Slik får du mer ut av pengene som pensjonist

Slik får du mer ut av pengene Slik får du mer ut av pengene som pensjonistsom pensjonist

Club NorvegeClub NorvegeCannesCannes

27. Februar 2013.27. Februar 2013.

Carsten O. FiveCarsten O. FiveKonsulent for PensjonistforbundetKonsulent for Pensjonistforbundet

Hvordan få mer ut av pengene som Hvordan få mer ut av pengene som pensjonist?pensjonist?

Hvordan få lavere utgifter?Hvordan få lavere utgifter? EkstrainntekterEkstrainntekter SparealternativerSparealternativer Hvordan få tak i boligformuen?Hvordan få tak i boligformuen? Krymp arveavgiftenKrymp arveavgiften

Dette er din inntekt som pensjonist:Dette er din inntekt som pensjonist:

Alderspensjonen fra Alderspensjonen fra folketrygden.folketrygden.

+ Eventuell tjenestepensjon fra + Eventuell tjenestepensjon fra arbeidsgiver.arbeidsgiver.

+ Privat formue.+ Privat formue.

Har du riktig pensjon?Har du riktig pensjon?

Har du sett og forstått Har du sett og forstått pensjonsberegningen din for pensjonsberegningen din for folketrygden, hos NAV?folketrygden, hos NAV?

Har du sett og forstått Har du sett og forstått pensjonsberegningen din hos pensjonsberegningen din hos Statens Pensjonskasse?Statens Pensjonskasse?

Har du sett og forstått Har du sett og forstått beregninger gjort av KLP?beregninger gjort av KLP?

Har du fripoliser?Har du fripoliser?

Har du vært ansatt i private Har du vært ansatt i private bedrifter og opptjent bedrifter og opptjent pensjonsrettigheter hos dem?pensjonsrettigheter hos dem?

Har du tatt kontakt med Har du tatt kontakt med forsikringsselskaper for å finne forsikringsselskaper for å finne ut om du har fripoliser hos dem, ut om du har fripoliser hos dem, som du ikke kjenner til?som du ikke kjenner til?

Se på Se på www.norskpensjon.no eller eller www.nav.no/Din Pensjon Pensjon

Her kan du få en samlet oversikt over Her kan du få en samlet oversikt over dine pensjonsrettigheter i dine pensjonsrettigheter i folketrygden, fra private folketrygden, fra private tjenestepensjonsordninger og tjenestepensjonsordninger og individuelle avtaler.individuelle avtaler.

For å kunne se din pensjon må du For å kunne se din pensjon må du identifisere deg med enten: MinID, identifisere deg med enten: MinID, BankID, Buypass Smartkort eller BankID, Buypass Smartkort eller Commfides.Commfides.

Er du enslig, gift eller samboer?Er du enslig, gift eller samboer?

Er du samboer:Er du samboer:

Lag samboerkontrakt.Lag samboerkontrakt.

Lag gjensidig testament. Lag gjensidig testament.

Kjøp livsforsikring som sikrer lengslevende.Kjøp livsforsikring som sikrer lengslevende.

Hvordan få lavere utgifter?Hvordan få lavere utgifter?

Lag budsjett – før regnskap.Lag budsjett – før regnskap. Prut på alle kjøp. Prut på alle kjøp. Kjøp på nettet.Kjøp på nettet. Lag innkjøpsgrupper: Utnytt salg, Lag innkjøpsgrupper: Utnytt salg,

kampanjetilbud, seniorpriser og kampanjetilbud, seniorpriser og grupperabatter.grupperabatter.

Bruk forenings- og lagsrabatter.Bruk forenings- og lagsrabatter.

Lavere utgifter:Lavere utgifter:

Bytteringer på aviser, bøker osv.Bytteringer på aviser, bøker osv. Sjekk forsikringene - legg dem ut Sjekk forsikringene - legg dem ut

på anbud.på anbud. Kjøp mat og drikke i Sverige.Kjøp mat og drikke i Sverige.

Ekstrainntekter:Ekstrainntekter:

Skattefrie leieintekter i din bolig: Skattefrie leieintekter i din bolig: Leieinntektene må være mindre enn Leieinntektene må være mindre enn halvparten av leieverdien for hele halvparten av leieverdien for hele boligen.boligen.

Eksempel: Du leier ut to hybler. Eksempel: Du leier ut to hybler. Leieinntektene fra dem er tilsammen Leieinntektene fra dem er tilsammen 6 000 kroner per måned.6 000 kroner per måned.Da må det være mulig å leie ut den Da må det være mulig å leie ut den delen av huset som du selv bor i til delen av huset som du selv bor i til over 6 000 kroner per måned.over 6 000 kroner per måned.

Ekstrainntekter:Ekstrainntekter:

Leieinntekter hytte:Leieinntekter hytte:

10 000 kroner er skattefritt i året. 10 000 kroner er skattefritt i året.

Leieinntekter over det per år: Leieinntekter over det per år:

15 % er skattefritt. 85 % er det 28 % 15 % er skattefritt. 85 % er det 28 % skatt på.skatt på.

Høyere avkastning på sparepengene.Høyere avkastning på sparepengene.

Lønn – alderspensjon: Forskjeller i skattLønn – alderspensjon: Forskjeller i skatt

Minstefradrag (i 2013): Minstefradrag (i 2013):

Lønn, øvre grense: 81 300 kroner. (40%)Lønn, øvre grense: 81 300 kroner. (40%)

Pensjon, øvre grense: 68 050 kroner. (26%)Pensjon, øvre grense: 68 050 kroner. (26%)

Trygdeavgiften (i 2013):Trygdeavgiften (i 2013):

Lønn: 7,8 %. Pensjon: 4,7 %.Lønn: 7,8 %. Pensjon: 4,7 %.

Særfradrag for alder er fjernet (2011). Nytt fradrag i Særfradrag for alder er fjernet (2011). Nytt fradrag i skatten for pensjoner - avhengig av inntekt.skatten for pensjoner - avhengig av inntekt.

Fritak for skatt grunnet liten skatteevne, som Fritak for skatt grunnet liten skatteevne, som betyr av minstepensjonister normalt slipper skatt. betyr av minstepensjonister normalt slipper skatt.

100 kroner plassert i banken 1.1. – 31.12.100 kroner plassert i banken 1.1. – 31.12.

Rente i bankenRente i banken 3,703,70

- 28% skatt- 28% skatt 1,041,04

- Prisstigningen- Prisstigningen 0,800,80

- Formuesskatten- Formuesskatten 1,101,10

Gevinst Gevinst 0,76 0,76

Lett å tape penger:Lett å tape penger:

Ikke kast bort penger på tipping og lotto!Ikke kast bort penger på tipping og lotto!

Se opp for useriøse finansakrobater. Garanterer de Se opp for useriøse finansakrobater. Garanterer de 30 % avkastning på et halvt år – uten risiko - er de 30 % avkastning på et halvt år – uten risiko - er de useriøse. useriøse.

Lån aldri penger til kjøp av finansinvesteringer! Det Lån aldri penger til kjøp av finansinvesteringer! Det lønner seg sjelden og medfører stor risiko.lønner seg sjelden og medfører stor risiko.

Sparealternativene:Sparealternativene: BoligBolig HytteHytte Nedbetale gjeldNedbetale gjeld

BANKBANK Lønnskonto / BrukskontoLønnskonto / Brukskonto HøyrentekontoHøyrentekonto SærvilkårSærvilkår BSU-kontoBSU-konto

FORSIKRINGFORSIKRING LivsforsikringLivsforsikring LivkontoLivkonto Pensjonsforsikring – IPA -IPSPensjonsforsikring – IPA -IPS Livrente – Unit LinkedLivrente – Unit Linked

Sparing i bolig:Sparing i bolig:

Du utnytter rentefradraget på boliglånet på 28 Du utnytter rentefradraget på boliglånet på 28 % av renteutgiftene. % av renteutgiftene.

Det finnes ikke noe leiefradrag.Det finnes ikke noe leiefradrag.

Krymper den skattepliktige formuen. Boligen blir Krymper den skattepliktige formuen. Boligen blir skattemessig kun vurdert etter ligningstakst skattemessig kun vurdert etter ligningstakst ikke markedsverdi.ikke markedsverdi.

Du kan få glede av en eventuell verdistigning – Du kan få glede av en eventuell verdistigning – (boligprisene kan falle).(boligprisene kan falle).

Sparing i bolig:Sparing i bolig:

Ikke skatt på gevinsten ved salg av bolig. Du må ha Ikke skatt på gevinsten ved salg av bolig. Du må ha bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene for at gevinsten skal være skattefri.månedene for at gevinsten skal være skattefri.

NB! Brukshindring kan gi skattefrihet.NB! Brukshindring kan gi skattefrihet.

Har du hatt tap på å eie boligen? Lei boligen ut i 13 Har du hatt tap på å eie boligen? Lei boligen ut i 13 måneder før du selger den. Da kan du trekke fra måneder før du selger den. Da kan du trekke fra tapet i din personlige ligning. tapet i din personlige ligning.

Riktig ligningsverdi på boligen er viktig!Riktig ligningsverdi på boligen er viktig!

Nytt skattesystemn for boliger – ligningsverdien Nytt skattesystemn for boliger – ligningsverdien er økt.er økt.

Ligningsverdien skal være 25 % av Ligningsverdien skal være 25 % av markedsverdien av boligen.markedsverdien av boligen.

Settes ligningsverdien til over 30 % av Settes ligningsverdien til over 30 % av markedsverdien, kan du kreve at markedsverdien, kan du kreve at ligningsverdien skal settes ned. ligningsverdien skal settes ned.

Tomannsbolig:Tomannsbolig:

Nye regler fra 2012: Hvis du eier hele Nye regler fra 2012: Hvis du eier hele tomannsboligen kan du leie ut den andre delen tomannsboligen kan du leie ut den andre delen av tomannsboligen skattefritt.av tomannsboligen skattefritt.

NB! Du kan ikke lenger også leie ut hybler i den NB! Du kan ikke lenger også leie ut hybler i den delen du selv bor i skattefritt. delen du selv bor i skattefritt.

Gullkantet boliglån i Statens pensjonskasse:Gullkantet boliglån i Statens pensjonskasse:

Et annuitetslån på 1 700 000 kroner med 30 års løpetid og inntil fem års

avdragsfrihet. 12 terminer Nominell rente: 2,23 %.

Faktisk kostnad på boliglån i Statens Faktisk kostnad på boliglån i Statens pensjonskasse:pensjonskasse:

Effektiv rente: Effektiv rente: 2,282,28

- Rentfradraget 0,64 - Rentfradraget 0,64

- Prisstigningen- Prisstigningen 0,50 0,50---------------------------------------------------

= Kostnad= Kostnad 1,14 % 1,14 %

Fjernes også formuesskatt blir kostnaden 0,04 %Fjernes også formuesskatt blir kostnaden 0,04 %

Sparealternativene:Sparealternativene:

FondFond Pengemarkedsfond – rentefondPengemarkedsfond – rentefond ObligasjonsfondObligasjonsfond KombinasjonsfondKombinasjonsfond Aksjefond (norske og utenlandske)Aksjefond (norske og utenlandske) HedgefondHedgefond AksjeindeksobligasjonAksjeindeksobligasjon

Aksjer og obligasjonerAksjer og obligasjoner ObligasjonerObligasjoner GrunnfondsbevisGrunnfondsbevis Enkeltaksjer – børsnoterte og ikke børsnoterteEnkeltaksjer – børsnoterte og ikke børsnoterte OpsjonerOpsjoner

Metaller, edelstener, kunst og samlergjenstanderMetaller, edelstener, kunst og samlergjenstander

TIDSHORISONT KOMMENTARKOMMENTAR LAV RISIKOLAV RISIKO MIDDELS RISIKOMIDDELS RISIKO HØY RISIKOHØY RISIKO

Inntil 1 årInntil 1 årDu trenger minst det innskutte beløpet om ett år.

Pengemarked 100%Obligasjoner 0%Aksjer 0%



Inntil 3 årInntil 3 årDu har planer om å bruke pengene om 3 år. Da kan du tåle noe mer svingninger.




Inntil 5 årInntil 5 årDu sparer til bil, superferie eller oppstart av firma. Nå kan du satse på aksjer.




Inntil 10 årInntil 10 år Skal du spare til en ny og større bolig: spre investeringene.




Inntil 20 årInntil 20 årSparing til pensjon:Glem høyrentekonto og pengemarkedsfond




Har du rett til?Har du rett til?

Hjemmehjelp?Hjemmehjelp? Benytte eldretjenester?Benytte eldretjenester? Bostøtte?Bostøtte? Medisiner på blå resept?Medisiner på blå resept? Sosialstøtte?Sosialstøtte?

Slik får du tak i boligformuen:Slik får du tak i boligformuen:

Har du lav pensjon og en Har du lav pensjon og en nedbetalt bolig?nedbetalt bolig?

Ta opp et avdragsfritt boliglån Ta opp et avdragsfritt boliglån med 5 – 10 års avdragsfrihet.med 5 – 10 års avdragsfrihet.

Om 5 – 10 år må du selge Om 5 – 10 år må du selge boligen eller låne mer.boligen eller låne mer.

Gi bort mens du leverGi bort mens du lever::

Hele eller deler av formuen kan gis bort til arvingene Hele eller deler av formuen kan gis bort til arvingene mens du lever (så sant du ikke sitter i uskiftet bo).mens du lever (så sant du ikke sitter i uskiftet bo).

Er det arvinger som mottar verdier mens du lever, Er det arvinger som mottar verdier mens du lever, blir det sett på som forskudd på arv og skal med i blir det sett på som forskudd på arv og skal med i arveavgiftsgrunnlaget.arveavgiftsgrunnlaget.

TestamentTestament::

Strenge formkrav til testatment for at det skal være Strenge formkrav til testatment for at det skal være gyldig.gyldig.

Ektefelle har normalt krav på 1/4 av formuen.Ektefelle har normalt krav på 1/4 av formuen.

Livsarvinger (barn) har krav på 2/3 av formuen.Livsarvinger (barn) har krav på 2/3 av formuen.

Har du ingen livsarvinger (barn) står du fritt til å Har du ingen livsarvinger (barn) står du fritt til å testamentere til hvem du vil.testamentere til hvem du vil.

Nye satser for arveavgift fra 1.1.2009: Nye satser for arveavgift fra 1.1.2009:

Nye satser for livsarvinger: AndreNye satser for livsarvinger: Andre0 – 470 000 kroner: 0 %0 – 470 000 kroner: 0 % 0 %0 %470 000 – 800 000 kroner: 6 %470 000 – 800 000 kroner: 6 % 8 %8 %Over 800 000 kroner: 10 % 15 %Over 800 000 kroner: 10 % 15 %

Tidligere satser:Tidligere satser:0 - 250 000 kroner: 0%0 - 250 000 kroner: 0% 0 %0 %250 000 – 550 000 kroner:8 % 10 %250 000 – 550 000 kroner:8 % 10 %Over 550 000 kroner: 20% 30 %Over 550 000 kroner: 20% 30 %

Eksempel:Eksempel:Mor og far hadde 2 mill. kroner og to barn:Mor og far hadde 2 mill. kroner og to barn:

Hvert av barna arver 500 000 kroner Hvert av barna arver 500 000 kroner av mor og 500 000 kroner av far, til av mor og 500 000 kroner av far, til sammen en million kroner hver.sammen en million kroner hver.

Arveavgift etter tidligere regler:Arveavgift etter tidligere regler:

80 000 kroner til sammen.80 000 kroner til sammen.

Arveavgift nå: Arveavgift nå:

7 200 kroner til sammen. 7 200 kroner til sammen.

Eksempel:Eksempel:Mor og far hadde 5 mill. kroner og to barn:Mor og far hadde 5 mill. kroner og to barn:

Hvert av barna arver 1 250 000 Hvert av barna arver 1 250 000 kroner av mor og 1 250 000 kroner kroner av mor og 1 250 000 kroner av far, til sammen 2 500 000 kroner av far, til sammen 2 500 000 kroner hver.hver.

Arveavgift tidligere:Arveavgift tidligere:656 000 kroner til sammen.656 000 kroner til sammen.

Arveavgift nå: Arveavgift nå: 259 200 kroner til sammen. 259 200 kroner til sammen.

Den ene av ektefellene dør?Den ene av ektefellene dør?

Har ektefeller felleseie, velger Har ektefeller felleseie, velger normalt lengstlevende å sitte i normalt lengstlevende å sitte i uskiftet bo, så lenge det ikke finnes uskiftet bo, så lenge det ikke finnes særkullbarn.særkullbarn.

Blir det likevel skifte, er det viktig om Blir det likevel skifte, er det viktig om det finnes testament.det finnes testament.

Sitter du i uskiftet bo:Sitter du i uskiftet bo:

Du kan bruke pengene som du Du kan bruke pengene som du vil!vil!

Men du kan ikke gi bort store Men du kan ikke gi bort store verdier som står i et misforhold verdier som står i et misforhold til boet.til boet.

Ved skifte i felleseie:Ved skifte i felleseie:

Fellesboet deles i to. Ektefellen skal Fellesboet deles i to. Ektefellen skal ha halvparten + ¼ av arven etter ha halvparten + ¼ av arven etter avdøde. avdøde.

Av den andre halvparten skal 2/3 av Av den andre halvparten skal 2/3 av arven etter avdøde gå til barn og arven etter avdøde gå til barn og eventuelt andre arvinger.eventuelt andre arvinger.

Hvem arver så?Hvem arver så?

1. Barn, barnebarn og oldebarn.1. Barn, barnebarn og oldebarn.

2. Foreldre. Søsken. Nieser og nevøer. 2. Foreldre. Søsken. Nieser og nevøer. Barn av nieser og nevøer.Barn av nieser og nevøer.

3. Besteforeldre. Tanter og onkler. 3. Besteforeldre. Tanter og onkler. Kusiner og fettere. (Staten).Kusiner og fettere. (Staten).

All arv skal tømmes i første gren.All arv skal tømmes i første gren.

Null arveavgift:Null arveavgift:Nye regler for arveavgiftNye regler for arveavgift

Du kan gi inntil 37 820 kroner (1/2 G) Du kan gi inntil 37 820 kroner (1/2 G) fra hver av foreldrene eller fra hver av foreldrene eller besteforeldrene, pr år uten at det besteforeldrene, pr år uten at det medfører arveavgift - til hvert av medfører arveavgift - til hvert av barna, svigerbarna og barnebarna.barna, svigerbarna og barnebarna.

Null arveavgift:Null arveavgift:Foreldre og besteforeldre kan gi studiestøtte Foreldre og besteforeldre kan gi studiestøtte uten at det skal betales arveavgiftuten at det skal betales arveavgift

Du kan for eksempel gi 5 000 – 6 000 Du kan for eksempel gi 5 000 – 6 000 kroner pr måned (i 10 måneder i året) kroner pr måned (i 10 måneder i året) til hvert av barna eller barnebarna, til til hvert av barna eller barnebarna, til livsopphold. Men ikke til livsopphold. Men ikke til formuesoppbygging.formuesoppbygging.

Arv av familiehytta uten arveavgiftArv av familiehytta uten arveavgift

Barnet kjøper hytta mens foreldrene Barnet kjøper hytta mens foreldrene lever. Foreldrene har eid hytta som lever. Foreldrene har eid hytta som fritidshytte i minst fem år.fritidshytte i minst fem år.

Foreldrene har bruksrett resten av Foreldrene har bruksrett resten av livet. Da blir hytta billigere å kjøpe.livet. Da blir hytta billigere å kjøpe.

Barnet betaler ikke for kjøpet. Det Barnet betaler ikke for kjøpet. Det står bare som en gjeld til foreldrene.står bare som en gjeld til foreldrene.

Kun dokumentavgift på 2,5 % av Kun dokumentavgift på 2,5 % av kjøpesummen må betales for kjøpesummen må betales for eiendomsoverdragelsen.eiendomsoverdragelsen.

Betaler null kroner for hyttaBetaler null kroner for hytta

Barnet og barnets ektefelle/samboer får ½ Barnet og barnets ektefelle/samboer får ½ G hver av hver av foreldrene hvert år. Det G hver av hver av foreldrene hvert år. Det er 164 244 kroner hvert år.er 164 244 kroner hvert år.

De samme pengene brukes til å betale De samme pengene brukes til å betale renter og avdrag hvert år på gjelden til renter og avdrag hvert år på gjelden til foreldrene. For eksempel 110 000 kroner i foreldrene. For eksempel 110 000 kroner i avdrag og resten renter.avdrag og resten renter.

Etter hvert kan avdragene økes fordi Etter hvert kan avdragene økes fordi rentedelen krymper. rentedelen krymper.

Lever foreldrene lenge nok, går gjelden mot Lever foreldrene lenge nok, går gjelden mot null og hytta er overtatt for null kroner. null og hytta er overtatt for null kroner.

Krymp arveavgiften!Krymp arveavgiften!

Per (far) Gerda (mor)

9.400.000 kroner i formueSusanne (datter

940.000 Fredrik (sønn) 940.000

Susanne’s ektefelle/samboer

940.000Fredrik’s ektefelle/samboer

940.000

Barnebarn 1 940.000 Barnebarn 4 940.000



Krymp din betaling på syke- og aldershjemKrymp din betaling på syke- og aldershjem::

Hele formuen kan gis bort til arvingene når du Hele formuen kan gis bort til arvingene når du kommer på alders- eller sykehjemmet.kommer på alders- eller sykehjemmet.

Unngå betaling på syke- og aldershjemUnngå betaling på syke- og aldershjem::

Hele formuen kan gis bort første dag på Hele formuen kan gis bort første dag på sykehjemmet.sykehjemmet.

Ta opp et lån i en bank – renten på lånet må tilsvare Ta opp et lån i en bank – renten på lånet må tilsvare 85% av din pensjon og inntekt etter skatt.85% av din pensjon og inntekt etter skatt.

Kjøp aksjefond med garanti for lånebeløpet. Du får Kjøp aksjefond med garanti for lånebeløpet. Du får igjen pengene etter ca 5 år med mulighet for høy igjen pengene etter ca 5 år med mulighet for høy avkastning.avkastning.

Skattefritak for aksjeinntekter mellom selskaperSkattefritak for aksjeinntekter mellom selskaper::

Selskapers aksjeinntekter skal i all hovedsak være Selskapers aksjeinntekter skal i all hovedsak være fritatt for beskattning. Samtidig vil fradragsretten for fritatt for beskattning. Samtidig vil fradragsretten for tap på aksjer bortfalle.tap på aksjer bortfalle.

Ha finansformuen din i et aksjeselskap.Ha finansformuen din i et aksjeselskap.

Slik får du mer ut av pengene som pensjonist

Documents