PDF FORM 1771 a. Folio/Government Legal (8,5 X 13 inch); b. Minimum weight of 70 gr others are available in this form, so that taxpayers do not need to do a recount; 5. <AUTO> sign shows the calculation results automatically. There are times when automatic re-checking of results of calculations on this tax return, especially in the field <AUTO> ; 7. SHOW button is used to display calculation formulas in filling this form; 8. RESET button is used to clean up this form from the information that has been loaded previously. After completing the income tax annual return and print it, do not forget to save to another file (Save-as and give it a name that is different from the original file), then use the RESET button to clear the file; you want to do it manually filling; 1. This form is in compliance with the Director General of Taxes Decree No. Per- be used for completion of income tax annual return form tax year 2010 and onwards. 2. The Tax Return shall be signed by the Taxpayer or his/her authorized proxy/representative and paper should not be folded or rumpled. For printing use the HVS paper size : 3. To be able to use this form optimally, please use Adobe Reader version 8 or newer and recharge by clicking on the field to be filled. To know which field that can be filled in, please click on has been included in the CD or can be downloaded by the Taxpayer for free on the Internet; the menu HIGHLIGHTS FIELDS located on the upper right. The Adobe Reader application itself 4. Fill the first annexes. Summation and reduction formulas, due to certain sections and then press DELETE key followed by ENTER. However, Taxpayer is expected to keep doing 9. HIDE button is used to hide the calculation formulas so that it can be printed blank form if calculation is too late to execute, to make sure it runs well, point the cursor pointer to the field where the calculation formula should be run, block the numbers there, 6. If additional form of 1771-III, 1771-IV, 1771-V and 1771-VI are needed more because the information to be loaded is more than one page, that forms are now available in the directory (folder) . These files can be reproduced to adjust the needs in a way to copy and replace filename (rename), for example: 1770-III-1, 1771-III-2 etc; GENERAL INSTRUCTIONS FOR THE COMPLETION 34/PJ/2010 about Income Tax Annual Return Form and General Instructions and can only 10. More complete explanations about annual income tax return completion are available in softcopy version of the Income Tax Annual Guidebook included in this digital form;
18
Embed
SPT Tahunan PPh 1771 - 103.28.106.79103.28.106.79/sites/default/files/formulir_pajak/01 Form_1771_Rp_2010 in English.pdf · PDF FORM 1771 a. Folio/Government Legal (8,5 X 13 inch);
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
PDF FORM 1771
a. Folio/Government Legal (8,5 X 13 inch); b. Minimum weight of 70 gr
others are available in this form, so that taxpayers do not need to do a recount;
5. <AUTO> sign shows the calculation results automatically. There are times when automatic
re-checking of results of calculations on this tax return, especially in the field <AUTO> ;
7. SHOW button is used to display calculation formulas in filling this form;
8. RESET button is used to clean up this form from the information that has been loaded previously. After completing the income tax annual return and print it, do not forget to save to another file (Save-as and give it a name that is different from the original file), then use the RESET button to clear the file;
you want to do it manually filling;
1. This form is in compliance with the Director General of Taxes Decree No. Per-
be used for completion of income tax annual return form tax year 2010 and onwards.
2. The Tax Return shall be signed by the Taxpayer or his/her authorized proxy/representative and paper should not be folded or rumpled. For printing use the HVS paper size :
3. To be able to use this form optimally, please use Adobe Reader version 8 or newer and recharge by clicking on the field to be filled. To know which field that can be filled in, please click on
has been included in the CD or can be downloaded by the Taxpayer for free on the Internet; the menu HIGHLIGHTS FIELDS located on the upper right. The Adobe Reader application itself
4. Fill the first annexes. Summation and reduction formulas, due to certain sections and
then press DELETE key followed by ENTER. However, Taxpayer is expected to keep doing
9. HIDE button is used to hide the calculation formulas so that it can be printed blank form if
calculation is too late to execute, to make sure it runs well, point the cursor pointer tothe field where the calculation formula should be run, block the numbers there,
6. If additional form of 1771-III, 1771-IV, 1771-V and 1771-VI are needed more because the information to be loaded is more than one page, that forms are now available in the directory (folder) . These files can be reproduced to adjust the needs in a way to copy and replace filename (rename), for example: 1770-III-1, 1771-III-2 etc;
GENERAL INSTRUCTIONS FOR THE COMPLETION
34/PJ/2010 about Income Tax Annual Return Form and General Instructions and can only
10. More complete explanations about annual income tax return completion are available in softcopy version of the Income Tax Annual Guidebook included in this digital form;
*) The filling of coloumns of Rupiahs must be without decimal value (see example in Intructions page. 3)
1. FISCAL NET INCOME
(Copy from Form 1771-I line 8 column 3) ………………………………………
2. FISCAL LOSS CARRY FORWARD (Copy from Special Attachment 2A Total of column 8) ………………………
3. TAXABLE INCOME (1-2) ……...…..…………………………….
4. INCOME TAX DUE (Choose one of these Rates according to Taxpayer criteria. See Instructions)
a. Tax Rate Article 17 paragraph (1) letter b X line 3 …….
b. Tax Rate Article 17 paragraph (2b) X line 3 ……..…………………
c. Tax Rate Article 31E paragraph (1)(See Instructions)
5.
6. TOTAL TAX DUE (4 + 5) …..…………………………………….
7. INCOME TAX BORNED BY THE GOVERNMENT (Foreign Aid Project) …
8. a. DOMESTIC TAX CREDIT (Copy from Form 1771-III Total of column 6) ……….……………..…...
b. FOREIGN TAX CREDIT (Copy from Special Attachment 7A Total of column 8) ……….…………
9. a. TAX DO AFTER CREDIT
b. TAX OVERLY WITHHELD
10. PREPAID TAX: a. MONTHLY INSTALLMENT TAX ARTICLE 25….……..………………..
b. NOTICE OF TAX COLLECTION (Principal only) …….….…..……….…
c. TOTAL (10a + 10b) …….……………………...………………
11. a. UNDERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 29)
b. OVERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 28A)
12. UNDERPAID TAX ON NUMBER 11.a SETTLED ON …………..
13. OVERPAID AMOUNT STATED IN 11.b WOULD BE:
a. REFUNDED b. COMPENSATED WITH OUTSTANDING TAX PAYABLE
Refund for a Taxpayer with Certain Criteria only: Preliminary Refund (Tax Law on Article 17C or 17D )
F.1.1.32.14
ANNUAL INCOME TAX RETURNFOR CORPORATE
DATE
10b
c. TOTAL ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………….
10a
8b
3
5
(6 – 7 – 8c) …
8c
ADJUSTMENT FOR FOREIGN TAX CREDIT REFUNDED THAT HAD BEEN CREDITED IN THE PREVIOUS YEAR'S RETURN (Income Tax Art. 24)
1
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
B.
INC
OM
E T
AX
DU
EF
OR
M 1771MINISTRY OF FINANCE OF THE
REPUBLIC OF INDONESIA
(3)
2
6
IDR*)
IDE
NT
ITY
(1) (2)
C. T
AX
CR
ED
ITS
8a
MONTH
FACSIMILE NO:
FOREIGN DOMICILE OF HEAD OFFICE (Permanent Establisment only)
A. T
AX
AB
LE
INC
OM
E
10c
(9 – 10c) …
7
YEAR
9
11
D. I
NC
OM
E T
AX
UN
DE
R/O
VE
R
PA
ID
4
……...AMENDED RETURN
TAXABLE YEAR
2 0
Form 1771 Page 2
14. a.
b. FISCAL LOSS CARRY FORWARD: (From Special Attachment 2A Total of Column 9) .………... Ø
c. TAXABLE INCOME (14a – 14b) …..…………………………… Ø
d. TAX DUE……………………………………………….. ( Tax Rate from Part B line 4 X 14c) Ø
Ø
f. INCOME TAX MUST BE PAID (14d – 14e) …………………… Ø
g. INCOME TAX ARTICLE 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………Ø
15 a. FINAL TAX : (From Form 1771-IV Total Part A Column 5) …..……..………Ø
b. NON-TAXABLE INCOME: GROSS INCOME (From Form 1771-IV Total Part B of Column 3) …..……..……Ø
16 a.
b.
17 OTHER THAN FORM OF 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, AND 1771-VIWITH THIS ALSO ATTACHED:
a. THIRD COPY OF TAX PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 29
b. FINANCIAL STATEMENTS
c. TRANCRIPT OF CITATION OF ELEMENTS FROM FINANCIAL STATEMENT (Special Attachment 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6 / 8A-7 / 8A-8)*
d. DEPRECIATION AND AMORTIZATION TABLES (Special Attachment 1A of Annual Income Tax Return Manual)*
e. CALCULATION OF FISCAL LOSS CARRY FORWARD (Special Attachment 2A of Income Tax Return Manual)*
f. INVESTMENT FACILITIES PROVIDED (Special Attachment 4A of the Income Tax Return Manual)
g. LIST OF MAJOR BRANCHES (Special Attachment 5A of the Income Tax Return Manual)
h. THIRD COPY OF PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 26 PARAGRAPH (4) (For Permanent Establishment only)
i. CALCULATION OF INCOME TAX ART. 26 PARAGRAPH (4) (Permanent Establishment only) (Special Attachment 6A of Income Tax Return Manual)*
j. FOREIGN TAX CREDITS (Special Attachment 7A Income Tax Return Manual)*
k. POWER OF ATTORNEY (If needed)
l.
m.
n.
*
Understanding All The Sanctions Provided by The Law and Regulations, I Hereby Declare that The Information Stated in this Return, IncludingAll Attachments Provided, are True, Complete, Clear, and Under No Circumstances Whatsoever.
a. TAXPAYER b. c. …………………………………, d.
(Place)
SIGNATURE AND COMPANY SEAL:
FULL NAME
: e.
T I N : f.
F.1.1.32.14
MANAGEMENT / REPRESENTATIVE
INCOME BASE FOR CALCULATION OF MONTHLY TAX INSTALLMENT…………………………………………..
All Attachment above can be downloaded on website http://www.pajak.go.id. or take it at the nearest Tax Office.
month
DECLARATION
15b
(1) (2)
(Compulsory to submit Special Attachment 3A, 3A-1, and 3A-2 Manual Book of Annual Return)*
There is not a Transaction in Related Parties and/or with Tax Heaven Country Resident.
AUTHORIZED REPRESENTATIVE
14c
E.
MO
NT
HL
Y I
NS
TA
LL
ME
NT
OF
AR
T.
25
FO
R C
UR
RE
NT
YE
AR
G. S
TA
TE
ME
NT
OF
T
RA
NS
AC
TIO
N IN
R
EL
AT
ED
PA
RT
IES
14g
15a
14d
14b
14e
14f
There is a Transaction in Related Parties and/or with Tax Haven Country Resident
e.
(3)
IDR
14a
yeardate
H.A
TT
AC
HM
EN
TS
F. F
INA
L T
AX
AN
D N
ON
-T
AX
AB
LE
INC
OM
E
WITHHOLDING TAX PAID BASED ON NUMBER 14a
T I N :
TAXPAYER'S NAME :
ACCOUNTING PERIOD :
DOMESTIC COMMERCIAL NET INCOME:
a. GROSS INCOME Ø
b. COST OF GOOD SOLD …………...…………...…………...…………...…………...… Ø
c. OTHER EXPENSES .…………...…………....…………...…………....…………...…… Ø
d. NET INCOME FROM BUSINESS ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....………… Ø
e. INCOME FROM NON BUSINESS ACTIVITIES .…………...…………....………….. Ø
f. EXPENSE FROM NON BUSINESS ACTIVITIES.…………...…………....………… Ø
g. NET INCOME FROM NON BUSINESS ACTIVITIES ( 1e - 1f )..…….…………..... Ø
h. TOTAL ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....………… Ø
FOREIGN COMMERCIAL NET INCOME
(From Special Attachment 7A Column 5) .…………...…………....…………...………….. Ø
TOTAL OF COMMERCIAL NET INCOME (1h + 2) …………………...………………… Ø
INCOME SUBJECT TO FINAL TAX
AND NON-TAXABLE INCOME ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
POSITIVE ADJUSTMENT:
a. EXPENSES CHARGED OR INCURRED FOR THE PERSONAL BENEFIT OF
SHAREHOLDERS, PARTNERSHIP OR MEMBERS. ..…………...………….....…… Ø
b. FORMATION OR ACCUMULATION OF ALLOWANCES..…………...…………..... Ø
c. CONSIDERATION OR REMUNERATION RELATED TO EMPLOYMENT OR
SERVICES GIVEN IN THE FORM OF A BENEFIT IN KIND..…………...………… Ø
d. EXCESSIVE COMPENSATION PAID TO SHAREHOLDERS OR OTHER
ASSOCIATED PARTIES AS A CONSIDERATION OF WORK PERFORMED
………………………………………………………………………………………… Ø
e. GIFTS, AIDS OR DONATION ..…………...………….....…………...………….....… Ø
f. INCOME TAX.…………...………….....…………...………….....…………...………… Ø
g. SALARIES PAID TO A MEMBER OF ASSOCIATION, FIRMA, OR LIMITED
PARTNERSHIP WHICH CAPITAL DOES NOT CONSIST OF STOCKS..………… Ø
h. ADMINISTRATION PENALTIES ..…………...………….....…………...…………..... Ø
i. LESS COMMERCIAL DEPRECIATION OVER FISCAL DEPRECIATION ..……… Ø
j. LESS COMMERCIAL AMORTIZATION OVER FISCAL AMORTIZATION ..……… Ø
k. DEFERRED EXPENSES Ø
l. OTHER POSITIVE FISCAL ADJUSTMENTS ..…………...………….....…………... Ø
m. TOTAL 5a to 5l : ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENT:
a. LESS COMMERCIAL DEPRECIATION UNDER FISCAL DEPRECIATION..……… Ø
b. LESS COMMERCIAL AMORTIZATION UNDER FISCAL AMORTIZATION..……… Ø
c. DEFERRED INCOME Ø
d. OTHER NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENTS..…………...………….....………….. Ø
e. TOTAL 6a to 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...… Ø
FACILITIES OF INVESTMENT ALLOWANCES
………YEAR 7a (From Special Attachment 4A Line 5b) ..…………...…… Ø
NOTES : Copy Total of Line 8 to Form 1771 Letter A Line 1.
D.1.1.32.31
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
1771 - IFO
RM
5h
6e
6b
5j
5k
5a
6c
7b
5l
5e
5g
5m
5c
5b
8.
5f
7.
6.6a
6d
FISCAL NET INCOME (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…………..
5i
8
TA
XA
BL
E Y
EA
R
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
(2)
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
NO IDR(3)
DESCRIPTIONS
to
(1)
IDE
NT
ITY
1a
1.
5.
2.
3.
4.4
3
2
1h
1b
1c
1d
1e
5d
1f
1g
ATTACHMENT - I
CALCULATION OF FISCAL NET INCOME
2 0 A A
T I N : TAXPAYER'S NAME
ACCOUNTING PERIOD :
(1)
1. PURCHASE OF MATERIAL/MERCHANDISE
2.
3. TRANSPORTATION EXPENSE
4.
5. RENTAL EXPENSES
6. INTEREST EXPENSE
7. EXPENSE RELATED TO SERVICE
8. BAD DEBT EXPENSE
9. ROYALTIES EXPENSE
10. MARKETING AND PROMOTION EXPENSE
11. OTHER EXPENSES
12. BEGINNING INVENTORY
13. ENDING INVENTORY (-/-)
Note:• Number 1 for Trading Company fill with inventory, for industry fill with purchase of material, indirect material and finished good.• Number 7 includes management fee, technical assistance fee, and other services • Line 11 includes total expenses not covered in Line 1 to 10•
D.1.1.32.54
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
SALARIES, WAGES, BONUSES, GRATIFICATIONS
DETAILS OF COST OF GOOD SOLD, OTHER OPERATING EXPENSE AND COMMERCIAL NON-OPERATING EXPENSE
Line 12 and 13 for trading companies, filled with beginning/ending balances of merchandise inventory, for industrial companies, filled with beginning/ending balances of raw materials, indirect materials, work in process, and finished goods inventory
DEPRECIATION AND AMORTIZATION EXPENSE
(6) = (3) + (4) + (5)(5)
IDE
NT
ITY
(IDR)(4)
NO.
(2)
to
(IDR)
TOTAL OF LINE 1 TO 12 MINUS LINE 1314
OTHER OPERATING EXPENSECOST OF GOOD SOLD
(3)
DETAILS(IDR)(IDR)
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
ATTACHMENT- II ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
TA
XA
BL
E Y
EA
R
TOTALNON-OPERATING EXPENSE
FO
RM 1771 - II
2 0 A A
T I N : TAXPAYER'S NAME:
BOOKS OF ACCOUNT PERIOD :
NO.
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
etc
TOTAL
Notes:• Filled with calculation of each Withholding Tax Receipt.• Copy of Total Income Tax Article 22, Income Tax Article 23 and Income Tax Article 26 column (6) to Form 1771 Letter C Line 8.a.
Page- from page Attachment-III
D.1.1.32.32
WITHHOLDING AGENT
NAME
(2) (3)
TIN
(5)
(IDR)
(4)
WITHHOLDING OBJECTTYPES OF INCOME/
TRANSACTION
1771 - III
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
IF NEEDED. ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDEED
TTL
(7)(6) (8)
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
DATE
TA
XA
BL
E Y
EA
R
WITHHOLDING RECEIPT/TAX PAYMENT SLIP (SSP)/SSPCP
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
(IDR)
INCOME TAX WITHHELD
FO
RM
FOREIGN TAX CREDIT
to
IDE
NT
ITY
ATTACHMENT - III
NUMBER
2 0A A
T I N :
TAXPAYER'S NAME :
BOOKS OF ACCOUNT PERIOD :
PART A: FINAL INCOME TAX
INCOME FROM SALES VALUES OF SHARE
TRADED IN STOCK EXCHANGE
INCOME FROM DISTRIBUTOR / DEALER /
AGENT OF OIL PRODUCTS
CONSTRUCTION RELATED FEE:
a. CONTRUCTOR
b. DESIGNER
c. CONSTRUCTION SUPERVISOR
GROSS SALES OF REPRESENTATIVE OFFICE
REVALUATION OF FIXED ASSET
PART B : NON-TAXABLE INCOME
AID/DONATION
GRANT
CONTRIBUTION AND SPECIFIC INCOME RECEIVED BY A PENSION FUND
…………………………………………………….…………
page- page Attachment-IV
D.1.1.32.34
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
(2)
TYPES OF INCOME
4.
5.
etc.
2.
1771 - IVMINISTRY OF FINANCE OF THE
REPUBLIC OF INDONESIA
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
1.
(3) (4)
RATE(%)
3.
(1)
TYPES OF INCOME
(2)
FO
RM
IDE
NT
ITY
NO.INCOME TAX PAYABLE
(IDR)
(5)
TA
XA
BL
E Y
EA
R
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
FINAL INCOME TAX AND NON-TAXABLE INCOME
to
ATTACHMENT - IV
TAX BASE(IDR)
9.
10.
6.
7.
3.
7.
(1)
2.
1.
6.
4.
NO
Copy to Form 1771 letter F line 15 point b
GROSS INCOME
(IDR)
(3)
TOTAL PART B TPB
5.
14.
12.
8.
13.
GROSS INCOME OF DOMESTIC SHIPPING COMPANY
GROSS INCOME OF FOREIGN SHIPPING / AIRLINES COMPANY
11.
Copy of Form 1771 letter F line 15 point a
TOTAL PART A
SHARES OF PROFIT RECEIVED BY VENTURE CAPITAL COMPANIES FROM ITS PARTNERS
TPA
……………………………………………………………
DIVIDEND FROM INVESTMENT/OWNERSHIP OF SHARES OF THE INDONESIAN BUSINESS ENTITIES (Article 4 Paragraph (3) Item f of Income Tax Law)
from
EXCESS INCOME RECEIVED BY NONPROFIT AND REGISTERED EDUCATION INSTITUTION OR RESEARCH AND DEVELOPMENT ESTABLISHMENT WHICH ARE REINVESTED IN THE FORM OF FACILITIES AND IN INFRASTRUCTURE FOR EDUCATIONAL AND/OR R&D ACTIVITIES.
INTEREST INCOME ON TIME DEPOSITS/OTHER SAVINGS AND DISCOUNT OF CENTRAL BANK'S SERTIFICATE/SECURITIES STATE
INTEREST/DISCOUNT OF BOND
INCOME FROM TRANSFER VALUE OF RIGHT ON LAND/BUILDING
INCOME FROM LEASE/RENT VALUE OF LAND/BUILDING
DERIVATIVE TRANSACTION TRADE IN CAPITAL MARKET
INCOME FROM SALES VALUE OF VENTURE CAPITAL SHARE
2 0 A A
• LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED
• LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS
T I N :
TAXPAYER'S NAME :
BOOKS OF ACCOUNT PERIOD :
PART A: LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED
PART B: LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS
Page page Attachment-V
D.1.1.32.35
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
T I NNAME ADDRESS
(2) (3) (4)
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
TA
XA
BL
E Y
EA
R
(1)
FO
RM 1771 - V
ATTACHMENT - V ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
to
IDE
NT
ITY
NO%
(2)
NAME ADDRESS T I N
(3) (4)
1.
NO
(1)
2.
3.
7.
10.
etc
DIVIDENDTOTAL PAID IN SHARES
(5)(IDR)
(7)(IDR)
(6)
10.
(5)
POSITION
4.
5.
6.
5.
8.
8.
TPA
etc
3.
6.
7.
1.
2.
4.
9.
9.
from
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
100%TOTAL PART A
2 0 A A
• LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANIES
• LIST OF ACCOUNT PAYABLE FROM SHARESHOLDERS AND/OR AFFILIATION COMPANIES
• LIST OF ACCOUNT RECEIVABLE TO SHARESHOLDERS AND/OR AFFILIATION COMPANIES
T I N :
TAXPAYER'S NAME :
BOOKS OF ACCOUNT PERIOD :
PART A : LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANIES
(1)
5.
etc.
PART B : LIST OF ACCOUNT PAYABLE FROM SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANIES
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
etc.
PART C : LIST OF ACCOUNT RECEIVABLE TO SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANIES
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
etc.
Page- page Attachment-VI
D.1.1.32.36
TA
XA
BL
E Y
EA
R
FO
RM 1771 - VI
IDE
NT
ITY
to
DIRECTORATE GENERAL OF TAXES
ATTACHMENT - VI
MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA
ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE
NO%
ADDRESS T I NAMOUNT OF CAPITAL CONTRIBUTION
(IDR)NAME
(6)
1.
(2) (3) (4) (5)
2.
3.
TOTAL
NO NAME T I NTOTAL LOAN
4.
INTEREST/YR
(IDR) %
TTL
YEAR
(2) (3) (4) (5) (6)
(6)
INTEREST/YR
%
(4) (5)
IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED
NO NAME T I NTOTAL LOAN
YEAR(IDR)
from
(2) (3)
2 0 A A
PETUNJUK UMUM PENGISIAN FORMULIR DIGITAL SPT 1771
1. Format SPT ini telah sesuai dengan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor Per-
34/PJ/2010 Tentang Bentuk Formulir Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi Dan Wajib Pajak Badan Beserta Petunjuk Pengisiannya dan hanya dapat digunakan untuk pengisian SPT Tahun Pajak 2010 dan seterusnya.
2. SPT hasil pencetakan ini wajib ditanda tangani dan tidak boleh dilipat atau kusut. Untuk pencetakan gunakan hanya kertas HVS berukuran:
Folio/Government Legal (8,5 x 13 inch)
Berat minimal 70 gr
3. SPT Digital ini dapat dibuka dan diisi dengan aplikasi Adobe Reader versi 8 ke atas atau aplikasi pdf reader sejenis dan lakukan pengisian dengan mengklik Field yang akan diisi. Untuk mengetahui Field yang dapat diisi silahkan klik pada menu HIGHLIGHT FIELDS yang terletak pada bagian kanan atas. Sementara untuk aplikasi Adobe Reader telah disertakan dalam CD atau dapat di unduh sendiri oleh Wajib Pajak secara gratis di internet;
4. Isilah dari lampiran-lampirannya terlebih dahulu. Rumus-rumus penjumlahan, pengurangan, kaitan dengan bagian tertentu dan lainnya telah tersedia pada form ini, sehingga WP tidak perlu melakukan penghitungan kembali;
5. Tanda <AUTO> menunjukan hasil perhitungan otomatis. Ada kalanya perhitungan otomatis ini terlambat melakukan eksekusi, untuk memastikan telah berjalan dengan baik, arahkan kursor penunjuk ke sel di mana rumus perhitungan seharusnya berjalan, blok angka yang ada, selanjutnya tekan tombol DELETE dilanjutkan dengan ENTER. Namun demikian Wajib Pajak diharapkan tetap melakukan pengecekan ulang atas hasil perhitungan pada SPT ini terutama pada field <AUTO>;
6. Jika formulir Lampiran 1771-III, 1771-IV, 1771-V dan 1771-VI diperlukan lebih banyak lagi karena data yang akan diisikan lebih dari 1 (satu) halaman, didalam direktori (folder ) SPT ini telah tersedia file dimaksud. File-file tersebut dapat diperbanyak dengan cara di-copy dan diganti nama filenya (rename), (mis. 1771-III-1, 1771-III-2 dst) sesuaikan dengan kebutuhan;
7. Tombol SHOW digunakan untuk menampilkan rumus-rumus perhitungan dalam pengisian SPT secara digital;
8. Tombol RESET digunakan untuk membersihkan file pdf ini dari data yang telah diisikan sebelumnya. Setelah selesai mengisi SPT dan mencetaknya, jangan lupa simpan ke file lain (Save-as dan beri nama yang berbeda dengan file semula), kemudian gunakan tombol RESET untuk membersihkan file;
9. Tombol HIDE digunakan untuk menyembunyikan rumus-rumus perhitungan sehingga Formulir ini dapat dicetak kosong apabila ingin dilakukan pengisian secara manual;
10. Penjelasan lebih lengkap mengenai pengisian SPT Tahunan silahkan baca Buku Petunjuk Pengisian SPT Tahunan yang bentuk softcopy-nya disertakan dalam SPT digital ini;
PERHATIAN: • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
• BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
JENIS USAHA : KLU :
NO. TELEPON : - NO. FAKS : -
PERIODE PEMBUKUAN : s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NAMA AKUNTAN PUBLIK :
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :
NAMA KONSULTAN PAJAK :
NPWP KONSULTAN PAJAK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a. Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3 …….
b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……..…………………..
c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …………
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..…………………………………….
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..………
9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..…………
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
c. JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………
11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL …………..
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
F.1.1.32.14
TAHUN PAJAK
SPT PEMBETULAN
1771SPT TAHUNAN
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0
KE- …
11
D. P
Ph K
UR
AN
G/ L
EBIH
BA
YAR
4
THNBLN
10c
FOR
MU
LIR
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDEN
TITA
S
(1) (2)
2
6
1
8b
3
5
7
RUPIAH *)
(6 – 7 – 8c) …
10a
A. P
ENG
HA
SILA
N
KEN
A P
AJA
KB
. PP
h TE
RU
TAN
G
(3)
C.
KR
EDIT
PA
JAK
8a
TGL
(9 – 10c) ……
10b
9
8c
Formulir 1771 Halaman 2
14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..……………………………………………………………………
b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………………
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..…………………………………….…………………..………..
d. PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c) ………………………….
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……..………...…..……..………………..
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………………………………………………..………..
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….…………………………………………………..………….
15 a. PPh FINAL : (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..………...…..……..………………..
b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..………...…..……..………………..
16 a.
b.
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VIBERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6 / 8A-7 / 8A-8)*
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
m.
n.
*
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a. WAJIB PAJAK b. KUASA c. …………………………………, d.(Tempat)
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.
N P W P : f.
F.1.1.32.14
H. L
AM
PIR
AN
F. P
Ph F
INA
L D
AN
PE
NG
HA
SILA
N B
UK
AN
O
BJE
K P
AJA
KE.
AN
GSU
RA
N P
Ph P
ASA
L 25
TA
HU
N B
ERJA
LAN
14f
G. P
ERN
YATA
AN
TR
AN
SAK
SI D
ALA
M
HU
BU
NG
AN
ISTI
MEW
A
14g
15a
14d
14b
14a
Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country .
thntgl
(3)RUPIAH
bln
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
14c
PERNYATAAN
15b
Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat.
(1) (2)
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
14e
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….Ø
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….Ø
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……Ø
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...….Ø
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….Ø
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……Ø
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….Ø
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……………….Ø PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….Ø
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………Ø
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….Ø
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....…………...……………………………Ø
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...……………..Ø c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………Ø
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……………..Ø
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………..Ø
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……..Ø g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….....…………...………………Ø
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….Ø
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………….....……………Ø
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..Ø
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....………..Ø
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………Ø
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………..Ø
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...……………..………..Ø
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………….Ø
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...……………Ø
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….Ø
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………………..Ø
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………...………….…………...………………...………….....…………...…….Ø
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
Catatan :• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
(Rupiah)(Rupiah)
FOR
MU
LIR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
LAMPIRAN - IISPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
TAH
UN
PA
JAK1771 - II
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
JUMLAHBIAYA DARI LUAR USAHA
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 1314
BIAYA USAHA LAINNYAHARGA POKOK PENJUALAN
(3)
PERINCIAN
IDEN
TITA
S
(Rupiah)(4)
NO.
(2)
s.d.
(Rupiah)(6) = (3) + (4) + (5)(5)
2 0 A A
N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH
Catatan :• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
Halaman ke- dari halaman Lampiran-III
D.1.1.32.32
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NOMOR
(7) (8)TRANSAKSI (Rupiah)
(4) (5)
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT(Rupiah)
(6)
TANGGAL
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK
NAMA NPWP
PAJAK PENGHASILAN
(2)
TAH
UN
PA
JAK
FOR
MU
LIR 1771 - III
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
NO.
(3)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTANJENIS PENGHASILAN /
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
JML
s.d.
IDEN
TITA
SLAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
2 0 A A
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
BAGIAN A : PPh FINAL
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI : a. PELAKSANA KONSTRUKSI
b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
PERWAKILAN DAGANG ASING
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
PELAYARAN DALAM NEGERI
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
TRANSAKSI DERIVATIF YANG
DIPERDAGANGKAN DI BURSA
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
BANTUAN / SUMBANGAN
HIBAH
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
DARI BADAN PASANGAN USAHA SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
…………………………………………………….…………
Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
JUMLAH BAGIAN A
(1)
JBA
6.
……………………………………………………………14.
JUMLAH BAGIAN B JBB
8.
12.
3.
10.
NO
4.
13.
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
PENGHASILAN BRUTO(Rupiah)
(3)
2.
1.
6.
11.
9.
5.
5.
TAH
UN
PA
JAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
s.d.
LAMPIRAN - IV
DASAR PENGENAAN PAJAK(Rupiah)
PPh TERUTANG(Rupiah)
(5)(3) (4)
TARIF(%)
FOR
MU
LIR 1771 - IV
KEMENTERIAN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDEN
TITA
S
NO.
(1)
JENIS PENGHASILAN
(2)
2.
1.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
(2)
JENIS PENGHASILAN
4.
3.
7.
7.
2 0 A A
• DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN• DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
(1)
JBA
BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
(1)
Halaman ke- dari halaman Lampiran-V D.1.1.32.35
5.
6.
7.
8.
9.
10.
NPWP JABATAN
1.
2.
3.
4.
NAMA
(2) (4) (5)
ALAMAT
(3)
JUMLAH BAGIAN A
7.
8.
9.
10.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
%DIVIDEN(Rupiah)
(2) (3) (4) (5) (6) (7)
NO NAMA ALAMAT NPWPJUMLAH MODAL DISETOR
(Rupiah)
100%
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
FOR
MU
LIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
s.d.
IDEN
TITA
S
TAH
UN
PA
JAK
LAMPIRAN - V
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
1771 - V 2 0 A A
• DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI• DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
JBA
BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
13.
BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
13.
Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36
(Rupiah)JUMLAH PENYERTAAN MODAL
%(5) (6)(3)
(2) (3) (4) (5) (6)
BUNGA/TH%
BUNGA/TH(Rupiah)
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
NO NAMA N P W P JUMLAH PINJAMAN TAHUN(Rupiah)
%(2) (3) (4) (5) (6)
NO NAMA NPWP JUMLAH PINJAMAN
4.
TAHUN
JUMLAH BAGIAN A
5.
2.
3.
LAMPIRAN - VI
TAH
UN
PA
JAK
FOR
MU
LIR 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN