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Transcript
1Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
Click Aquí : INSTRUCCIONES
Nombre Proyecto Creación de una planta Procesadora de Carnes
Nombre Producto : Mortadela
Meses de implementación o etapa Improductiva del Negocio 4
Número de unidades que proyecta producir y vender AñoProducto Principal Anualmente 35,000 1Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos
Años1 2 3 4 5
Unidades a Vender 38,000 40,000 40,000 40,000
I.P.C. 6.50% 6.50% 6.50% 6.50% 6.50%
INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES PARA PRODUCCION (DEPRECIABLES y/o AGOTABLES)
DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL VIDA UTIL
VIDA UTIL 20 AÑOS
20
0
0
0
0
Subtotal 1 0
VIDA UTIL 10 AÑOS
10
Cutter 1 2,000,000 2,000,000
Empacadora ala vacio 1 2,000,000 2,000,000
Embutidora manual 1 1,266,666 1,266,666
Molino 1 1,000,000 1,000,000
Mezcladora 1 1,666,666 1,666,666
Balanza Electronica 1 133,333 133,333
Congelador 1 666,666 666,666
Refrigeradores 2 650,000 1,300,000
Marmita de cocción 1 1,000,000 1,000,000
Impresora y Fechadora 1 422,222 422,222
Termometro de punción 1 10,000 10,000
0
0
0
0
Subtotal 2 11,465,553
VIDA UTIL 5 AÑOS
5
Tanque de agua 1 333,333 333,333
Manguera 7 34,000 238,000
Carrito de transporte planta 2 233,333 466,666
Mesa de Acero Inoxidable 3 166,666 499,998
Guante 1 113,333 113,333
0
0
0
0
0
0
H3
Instrucciones Escriba información y valores en las celdas color de relleno (amarillo) Las celdas en donde aparece un triangulo de color (rojo) coloque el cursor para desplegar ayuda Use el teclado numérico para escribir cantidades. Para imprimir configure márgenes. Use tamaño carta. Revise las formulas que aparecen en las celdas en blanco, para escribir las cantidades respectivas
I9
Meses improductivos Establezca en meses la duraciòn de la etapa improductiva del negocio o fase de implementaciòn
I12
Unidades a Producir Establezca cantidad de unidades a producir en el año 1 del producto principal (No cuantifique el tiempo de implementación y montaje del proyecto para éste año 1); únicamente el lapso productivo)
H13
Unidad de Costeo Precise Ej: kilogramos, libras, Litros,botellas,Toneladas,unidades,bultos,ha, etc
F17
Unidades a Producir Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 2 del producto principa
G17
Unidades a Producir Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 3 del producto principa
H17
Unidades a Producir Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 4 del producto principa
I17
Unidades a Producir Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 5 del producto principa
E18
I.P.C. Inflación Variación Anual
F18
I.P.C. Inflación Variación Anual
G18
I.P.C. Inflación Variación Anual
H18
I.P.C. Inflación Variación Anual
I18
I.P.C. Inflación Variación Anual
C22
Vida Útil 20 Años Cuantifique y relacione Construcciones y Edificaciones a emplear en producción
C28
Vida Útil 10 Años Relacione Maquinaria y Equipo a emplear en la Producción, otros activos,etc
C45
Vida Útil 5 Años Relacione: Flota y Equipo de Transporte, Computación y Comunicación, otros activos,etc; a emplear en Producción
2Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
05 Subtotal 3 1,651,330
OTRA VIDA UTIL Años
Kit de cuchillos de cocina 1 40,000 40,000 20
0
0
0
0
0
Subtotal 5 40,000
SEMOVIENTES (AGOTABLES)
DETALLE CANTIDAD VR.UNITARIO VR. TOTAL AÑOS
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 6 0
CULTIVOS (AGOTABLES) AÑOS
0
0
0
0
0
Subtotal 7 0
TOTAL Activos 13,156,883
Meses
PROYECCION 1 2 3 4 5 6
Cantidad
valor $
7 8 9 10 11 12
Cantidad
Valor $
Valor Inventario Proyección Año 1
AÑOS
PROGRAMA DE 1 2 3 4 5
Reinversión a: 20 Años
Reinversión a: 10 Años
C59
Otra Vida Útil Agrupe,Cuantifique y Relacione Activos de vida útil diferente a 20, 10 y 5 Años. Elaborados rústica o artesanalmente Ej:Galpón, conejera,cercas,emparrado tutorado, etc.
I59
Años Establezca para cada activo los años de vida útil
K59
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
C70
Semovientes Incluye animales, como cerdos, bovinos, equinos, etc; en procesos productivos superiores a un (1) año
I71
Años Establezca para activo agotable (semoviente), los años de vida útil
C80
Cultivos Incluye cultivos en procesos productivos superiores a un (1) año, como por ejemplo Caducifolios,cafè, tuna, etc.
I80
Años Establezca para activo agotable (Cultivo), los años de vida útil
C91
Proyección (En proyectos Agropecuarios) Se refiere a la estimación de producciones y reinversiones en proyectos agrícolas y pecuarios; que se pueden presentar durante el año uno (1)
J97
De Acuerdo a su Proyecto Incluye la cuantificación de semovientes como: pollos para engorde,conejos, ceba de cerdos o bovinos, etc; al igual que cultivos como hortalizas, etc, que se encuentran en proceso productivo al corte del mes doce del año (1)
D103
Año 1 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 1
F103
Año 2 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 2
G103
Año 3 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 3
H103
Año 4 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 4
I103
Año 5 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 5
D105
Año 1 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 1
F105
Año 2 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 2
G105
Año 3 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 3
H105
Año 4 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 4
I105
Año 5 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 5
D107
Año 1 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 1
F107
Año 2 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 2
G107
Año 3 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 3
H107
Año 4 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 4
I107
Año 5 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 5
3Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
Reinversión a: 5 Años44,944 50,499
Reinversión Otra vida útil 2 2
INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPRECIABLES
DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL
0
0
0
0
Subtotal 1 0
INVERSION PARA ADMINISTRACIONACTIVOS CANTIDAD VR.UNIT VR TOTAL VIDA UTIL
Año 1 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 1
F109
Año 2 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 2
G109
Año 3 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 3
H109
Año 4 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 4
I109
Año 5 Cuantifique la reinversión total en activos para Producción al inicio de éste año 5
D110
Establezca en años la vida útil de la reinversión
F110
Establezca en años la vida útil de la reinversión
G110
Establezca en años la vida útil de la reinversión
H110
Establezca en años la vida útil de la reinversión
I110
Establezca en años la vida útil de la reinversión
K111
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
C115
Activos Fijos no Depreciables Relacione los predios o terrenos que compra y destina a producción (Se toma como inversión al inicio del año). Si no los compra considérelos como (arriendo) en otros costos de producción
C124
Vida Útil 10 años Relacione Equipo de Oficina para la administración del Proyecto. Ej.: Escritorio, archivador, calculadora,etc.
C136
Vida Útil 5 Años Relacione Equipo de Computación, comunicación, Flota y Equipo de Transporte, otros activos, para Administrar el Proyecto
C147
Otra vida útil Agrupe y relacione Activos de vida útil diferente a 10 y 5 Años Ej.: Cuantifique Construcciones y Edificaciones a emplear en Administración, como Oficina,etc
I147
Años Establezca para cada activo los años de vida útil
C161
Activos Intangibles De acuerdo a su proyecto seleccione: Bienes inmateriales,derechos,privilegios o ventajas de competencia. Ej. Patentes,marcas,derechos de autor, crédito mercantil, procesos secretos,licencias,franquicias,know how,estudios de prefactibilidad,gastos de organización, montaje y puesta en marcha,entrenamiento de personal, intereses de crédito causados durante la instalación del proyecto etc.
H161
Total Cuantifique en pesos un valor anual, por cada uno de los conceptos
4Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
Escrituras y gastos notariales 166,666Gastos montaje maquinaria 500,000Elaboración de Prototipos 200,000Estudios Técnicos 166,666Permisos y Licencias 2,544,373Registro Mercantil 32,333Registros marcas y patentes 333,333Otros diferidos adecuaciones 1,333,333
TOTAL… 5,276,704
TOTAL ACTIVOS
ACTIVOS VALOR
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 15,520,212
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES 5,276,704
TOTAL 20,796,916
COSTOS OPERACIONALES Nómina Producción57.98%
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA 57.48% Porcentaje prestaciones sociales y parafiscales
CARGO Q REMUN MENSUAL REM ANUAL APORT SOC CT ANUAL
operario 1 433,700 5,204,400 2,991,489 8,195,889
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 5,204,400 2,991,489 8,195,889
COSTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8Unidades a Producir Año 1 35,000
carne de res 2800 Kg 7,000 Gr 7.000000 80.000000 1,633,333 19,600,000carne de cerdo 2712 Kg 8,000 Gr 8.000000 77.485714 1,808,000 21,696,000grasa de porcino 1048 Kg 4,000 Gr 4.000000 29.942857 349,333 4,192,000
K163
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
E191
Nota: Si en su proyecto requiere contratar Mano de Obra Directa permanente tanto medio tiempo como tiempo completo; entonces Diligencie Nómina Producción
E192
Porcentaje sugerido para prestaciones sociales y parafiscales.
F193
Escriba el porcentaje para liquidar prestaciones sociales y parafiscales. Sugerido el anterior
B211
Materias primas Directas De acuerdo al bien a producir relacione productos agrícolas, forestales, minerales,etc; que han sufrido poca o ninguna transformación y que formarán integralmente físicamente un producto terminado
D211
Presentación Indique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima: Por ejemplo : Longitud : cm, metro,etc Peso : libra, kg,arroba,bulto, etc Volúmen : cc,mt c, etc Superficie : Cm cuadrado,mt c, etc
F211
Medida Precise Ej. Gramos, kilogramos,mililitros, Litros, botellas, cc, bulto, etc Que incorpora a una unidad de costeo
I211
Costo Mensual Cuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.
C212
Impuesto al Valor Agregado I.V.A. Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.
D212
Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere ejemplo: 50 bultos de 40 kgr; 5 frascos de 200 cc 5 paquetes de 25 grs
E212
precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg precio/bulto de 40 kgrs precio/frasco de 200 cc precio/paquete de 25 grs
5Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
hielo 1136 Kg 800 Gr 0.800000 32.457143 75,733 908,800almidon 16% 109 Kg 4,500 Gr 4.500000 2.684729 40,875 490,500condimento 16% 102 Kg 6,800 Gr 6.800000 2.512315 57,800 693,600sal 112 Kg 600 Gr 0.600000 3.200000 5,600 67,200fosfato 16% 37,12 Kg 4,500 Gr 4.500000 0.914286 13,920 167,040eritorbato 16% 9,28 Kg 15,000 Gr 15.000000 0.228571 11,600 139,200curandina 16% 18,56 Kg 1,800 Gr 1.800000 0.457143 2,784 33,408cmc 16% 9,27 Kg 8,500 Gr 8.500000 0.228325 6,566 78,795empaque de fibrosa 16% 1014,99 Kg 750 Gr 0.750000 24.999754 63,437 761,243
DETALLE UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD VR MENSUAL VALOR ANUALMensual
ENERGIA Kwh 1 266,666 3,199,992
B234
Costo Mano de Obra Indirecta Relacione el personal que ocasionalmente desempeñará labores en producción. Por ejemplo: Asistencia Tècnica, jornales etc.
E235
Cantidad en número, por ejemplo de jornales al mes
F235
Establezca para cada item, el valor anual de mano de obra indirecta, divida entre 12 y registre aquì.
F244
Materia Prima Indirecta Otros materiales usados en la producción de un bien Ej. Vacunas, desinfectantes,Pegante,aceites, lubricantes, etc.
D248
Presentación Indique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima: Por ejemplo : Longitud : cm, m, etc Peso : libra, kg, arroba, etc Volúmen : cc, etc Superficie : Cm cuadrado, etc
F248
Medida Precise Ej. Gramos, kilogramos,mililitros, Litros, botellas, cc,etc Que incorpora a una unidad de costeo
I248
Costo Mensual Cuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.
C249
Impuesto al Valor Agregado I.V.A. Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.
D249
Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere ejemplo: 50 bultos de 40 kgr; 5 frascos de 200 cc 5 paquetes de 25 grs
E249
precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg precio/bulto de 40 kgrs precio/frasco de 200 cc precio/paquete de 25 grs
G266
Valor Mensula Cuantifiue el valor anual de cada uno de los servicios, divida en 12 y registre aquì
6Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
TELEFONO Voz-Impulsos 1 100,000 1,200,000
AGUA Metros Cúbicos 1 116,666 1,399,992
OTROS 1 66,666 799,992Detalle
TOTAL 6,599,976
DETALLEkit servicios Producción 70.0% 4,619,983kit Administración y Ventas 30.0% 1,979,993
papeleria 12 166,666subsidio de transpote secretaria 9 135,466subsidio de transpote gerente financiero 9 135,466subsidio de transporte vendedor 9 135,466subsidio de transporte impulsadora 9 135,466
Gastos de representación Emprendedor 12 2,222,221Honorarios Contador 1,200,000Dotación 500,000Subsidio de transporte 0 0TOTAL 4,630,751
GASTOS DE VENTASGASTO ANUALDETALLE
mezcla de mercados 8,333,333
K384
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
E386
Nota Si en su proyecto requiere contratar personal permanente; tanto Medio tiempo como tiempo completo para labores administrativas y ventas; entonces Diligencie Nómina administración y ventas
F404
Otros Gastos de Administración Incorpore conceptos tales como: Arriendo de Oficina,financieros,impuestos,dotación personal administrativo, papelería, etc.
H404
Cuantifique el respectivo gasto anual
F406
Meses Escriba los meses que contrata el respectivo gasto
E418
Nota: Ver Nómina de Administración y Ventas
B422
Gastos de Ventas Comprende los ocasionados directamente sobre la gestión de ventas por ejemplo : distribucción, mercadeo, comercialización,promoción, publicidad, politicas de precios, etc.(mezcla de mercadeo)
9Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
TOTAL 8,333,333
COSTOS FIJOS Y VARIABLES VALORES
COSTO y/o GASTO ADMINISTRACION Y VENTAS PRODUCCION
Nómina de Producción 8,195,889 Mano de Obra U.
Directa 8,195,889 234
Indirecta 0
Nómina Administrativa 8,822,345
Materia Prima 50,747,786 materia prima U.
Directa 48,827,786 1,450
Indirecta 1,920,000
Otros Costos de Producción 8,531,592 Otros Costos
de Fabricación
Otros gastos de Administración 4,630,751 15,213,127
Gastos de Ventas 8,333,333
Gastos de
Servicios Públicos Administración
Administración y Ventas 1,979,993 16,349,427
Producción 4,619,983
DepreciaciónProducción 1,496,821
Administración 376,333
Agotamiento 0
Diferidos 50% 1,055,341 527,670 527,670
Subtotal 24,670,425 74,119,742
Imprevistos 0.05% 12,335 37,060
TOTAL 24,682,760 74,156,801
Cvu = CVT / XCvu =Costo Variable Unitario
CVT =Costo variable TotalX = Unidades 35,000 Nivel de Producción AnualCvu = 74,156,801 35,000CVu 2,119CVu 2,119Costo Unitario 2,824 = (CFT+CVT)/No. Unidades
Costo de Referencia Año 1 2,824Precio sin I.V.A. 3,000 Unidad de 250 gramos Año 1Impuesto al Valor Agregado 10%
C470
Imprevistos Establezca un porcentaje general
C487
Precio de Venta De acuerdo al análisis de Costos de producción, Precios de la Competencia, Margen de utilidad, Costo tiempo proceso productivo, devaluación, entre otras variables; establezca el Precio de su producto Principal
E489
Si su producto y/o servicio tiene I.V.A. Indique la tasa de impuesto que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica Consultar: www.dian.gov.co
10Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
Precio de venta 3,300 AñosSugerido Año 1 2 3 4 5
Precios de venta Sugeridos 3,515 3,743 3,986 4,245
Precios de Venta 3,550 3,750 4,000 4,250
Utilidad real 6.86% TIR : 50.29%Precio venta = 3,300Precio venta = 3,300
Xe = 20,896 Pto Equilibrio en PesosXe = 20,896 59.70% Pe = (Xe)(Precio de venta 68,955,931
CAPITAL DE TRABAJONo. dìas Proceso Produc +Admon 30 Vr. En Pesos $ %
Mano Obra 8,195,889 12.36
Costo de Materiales 50,747,786 76.53
Costo Servic 4,619,983 6.97OTROS 33,402,749
Porcentaje 8% 2,745,431 4.14
TOTAL… ICT 66,309,089 100.00
COPD = ICT / CO CO : CICLO OPERATIVO EN DIASCOPD = 66,309,089 / 365COPD = 181,669
COPD = COSTO DE OPERACION PROMEDIO DIARIOICT = INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJOICT = 30 No. Días Proceso productivo + Admón. Inversión de Capital de Trabajo I.C.T. 5,450,062
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 400000
20000000
40000000
60000000
80000000
100000000
120000000
140000000
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ingresos Totales
Costos Totales
Costos Fijos
Zona de Utilidad
Unidades o Volumen
Pe
so
s (
$)
G494
Establezca el precio para el año 2
H494
Establezca el precio para el año 3
I494
Establezca el precio para el año 4
J494
Establezca el precio para el año 5
K498
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
C530
Capital de Trabajo Recursos necesarios para el funcionamiento y operación de la empresa, consistente en dinero destinado al pago de salarios, insumos para el ciclo productivo (materia prima, bienes en proceso) que contribuyen directamente o que forman parte del proceso de producción y que requiere el ente económico hasta la generación de sus propios recursos
G531
No días Proceso Productivo + Administración En consenso con la parte técnica determine los días del proceso productivo que requiere la elaboración del producto y súmele unos de la labor administrativa
11Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
DISTRIBUCCION DEL CAPITAL DE TRABAJOCONCEPTOS
MANO DE OBRA 673,635
MATERIA PRIMA 4,171,051
SERVICIOS 379,725
INSUMOS 225,652TOTAL 5,450,062
FINANCIACION DEL PROYECTOFUENTES DE FINANCIACION
CONCEPTOS Fondo Emprender Ley 344/96 CONTRAPARTIDAHasta 100% Admón OTROS
Rubros Financiables Rubros Financ Territorial Cuantia DetalleInversión 20,796,916 Municipio Donación
Capital de Trabaj 5,450,062 224,978 Propios
26,022,000 Departamento Crédito
433,70060.00
SMMLV (Cifra Entera) Total Fuentes de Financiación 26,246,978Total Conceptos 26,246,978 Diferencia (Conceptos :: Fuentes de financiación) 0
TABLA DE AMORTIZACION CREDITO Ti. Porcent % 1.00%n 5
PERIODO CUOTAS ANUALES INTERESES SOBRE VALOR POR SALDOSALDO AMORTIZACION
valor0 0 Crédito $
0 0 0 01
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
FLUJO NETO DE INVERSION
AÑOSCONCEPTO 0 1 2 3 4 5
-
INVERSION FIJA 20,796,916 - - - - -
REINVERSION 0 0 44,944 0 50,499
INTERESES -
DURANTE LAIMPLEMENT
K576
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
I585
Donación Cuantifique en pesos donaciones que recibirá para el proyecto
H586
Municipio Cuantifique en pesos aportes de este ente territorial
I586
Propios Cuantifique en pesos recursos y bienes de su propiedad que destinará(n) para el proyecto
E587
Fondo Emprender Cuantifique de conformidad con el marco legal vigente los conceptos financiables y escriba el monto a solicitar al fondo emprender ver: www.fondoemprender.com
I587
Crédito Cuantifique en pesos recursos que obtendría a manera de deuda de entidades financieras y para el proyecto
H588
Departamento Cuantifique en pesos aportes de este ente territorial
I594
Tasa de Interés Indique la tasa de interés de acuerdo a la línea de crédito Ej.: Finagro, Findeter,Microcrèdito FONEDE (Comfaboy),Fomipyme, Cooperativas,Bancario etc. Si no considera crédito, escriba 1
12Jusaso
SIMPROYECT-PRODSimulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá
- - - - -
CAPITAL DE 5,450,062 354,254 377,281 401,804 427,921 -------
TRABAJOVALOR Activos 6,264,940
RESIDUAL Agotables 0
CREDITO BANC 0
- - - - -
AMORTIZACION 0 0 0 0 0
CREDITO BANC
FLUJO NETO DE INVERSION -26,246,978 -354,254 -377,281 -446,748 -427,921 6,214,441
PRESUPUESTO DE INGRESOS % 6.50% DESCRIPCION
Precio Prod Principal 3,300 SutProd 1 Precio$
SubProd2 Precio$
SubProd3 Precio$
AÑOS
CONCEPTO CANTIDAD (Q) 1 2 3 4 5
Medida Cantidad 0
SubProducto Q1 0 0 0 0 0
SubProducto Q2 0 0 0 0 0
SubProducto Q3 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 115,500,000 134,900,000 150,000,000 160,000,000 170,000,000
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
G645
Subproductos Indique el nombre de los subproductos que obtiene; empleando la misma infraestructura y materia prima de aprovechamiento. (Recortes, sobrantes,etc) durante el año uno (1)
I646
Precio Establezca en Pesos $
C670
Medida Especifique Ej.: Kilogramos,litros,toneladas,unidades, etc.
E670
Cantidad Indique en número para cada subproducto
13Jusaso
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OTROS COSTOS DE PRODUCCION 8,531,592 9,864,958 11,059,137 11,777,981 12,543,550
Impuestos Indique la tasa de impuestos que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica Consultar: www.dian.gov.co www.minagricultura.gov.co
D814
Tasa de Oportunidad Expresión en porcentaje de rendimiento esperado del dinero de acuerdo a expectativas del emprendedor, previo análisis entre otras variables del mercado financiero, bursátil, DTF, etc.
14Jusaso
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ESTADO DE RESULTADOSAÑO 1
INGRESOS OPERACIONALES (VENTAS) 115,500,000
MENOS COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES 98,802,501
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 16,697,499
UTILIDAD OPERACIONAL 16,697,499
MENOS IMPUESTOS 35.00% 5,844,125
MENOS RESERVA LEGAL 10.00% 1,669,750
UTILIDAD 9,183,624
BALANCE GENERALAÑO 0
ACTIVOS 20,796,916
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 13,156,883
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPREC 0
EQUIPO DE OFICINA 2,363,329
ACTIVOS DIFERIDOSGASTOS PREOPERATIVOS 5,276,704
PASIVOSTOTAL PASIVOS 0
CREDITO BANCARIO 0
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 224,978
Propios 224,9780DESCRIPCION
Describa y Cuantifique sus aportes VALORefectivo 224,978
Subtotal 224,978
OTROS 20,571,938
TOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 20,796,916
Guía Diseñada Por : Juan de Jesús Sánchez Sosa
K822
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
G830
Impuestos Consultar: www.dian.gov.co
H832
Reserva legal Expresión en porcentaje de la Cantidad estimada en dinero que no se encuentra disponible para su retiro por parte de los propietarios Consultar Normatividad legal respectiva Ej.: Cámaras de Comercio www.ccduitama.org.co
G854
Diferencia No debe existir, siempre deber ser igual a cero (0)
D855
Aportes Sociales Relacione: Efectivo, bienes o derechos de su propiedad, para constituir el negocio que integrará capital de la empresa y/o ente económico
D856
Describa y Cuantifique los aportes de los Socios indique y valorice sus aportes (Justifique)
G856
Valor Aportes Sociales Cuantifique en pesos, el valor de cada uno de los aportes de capital
15Jusaso
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Costo Unitario Mano de ObraCosto mano de obra producto 1 234 249 266 283 301
Costos Unitarios VariablesMateria Prima (Costo Promedio) $ / unid. Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. Materia Prima y M.O. $ / unid. Otros Costos de FabricaciónOtros Costos de Fabricación $ 15,213,127
Costos Producción InventariablesMateria Prima $ Mano de Obra $ Materia Prima y M.O. $ Depreciación $ Agotamiento $ Total $ Margen Bruto $ Gastos OperacionalesGastos de Ventas $ 8,333,333 8,875,000 9,451,875 10,066,246 10,720,552
Gastos Administación $ 16,349,427
Total Gastos $ Capital de TrabajoCuentas por cobrarRotación Cartera Clientes días Cartera Clientes $ Provisión Cuentas por Cobrar % InventariosInvent. Prod. Final Rotación días costo
Invent. Prod. Final $ Invent. Prod. en Proceso Rotación días Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días compras
Invent. Materia Prima $
G897
Mano de Obra Valor del Costo Promedio unitario de mano de obra Producto 1
H897
Mano de Obra Valor del Costo Promedio unitario de mano de obra Producto 1
I897
Mano de Obra Valor del Costo Promedio unitario de mano de obra Producto 1
J897
Mano de Obra Valor del Costo Promedio unitario de mano de obra Producto 1
K897
Mano de Obra Valor del Costo Promedio unitario de mano de obra Producto 1
16Jusaso
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Total Inventario $
Anticipo y Otras cuentas por cobrarAnticipo y Otras cuentas por cobrar $ Gastos AnticipadosGastos Anticipados $ 5,276,704
Cuentas por PagarCuentas por Pagar Proveedores días Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $ Acreedores Varios (Var) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $ Inversiones (Inicio del Periodo) - - 44944 - 50,499
Terrenos $ 0
Construcciones y Edificios $ 0
Maquinaria y Equipo $ 0
Muebles y Enseres (Dif comput ycom) $ Equipo de Transporte $ 0
Equipo de Oficina (comp y comun) $ 0
AGOTABLES 40,000Semovientes Pie de Cria $ Cultivos PermanentesTotal Inversiones $ 0 0 0 0 0
Valor Ajustado $ Impuestos 0 0 0 0 0
RentaRenta presuntiva sobre patrimonio liquido % Renta Presuntiva % Estructura de CapitalCapital Socios $ 224,978
Capital Adicional Socios $ Obligaciones Fondo Emprender $ Obligaciones Financieras $ DividendosUtilidades Repartibles $ Dividendos % Dividendos $
Indicadores y Otros Pesos $ unidades - U - Porcentaje % Relación ::
Punto de equilibrio 68,955,931 20,896
Capital de Trabajo Año 1 5,450,062
Tasa de Oportunidad 12.00%
Valor Presente Neto VPN 52,571,740
Tasa Interna de Retorno TIR 50.29%
Relacion Beneficio Costo R B/C 3.00
Valor Anual Equivalente VAE 14,583,912
K928
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
G940
Reinversión Año 1 Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 1
H940
Reinversión Año 2 Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 2
I940
Reinversión Año 3 Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 3
J940
Reinversión Año 4 Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 4
K940
Reinversión Año 5 Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 5
F944
Muebles y Enseres Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año Cero (0)
G944
Muebles y Enseres Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cero (1)
H944
Muebles y Enseres Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año dos (2)
I944
Muebles y Enseres Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año tres (3)
J944
Muebles y Enseres Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cuatro (4)
K944
Muebles y Enseres Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cinco (5)
C947
Agotables Distribuya el valor de los agotables según el tipo
K974
jusaso Juan de Jesús Sánchez Sosa Economista UPTC TP Nro. 14195
17Jusaso
Materias primas DirectasDe acuerdo al bien a producir relacione productos agrícolas, forestales, minerales,etc; que han sufrido poca o ninguna transformación y que formarán integralmente físicamente un producto terminado
B211:
Costo Mano de Obra IndirectaRelacione el personal que ocasionalmente desempeñará labores en producción.
Por ejemplo: Asistencia Tècnica, jornales etc.
B234:
OtrosDe acuerdo al producto a obtener relacione otros servicios. Ej. Mantenimiento de equipos, instalaciones,seguros, Gas, Combustible, Internet,etc
B276:
Gastos de VentasComprende los ocasionados directamente sobre la gestión de ventas por ejemplo : distribucción, mercadeo, comercialización,promoción, publicidad, politicas de precios, etc.(mezcla de mercadeo)
B422:
Vida Útil 20 AñosCuantifique y relacione Construcciones y Edificaciones a emplear en producción
C22:
Vida Útil 10 AñosRelacione Maquinaria y Equipo a emplear en la Producción, otros activos,etc
C28:
Vida Útil 5 AñosRelacione: Flota y Equipo de Transporte, Computación y Comunicación, otros activos,etc; a emplear en Producción
C45:
Otra Vida ÚtilAgrupe,Cuantifique y Relacione Activos de vida útil diferente a 20, 10 y 5 Años. Elaborados rústica o artesanalmente Ej:Galpón, conejera,cercas,emparrado tutorado, etc.
C59:
SemovientesIncluye animales, como cerdos, bovinos, equinos, etc; en procesos productivos superiores a un (1) año
C70:
Cultivos Incluye cultivos en procesos productivos superiores a un (1) año, como por ejemplo Caducifolios,cafè, tuna, etc.
C80:
Proyección(En proyectos Agropecuarios)Se refiere a la estimación de producciones y reinversiones en proyectos agrícolas y pecuarios; que se pueden presentar durante el año uno (1)
C91:
Activos Fijos no DepreciablesRelacione los predios o terrenos que compra y destina a producción (Se toma como inversión al inicio del año). Si no los compra considérelos como (arriendo) en otros costos de producción
C115:
Vida Útil 10 añosRelacione Equipo de Oficina para la administración del Proyecto. Ej.: Escritorio, archivador, calculadora,etc.
C124:
Vida Útil 5 AñosRelacione Equipo de Computación, comunicación, Flota y Equipo de Transporte, otros activos, para Administrar el Proyecto
C136:
Otra vida útilAgrupe y relacione Activos de vida útil diferente a 10 y 5 Años Ej.: Cuantifique Construcciones y Edificaciones a emplear en Administración, como Oficina,etc
C147:
18Jusaso
Activos IntangiblesDe acuerdo a su proyecto seleccione:Bienes inmateriales,derechos,privilegios o ventajas de competencia. Ej. Patentes,marcas,derechos de autor, crédito mercantil, procesos secretos,licencias,franquicias,know how,estudios de prefactibilidad,gastos de organización, montaje y puesta en marcha,entrenamiento de personal, intereses de crédito causados durante la instalación del proyecto etc.
C161:
Impuesto al Valor Agregado I.V.A.
Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.
C212:
Impuesto al Valor Agregado I.V.A.
Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.
C249:
ImprevistosEstablezca un porcentaje general
C470:
Precio de Venta
De acuerdo al análisis de Costos de producción, Precios de la Competencia, Margen de utilidad, Costo tiempo proceso productivo, devaluación, entre otras variables; establezca el Precio de su producto Principal
C487:
Capital de TrabajoRecursos necesarios para el funcionamiento y operación de la empresa, consistente en dinero destinado al pago de salarios, insumos para el ciclo productivo (materia prima, bienes en proceso) que contribuyen directamente o que forman parte del proceso de producción y que requiere el ente económico hasta la generación de sus propios recursos
C530:
MedidaEspecifique Ej.: Kilogramos,litros,toneladas,unidades, etc.
C670:
AgotablesDistribuya el valor de los agotables según el tipo
C947:
Año 1Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 1
D103:
Año 1Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 1
D105:
Año 1Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 1
D107:
Año 1Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 1
D109:
Establezca en años la vida útil de la reinversiónD110:
PresentaciónIndique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima: Por ejemplo :Longitud : cm, metro,etcPeso : libra, kg,arroba,bulto, etcVolúmen : cc,mt c, etcSuperficie : Cm cuadrado,mt c, etc
D211:
Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere ejemplo: 50 bultos de 40 kgr;5 frascos de 200 cc 5 paquetes de 25 grs
D212:
19Jusaso
PresentaciónIndique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima: Por ejemplo :Longitud : cm, m, etcPeso : libra, kg, arroba, etcVolúmen : cc, etcSuperficie : Cm cuadrado, etc
D248:
Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere ejemplo: 50 bultos de 40 kgr;5 frascos de 200 cc 5 paquetes de 25 grs
D249:
ImpuestosIndique la tasa de impuestos que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económicaConsultar: www.dian.gov.co www.minagricultura.gov.co
D780:
Tasa de OportunidadExpresión en porcentaje de rendimiento esperado del dinero de acuerdo a expectativas del emprendedor, previo análisis entre otras variables del mercado financiero, bursátil, DTF, etc.
D814:
Aportes SocialesRelacione: Efectivo, bienes o derechos de su propiedad, para constituir el negocio que integrará capital de la empresa y/o ente económico
D855:
Describa y Cuantifique los aportes de los Sociosindique y valorice sus aportes (Justifique)
D856:
I.P.C. InflaciónVariación Anual
E18:
Nota: Si en su proyecto requiere contratar Mano de Obra Directa permanente tanto medio tiempo como tiempo completo; entonces Diligencie Nómina Producción
E191:
Porcentaje sugerido para prestaciones sociales y parafiscales.E192:
precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg precio/bulto de 40 kgrsprecio/frasco de 200 ccprecio/paquete de 25 grs
E212:
Cantidad en número, por ejemplo de jornales al mesE235:
precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg precio/bulto de 40 kgrsprecio/frasco de 200 ccprecio/paquete de 25 grs
E249:
OtrosVer nómina de producción
E301:
NotaSi en su proyecto requiere contratar personal permanente; tanto Medio tiempo como tiempo completo para labores administrativas y ventas; entonces Diligencie Nómina administración y ventas
E386:
20Jusaso
Nota:Ver Nómina de Administración y Ventas
E418:
Si su producto y/o servicio tiene I.V.A.
Indique la tasa de impuesto que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica
Consultar: www.dian.gov.co
E489:
Fondo EmprenderCuantifique de conformidad con el marco legal vigente los conceptos financiables y escriba el monto a solicitar al fondo emprender ver: www.fondoemprender.com
E587:
CantidadIndique en número para cada subproducto
E670:
Unidades a ProducirEstablezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 2 del producto principa
F17:
I.P.C. InflaciónVariación Anual
F18:
Año 2Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 2
F103:
Año 2Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 2
F105:
Año 2Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 2
F107:
Año 2Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 2
F109:
Establezca en años la vida útil de la reinversiónF110:
Escriba el porcentaje para liquidar prestaciones sociales y parafiscales. Sugerido el anteriorF193:
Otros Gastos de AdministraciónIncorpore conceptos tales como: Arriendo de Oficina,financieros,impuestos,dotación personal administrativo, papelería, etc.
F404:
Meses
Escriba los meses que contrata el respectivo gasto
F406:
Muebles y EnseresValor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año Cero (0)
F944:
Unidades a ProducirEstablezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 3 del producto principa
G17:
I.P.C. InflaciónVariación Anual
G18:
Año 3 Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 3
G103:
Año 3 Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 3
G105:
Año 3 Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 3
G107:
Año 3 Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 3
G109:
Establezca en años la vida útil de la reinversiónG110:
Valor MensulaCuantifiue el valor anual de cada uno de los servicios, divida en 12 y registre aquì
G266:
Servicios PúblicosEstablezca un porcentaje para la cuantificación del Costo de los servicios públicos empleados en producción
G284:
Cuantifique por cada item, el costo anual respectivo, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.G289:
Establezca el precio para el año 2G494:
No días Proceso Productivo + AdministraciónEn consenso con la parte técnica determine los días del proceso productivo que requiere la elaboración del producto y súmele unos de la labor administrativa
G531:
SubproductosIndique el nombre de los subproductos que obtiene; empleando la misma infraestructura y materia prima de aprovechamiento. (Recortes, sobrantes,etc) durante el año uno (1)
G645:
ImpuestosConsultar: www.dian.gov.co
G830:
22Jusaso
DiferenciaNo debe existir, siempre deber ser igual a cero (0)
G854:
Valor Aportes SocialesCuantifique en pesos, el valor de cada uno de los aportes de capital
G856:
Mano de ObraValor del Costo Promediounitario de mano de obraProducto 1
G897:
Reinversión Año 1Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 1
G940:
Muebles y EnseresValor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cero (1)
G944:
Instrucciones
Escriba información y valores en las celdas color de relleno (amarillo)
Las celdas en donde aparece un triangulo de color (rojo) coloque el cursor para desplegar ayuda
Use el teclado numérico para escribir cantidades.
Para imprimir configure márgenes. Use tamaño carta.
Revise las formulas que aparecen en las celdas en blanco, para escribir las cantidades respectivas
Unidades a ProducirEstablezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 4 del producto principa
H17:
I.P.C. InflaciónVariación Anual
H18:
Año 4Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 4
H103:
Año 4Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 4
H105:
Año 4Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 4
H107:
Año 4Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 4
H109:
Establezca en años la vida útil de la reinversiónH110:
23Jusaso
TotalCuantifique en pesos un valor anual, por cada uno de los conceptos
H161:
Cuantifique el respectivo gasto anualH404:
Establezca el precio para el año 3H494:
MunicipioCuantifique en pesos aportes de este ente territorial
H586:
DepartamentoCuantifique en pesos aportes de este ente territorial
H588:
Años De acuerdo a su actividad, determine el año ( 1 a 5) vida útil del proyecto, desde cuando empieza a obtener ingresos(ventas) de su producto principal
H649:
Reserva legalExpresión en porcentaje de la Cantidad estimada en dinero que no se encuentra disponible para su retiro por parte de los propietarios
Consultar Normatividad legal respectivaEj.: Cámaras de Comerciowww.ccduitama.org.co
H832:
Mano de ObraValor del Costo Promediounitario de mano de obraProducto 1
H897:
Reinversión Año 2Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 2
H940:
Muebles y EnseresValor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año dos (2)
H944:
Meses improductivosEstablezca en meses la duraciòn de la etapa improductiva del negocioo fase de implementaciòn
I9:
Unidades a ProducirEstablezca cantidad de unidades a producir en el año 1 del producto principal (No cuantifique el tiempo de implementación y montaje del proyecto para éste año 1); únicamente el lapso productivo)
I12:
Unidades a ProducirEstablezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 5 del producto principa
I17:
I.P.C. InflaciónVariación Anual
I18:
Años Establezca para cada activo los años de vida útil
I59:
AñosEstablezca para activo agotable (semoviente), los años de vida útil
I71:
24Jusaso
AñosEstablezca para activo agotable (Cultivo), los años de vida útil
I80:
Año 5Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 5
I103:
Año 5Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 5
I105:
Año 5Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 5
I107:
Año 5Cuantifique la reinversióntotal en activos para Producción al inicio de éste año 5
I109:
Establezca en años la vida útil de la reinversiónI110:
AñosEstablezca para cada activo los años de vida útil
I147:
Costo MensualCuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.
I211:
Costo MensualCuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.
I248:
Con I.V.AEl Costo de Referencia con I.V.A no puede ser inferior al costo de referencia sin I.V.A.
I484:
Establezca el precio para el año 4I494:
DonaciónCuantifique en pesos donaciones que recibirá para el proyecto
I585:
PropiosCuantifique en pesos recursos y bienes de su propiedad que destinará(n) para el proyecto
I586:
CréditoCuantifique en pesos recursos que obtendría a manera de deuda de entidades financieras y para el proyecto
I587:
Tasa de InterésIndique la tasa de interés de acuerdo a la línea de crédito Ej.: Finagro, Findeter,Microcrèdito FONEDE (Comfaboy),Fomipyme, Cooperativas,Bancario etc.Si no considera crédito, escriba 1
I594:
PrecioEstablezca en Pesos $
I646:
Mano de ObraValor del Costo Promediounitario de mano de obraProducto 1
I897:
25Jusaso
Reinversión Año 3Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 3
I940:
Muebles y EnseresValor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año tres (3)
I944:
De Acuerdo a su ProyectoIncluye la cuantificación de semovientes como: pollos para engorde,conejos, ceba de cerdos o bovinos, etc; al igual que cultivos como hortalizas, etc, que se encuentran en proceso productivo al corte del mes doce del año (1)
J97:
Establezca el precio para el año 5J494:
Mano de ObraValor del Costo Promediounitario de mano de obraProducto 1
J897:
Reinversión Año 4Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 4
J940:
Muebles y EnseresValor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cuatro (4)
J944:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K59:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K111:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K163:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K272:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K384:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K498:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K576:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K640:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K822:
26Jusaso
Mano de ObraValor del Costo Promediounitario de mano de obraProducto 1
K897:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K928:
Reinversión Año 5Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 5
K940:
Muebles y EnseresValor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cinco (5)
K944:
jusasoJuan de Jesús Sánchez SosaEconomista UPTC TP Nro. 14195
K974:
X YUnidades Pesos
Punto de Equilibrio 20,896 68,955,931 20,896Costos Fijos 24,682,760
Año Actual Escriba el año para el presente estudio
E3
Salario Mínimo Legal Vigente Escriba el salario para el respectivo año del estudio
F4
Subsidio de Transporte Escriba el subsidio de transporte vigente para el respectivo año del estudio
B12
Cargo Ejemplo: Jefe de producciòn, Operarios,obreros,etc
D12
Meses de Contrataciòn Escriba el nùmero de meses que contrata al personal Tenga presente el tiempo de entrenamiento
E12
Q Cantidad de Empleos para el respectivo cargo
F12
Salario Cuantifique de acuerdo a los meses de contrataciòn y salario mensual para el respectivo cargo; lo que pagarìa en el año, luego dividado en 12 y registre dicho valor aquì.
D38
Ajustes Escriba el porcentaje de ajuste cuando cambia la legislación y afecta alguno de los items de la Descripción
Año Actual 2007Salario Mínimo Legal vigente 433,700 867,400Subsidio de Transporte año actual 50,800 216,850
25,400
Meses de contrataciòn del personal Sugeridos 8
Nombre del Salario Subsidio Subsidio SubsidioITEM Cargo Meses Q SALARIO A Pagar Transporte Transporte Transporte a Pagar
Meses de Contrataciòn Escriba el nùmero de meses que contrata al personal Tenga presente el tiempo de entrenamiento
E12
Salario Cuantifique de acuerdo a los meses de contrataciòn y salario mensual para el respectivo cargo; lo que pagarìa en el año, luego dividado en 12 y registre dicho valor aquì.
Meses de Contrataciòn
Escriba el nùmero de meses que contrata al personal
Tenga presente el tiempo de entrenamiento
C12:
Salario
Cuantifique de acuerdo a los meses de contrataciòn y salario mensual para el respectivo cargo; lo que pagarìa en el año, luego dividado en 12 y registre dicho valor aquì.
E12:
Proyección de Compras (Cantidades y Pesos Por Unidad)