7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
1/41
PENJUALAN 10,000,000,000
HARGA POKOK PENJUALAN:
Persediaan Bahan Baku Awal 360,000,000
Pembelian Bahan Baku 7,000,000,000
Persediaan Bahan Baku Akhir (300,000,000)
7,060,000,000
Biaya Upah Tenaga Kerja Langsung 500,000,000Biaya Penyusutan 80,000,000
Biaya Produksi Lainnya 300,000,000
Harga Pokok Produksi 7,940,000,000
Persediaan Awal Barang Jadi 250,000,000
Persediaan Akhir Barang Jadi (350,000,000)
Jumlah Harga Pokok Penjualan 7,840,000,000
LABA KOTOR 2,160,000,000
BIAYA USAHA:
Gaji dan Tunjangan 800,000,000
Premi Asuransi Karyawan 20,000,000
HONOR Tenaga Ahli 50,000,000
Perjalanan Dinas 35,000,000Pemeliharaan Vila Perusahaan 15,000,000
Biaya Telepon 30,000,000
Cadangan Kerugian Piutang 120,000,000
Pemeliharaan Kendaraan Dinas (dikuasai Direksi) 10,000,000
Makan Minum seluruh pegawai 80,000,000
SUMBANGAN 40,000,000
PENYUSUTAN 60,000,000
LAIN-LAIN 90,000,000
JUMLAH BIAYA USAHA 1,350,000,000
LABA USAHA: 810,000,000
PENGHASILAN (BIAYA) LUAR USAHA:
Penghasilan Bunga Tabungan dari Bank Mandiri 10,000,000Laba Penjualan Mesin 5,000,000
Penghasilan Sewa Mobil dari PT ANDES 10,000,000
Penghasilan DEVIDEN dari PT AKUR 90,000,000
Kerugian pencurian mobil dinas yang dibawa direksi (80,000,000)
Rugi Selisih Kurs (250,000,000)
Laba Penjualan Tanah (harga jual Rp 100 juta) 25,000,000
JUMLAH PENGHSL.(BIAYA) LUAR USAHA (190,000,000)
LABA BERSIH 620,000,000
INFORMASI TAMBAHAN:
1. Di dalam unsur Gaji dan Tunjangan di dalamnya terdapat pemberian beras dan gula sebesar Rp 40 juta
2. Honor tenaga ahli diberikan untuk pengacara yang mengurus tuntutan perusahaan terhadap pembeli yang na
Sebagai pengacara kondang, Herman menangani sendiri kasusnya dan ia dibayar Rp 50 juta. Harga wajar
tarif seorang pengacara untuk kasus yang sama adalah Rp 30 juta.
3. Dalam biaya perjalanan dinas terdapat pembayaran pengobatan istri pemegang saham ke luar negeri sebesa
4. Makan minum dilakukan di lingkungan perusahaan, kecuali direksi harus makan di RM Wong Solo sebesar R
5. Sumbangan diberikan kepada pegawai yang menikah, melahirkan, dan kepada pejabat pemerintah
6. Dalam Biaya Telepon terdapat pemberian voucher HP kepada seluruh pegawai senilai Rp 12 juta.
7. Penyusutan yang dihitung secara Fiskal menghasilkan angka Rp 75 juta.
8. Dalam biaya lain-lain terdapat sanksi terlambat bayar pajak sebesar Rp 16 juta.
9. Berikut adalah data pajak yang telah dibayar:
PPh Pasal 25 23,000,000
STP PPh Pasal 25 (pokok pajak:Rp 2 juta, denda: Rp 300 ribu) 2,300,000
PPh Pasal 23 atas deviden dari PT AKUR 13,500,000
PPh atas Pengalihan/Penjualan Tanah 5,000,000
PPh Pasal 23 atas sewa mobil dari PT ANDES 200,000Fiskal Luar Negeri (istri direksi ikut 2 x) 15,000,000
DATA LAINNYA
Nama WP : PT Ruwet Sejatos
Alamat : Jl. Tegalsari 24 Yogyakarta
NPWP: 01.232.456.7-541.000
Pemegang Saham : NPWP Penyertaan
Herman SH, Jl. Wijaya 20 Yogyakarta 06.777.898.7-541.000 300,000,000
Doni, Jl. Gejayan 3 Sleman 07.876.543.9-542.000 200,000,000
Anak Perusahaan:
PT AKUR, Jl. Banyu 20 Bantul 01.555.666.7-541.000 435,000,000
PT RUWET SEJATOS
LAPORAN RUGILABA tahun 2010
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
2/41
al.
r Rp 15 juta..
p 10 juta
Direktur
Komisaris
24.99%
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
3/41
AKTIVA PASIVA
AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN:
KAS 4,567,200 HUTANG DAGANG 568,298,764
BANK 171,585,064 HUTANG PAJAK 170,430,000PIUTANG DAGANG 134,500,600 HUTANG PEMEGANG SAHAM 500,000,000PERSEDIAAN BARANG 650,000,000
JUMLAH HUTANG 1,238,728,764
JUMLAH AKTIVA LANCAR 960,652,864 MODAL DISETOR 700,000,000
LABA (RUGI) DITAHAN (120,000,000)
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 620,000,000AKTIVA TETAP
TANAH DAN BANGUNAN 1,260,000,000
INVENTARIS 450,000,000 JUMLAH EKUITAS 1,200,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN (211,472,500)
NILAI BUKU AKTIVA TETAP 1,498,527,500
TOTAL A KTIVA 2,459,180,364 TOTAL PASIVA 2,438,728,764
Direktur Utama,
HERMAN
PT RUWET SEJATOS
NERACA
PER 31 DESEMBER 2010
Yogyakarta, 31 Desember 2010
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
4/41
PENJUALAN 10,000,000,000 - 10,000,000,000
HARGA POKOK PENJUALAN:
Persediaan Bahan Baku Awal 360,000,000 - 360,000,000
Pembelian Bahan Baku 7,000,000,000 - 7,000,000,000
Persediaan Bahan Baku Akhir (300,000,000) - (300,000,000)
7,060,000,000 7,060,000,000Biaya Upah Tenaga Kerja Langsung 500,000,000 - 500,000,000
Penyusutan 80,000,000 - 80,000,000
Biaya Produksi 300,000,000 - 300,000,000
Harga Pokok Produksi 7,940,000,000 7,940,000,000
Persediaan Awal Barang Jadi 250,000,000 - 250,000,000
Persediaan Akhir Barang Jadi (350,000,000) - (350,000,000)
Jumlah Harga Pokok Penjualan 7,840,000,000 7,840,000,000
LABA KOTOR 2,160,000,000 2,160,000,000
BIAYA USAHA:
Gaji dan Tunjangan 800,000,000 40,000,000 760,000,000
Premi Asuransi Karyawan 20,000,000 - 20,000,000
HONOR Tenaga Ahli 50,000,000 20,000,000 30,000,000
Perjalanan Dinas 35,000,000 15,000,000 20,000,000
Pemeliharaan Vila Perusahaan 15,000,000 15,000,000 -
Biaya Telepon 30,000,000 6,000,000 24,000,000
Cadangan Kerugian Piutang 120,000,000 120,000,000 -
Pemeliharaan Kendaraan Dinas (dikuasai Direksi) 10,000,000 5,000,000 5,000,000
Makan Minum seluruh pegawai 80,000,000 10,000,000 70,000,000
SUMBANGAN 40,000,000 40,000,000 -
PENYUSUTAN 60,000,000 (15,000,000) 75,000,000
LAIN-LAIN 90,000,000 16,000,000 74,000,000
JUMLAH BIAYA USAHA 1,350,000,000 1,078,000,000
LABA USAHA: 810,000,000 1,082,000,000
PENGHASILAN (BIAYA) LUAR USAHA:
Bunga Tabungan dari Bank Mandiri 10,000,000 (10,000,000) -Laba Penjualan Mesin 5,000,000 5,000,000
Sewa Mobil dari PT ANDES 10,000,000 10,000,000
DEVIDEN 90,000,000 - 90,000,000
Kerugian pencurian mobil dinas yang dibawa direksi (80,000,000) 40,000,000 (40,000,000)
Rugi Selisih Kurs (250,000,000) - (250,000,000)
Laba Penjualan Tanah 25,000,000 (25,000,000) -
JUMLAH PENGHSL.(BIAYA) LUAR USAHA (190,000,000) (185,000,000)
LABA BERSIH 620,000,000 897,000,000
PAJAK PENGHASILAN:
13% 430,560,000 53,820,000
25% 466,440,000 116,610,000
170,430,000KREDIT PAJAK:
- PPH 23 SEWA 200,000
- PPH 23 DEVIDEN 13,500,000
- PPH 25 23,000,000
- STP PPh 25 2,000,000
- FISKAL LN 10,000,000
48,700,000
PPH YMH DIBAYAR 121,730,000
Data bukti pemotongan pajak:
- PT Andes (01.855.866.7-542.000) PPh 23 = Rp 200.000, no. bukti 03/and-23/09 tgl 20-08-2009
- PT Akur (01.555.666.7-541.000) PPh 23 = Rp 13.500.000, no. bukti 15/BP-23/09 tgl 31-05-2009
PT RUWET SEJATOS
LAPORAN RUGILABA
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
5/41
nat.kenikmatan
melebihi kewajaran
pribadi pem.saham
lain
nat.kenikmatan
cadangan
nat.kenikmatan
nat.kenikmatan
sumbangan
sanksi adm
nat.kenikmatan
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
6/41
PERHATIAN: SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETU
BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-
N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R U W E T S E J A T O S
JENIS USAHA : I N D U S T R I S E P A T U KLU :
NO. TELEPON : 0 2 7 4 - 8 8 1 1 1 8 0 2 7 4 - 8 8 1 1 1 7
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NAMA AKUNTAN PUBLIK :
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :
NAMA KONSULTAN PAJAK :
N P W P KONSULTAN PAJAK :
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ..
2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2)
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a. Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3
b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ..
c. x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)(Lihat Buku Petunjuk)
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) ..
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ..
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5)
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7)
c. JUMLAH ( 8a + 8b )
9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
a. PPh Ps. 25 BULANAN
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak)
c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI
e. JUMLAH (10a + 10b + 10c )
11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL .. 3 0 0 4 2 0 1 0
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
13,
13,
10,
11
10d
BLN
35,
(6 7 8c)
C.KREDITPAJAK
17
89
170,
121,(9 10d)
THN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
TAHUN PA
2,
23,
3
4
8c
8b
10b
21771 0PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANSPT TAHUNAN
TGL
10c
D.PPhKU
RANG/LEBIHBAYAR
8a
(1)
NO. FAKS :
9
7
156,
2
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
B.PPhTERUTANG
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
5
6
(2)
A
.PENGHASILAN
KENAPAJAK
10a
FORMULIR
RUPIAH *)
(3)
891
Lampiran IPeraturan Direktur Jenderal PajakNomor: PER-39/PJ/2009Tanggal 2 Juli 2009
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
7/41
F.1.1.32.14
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
8/41
Formulir 1771 Ha
14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR
PENGHITUNGAN ANGSURAN ..
b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ..
d. PPh YANG TERUTANG
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ....
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e)
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ...
15 a. PPh FINAL :
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ....
b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :
PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ....
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b. X Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country.
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. X LAPORAN KEUANGAN
c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6)*
d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Yogayakarta, d. 3 0 0 4 2 0 1 0
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. W I J A Y A K A R Y A
N P W P : f. 0 6 4 4 4 4 4 4 4 5 4 2 0 0 0
(1)
PENGHASILANBUKAN
89
17
TRANSAKS
IDALAM
15
14c
14b
HUBUNGAN
ISTIMEWA
OBJEKPAJAK
14e
14a
F.PPhFINALDAN
89
15a
thn
PERNYATAAN
15b
tgl
14d
bln
G.PERNY
ATAAN
(Tempat)
H.LAMPIRAN
E.ANGSURANPPhPASAL25TAHUNBERJALAN
14g
14f
(3)(2)
RUPIAH
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
9/41
F.1.1.32.14
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
10/41
LAN
,700,000
,700,000
,000,000
,000,000
,430,000
,000,000
,430,000
,730,000
AK
,000,000
,000,000
-
0
-
,730,000
-
-
,000,000
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
11/41
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
12/41
man 2
-
,000,000
,430,000
,060,833
,730,000
,700,000
,000,000
,500,000
0
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
13/41
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
14/41
N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R U W E T S E J A T O S
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 1 2 0 9
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
a. PEREDARAN USAHA ........
b. HARGA POKOK PENJUALAN ............
c. BIAYA USAHA LAINNYA ...............
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..........
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ...........
f. BIAYA DARI LUAR USAHA ...............
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )........
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : ...............
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) ...........
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) ...
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ............
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..........
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN .....
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAUJASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..........
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA
PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN .............
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN .....
f. PAJAK PENGHASILAN ..................
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM .....
h. SANKSI ADMINISTRASI ..................
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..........
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ............
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..................
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA .....
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..........
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..................
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) .....
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
330,000,0
7,840,000,0
1,350,000,0
10,000,000,01a
1f
140,000,0
1b
1c
1 0LAMPIRAN - I
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKALTAHUNPAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
1d
1e
810,000,0
(190,000,0
620,000,0
620,000,0
35,000,0
1h
1g
4
3
2
5.
2.
3.
4.
8.
5f
7.
6.6a
6d
6e
6b
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ............ 8
5c
5d
5i
7b
5e
5g
5k
5h
5a
6c
20,000,0
5b 120,000,0
101,000,0
15,000,0
5l
5m
5j
15,000,0
327,000,0
40,000,0
16,000,0
897,000,0
15,000,0
15,000,0
1.
URAIAN
s.d.
(1)
IDENTITAS
RUPIAH(2)
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NO(3)
FORMULIR
1771 - I2 0
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
15/41
0
0
0
0
0
0
0)
0
-
0
00
0
0
0
0
0
0
0
-
-
0
-
-
-
0
0
-
-
-
0
-
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
16/41
N P W P :0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK :P T R U
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 1 2 0 9
(1)
1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,HONORARIUM, THR, DSB
3. BIAYA TRANSPORTASI
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
5. BIAYA SEWA
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
9. BIAYA ROYALTI
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
11. BIAYA LAINNYA
12. PERSEDIAAN AWAL
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
14
Catatan : Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya. Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
FORMULIR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
LAMPIRAN - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADA
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USA
1771 - IIDEPARTEMEN KEUANGAN RI
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
BIAYA USAHA LAINNYAHARGA POKOK PENJUALAN
(3)
PERINCIAN
7,000,000,000
500,000,000
35,000,000
(Rupiah)
-
80,000,000 60,000,000
ID
ENTITAS
(Rupiah)
(4)
NO.
(2)
s.d
B
1,350,000,000
50,000,000
120,000,000
820,000,000
610,000,000
650,000,000
300,000,000
7,840,000,000
265,000,000
-
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
17/41
N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
PERIODE PEMBUKUA : 0 1 0 9 1 2 0 9
NO.
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
dst
Catatan :
Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
D.1.1.32.32
FORMULIR 1771 - III
KREDIT P
s.dIDENTITA
S
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
L
SPT TAHUNAN PAJAK
NAMA DAN NPWP
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
TRANSAKSI
JENIS PENGHASILAN /
NAMA WAJIB
(Rupiah
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
JMLJUMLAH 100,000,
Sewa Mobil
Deviden01.555.666.7-541.000
(2)
PT ANDES01.855.866.7-542.000
PT AKUR 90,000,
(3) (4)
10,000,
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
18/41
N P W P :0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK :P T R U W E T S E J A T O S
PERIODE PEMBUKUAN :0 1 0 9 1 2 0 9
BAGIAN A : PPh FINAL
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,
DAN DISKONTO SBI / SBN
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN
PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /
AGEN PRODUK BBM
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS
TANAH / BANGUNAN
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
PERWAKILAN DAGANG ASING
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
PELAYARAN DALAM NEGERI
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
TRANSAKSI DERIVATIF YANG
DIPERDAGANGKAN DI BURSA
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
BANTUAN / SUMBANGAN
HIBAH
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
DARI BADAN PASANGAN USAHA
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA
NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
5%
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
2.
5.
JBA
7.
6.
12.
9.
10.
JUMLAH BAGIAN A
100,000,000
13.
(3)
LAMPIRAN - IV
dst
6.
JENIS PENGHASILAN
(2)
Pindahkan ke Formulir 1771
12,500,000
TARIF
(%)
DASAR PENGENAAN PAJAK
(Rupiah)
4.
1.
5.
20%
8.
14.
IDENTITAS
NO.
2.
3.
2
NO
4.
3.
(1)
1.
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
PPh TERU
(Rupi
(5)(4)(3)
TAHUNPAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
(1)
JENIS PENGHASILAN
(2)
FORMULIR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
11.
1771 - IV
PENGHASILAN BRUTO
(Rupiah)
s.d.
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
19/41
0
0
0
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
20/41
DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
N P W P :0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R U W E T S E J A T O S
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 1 2 0 9
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
Halaman ke- 1 ha
D.1.1.32.35
DIREKTUR
100%500,000,000
(4)
KOMISARIS UTAMA
N P W P
(3)
JBA
NAMA DAN ALAMAT
(2)
JUMLAH BAGIAN A
8.
6.
7.
10.
dst
9.
4.
06.444.444.4-542.0003.
1.
(1)
JL. ASPAL NO. 10, SLEMAN
NO
5.
07.656.766.3-541.000
2. 07.656.766.3-541.000
JL. SOLO KM 3 NO. 1, YK
WIJAYANTI
JL. SOLO KM 3 NO. 1, YK
IR. WIJAYA KARYA
BAMBANG SUSILO
Herman SH, Jl. Wijaya 20 Yogyakarta
200,000,000
06.777.898.7-541.000 300,000,000
07.876.543.9-542.000
6.
5.
2.
3.
Doni, Jl. Gejayan 3 Sleman
(2)
NAMA DAN ALAMAT N P W P%
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
7.
4.
9.
8.
TAHUNPAJAK
(1)
LAMPIRAN - V
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
1771 - VFORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
IDENTITAS
NO(Rupiah)
1.
s.d.
JUMLAH MODAL DISETOR
(3) (4) (5)
D
dari 1
2 0
KOMISARIS UTAMA
J A B A T A N
60%
40%
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
21/41
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
22/41
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R U W E T S E J A T O S
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 1 2 0 9
BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
5.
dst
BAGIAN B : DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
dst
BAGIAN C : DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
(Rupiah)
(2) (3) (4)
JBA
2.
3.
JUMLAH BAGIAN A
N P W P
435,000,00
JUMLAH PINJAMAN
(Rupiah)
(4)
NAMA
JUMLAH PINJAMAN
(3)
NO N P W P
4.
NO
HERMAN
(2)
(2) (3)
PT AKUR, Jl. Banyu 20 Bantul
NAMA
(4)
LAMPIRAN - VI
TAHUNPAJAK
JUMLAH PENYER
(Rupiah)
s.d.
NO NAMA DAN ALAMAT N P W P
IDENTITAS
FORMULIR 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
1. 01.555.666.7-541.000 435,000,00
2.
6.
06.777.898.9-541.000
5.
4.
3.
1.
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
23/41
(6)
(6)
GA/TH
%
GA/TH
(5)
%
,99
%
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
24/41
DAFTAR NOMINATIF BIAYA ENTERTAINMENT/REPRESENTASI
TAHUN : 2010
Tanggal Tempat Alamat Jenis Jumlah(Rp) Nama Posisi Perusahaan
1 05-02-09 Gajah Wong Resto Jl. Gejayan, Yk Makan Malam 350,000 Mamat RnD Manager PT THINNER IND
2 05-02-09 Sheraton Hotel Jl. Laksda Adisucipto, Yk Penginapan 2,500,000 Memet Direktur FURNILAND, COR
173,900,000
Yogyakarta, 31 De
No.
JUMLAH
Direktu
WIJAYA
Pemberian Entertainment / sejenisnya Relasi Usaha yang diberi entertainm
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
25/41
TAHUN PAJAK 2 0 1 0
NPWP : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
- Komputer- Printer- Televisi- Meja Kursi Kayu
- Sepeda Motor
Kelompok 2 :
- Kijang Kapsul 2000
- Minibus Carry 2000
- Truk FUSO 2000
- Carry Pick Up 2000- Mesin A- Mesin B- Mesin C
Kelompok 3 :
.
Kelompok 4 :
.
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
- Bangunan Pabrik- Bangunan Kantor
Tidak Permanen :
.
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ........................
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ......................
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) .........
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
.
Kelompok 2 :
Jul-08 850,000,000 416,250,000 Garis Lurus Garis Lurus Jan-08 800,000,000 720,000,000 Garis Lurus Garis Lurus
Jul-09 50,000,000 46,875,000 Garis Lurus Garis Lurus May-08 30,000,000 23,750,000 Garis Lurus Garis Lurus Apr-08 70,000,000 54,687,500 Garis Lurus Garis Lurus May-09 75,000,000 68,750,000 Garis Lurus Garis Lurus
Peb-2008 150,000,000 114,062,500 Garis Lurus Garis Lurus
Aug-2009 60,000,000 56,875,000 Garis Lurus Garis Lurus
6/1/2008 90,000,000 72,187,500 Garis Lurus Garis Lurus
Oct-09 12,000,000 11,250,000 Garis Lurus Garis Lurus
Mar 2008 1,200,000 650,000 Garis Lurus Garis Lurus Peb-2009 6,000,000 4,625,000 Garis Lurus Garis Lurus 10/1/2008 1,400,000 962,500 Garis Lurus Garis Lurus Aug-2008 6,900,000 4,456,250 Garis Lurus Garis Lurus
TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH)
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL
KELOMPOK / JENIS HARTABULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE
KOMERSIAL FISKAL
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
26/41
.
Kelompok 3 :
.
Kelompok 4 :
.
Kelompok Lain-lain
.
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ................
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ................
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) ....
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
27/41
TAHUN PAJAK 2
UNTUK TAHUN PAJAK 2 0 1 0 DA
N P W P : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T
TH. TH. TH.
(1)
1
2
3
4
5
dst
J U M L A H
CATATAN :
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASIL
LAMPIRAN KH
KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL
PERHITUNGAN KOMPENSASI
(RUPIAH) (RUPIAH)
(4) (5)
JML
NO
TAHUN RUPIAH
(2) (3)
0 0 --
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
28/41
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
29/41
TAHUN PAJA
NPWP:
Nama :
I DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA
II RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA
a b c d e f g
a b c d e f g
a b c d e f g
a b c d e f g
a b c d e f g
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
4
2
5
No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi
3
PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIH
LAMPIRA
SPT TAHUNAN PAJAK PENGH
No Nama Alamat
1
2
3
4
1
5
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
30/41
TAHUN PAJAK
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK / BUT :
I DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI
Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa te
prinsip kewajaran (arms length principle ) dan kelaziman.
1 Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
Ya Tidak
Struktur kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional.
Struktur organisasi perusahaan Wajib Pajak.
Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unit yang berada da
perusahaan Wajib Pajak.
Gambaran Lingkungan Usaha Secara Rinci.
2 Mengenai Transaksi
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
Ya Tidak
Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa.
Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan istimewa atau informasi mengenai transaksi pembandin
Dalam hal Wajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual, menyerahkan atau meminjamkan dalam transaksi-transaksi sebagaimana d
di atas, kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut:
- Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir
- Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.
3 Mengenai Catatan Hasil Analisis Kesebandingan
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
Ya Tidak
Karakteristik dari produk (barang, jasa, pinjaman, instrumen keuangan, dan lain-lain) yang ditransaksikan.
Analisis fungsional yang menjadi dasar pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hu
semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut.
Kondisi-kondisi ekonomi pada saat terjadinya transaksi.
Syarat-syarat transaksi-transaksi (terms of transactions ), termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak
mempunyai hubungan istimewa di luar negeri.
Strategi bisnis Wajib Pajak pada saat melakukan transaksi affiliasi.
4 Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
Ya Tidak
Metodologi penentuan harga yang diterapkan oleh Wajib Pajak, yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar diperoleh, dan alasan m
dibandingkan dengan metode-metode lainnya.
Data pembanding yang digunakan oleh Wajib Pajak untuk menentukan harga transfer.
Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam penentuan harga transfer.
..,
WAJIB PAJAK/KUASA
______________________________________
LAMPIRAN KHUSUS
PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
31/41
3A-1
h sesuai dengan
organisasi
.
ebutkan
ngan istimewa,
ang masih
de tersebut dipilih
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
32/41
TAHUN PAJAK
NPWP:
Nama :
I DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NE
a b c d e f g
a b c d e f g
a b c d e f g
a b c d e f g
a b c d e f g
II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS, DITETAPKAN DENGAN MENGGUNAKAN PRINSIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA
Ya Tidak
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJ
LAMPIRAN KHUSUS
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
5
1
4
PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN P
No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi
2
3
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
33/41
TAHUN PAJAK
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :
a. SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM b. SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN
1 NOMOR : 1 NOMOR :
2 TANGGAL : 2 TANGGAL :
a. JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI : 1. DALAM VALAS
2. EQUIVALEN Rp.
3. DALAM Rp.
4. JUMLAH Rp.
b. PENANAMAN MODAL : 1 BARU 2 PERLUASAN
c. DI BIDANG DAN/ ATAU DAERAH :
d. FASILITAS YANG DIBERIKAN : 1 PENGURANGAN PENGHASILAN NETO
2 PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT
3 KOMPENSASI KERUGIAN 4 TAHUN
5 PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKANKEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI
REALISASI PENANAMAN MODAL
a. TAHUN INI : Rp. a
b. S.D TAHUN INI : Rp. b
SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL (SMBK) TANGGAL :
FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE a b Rp.
(5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)
CATATAN :
*) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA .,
SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN
**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-I
ANGKA 7 KOLOM (3)
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
02DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL
1.
2.
5.
4.
3.
2a4
2a1
2a3
2a2
( ..
WAJIB PAJAK / KUASA
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
34/41
*)
**)
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
35/41
TAHUN PAJAK
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
CATATAN : .,
APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN
NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI
JUMLAH
CABANG
PEMBANTU
2
3
1
(1) (2)
4
5
(4)
8
7
6
11
10
14
9
12
13
25
24
dst.
15
21
22
19
20
18
16
23
17
( .... )
WAJIB PAJAK / KUASA
02
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN
LAMPIRAN KHUSUS
(3)
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
5A
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
36/41
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
37/41
6A
TAHUN PAJAK
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK / BUT :
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL :
(BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)
PENYESUAIAN FISKAL :
a. POSITIF : Rp.
b. NEGATIF : Rp.
c. JUMLAH (a b) :
PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c)
PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : .
DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4)
PPh PASAL 26 AYAT (4) :
a TERUTANG : *) % X JUMLAH ANGKA 5
b TIDAK TERUTANG, KARENA :
c KETENTUAN P3B INDONESIA -
d DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA
PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **)
NPWP : e
ALAMAT : f
g KOTA : KODE POS : h
CATATAN : ..,
TARIF 20% ATAU TARIF P3B
LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN
LAMPIRAN KHUSUS
02
RUPIAH PENUH
*)
**)
6.
( .. )
WAJIB PAJAK / KUASA
1.
2.
5.
3.
4.
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
38/41
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
39/41
N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :
CATATAN :
l DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.
l KOLOM (5) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (6) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YA
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
l KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (7) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUN
l PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (7) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
l PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (4) KE FORMULIR 1771-I Nomor 2.
l JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,
4
3
2
(1) (2) (3)
NO JENIS PENGHASILAN
(4)
6
LAMPIRAN KHUSUS
NAMA DAN ALAMAT PEMOTONG PAJAK
JUMLAH NETO
(RUPIAH)
KREDIT PAJAK LUAR NEGE
2 0
9
dst.
JMLJUMLAH
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN
8
10
1
7
5
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
40/41
PERUSAHAAN INDUSTRI
MANUFAKTUR
NPWP : 0 1 5 9 9 4 0 3 1 5 4 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R U W E T S E J A T O S
I. ELEMEN DARI NERACA
NO. NO
1. 1.
3. 3.
5. 5.
6.
7. 7.
9. 9.
10. 10.
11. 11.
12. 12.
13.
14. 14.
15. 15.
16. 16.
17. 17.
18. 18.
19. 19.
20. 20.
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
NO.
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang tel
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
PERNYATAAN
NILAI TRANSAPIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI
LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17)
BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19)
POS LUAR BIASA
LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21)
HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
LABA BERSIH (22 - 23)
HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10)
LABA KOTOR (1 - 11
250,000,000
350,000,000
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
LABA USAHA (12 - 13 - 14)
BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
BIAYA PABRIKASI
7,060,000,000
BEBAN PENJUALAN
HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7)
SALDO BARANG JADI - AWAL
SALDO BARANG JADI - AKHIR
--
JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4)
SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL
380,000,000
DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
(211,472,500)
MODAL SAHAM
SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR
LABA DITAHAN TAHUN INI
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
URAIAN
PENJUALAN BERSIH
JUMLAH AKTIVA 2,459,180,364
BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN
UPAH BURUH LANGSUNG
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
500,000,000
LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
EKUITAS LAIN-LAIN
NILAI (R
1,260,000,000TANAH DAN BANGUNANHUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
1
AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
AKTIVA TETAP LAINNYA 450,000,000
INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA
HARTA TIDAK BERWUJUD
KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
HUTANG BANK JANGKA PANJANG
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
UANG MUKA PELANGGAN
TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN8.
ISTIMEWA
HUTANG BANKPENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
8A-1LAMPIRAN KHUSUS
URAIAN
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
4. HUTANG PAJAK
DARI LAPORAN KEUANGAN
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA -
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA
KAS DAN SETARA KAS
02
NILANILAI (RUPIAH)
176,152,264
URAIAN
13.
8. PERSEDIAAN 650,000,000
PIUTANG JANGKA PANJANG
BEBAN DIBAYAR DI MUKA
UANG MUKA PEMBELIAN
UANG MUKA PEMBELIAN
-
2. -HUBUNGAN ISTIMEWA
HUTANG BUNGA
INVESTASI SEMENTARA 2.
134,500,600
-
-
HUTANG DIVIDEN
4.-
-
-
6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
7/28/2019 Spt Tahunan Badan 2010
41/41
A-1
AK
0-
0
-
0
-
0
0
0
-0
0
-
0)
0
0
00
-
0)
00
64
0
0
0
64
00
00