunnitellusti.
50
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
liikelaitokset
1 000 euroa Tot 2013 1-4 VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn
Ero VS/ TP Enn
Vesi 2 068 1 502 3 031 16 095 16 750 16 750 16 750 0
Kaupunkiliikenne 1 452 502 1 783 1 916 500 500 900 400
Työterveys -530 76 247 393 469 469 469 0
infra -1 522 -945 -1 082 1 524 1 000 1 050 1 229 179
ateria 999 1 283 1 257 246 800 800 300 -500
logistiikka 181 290 357 1 224 870 870 1 065 195
Tilakeskus 14 735 14 332 16 688 46 323 42 962 42 962 43 592 630
Yhteensä 17 384 17 039 22 280 67 720 63 351 63 401 64 306 905
Toiminnallisten tavoitteiden toteumasuurin osa liikelaitoksille asetetuista lii-
kelaitoskohtaisista toiminnallisista tavoit-
teista eteni suunnitellusti. 15 tavoitteesta
yhdeksän ennustetaan toteutuvan vuoden
loppuun mennessä. Kuuden tavoitteen
toteutumista ei voida vielä arvioida. liike-
laitoksille asetettiin lisäksi kaksi yhteistä
toiminnallista tavoitetta liikevaihtoa ja työ-
hyvinvointia koskien, mutta niistä raportoi-
daan vasta vuoden lopussa.
liiKEylijäämäENNUSTE
+64,3 m€
ErO TiliNPääTöSENNUSTE/VUOSiSUUNNiTElmA
+0,9 m€
liiKEylijäämä
Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteliikelaitosten tammi-huhtikuun liikeylijää-
mä toteutui 5,2 milj. euroa vuosisuunnitel-
maa parempana 22,3 milj. eurona. Tämä
ylittää vuoden 2013 toteuman 4,9 milj. eu-
rolla. liikeylijäämän koko vuoden ennuste
on 64,3 milj. euroa, joka ylittää vuosisuun-
nitelman 0,9 milj. eurolla. liikelaitosten
liikevaihto toteutui alkuvuonna yhteensä
113,9 milj. eurona, joka on 1,5 milj. euroa
suunniteltua vähemmän mutta 4,9 milj.
euroa edellisvuotta enemmän. Toiminnan
kustannukset toteutuivat kuitenkin koko-
naisuutena suunniteltua pienempinä. ma-
teriaali- ja palvelukulut toteutuivat 9,7 milj.
euroa ja liiketoiminnan muut kulut 1,8 milj.
euroa suunniteltua pienempinä, mikä joh-
tunee osittain valmistus omaan käyttöön
erän kautta aktivoitavista investointikulujen
suunniteltua pienemmästä alkuvuoden to-
teumasta. Henkilöstökulujen kulujen toteu-
ma on 3,1 milj. euroa suunniteltua parempi
27,3 milj. euroa. liikelaitosten investoinnit
toteutuivat huhtikuun loppuun mennessä
19,3 milj. eurona. Pysyvien vastaavien hyö-
dykkeiden luovutustuloja on kertynyt tois-
taiseksi yhteensä 0,2 milj. eurolla.
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 51
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen VesiVesi- ja jätevesimaksutulojen kasvun joh-
dosta liikevaihto ylittää alkuvuoden vuo-
sisuunnitelmatavoitteen 0,3 milj. eurolla.
Vesi korotti vuodelle veden ja jäteveden
perusmaksuja viidellä prosentilla ja käyttö-
maksuja kolmella prosentilla vuodelle 2014.
Koko vuoden myyntitulojen kasvuennuste
on sisäiset erät mukaan lukien 1,5 milj. eu-
roa, jolla saavutetaan vuosisuunnitelman
50,7 milj. euron liikevaihtotavoite. Toimin-
nan kulujen toteuma alittaa vuosisuunni-
telman 1,2 milj. eurolla, mitä selittää erityi-
sesti materiaali- ja palveluostojen 1,6 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa pienempi toteu-
ma. samalla täytyy kuitenkin muistaa, että
kyseisistä kuluista osa aktivoidaan inves-
tointihankkeiden osalta taseeseen valmistu
omaan käyttöön �erän kautta, jonka toteu-
Tampereen Vesi
ma on 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
pienempi. liikeylijäämä ylittää vuosisuunni-
telman 1,5 milj. eurolla ja sen tilinpäätösen-
nuste on vuosisuunnitelman mukainen 16,8
milj. euroa.
Huhtikuun loppuun mennessä investoin-
nit ovat toteutuneet 1,0 milj. euroa vuosi-
suunnitelmaa pienempänä 6,4 milj. eurona.
eroa vuosisuunnitelmaan selittää se, ettei-
vät pitkäkestoiset projektit ole tarkasti en-
nakoitavissa etukäteen. investoinneista on
käytetty 2,7 milj. euroa verkostojen raken-
tamiseen suurimpina kohteinaan Kaupinoja,
0,5 milj. euroa, ja niemenrannan alue, 0,6
milj. euroa. laitosrakentamiseen on käytet-
ty 3,7 milj. euroa suurimpina kohteinaan
Kaupinoja, 2,5 milj. euroa, Viinikanlahden
jätevedenpuhdistamo, 0,6 milj. euroa, ja
Ruskon vedenpuhdistuslaitos, 0,5 milj. eu-
roa.
liikelaitoksen kolmesta toiminnallises-
ta tavoitteesta kaksi eteni suunnitellusti
ja yhden tavoitteen saavuttamista ei voida
vielä arvioida. Pirkanmaan keskuspuhdis-
tamohanke on edennyt siten, että kaupun-
ginvaltuusto päätti helmikuussa keskus-
puhdistamon sijoituspaikaksi sulkavuoren.
Vesilaitosyhdistyksen taksakyselyn tulokset
eivät ole vielä tiedossa, mutta kun verrataan
Tampereen Veden vuoden 2014 vertailuhin-
taa muiden suurten laitosten vuoden 2013
vertailuhintoihin, niin Tampereen Veden
hinnat ovat tavoitteen mukaisesti suurten
kaupunkien keskitason alapuolella. liikelai-
tos on osallistunut seudullisen vesihuollon
tulevaisuuden ratkaisujen valmisteluun,
mutta kaupunginhallitus ei ole vielä tehnyt
periaatepäätöstä asiasta.
Tampereen kaupunkiliikenne
Tampereen KaupunkiliikenneTampereen Kaupunkiliikenteen vuoden
2014 neljän ensimmäisen kuukauden jäl-
keen kirjanpidon mukainen liikeylijäämä
1,8 milj. euroa ylittää vuosisuunnitelman
1,2 milj. eurolla. Toiminnan kustannukset
eivät kuitenkaan kaikin realisoituneet täy-
simääräisesti ja eläkemenoja on jaksotettu
selkeästi budjetoitua vähemmän. merkit-
tävimmät syyt vuosisuunnitelmaa parem-
paan tuloskehitykseen ovat polttoaineen
toistaiseksi suotuisa hinnan kehitys, sekä
henkilöstön palkka- ja kaluston huoltokulu-
jen suunnitelmaa alhaisemmat toteutumat.
oman polttoainevaraston muutosta ei kuu-
kausitasolla inventoida, joten sen muutok-
set saattavat aiheuttaa kuukausien välillä
vajaan 0,1 milj. euron vaihteluita tulokseen.
Poistojen osalta menot alittuvat alkuvuonna
noin 0,1 milj. eurolla. Tulopuolella puoles-
taan liikevaihto ylittää vuosisuunnitelman
runsaalla 0,1 milj. eurolla.
syksyn osalta on vielä epäselvää millainen
on tilaajan tilaaman liikenteen määrä ja sitä
kautta Kaupunkiliikenteen liikevaihto. Tällä
voi olla myös tuloskehitystä heikentävä vai-
kutus. liikeylijäämän odotetaan muodostu-
van suunniteltua hieman paremmaksi, eli
noin 0,9 milj. euroon. osana säästötoimia
TKl:n tuotantosopimuksen mukaista tuo-
tantohintaa on johtokunnan päätöksellä
alennettu vuodeksi 2014 – kuten tehtiin
myös vuonna 2013 – 0,8 prosentilla. Vuo-
den 2014 aikana keskustellaan tuotantohin-
tojen mahdollisesta uudesta tarkistuksesta
alaspäin, mikä tulisi heikentämään nykyistä
tuloskehitystä.
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä 2 068 1 502 3 031 16 095 16 750 16 750 16 750 0
Bruttoinvestoinnit -6 397 -21 774 -26 500 -26 500 -26 500 0
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä 1 452 502 1 783 1 916 500 500 900 400
Bruttoinvestoinnit -92 -2 161 -2 050 -2 050 -2 150 -100
52
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Kuluvan vuoden investoinnit muodos-
tuvat kilpailutetuista kahdeksan uuden
telilinja-auton hankinnoista, joiden osalta
investoinnit toteutuvat loppukesästä tai
alkusyksystä, sekä kuljettajien lippukasso-
jen tilitysautomaateista. Tämän lisäksi on
hankittu käytetty linja-auto Vehmaisten
koulukyytejä varten tulevalle talvelle. inves-
tointien 0,1 milj. euron toteumaan sisältyy
infralta vuoden vaihteessa sisäisenä siirto-
na tulleet polttoainejärjestelmän kalusteet
Tullinkulman Työterveys
sekä pesuhallin koneet. Viimemainittujen
osalta joudutaan niiden huonon kunnon
vuoksi tekemään ylimääräinen 0,1 milj. eu-
ron korjausinvestointi varsinaisen investoin-
tibudjetin ulkopuolelta, sekä hankkimaan
kuljettajien tilitysautomaatit. Pakottavien
lisäinvestointien vuoksi investointiennuste
ylittää vuosisuunnitelman 0,1 milj. eurolla.
liikelaitoksen kahdesta toiminnallisista
tavoitteista toinen eteni tavoitteen mu-
kaisesti ja toisen saavuttamista vuoden
loppuun mennessä ei voida vielä arvioida.
Kaupunkiliikenne liikelaitos on mukautta-
nut henkilöstö- ja kalustokapasiteettiaan
tilaajan tarpeiden mukaisesti. onnistuneen
mukautumisen ansioista toiminta on ollut
myös taloudellisesti kannattavaa ja tilaajalle
on voitu antaa ylimääräinen hinnanalennus
tuotantohintoihin. asiakastyytyväisyysmit-
tauksen tulokset ovat saatavissa vasta syk-
syllä.
Tampereen infra
Tullinkulman TyöterveysVuoden 2014 alusta oriveden työterveyden
toimipiste siirtyi osaksi Tullinkulman Työ-
terveyttä. Toimiminen kahdessa toimipis-
teessä on tuonut toimintaan lisähaasteen.
oriveden siirtyneen henkilöstön määrä on
osoittautunut olevan liian suuri suhteessa
toimipisteen asiakasmäärään. Toimipiste ei
toiminnallaan kata tällä hetkellä edes välit-
tömiä kustannuksiaan. eri ammattiryhmien
osalta on suunniteltu tarvittavat toimen-
piteet ja henkilöstön kanssa neuvotellaan
toukokuun aikana tehtävistä toimenpiteistä.
muutokset otetaan käyttöön elokuun alusta.
Tullinkulman toteutunut liikevaihto alitti
vuosisuunnitelman tammi-huhtikuussa 0,2
milj. eurolla valtaosin oriveden toimipisteen
heikon käyttöasteen vuoksi. alkuvuoden
aikana pystyttiin kuitenkin toteuttamaan
säästöjä budjetoituihin henkilöstökuluihin
nähden, mistä syystä alkuvuoden liikeylijää-
män osalta tavoitteet ovat kokonaisuutena
ylittyneet vaikka kuluja ei kaikin osin ole
kirjattu suoriteperusteisesti. edellisvuoden
luvut eivät ole vertailukelpoisia johtuen
huhtikuun 2013 laskutusongelmista, mutta
kokonaisuus huomioiden alkuvuoden tulos
vastaa vuodentakaista.
liikeylijäämän tilinpäätösennuste on vuo-
sisuunnitelman mukainen 0,5 milj. euroa.
Toimintaa tulee tehostaa erityisesti orive-
den toimipisteen osalta, jotta tulosennuste
saavutetaan. elokuun alussa aloitetaan yh-
teistyö uuden noin 300 työntekijän asiakas-
yrityksen kanssa. Tämä tulee vaikuttamaan
positiivisesti sekä liikevaihtoon että liikeyli-
jäämään, sillä toiminta voidaan käynnistää
nykyisellä henkilöstöllä.
liikelaitoksen molemmat toiminnalliset
tavoitteet etenivät suunnitellusti. sidosryh-
mäanalyysin ja henkilöstökyselyn pohjalta
ollaan luomassa suunnittelupohjaa ja luo-
tettavia mittareita toiminnan vaikuttavuu-
den mittaamiseksi. Tulokset ovat nähtävissä
loppuvuonna. sairauspoissaoloja ja ennen-
aikaista eläköitymistä vähennetään yhteis-
työssä yksiköiden johdon kanssa. ensimmäi-
set yhteistyökokoukset asian tiimoilta on jo
järjestetty.
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä -530 76 247 393 469 469 469 0
Bruttoinvestoinnit 0 -29 -42 -42 -42 0
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä -1 522 -945 -1 082 1 524 1 000 1 050 1 229 179
Bruttoinvestoinnit -381 -294 -800 -800 -945 -145
Tampereen Infrainfran tammi-huhtikuun liikevaihto toteu-
tui 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pie-
nempänä 13,4 milj. eurona. liikevaihto on
vuosisuunnitelmaa suurempi, kun otetaan
huomioon kunnossapidon, rakentamisen,
kalustopalvelujen, paikkatietopalvelujen
ja suunnittelun huhtikuun liikevaihdosta
puuttuva 1,0 milj. euron laskutus. infran lii-
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 53
Talousarvion toteumavertailu
kevaihdon ennustetaan toteutuvan 0,7 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa suurempana 55,3
milj. eurona rakentamisen kasvaneen työ-
kannan vuoksi.
materiaalien ostot ovat toteutuneet 0,2
milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä,
koska lauhan talven vuoksi kunnossapidon
liukkaudentorjunta-aineiden hankintoja
tehtiin edelliseen vuoteen verrattuna vä-
hemmän. Polttoaineiden hankinnan ja tank-
kauksen sekä vuorokausihuollon siirtymi-
nen Kaupunkiliikenteen hallintaan vuoden
2014 alusta pienensi merkittävästi infran
materiaaliostoja ja liikevaihtoa edelliseen
vuoteen verrattuna. materiaalien ostojen ja
liiketoiminnan muiden kulujen ennustetaan
toteutuvan hieman vuosisuunnitelmaa pie-
nempinä.
Palvelujen ostot ovat toteutuneet 0,1
milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina,
koska rakentamisen projektien ennakoitua
suurempi määrä on alkuvuodesta kasvat-
tanut auto- ja työkonepalvelujen käyttöä.
Kasvu on ollut maltillista, koska aurauska-
luston käytössä saatiin säästöjä. Palvelujen
ostojen ennustetaan kuitenkin liikevaihdon
kasvaessa toteutuvan vuosisuunnitelmaa
suurempana, mutta mahdolliset muutokset
rakentamisen volyymissa kesän ja syyskau-
den aikana muuttavat ennustetta.
infra on toteuttanut viiden vuoden kehit-
tämisohjelmaa kolme vuotta, jonka aikana
on tehty suunnitelmallisia toimenpiteitä
henkilöstön, kaluston ja tilojen osalta sekä
aloitettu hankintojen tehostaminen. infran
strategian ja kaupunginvaltuuston asetta-
man toiminnallisen tavoitteen mukaisesti
hankintojen tehostaminen on vuoden 2014
keskeisin kehittämiskohde. Tavoitteena on
edelleen pienentää hankintojen osuutta lii-
kevaihdosta.
Henkilöstökulut ovat toteutuneet 0,6
milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi-
nä, koska huhtikuun kirjanpidosta puuttuu
tuntipalkkoja noin 0,4 milj. euroa. Henkilös-
tökulujen ennustetaan toteutuvan hieman
vuosisuunnitelmaa pienempänä 23,4 milj.
eurona.
infran huhtikuun liikeylijäämä toteutui
-1,1 milj. eurona, mikä on 0,1 milj. euroa
vuosisuunnitelmaa heikompi. Tilanne on
kuitenkin edellistä vuotta parempi, kun ote-
taan huomioon huhtikuun raportilta puut-
tuvat tuotot ja kulut. infran liikeylijäämän
ennustetaan toteutuvan 0,2 milj. euroa vuo-
sisuunnitelmaa parempana 1,2 milj. eurona.
infran vuoden 2014 investointeihin on
varattu 0,8 milj. euroa. suunniteltuja in-
vestointeja ovat tienhoitoauto, lumenkuor-
main, kaksi taajamatraktoria sekä takymetri.
lisäksi Tampereen Veden käyttöön hanki-
taan vastapainotrukki ja kaksi kevytkuorma-
autoa. investointien toteuma on 0,4 milj.
euroa ja niihin sisältyy 0,2 milj. euron kuor-
ma-autohankinta. Kuorma-auton hankinta
kuului vuoden 2013 investointiohjelmaan,
mutta sen valmistus viivästyi merkittävästi
myyjästä aiheutuneista syistä, eikä autoa
saatu käyttöön vuoden 2013 aikana. Vuo-
den 2013 investoinnit toteutuivat 0,2 milj.
euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, ja
vastaavasti vuoden 2014 investointeihin
varattu 0,8 milj. euroa tulee ylittymään 0,2
milj. eurolla.
liikelaitoksen molemmat toiminnalliset
tavoitteet etenivät suunnitellusti. liikelai-
toksen organisointitavan selvittämisestä
seuraavia päätöksiä on toteutettu ja hankin-
toja on tehostettu. Vuoden 2014 ennusteen
mukaan hankintojen osuus liikevaihdosta
pienenee.
Tampereen Ateria
Tampereen AteriaTammi-huhtikuun liikevaihdon toteuma oli
4,2 prosenttia ja 0,7 milj. euroa suunnitel-
tua pienempi. Poikkeaman johtuu pitkälti
sisäisten asiakkaiden toiminnan tehosta-
mistoimista ja toisen asteen ammatillisten
opiskelijoiden työelämäjakson siirtymisestä.
liikeylijäämä toteutui suunnitellun mukai-
sena 1,3 milj. eurona hyvän kulurakenteen
ansiosta. Työvoimakustannukset toteutuivat
prosentin suunniteltua pienempinä. elintar-
vikekustannusten toteuma oli suunniteltua
0,3 milj. euroa pienempi. Raaka-ainehinto-
jen odotetaan kuitenkin loppuvuoden aika-
na nousevan ja tuovan kustannuspaineita.
liikevaihdon ennustetaan pysyvän suun-
niteltua heikommalla tasolla myös loppu-
vuoden. suunnitellusta liikevaihdosta jää-
dään ennusteen mukaan 1,5 milj. euroa.
ennusteessa on huomioitu erikoissairaan-
hoidon osastosulut, 0,2 milj. euroa, ja toisen
asteen opetuksen ruokailija-asteen jäämi-
nen suunnitellusta 0,4 milj. eurolla. lisäksi
liikevaihdon ennustetaan jäävän vuosisuun-
nitelmasta 0,9 milj. euroa perustuen arvioon
volyymikehityksestä varhaiskasvatuksen,
lukiokoulutuksen ja muun myynnin osalta.
ikäihmisten palvelujen rakennemuutoksen
vaikutus ennusteeseen voidaan arvioida
vasta syksyllä. liikevaihdon kehityksen en-
nustetaan kuitenkin lisääntyvän kuudella
prosentilla edelliseen vuoteen verrattuna
johtuen palvelujen järjestämisvastuulle tul-
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä 999 1 283 1 257 246 800 800 300 -500
Bruttoinvestoinnit -53 -98 -315 -315 -215 100
54
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Tampereen Logistiikkalogistiikan liikeylijäämä on huhtikuun lo-
pussa 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
parempi 0,4 milj. euroa. suoriteperusteises-
ti tuotto- ja kuluerät huomioiden korjattu
liikeylijäämä olisi 0,6 milj. euroa. liikevaih-
to kasvoi edellisvuodesta 0,7 milj. eurolla.
Kaikki liiketoiminta-alueet eli hankinta, ma-
teriaalihuolto, henkilöliikenne ja vuokraamo
tekivät positiivista tulosta. Henkilöliiken-
teessä kuljetustenohjauskeskuksen uudeksi
asiakkaaksi vammaispalvelu- ja sosiaali-
huoltolain mukaisten matkojen osalta tuli
vuoden alusta Vesilahti. Henkilöliikenteen
liikevaihtoa ja ostoja lisäävät myös vuoden
alusta uusina toimintoina Teiskon asioin-
leista uusista kohteista.
ateria on joutunut toteuttamaan leikka-
uksia sopeuttaen kulurakennetta laskevaan
liikevaihtoon jo kuluvan vuoden vuosisuun-
nitelmaan. Tilinpäätösennusteen mukaan
aterian liikevaihto on toteutumassa jo
sopeutettua tavoitetta 1,5 milj. euroa pie-
nempänä. Toimenpiteiden osalta ateria on
sisäisten asiakkaiden ratkaisujen varassa
huomioiden palvelujen laatuvaatimukset.
Palveluostoja pystytään vähentämään 0,5
milj. euroa suunnitellusta. Henkilöstösuun-
nittelussa tavoitellaan alkuvuotta vastaavaa
suunniteltua parempaa tasoa, jolla päästään
0,2 milj. euroa suunniteltua pienempiin
kuluihin. Työvoimakustannusten hallitse-
miseksi työvoimaa käytetään joustavasti
mm. osa-aikatyötä ja vuokratyövoimaa hyö-
dyntämällä, sisäistä liikkuvuutta ja mo-
niosaamista lisäämällä sekä toteuttamalla
työvuorosuunnittelua tiiviimmin toiminnan
tarpeisiin nähden. lisäksi eläköityvien tilal-
le palkattavan henkilöstön tarve arvioidaan
kriittisesti, sunnuntaityötä vähennetään ja
palkattomia vapaita suositaan. elintarvike-
kulujen sopeuttaminen oman tuotannon
myynnin laskuun ennustetaan toteutuvan
suunniteltua parempana. edullisempia raa-
ka-ainevaihtoehtoja testataan ja otetaan
käyttöön asiakaslaatu huomioiden. lyhyellä
aikavälillä liikeylijäämätavoitetta ei voida
saavuttaa ilman voimakasta puuttumista
palvelutuotteen laatuun tai henkilöstö-
resurssien sopeuttamistoimia poikkeukselli-
sella tavalla. liikeylijäämän 0,8 milj. euron
tavoitteeseen sisältyy epärealistisen suuri
myyntitavoite kaupungin talouden tasapai-
nottamistoimenpiteet ja sisäisten asiakkai-
den vuosien 2013 ja 2014 toiminnan supis-
tukset huomioiden. esitettyjen muutosten
myynnin laskun nettovaikutus liikeylijää-
mään on - 0,5 milj. euroa ja liikeylijäämäen-
nuste on siten 0,3 milj. euroa. ateria pyrkii
kehittämään organisaation toimintakykyä
tavoitellen parempaa tiedolla johtamista ja
prosessien sujuvuutta. Tampereen aterian
organisointitavan selvitystyössä ennakoi-
tiin, että liikeylijäämän taso heikentyy aina
siihen saakka kunnes uusi keskitettyyn tuo-
tantoon perustuva toimintamalli on otettu
käyttöön.
liikelaitoksen toinen toiminnallinen ta-
voite eteni suunnitellusti ja toisen toteutu-
mista ei voida vielä arvioida. liikelaitoksen
organisointitavan selvittämisestä seuraavia
päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoimin-
nan ohjauksen kanssa. Vuonna 2014 keski-
tytään suunnittelemaan liiketoimintamallin
uudistamista ja keskitetympään tuotantoon
siirtymistä. ateriakeskuksen tarveselvitys
tulee Tampereen ateria liikelaitoksen johto-
kunnan käsittelyyn toukokuussa. myös kau-
pungin siivouspalveluiden kokonaisuuden
selvittäminen on aloitettu. asiakastyytyväi-
syysmittauksen tulokset ovat käytettävissä
vasta syksyllä.
Tampereen logistiikka
tiliikenne sekä kaupungin omiin ja ulkoi-
siin työ- ja päivätoimintayksiköihin tehdyt
matkat. Varaston myynti kasvoi niin vuosi-
suunnitelmaan kuin edelliseen vuoteenkin
verrattuna. myyntiä kasvattivat Tredun ja
oriveden ostot. liikevaihdon kasvun mukai-
sesti myös tavaroiden ja palveluiden ostot
ovat kasvaneet toiminnan muodostuessa ul-
koisten palvelujen ja tavaroiden myynnistä
kumppaneille. Tämänhetkisen tilanteen pe-
rusteella vuosisuunnitelman mukainen lii-
keylijäämätavoite ylitetään 0,2 milj. eurolla.
investointien ennustetaan toteutuvan
vuosisuunnitelman mukaisesti 0,2 milj.
eurona. Tämän vuoden hankkeita ovat
kuljetustenohjauskeskuksen järjestelmän
laajennus ryhmäkuljetusominaisuudella ja
toiminnanohjausjärjestelmään tilattu tava-
rakuljetusten ohjausjärjestelmä.
liikelaitoksen kahden toiminnallisen ta-
voitteen toteutumista ei voida vielä arvi-
oida. Tavoite yhteishankintojen osuuden
kasvattamiseksi kaupungin hankinnoista
on huomioitu käytännön työskentelyssä,
ja suunnittelu toimenpiteiden tekemiseksi
on käynnissä osana toimintamalliselvitystä.
Tavoite liikelaitoksen organisointitavan sel-
vittämisestä seuraavien päätösten toteutta-
misesta on alkanut nykytilanteen analysoin-
nilla.
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä 181 290 357 1 224 870 870 1 065 195
Bruttoinvestoinnit 0 0 -200 -200 -200 0
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 55
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen TilakeskusTilakeskuksen liikeylijäämä on huhtikuun
lopussa 1,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
parempi 16,7 milj. euroa. Pitkälti maksu-
perusteisista alkuvuoden luvuista puuttuu
vielä osa sisäisestä vuokralaskutuksesta,
valmistuvien rakennusten vuokralaskutusta,
edelleenvuokrattujen tilojen laskutusta ja
vuokrakuluja, energiakuluja ja muita käyt-
tötalouden kuluja, mistä syystä alkuvuoden
tulos ei ole suoriteperusteisesti kovin ver-
tailukelpoinen. alkuvuoden lukuihin sisältyy
Hätäkeskuksen vuokrasopimuksen purusta
saatu kertakorvaus, 0,8 milj. euroa. Pysyvi-
en vastaavien myynneistä on saatu myyn-
tivoittoja vasta 0,2 milj. euroa Peltomäen
leirintäalueen ja Härmälän lentoasemara-
kennuksen myynneistä. Vaihtelut vuosittai-
sessa investointitasossa, aikataulutuksessa
ja uudelleenbudjetointitarpeessa ovat kas-
vattaneet poistoja 0,5 milj. euroa vuosi-
suunnitelmaa suuremmiksi. Pyynikin sosi-
aali- ja terveysaseman rahoitukseen liittyviä
johdannaisten korkokuluja on alkuvuoden
aikana kirjattu 0,4 milj. eurolla, mihin vuosi-
suunnitelmassa varauduttiin rakennusten ja
huoneistojen vuokrissa.
liikeylijäämän tilinpäätösennuste on
0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parem-
pi 43,6 milj. euroa. Kun huomioidaan lii-
ketoiminnan muihin kuluihin budjetoidut
johdannaisten korkokulut, voidaan todeta
ennusteen olevan 0,7 milj. euroa tavoitet-
ta heikompi. ennusteen liikevaihto on 0,6
milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi
162,1 milj. euroa, vaikka liikevaihtoa rasit-
taa esimerkiksi viivästynyt Kalevan uimahal-
lin remontti ja vuokralaskutus. ennusteen
mukaan kokonaishenkilötyövuodet alite-
taan alkuvuodesta pidettyjen palkattomien
vapaiden vuoksi, mutta tehtyjen rekrytoin-
tien kustannuksiin ei varauduttu riittävästi.
irtisanoutuneiden työntekijöiden tilalle ei
ole täysimääräisesti palkattu uusia työnte-
kijöitä. Henkilöstökulujen ennuste on 0,2
milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi 5,8
milj. euroa. liiketoiminnan muihin kuluihin
sisältyy Pyynikin uimahallin käytön 0,1 milj.
euron korvaus liikuntatoimelle. Vehmaisten
koulun oppilaiden kuljetuksesta aiheutuu
ylimääräistä kulua 0,1 milj. euroa, mihin
vuosisuunnitelmassa varauduttu. sisäilma-
ongelmat aiheuttavat vuosisuunnitelmaa
1,0 milj. euroa suurempia kuluja sekä asian-
tuntijapalveluissa että ilmansuodatinlaittei-
den vuokrakuluissa. jos sisäilmaongelmien
kustannukset toteutuvat ennustettuina, niin
ylläpidon tasoa joudutaan laskemaan van-
henevasta rakennuskannasta johtuvan kun-
nossapitotarpeen kasvun ja kustannustason
kasvun vuoksi. Tilinpäätösennusteen pois-
toja on sopeutettuinvestointiennusteeseen
ja ne ovat 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa
suuremmat.
investointien tilinpäätösennuste on koko-
naisuudessaan 1,0 milj. euroa vuosisuunni-
telmaa suurempi. investointien ylitysennus-
te johtuu lähinnä Koukkuniemen jukolan
ja impivaaran alkuvuodelle kirjatuista 1,3
milj. euron kustannuksista, joihin ei kuluvan
vuoden vuosisuunnitelmassa ollut varau-
duttu. Tesoman palloiluhalliin, Hatanpään
kantasairaalan perusparannukseen ja laa-
jennukseen, Vehmaisten kouluun ja päivä-
kotiin ja Klassisen lukion muutostöihin bud-
jetoituja kustannuksia tullaan esittämään
siirrettäväksi vuoden 2015 talousarvioon.
siirrettäväksi esitettävien hankkeiden yh-
teiskustannusvaikutus investointeihin on
3,8 milj. euroa. näistä käyttämättä jäävää
investointibudjettia esitetään käytettäväksi
siirtokelpoisten päiväkotien kertaluonteisiin
investointeihin, yhteensä 3,5 milj. euroa.
Pysyvien vastaavien myyntitulojen 6,9 milj.
euron ennusteeseen sisältyy Pohjolanka-
dun rakennuksen ja matkailutalon myynnit
ja ennuste ylittää myyntivoitto ja tasearvo
huomioiden vuosisuunnitelman 0,9 milj. eu-
rolla.
liikelaitoksen toinen toiminnallinen ta-
voite eteni suunnitellusti ja toisen toteu-
tumista ei voida vielä arvioida. Tilaomai-
suuden kehittämisohjelmaa on toteutettu.
esimerkiksi Pohjolankatu 25:n myyntipää-
tökset on tehty ja kaupan ehdoista neuvo-
tellaan Kotilinnasäätiön kanssa. Tavoitteena
on kaupan toteutuminen kesäkuussa. sata-
makadun kiinteistön tarjousten arviointi on
käynnissä. Vuoden 2014 osalta tietoa Tila-
keskuksen kiinteistöjen ylläpitokustannuk-
sista verrattuna muiden suurten kaupunkien
kustannuksiin ei ole vielä tiedossa.
Tampereen Tilakeskus
1 000 euroa Tot 2013 1-4
VS 2014 1-4
Tot 2014 1-4
TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn
Ero VS/ TP Enn
liikeylijäämä 14 735 14 332 16 688 46 323 42 962 42 962 43 592 630
Bruttoinvestoinnit -12 372 -41 428 -49 020 -54 654 -55 620 -966
Rahoitusosuudet 0 6 007 1 300 1 300 1 300 0
Pysyvien vastaavien luovutus-tulot
155 10 476 6 000 6 000 6 940 940
56
Talousarvion toteumavertailu
Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014
Kortti Sitova tavoitetaso 2014 Toteuma
Liikelaitosten yhteiset tavoittteet
60 liikevaihto on kasvanut henkilötyövuotta kohden *
61 Työhyvinvointi on parantunut vuoteen 2013 verrattuna *
Tampereen Vesi
62 Hinnat ovat suurten kaupunkien keskitason alapuolella +
63 Pirkanmaan keskuspuhdistamohanke on edennyt +
64 liikelaitos on edesauttanut päätöksentekoa liittyen seudullisen vesihuollon tulevaisuuden ratkaisuihin yhdessä liiketoi-minnan ohjauksen kanssa
?
Tampereen Kaupunkiliikenne
65 Kapasiteetti on mukautettu tilaajan kilpailuttamissuunnitelmaan siten, että kustannukset pienenevät +
66 asiakastyytyväisyys on kehittynyt positiivisesti edelliseen vuoteen verrattuna ?
Tullinkulman Työterveys
67 sidosryhmäanalyysin ja henkilöstökyselyn pohjalta on luotu suunnittelupohja ja luotettavat mittarit toiminnan vaikutta-vuuden mittaamiseksi
+
68 sairauspoissaoloja ja ennenaikaista eläköitymistä on vähennetty yhteistyössä yksiköiden johdon kanssa. Vuonna 2014 järjestetään vähintään kaksi yhteistyökokousta kunkin yksikön johdon kanssa
+
Tampereen Infra
69 Tampereen infra liikelaitoksen organisointitavan selvittämisestä seuraavia päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoimin-nan ohjauksen kanssa
+
70 liikelaitoksen hankintoja on tehostettu ja hankintojen osuus liikevaihdosta pienenee +
Tampereen Ateria
71 asiakastyytyväisyys on kehittynyt positiivisesti edelliseen vuoteen verrattuna ?
72 Tampereen aterian organisointitavan selvittämisestä seuraavia päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoiminnan ohjauksen kanssa
+
Tampereen Logistiikka
73 Yhteishankintojen osuus kaupungin hankinnoista kasvaa ?
74 Tampereen logistiikan organisointitavan selvittämisestä seuraavia päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoiminnan ohjauksen kanssa
?
Tampereen Tilakeskus
75 Tilaomaisuuden kehittämisohjelmaa on toteutettu +
76 Kiinteistöjen ylläpitokustannukset ovat suurten kaupunkien edullisimmassa kolmanneksessa ?
* Raportoidaan vuoden lopussa
Talous- ja liiKeToiminTaRYHmÄ
Pl 487, 33101 TamPeRewww.tampere.fi/hallintojatalous
2014