C O A Jurnal Umum Buku Besar Penyesuaian Neraca Lajur Laba Rugi Neraca KJK-PEMK Penutupan Draft Laporan Referensi P E M K KJK Laporan Keuangan Buku Kas - NERACA -------- ------- BUKU PIUTANG DAGABG -------- ------- -------- ------- -------- ------- LAPORAN LABARUGI ---------- ----- ---------- ----- BUKU PEMBELIAN --------- ---- --------- ------ BUKU Hutang ------ ------ --- ------ ------ --- ------ ------ --- XWYZ Neraca UPDB P H U L A K
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
BUKU Hutang----------------------------------------
-----
XWYZ
Neraca UPDB
P H U
L A K
>> Hapus Saldo Awal Baru >>
CHART OF ACCOUNT Per : 31/May/2011 Saldo Awal Baru atau dari Penutupan?
SALDO AWAL SALAH
Kode Nama Akun Keterangan Indentasi Lay Out Laporan
1.00 AKTIVA Header AKTIVA1.01 Aktiva Lancar Header Aktiva Lancar1.01.01 Kas Akun,Debit 1 Kas1.01.02 Bank Akun,Debit 1 Bank1.01.02.01 Giro Bank DKI Akun,Debit 2 Giro Bank DKI1.01.02.02 Tabungan di Bank .... Akun,Debit 2 Tabungan di Bank ....1.01.03 Penempatan pada Bank Akun,Debit 1 Penempatan pada Bank1.01.04 Penempatan pada Koperasi Lainnya Akun,Debit 1 Penempatan pada Koperasi Lainnya1.01.05 Penyaluran Dana Simpanan Anggota Akun,Debit 1 Penyaluran Dana Simpanan Anggota1.01.05.01 Piutang Jual Beli Akun,Debit 2 Piutang Jual Beli1.01.05.02 Margin Ditangguhkan Jual Beli Akun,Debit 2 Margin Ditangguhkan Jual Beli1.01.05.03 Pembiayaan Kerjasama Usaha Akun,Debit 2 Pembiayaan Kerjasama Usaha1.01.05.04 Pembiayaan Kerjasama Modal Akun,Debit 2 Pembiayaan Kerjasama Modal1.01.06 Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK Akun,Debit 1 Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK1.01.06.01 Piutang Jual Beli Akun,Debit 2 Piutang Jual Beli1.01.06.02 Margin Ditangguhkan Jual Beli Akun,Debit 2 Margin Ditangguhkan Jual Beli1.01.06.03 Pembiayaan Kerjasama Usaha Akun,Debit 2 Pembiayaan Kerjasama Usaha1.01.06.04 Pembiayaan Kerjasama Modal Akun,Debit 2 Pembiayaan Kerjasama Modal1.01.07 Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan Akun,Debit 1 Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan1.01.08 Asset Sewa Akun,Debit 1 Asset Sewa1.01.09 Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka Akun,Debit 1 Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka1.01.09.01 Uang Muka Bagian Umum Akun,Debit 2 Uang Muka Bagian Umum1.01.09.02 Kas Bon Akun,Debit 2 Kas Bon1.01.09.03 BDD Persediaan Materai Akun,Debit 2 BDD Persediaan Materai1.01.09.04 BDD Sewa Kantor Akun,Debit 2 BDD Sewa Kantor1.01.09.05 BDD Lainnya Akun,Debit 2 BDD Lainnya1.01.10 Perlengkapan Kantor (ATK) Akun,Debit 1 Perlengkapan Kantor (ATK)1.01.11 Jumlah Aktiva Lancar Jumlah Jumlah Aktiva Lancar1.02 Aktiva Tetap Header Aktiva Tetap1.02.01 Inventaris Kantor Akun,Debit 1 Inventaris Kantor1.02.02 Akum. Penyst. Inventaris Kantor Akun,Debit 1 Akum. Penyst. Inventaris Kantor1.02.03 Kendaraan Akun,Debit 1 Kendaraan1.02.04 Akum. Penyst. Kendaraan Akun,Debit 1 Akum. Penyst. Kendaraan1.02.05 Bangunan Akun,Debit 1 Bangunan1.02.06 Akum. Penyst. Bangunan Akun,Debit 1 Akum. Penyst. Bangunan1.02.07 Tanah Akun,Debit 1 Tanah1.02.08 Aktiva Tetap Lainnya Akun,Debit 1 Aktiva Tetap Lainnya1.02.09 Akum. Penyst. Aktiva Tetap Lainnya Akun,Debit 1 Akum. Penyst. Aktiva Tetap Lainnya1.02.10 Jumlah Aktiva Tetap Jumlah Jumlah Aktiva Tetap1.03 Aktiva Lain-lain Header Aktiva Lain-lain1.03.01 Pra Operasional Akun,Debit 1 Pra Operasional1.03.02 Akum. Amortisasi Pra Operasional Akun,Debit 1 Akum. Amortisasi Pra Operasional1.03.03 Jumlah Aktiva Lain Jumlah Jumlah Aktiva Lain1.03.04 Jumlah Aktiva Total Jumlah Aktiva2.00 KEWAJIBAN Header KEWAJIBAN2.01 Kewajiban Lancar Header Kewajiban Lancar
Saldo Awal Baru
Saldo Awal Penutupan
PreviewKe Menu
Kode Nama Akun Keterangan Indentasi Lay Out LaporanSaldo Awal Baru
Saldo Awal Penutupan
2.01.01 Kewajiban Segera Akun,Kredit 1 Kewajiban Segera2.01.02 Simpanan Akun,Kredit 1 Simpanan2.01.02.01 Simpanan Sukarela Akun,Kredit 2 Simpanan Sukarela2.01.02.02 Simpanan Kelompok Akun,Kredit 2 Simpanan Kelompok2.01.02.03 Simpanan Qurban Akun,Kredit 2 Simpanan Qurban2.01.02.04 Simpanan Lainnya Akun,Kredit 2 Simpanan Lainnya2.01.03 Bagi Hasil yang Belum Dibagikan Akun,Kredit 1 Bagi Hasil yang Belum Dibagikan2.01.03.01 Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga Akun,Kredit 2 Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga2.01.03.02 Bagi Hasil ITE UPDB PEMK Akun,Kredit 2 Bagi Hasil ITE UPDB PEMK2.01.04 Kewajiban Lain-lain Akun,Kredit 1 Kewajiban Lain-lain2.01.04.01 Hutang Beban Akun,Kredit 2 Hutang Beban2.01.04.02 Hutang Pada Pihak Ketiga Akun,Kredit 2 Hutang Pada Pihak Ketiga2.01.04.03 Jumlah Kewajiban Lancar Jumlah Jumlah Kewajiban Lancar2.02 Kewajiban ITE (Investasi Terikat Executing) Header Kewajiban ITE (Investasi Terikat Executing)2.02.01 Kewajiban ITE UPDB PEMK Akun,Kredit 1 Kewajiban ITE UPDB PEMK2.02.02 Kewajiban ITE Pihak Lainnya Akun,Kredit 1 Kewajiban ITE Pihak Lainnya2.02.03 Jumlah Kewajiban ITE Jumlah Jumlah Kewajiban ITE2.03 Dana Syirkah Temporer Header Dana Syirkah Temporer2.03.01 Simpanan Berjangka Akun,Kredit 1 Simpanan Berjangka2.03.01.01 Simpanan Berjangka 3 Bulan Akun,Kredit 2 Simpanan Berjangka 3 Bulan2.03.01.02 Simpanan Berjangka 6 Bulan Akun,Kredit 2 Simpanan Berjangka 6 Bulan2.03.01.03 Simpanan Berjangka 12 Bulan Akun,Kredit 2 Simpanan Berjangka 12 Bulan2.03.01.04 Jumlah Dana Syirkah Jumlah Jumlah Dana Syirkah2.03.01.05 Jumlah Kewajiban Total Jumlah Kewajiban3.00 EKUITAS Header EKUITAS3.01 Ekuitas Header Ekuitas3.01.01 Simpanan Pokok Akun,Kredit 1 Simpanan Pokok3.01.02 Simpanan Wajib Akun,Kredit 1 Simpanan Wajib3.01.03 Modal Donasi & Hibah Akun,Kredit 1 Modal Donasi & Hibah3.01.04 Modal Penyertaan Akun,Kredit 1 Modal Penyertaan3.01.05 Cadangan Umum Akun,Kredit 1 Cadangan Umum3.01.06 Cadangan Tujuan Resiko Akun,Kredit 1 Cadangan Tujuan Resiko3.01.07 SHU Belum Dibagi Akun,Kredit 1 SHU Belum Dibagi3.01.08 SHU Tahun Berjalan Akun,Kredit 11,100,000 1 SHU Tahun Berjalan3.01.09 Jumlah Ekuitas Jumlah 1 Jumlah Ekuitas3.01.10 Jumlah Kewajiban & Ekuitas Total Jumlah Kewajiban & Ekuitas
4.00 PENDAPATAN OPERATIONAL Header PENDAPATAN OPERATIONAL4.01 PENDAPATAN OPERASIONAL UTAMA Header PENDAPATAN OPERASIONAL UTAMA4.01.01 Pendapatan Penyaluran Dana Simpanan Anggota Akun,Kredit 1 Pendapatan Penyaluran Dana Simpanan Anggota4.01.01.01 Pendapatan Marjin Jual Beli Akun,Kredit 2 Pendapatan Marjin Jual Beli4.01.01.02 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha Akun,Kredit 2 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha 4.01.01.03 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal A Akun,Kredit 2 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal A4.01.01.04 Pendapatan Piutang Sewa Akun,Kredit 2 Pendapatan Piutang Sewa4.01.02 Pendapatan Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK Akun,Kredit 1 Pendapatan Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK4.01.02.01 Pendapatan Marjin Jual Beli Akun,Kredit 2 Pendapatan Marjin Jual Beli4.01.02.02 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha Akun,Kredit 2 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha 4.01.02.03 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal Akun,Kredit 2 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal 4.01.02.04 Pendapatan Piutang Sewa Akun,Kredit 2 Pendapatan Piutang Sewa4.01.02.05 Jumlah Pendapatan Operasional Utama Jumlah Jumlah Pendapatan Operasional Utama
4.02 PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA Header PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA4.02.01 Pendapatan dari Penempatan Pada Bank Akun,Kredit 1 Pendapatan dari Penempatan Pada Bank
Kode Nama Akun Keterangan Indentasi Lay Out LaporanSaldo Awal Baru
Saldo Awal Penutupan
4.02.02 Pendapatan dari Penempatan Pada Koperasi Lainnya Akun,Kredit 1 Pendapatan dari Penempatan Pada Koperasi Lainnya4.02.03 Pendapatan Jasa Administrasi Akun,Kredit 1 Pendapatan Jasa Administrasi4.02.03.01 Jasa Administrasi Simpanan Akun,Kredit 2 Jasa Administrasi Simpanan4.02.03.02 Jasa Administrasi Penyaluran Dana Akun,Kredit 2 Jasa Administrasi Penyaluran Dana4.02.03.03 Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya Jumlah 2 Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya
4.03 PENDAPATAN NON OPERASIONAL Header PENDAPATAN NON OPERASIONAL4.03.01 Pendapatan Jasa Bank Akun,Kredit 1 Pendapatan Jasa Bank4.03.02 Jumlah Non Operasional Jumlah Jumlah Non Operasional4.04 HAK BAGI HASIL DANA INVESTASI Header HAK BAGI HASIL DANA INVESTASI4.04.01 Bagi Hasil Penyaluran Dana dari Simpanan Anggota Akun,Kredit 1 Bagi Hasil Penyaluran Dana dari Simpanan Anggota4.04.02 Bagi Hasil Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK Akun,Kredit 1 Bagi Hasil Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK4.04.03 Jumlah Hak Bagi Hasil Jumlah Jumlah Hak Bagi Hasil
5.00 BEBAN Header BEBAN5.01 BEBAN OPERASIONAL Header BEBAN OPERASIONAL5.01.01 Beban Umum dan Administrasi Akun,Debit 1 Beban Umum dan Administrasi5.01.01.01 Beban Gaji/Upah Akun,Debit 2 Beban Gaji/Upah5.01.01.02 Beban Lembur Akun,Debit 2 Beban Lembur5.01.01.03 Tunjangan Hari Raya (THR) Akun,Debit 2 Tunjangan Hari Raya (THR)5.01.01.04 Beban Transport/Perjalanan Akun,Debit 2 Beban Transport/Perjalanan5.01.01.05 Beban Perlengkapan Kantor (ATK) Akun,Debit 2 Beban Perlengkapan Kantor (ATK)5.01.01.06 Beban Materai Akun,Debit 2 Beban Materai5.01.01.07 Beban Listrik, Air dan Telepon Akun,Debit 2 Beban Listrik, Air dan Telepon5.01.01.08 Beban Rumah Tangga Kantor Akun,Debit 2 Beban Rumah Tangga Kantor5.01.01.09 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Akun,Debit 2 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan5.01.01.10 Beban Sewa Kantor Akun,Debit 2 Beban Sewa Kantor5.01.02 Beban Penyusutan dan Amortisasi Akun,Debit 1 Beban Penyusutan dan Amortisasi5.01.02.01 Beban Penyst. Inventaris Kantor Akun,Debit 2 Beban Penyst. Inventaris Kantor5.01.02.02 Beban Penyst. Kendaraan Akun,Debit 2 Beban Penyst. Kendaraan5.01.02.03 Beban Penyst. Bangunan Akun,Debit 2 Beban Penyst. Bangunan5.01.02.04 Beban Penyst. Aktiva Tetap Lainnya Akun,Debit 2 Beban Penyst. Aktiva Tetap Lainnya5.01.02.05 Beban Amortisasi Pra Operasional Akun,Debit 2 Beban Amortisasi Pra Operasional5.01.03 Beban Penghapusan Piutang dan Pembiayaan Akun,Debit 1 Beban Penghapusan Piutang dan Pembiayaan5.01.04 Jumlah Beban Operasional Jumlah Jumlah Beban Operasional5.02 BEBAN NON OPERASIONAL Header BEBAN NON OPERASIONAL5.02.01 Beban Administrasi Bank Akun,Debit 1 Beban Administrasi Bank5.02.02 Pajak Jasa Bank Akun,Debit 1 Pajak Jasa Bank5.02.03 SHU Operasional Aktivitas Normal Akun,Debit SHU Operasional Aktivitas Normal5.02.04 Zakat Akun,Debit Zakat5.02.05 Pajak Akun,Debit Pajak
5.02.07 Jumlah Beban Non Operasional Jumlah Jumlah Beban Non Operasional5.02.08 Total Beban Total Total Beban
5.02.04 Zakat1.01.09 Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka1.01.09.01 Uang Muka Bagian Umum5.01.01.03 Tunjangan Hari Raya (THR)1.02.07 Tanah1.01.02.02 Tabungan di Bank ....3.01.02 Simpanan Wajib2.01.02.01 Simpanan Sukarela2.01.02.03 Simpanan Qurban3.01.01 Simpanan Pokok2.01.02.04 Simpanan Lainnya2.01.02.02 Simpanan Kelompok2.03.01.02 Simpanan Berjangka 6 Bulan2.03.01.01 Simpanan Berjangka 3 Bulan2.03.01.03 Simpanan Berjangka 12 Bulan2.03.01 Simpanan Berjangka2.01.02 Simpanan3.01.08 SHU Tahun Berjalan5.02.03 SHU Operasional Aktivitas Normal3.01.07 SHU Belum Dibagi1.03.01 Pra Operasional1.01.06.01 Piutang Jual Beli1.01.05.01 Piutang Jual Beli1.01.10 Perlengkapan Kantor (ATK)1.01.07 Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan1.01.05 Penyaluran Dana Simpanan Anggota1.01.06 Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK1.01.04 Penempatan pada Koperasi Lainnya1.01.03 Penempatan pada Bank4.01.02.04 Pendapatan Piutang Sewa4.01.01.04 Pendapatan Piutang Sewa4.01.01 Pendapatan Penyaluran Dana Simpanan Anggota4.01.02 Pendapatan Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK4.01.01.01 Pendapatan Marjin Jual Beli4.01.02.01 Pendapatan Marjin Jual Beli4.03.01 Pendapatan Jasa Bank4.02.03 Pendapatan Jasa Administrasi4.02.02 Pendapatan dari Penempatan Pada Koperasi Lainnya4.02.01 Pendapatan dari Penempatan Pada Bank4.01.01.02 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha 4.01.02.02 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha 4.01.01.03 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal A4.01.02.03 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal 1.01.06.03 Pembiayaan Kerjasama Usaha1.01.05.03 Pembiayaan Kerjasama Usaha1.01.05.04 Pembiayaan Kerjasama Modal1.01.06.04 Pembiayaan Kerjasama Modal5.02.02 Pajak Jasa Bank5.02.05 Pajak3.01.04 Modal Penyertaan
3.01.03 Modal Donasi & Hibah1.01.06.02 Margin Ditangguhkan Jual Beli1.01.05.02 Margin Ditangguhkan Jual Beli2.01.01 Kewajiban Segera2.01.04 Kewajiban Lain-lain2.02.01 Kewajiban ITE UPDB PEMK2.02.02 Kewajiban ITE Pihak Lainnya1.02.03 Kendaraan1.01.09.02 Kas Bon1.01.01 Kas4.02.03.01 Jasa Administrasi Simpanan4.02.03.02 Jasa Administrasi Penyaluran Dana1.02.01 Inventaris Kantor2.01.04.02 Hutang Pada Pihak Ketiga2.01.04.01 Hutang Beban1.01.02.01 Giro Bank DKI3.01.05 Cadangan Umum3.01.06 Cadangan Tujuan Resiko5.01.01 Beban Umum dan Administrasi5.01.01.04 Beban Transport/Perjalanan5.01.01.10 Beban Sewa Kantor5.01.01.08 Beban Rumah Tangga Kantor5.01.01.05 Beban Perlengkapan Kantor (ATK)5.01.02 Beban Penyusutan dan Amortisasi5.01.02.02 Beban Penyst. Kendaraan5.01.02.01 Beban Penyst. Inventaris Kantor5.01.02.03 Beban Penyst. Bangunan5.01.02.04 Beban Penyst. Aktiva Tetap Lainnya5.01.03 Beban Penghapusan Piutang dan Pembiayaan5.01.01.09 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan5.01.01.06 Beban Materai5.01.01.07 Beban Listrik, Air dan Telepon5.01.01.02 Beban Lembur5.01.01.01 Beban Gaji/Upah5.01.02.05 Beban Amortisasi Pra Operasional5.02.01 Beban Administrasi Bank1.01.09.04 BDD Sewa Kantor1.01.09.03 BDD Persediaan Materai1.01.09.05 BDD Lainnya1.01.02 Bank1.02.05 Bangunan2.01.03 Bagi Hasil yang Belum Dibagikan4.04.02 Bagi Hasil Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK4.04.01 Bagi Hasil Penyaluran Dana dari Simpanan Anggota2.01.03.01 Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga2.01.03.02 Bagi Hasil ITE UPDB PEMK1.01.08 Asset Sewa1.02.04 Akum. Penyst. Kendaraan1.02.02 Akum. Penyst. Inventaris Kantor1.02.06 Akum. Penyst. Bangunan1.02.09 Akum. Penyst. Aktiva Tetap Lainnya1.03.02 Akum. Amortisasi Pra Operasional
1.02.08 Aktiva Tetap Lainnya
Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 May 2011 Jumlah Debit : 1,507,600,000
B A L A N C E
Tanggal Transaksi No.Bukti Jumlah Debit
Jurnal Umum
Jumlah Kredit : 1,507,600,000
B A L A N C E
Kredit
Jurnal Umum
Bagi Hasil yang Belum Dibagikan Kode Akun :
Akun,Kredit
Tanggal Transaksi No.Bukti Debit Kredit
31 May 11 Saldo Awal Per 31 May 2011
XX JUMLAH - -
2.01.03 -
Saldo
-
-
Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 May 11 Jumlah Debit : - Jumlah Kredit :
B A L A N C E
Tanggal Transaksi No.Bukti Jumlah Debit Kredit
Jurnal Penyesuaian
Tanggal Transaksi No.Bukti Jumlah Debit Kredit
-
B A L A N C E
Kredit
Jurnal Penyesuaian
Kredit
NERACA LAJUR Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 May 2011
Kode Akun Nama AkunNeraca Saldo(NS) Saldo Saldo Penyesuaian NS Disesuaikan Laba/Rugi
Debit Kredit Penyesuaian Berjalan Debit Kredit Debit Kredit Debit1.01.01 Kas 203,400,000 - - 203,400,000 - - 203,400,000 - - 1.01.02 Bank 500,000 - - 500,000 - - 500,000 - - 1.01.02.01 Giro Bank DKI - - - - - - - - - 1.01.02.02 Tabungan di Bank .... - - - - - - - - - 1.01.03 Penempatan pada Bank - - - - - - - - - 1.01.04 Penempatan pada Koperasi Lainnya - - - - - - - - - 1.01.05 Penyaluran Dana Simpanan Anggota 5,000,000 - - 5,000,000 - - 5,000,000 - -
Aktiva Lancar Kas - 203,400,000 Bank - 500,000 Giro Bank DKI - - Tabungan di Bank .... - - Penempatan pada Bank - - Penempatan pada Koperasi Lainnya - - Penyaluran Dana Simpanan Anggota - 5,000,000 Piutang Jual Beli - - Margin Ditangguhkan Jual Beli - - Pembiayaan Kerjasama Usaha - - Pembiayaan Kerjasama Modal - - Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK - 380,000,000 Piutang Jual Beli - -
Margin Ditangguhkan Jual Beli - -
Pembiayaan Kerjasama Usaha - -
Pembiayaan Kerjasama Modal - - Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan - - Asset Sewa - - Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka - - Uang Muka Bagian Umum - - Kas Bon - - BDD Persediaan Materai - 1,500,000 BDD Sewa Kantor - 500,000
BDD Lainnya - -
Perlengkapan Kantor (ATK) - 1,000,000 Jumlah Aktiva Lancar - 591,900,000 Aktiva Tetap Inventaris Kantor - 10,000,000 Akum. Penyst. Inventaris Kantor - - Kendaraan - 12,500,000 Akum. Penyst. Kendaraan - - Bangunan - - Akum. Penyst. Bangunan - - Tanah - - Aktiva Tetap Lainnya - - Akum. Penyst. Aktiva Tetap Lainnya - - Jumlah Aktiva Tetap - 22,500,000 Aktiva Lain-lain Pra Operasional - -
Ke Menu
Akum. Amortisasi Pra Operasional - -
Jumlah Aktiva Lain - - Jumlah Aktiva - 614,400,000 KEWAJIBAN Kewajiban Lancar Kewajiban Segera - -
Simpanan - -
Simpanan Sukarela - 20,000,000 Simpanan Kelompok - - Simpanan Qurban - - Simpanan Lainnya - -
Bagi Hasil yang Belum Dibagikan - -
Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga - - Bagi Hasil ITE UPDB PEMK - - Kewajiban Lain-lain - - Hutang Beban - - Hutang Pada Pihak Ketiga - - Jumlah Kewajiban Lancar - 20,000,000 Kewajiban ITE (Investasi Terikat Executing)
Kewajiban ITE UPDB PEMK - 540,000,000
Kewajiban ITE Pihak Lainnya - - Jumlah Kewajiban ITE - 540,000,000 Dana Syirkah Temporer Simpanan Berjangka - - Simpanan Berjangka 3 Bulan - - Simpanan Berjangka 6 Bulan - - Simpanan Berjangka 12 Bulan - - Jumlah Dana Syirkah - - Jumlah Kewajiban - 560,000,000
Laporan Laba RugiUntuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 May 2011
Keterangan Komersial Koreksi
PENDAPATAN OPERATIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL UTAMA Pendapatan Penyaluran Dana Simpanan Anggota - Pendapatan Marjin Jual Beli - Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha - Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal A 800,000 Pendapatan Piutang Sewa - Pendapatan Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK - Pendapatan Marjin Jual Beli - Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha - Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal 3,200,000 Pendapatan Piutang Sewa - Jumlah Pendapatan Operasional Utama 4,000,000 PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA Pendapatan dari Penempatan Pada Bank - Pendapatan dari Penempatan Pada Koperasi Lainnya - Pendapatan Jasa Administrasi - Jasa Administrasi Simpanan - Jasa Administrasi Penyaluran Dana - Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya - PENDAPATAN NON OPERASIONAL Pendapatan Jasa Bank - Jumlah Non Operasional - HAK BAGI HASIL DANA INVESTASI Bagi Hasil Penyaluran Dana dari Simpanan Anggota - Bagi Hasil Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK - Jumlah Hak Bagi Hasil - BEBAN BEBAN OPERASIONAL Beban Umum dan Administrasi - Beban Gaji/Upah 12,500,000 Beban Lembur - Tunjangan Hari Raya (THR) - Beban Transport/Perjalanan 750,000 Beban Perlengkapan Kantor (ATK) - Beban Materai - Beban Listrik, Air dan Telepon 750,000 Beban Rumah Tangga Kantor 1,000,000 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan 100,000 Beban Sewa Kantor - Beban Penyusutan dan Amortisasi - Beban Penyst. Inventaris Kantor - Beban Penyst. Kendaraan - Beban Penyst. Bangunan - Beban Penyst. Aktiva Tetap Lainnya - Beban Amortisasi Pra Operasional - Beban Penghapusan Piutang dan Pembiayaan - Jumlah Beban Operasional 15,100,000 BEBAN NON OPERASIONAL Beban Administrasi Bank - Pajak Jasa Bank - SHU Operasional Aktivitas Normal - Zakat - Pajak -
PreviewKe MenuPerbaharuiLaba Ru g i
Jumlah Beban Non Operasional - Total Beban (11,100,000)
N e r a c aUntuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 May 11
Keterangan Awal Periode Periode Berjalan
AKTIVA Aktiva Lancar Kas - 203,400,000 Bank - 500,000 Giro Bank DKI - - Tabungan di Bank .... - - Penempatan pada Bank - - Penempatan pada Koperasi Lainnya - - Penyaluran Dana Simpanan Anggota - 5,000,000 Piutang Jual Beli - - Margin Ditangguhkan Jual Beli - - Pembiayaan Kerjasama Usaha - - Pembiayaan Kerjasama Modal - - Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK - 380,000,000 Piutang Jual Beli - - Margin Ditangguhkan Jual Beli - - Pembiayaan Kerjasama Usaha - - Pembiayaan Kerjasama Modal - - Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan - - Asset Sewa - - Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka - - Uang Muka Bagian Umum - - Kas Bon - - BDD Persediaan Materai - 1,500,000 BDD Sewa Kantor - 500,000 BDD Lainnya - - Perlengkapan Kantor (ATK) - 1,000,000 Jumlah Aktiva Lancar - 591,900,000 Aktiva Tetap Inventaris Kantor - 10,000,000 Akum. Penyst. Inventaris Kantor - - Kendaraan - 12,500,000 Akum. Penyst. Kendaraan - - Bangunan - - Akum. Penyst. Bangunan - - Tanah - - Aktiva Tetap Lainnya - - Akum. Penyst. Aktiva Tetap Lainnya - - Jumlah Aktiva Tetap - 22,500,000 Aktiva Lain-lain Pra Operasional - - Akum. Amortisasi Pra Operasional - - Jumlah Aktiva Lain - - Jumlah Aktiva - 614,400,000 KEWAJIBAN Kewajiban Lancar Kewajiban Segera - - Simpanan - - Simpanan Sukarela - 20,000,000
Simpanan Kelompok - - Simpanan Qurban - - Simpanan Lainnya - - Bagi Hasil yang Belum Dibagikan - - Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga - - Bagi Hasil ITE UPDB PEMK - - Kewajiban Lain-lain - -
PreviewKe MenuPerbaharuiN e r a c a
Hutang Beban - - Hutang Pada Pihak Ketiga - - Jumlah Kewajiban Lancar - 20,000,000 Kewajiban ITE (Investasi Terikat Executing) Kewajiban ITE UPDB PEMK - 540,000,000 Kewajiban ITE Pihak Lainnya - - Jumlah Kewajiban ITE - 540,000,000 Dana Syirkah Temporer Simpanan Berjangka - - Simpanan Berjangka 3 Bulan - - Simpanan Berjangka 6 Bulan - - Simpanan Berjangka 12 Bulan - - Jumlah Dana Syirkah - - Jumlah Kewajiban - 560,000,000 EKUITAS Ekuitas Simpanan Pokok - 8,000,000 Simpanan Wajib - 17,500,000 Modal Donasi & Hibah - 25,000,000 Modal Penyertaan - 15,000,000 Cadangan Umum - - Cadangan Tujuan Resiko - - SHU Belum Dibagi - - SHU Tahun Berjalan (11,100,000) - Jumlah Ekuitas (11,100,000) 65,500,000 Jumlah Kewajiban & Ekuitas (11,100,000) 625,500,000
N e r a c aUntuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 May 11
Menyalin AKHIR PERIODE Memindahkan Ke Saldo Awal ?
Keterangan Akhir Periode
AKTIVA Aktiva Lancar Kas 203,400,000 Bank 500,000 Giro Bank DKI - Tabungan di Bank .... - Penempatan pada Bank - Penempatan pada Koperasi Lainnya - Penyaluran Dana Simpanan Anggota 5,000,000 Piutang Jual Beli - Margin Ditangguhkan Jual Beli - Pembiayaan Kerjasama Usaha - Pembiayaan Kerjasama Modal - Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK 380,000,000 Piutang Jual Beli -
Margin Ditangguhkan Jual Beli - Pembiayaan Kerjasama Usaha - Pembiayaan Kerjasama Modal - Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan - Asset Sewa - Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka - Uang Muka Bagian Umum - Kas Bon - BDD Persediaan Materai 1,500,000 BDD Sewa Kantor 500,000
BDD Lainnya -
Perlengkapan Kantor (ATK) 1,000,000 Jumlah Aktiva Lancar 591,900,000 Aktiva Tetap Inventaris Kantor 10,000,000 Akum. Penyst. Inventaris Kantor - Kendaraan 12,500,000 Akum. Penyst. Kendaraan - Bangunan - Akum. Penyst. Bangunan - Tanah - Aktiva Tetap Lainnya - Akum. Penyst. Aktiva Tetap Lainnya - Jumlah Aktiva Tetap 22,500,000 Aktiva Lain-lain Pra Operasional -
Salinan Akhir Periode
PreviewKe MenuPerbaharuiPenutupan
Menyalin AKHIR PERIODE
Akum. Amortisasi Pra Operasional - Jumlah Aktiva Lain - Jumlah Aktiva 614,400,000 KEWAJIBAN Kewajiban Lancar Kewajiban Segera - Simpanan - Simpanan Sukarela 20,000,000 Simpanan Kelompok - Simpanan Qurban - Simpanan Lainnya -
Bagi Hasil yang Belum Dibagikan -
Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga -
Bagi Hasil ITE UPDB PEMK -
Kewajiban Lain-lain - Hutang Beban -
Hutang Pada Pihak Ketiga -
Jumlah Kewajiban Lancar 20,000,000 Kewajiban ITE (Investasi Terikat Executing)
Kewajiban ITE UPDB PEMK 540,000,000
Kewajiban ITE Pihak Lainnya - Jumlah Kewajiban ITE 540,000,000 Dana Syirkah Temporer Simpanan Berjangka - Simpanan Berjangka 3 Bulan - Simpanan Berjangka 6 Bulan -
Cadangan Umum - Cadangan Tujuan Resiko - SHU Belum Dibagi - SHU Tahun Berjalan (11,100,000)
Jumlah Ekuitas 54,400,000
Jumlah Kewajiban & Ekuitas 614,400,000
PROSES PENUTUPAN PEMBUKUAN
YA
Saldo Awal
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
Validasi
- - - - - - -
-
-
- - -
-
- - - - -
-
- -
-
- - - -
-
NERACAKJK PEMK WXYX
Per 31 Desember 20xx
Kode Keterangan Subtotal Total Kode Keterangan Subtotal
1.00 AKTIVA 2.00 KEWAJIBAN
1.01 Aktiva Lancar 2.01 Kewajiban Lancar
1.01.01 Kas 203,400,000 2.01.01 Kewajiban Segera
1.01.02 Bank 500,000 2.01.02 Simpanan
1.01.02.01 Giro Bank DKI - 2.01.02.01 Simpanan Sukarela 20,000,000 1.01.02.02 Tabungan di Bank .... - 2.01.02.02 Simpanan Kelompok - 1.01.03 Penempatan pada Bank - 2.01.02.03 Simpanan Qurban - 1.01.04 Penempatan pada Koperasi Lainnya - 2.01.02.04 Simpanan Lainnya - 1.01.05 Penyaluran Dana Simpanan Anggota 5,000,000 2.01.03 Bagi Hasil yang Belum Dibagikan
1.01.05.01 Piutang Jual Beli - 2.01.03.01 Bagi Hasil Pada Pihak Ketiga - 1.01.05.02 Margin Ditangguhkan Jual Beli - 2.01.03.02 Bagi Hasil ITE UPDB PEMK - 1.01.05.03 Pembiayaan Kerjasama Usaha - 2.01.04 Kewajiban Lain-lain
1.01.05.04 Pembiayaan Kerjasama Modal - 2.01.04.01 Hutang Beban - 1.01.06 Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK 380,000,000 2.01.04.02 Hutang Pada Pihak Ketiga - 1.01.06.01 Piutang Jual Beli - 1.01.06.02 Margin Ditangguhkan Jual Beli - 2.02 Kewajiban ITE (Investasi Terikat Executing)
1.01.06.03 Pembiayaan Kerjasama Usaha - 2.02.01 Kewajiban ITE UPDB PEMK
1.01.06.04 Pembiayaan Kerjasama Modal - 2.02.02 Kewajiban ITE Pihak Lainnya
1.01.07 Penyisihan Penghapusan Piutang dan Pembiayaan - 1.01.08 Asset Sewa - 2.03 Dana Syirkah Temporer
1.01.09 Uang Muka dan Beban Dibayar Dimuka 2,000,000 2.03.01 Simpanan Berjangka
1.01.09.01 Uang Muka Bagian Umum - 2.03.01.01 Simpanan Berjangka 3 Bulan - 1.01.09.02 Kas Bon - 2.03.01.02 Simpanan Berjangka 6 Bulan - 1.01.09.03 BDD Persediaan Materai 1,500,000 2.03.01.03 Simpanan Berjangka 12 Bulan - 1.01.09.04 BDD Sewa Kantor 500,000 1.01.09.05 BDD Lainnya - Jumlah Kewajiban
4.00 PENDAPATAN OPERATIONAL4.01 PENDAPATAN OPERASIONAL UTAMA4.01.01 Pendapatan Penyaluran Dana Simpanan Anggota4.01.01.01 Pendapatan Marjin Jual Beli - 4.01.01.02 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha - 4.01.01.03 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal A 800,000 4.01.01.04 Pendapatan Piutang Sewa - 4.01.02 Pendapatan Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK4.01.02.01 Pendapatan Marjin Jual Beli - 4.01.02.02 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Usaha - 4.01.02.03 Pendapatan Bagi Hasil Kerjasama Modal 3,200,000 4.01.02.04 Pendapatan Piutang Sewa -
Jumlah Pendapatan Operasional Utama
4.04 HAK BAGI HASIL DANA INVESTASI4.04.01 Bagi Hasil Penyaluran Dana dari Simpanan Anggota4.04.02 Bagi Hasil Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK
Jumlah Hak Bagi Hasil
4.02 PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA4.02.01 Pendapatan dari Penempatan Pada Bank4.02.02 Pendapatan dari Penempatan Pada Koperasi Lainnya4.02.03 Pendapatan Jasa Administrasi4.02.03.01 Jasa Administrasi Simpanan4.02.03.02 Jasa Administrasi Penyaluran Dana
Jumlah Pendapatan Operasional LainnyaJumlah Pendapatan Operasional
5.00 BEBAN5.01 BEBAN OPERASIONAL5.01.01 Beban Umum dan Administrasi5.01.01.01 Beban Gaji/Upah 12,500,000 5.01.01.02 Beban Lembur - 5.01.01.03 Tunjangan Hari Raya (THR) - 5.01.01.04 Beban Transport/Perjalanan 750,000 5.01.01.05 Beban Perlengkapan Kantor (ATK) - 5.01.01.06 Beban Materai - 5.01.01.07 Beban Listrik, Air dan Telepon 750,000 5.01.01.08 Beban Rumah Tangga Kantor 1,000,000 5.01.01.09 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan 100,000 5.01.01.10 Beban Sewa Kantor - 5.01.02 Beban Penyusutan dan Amortisasi5.01.02.01 Beban Penyst. Inventaris Kantor -
Ke Menu
5.01.02.02 Beban Penyst. Kendaraan - 5.01.02.03 Beban Penyst. Bangunan - 5.01.02.04 Beban Penyst. Aktiva Tetap Lainnya - 5.01.02.05 Beban Amortisasi Pra Operasional - 5.01.03 Beban Penghapusan Piutang dan Pembiayaan
Jumlah Beban Operasional
SHU Operasional
4.03 PENDAPATAN NON OPERASIONAL4.03.01 Pendapatan Jasa Bank -
5.02 BEBAN NON OPERASIONAL5.02.01 Beban Administrasi Bank - 5.02.02 Pajak Jasa Bank -
Jumlah Pendapatan dan Beban Non Operasional5.02.03 SHU Operasional Aktivitas Normal5.02.04 Zakat5.02.05 Pajak
SHU Bersih (Setelah Pajak)
PERHITUNGAN HASIL USAHAKJK PEMK WXYZ
Untuk Periode yang Berakhir ................20xx
Total
800,000
3,200,000
4,000,000
- - -
- - - - - - -
15,100,000
-
15,100,000
(11,100,000)
-
-
- (11,100,000) - - (11,100,000)
LAPORAN ARUS KASKJK PEMK WXYZ
Untuk Tahun Yang berakhir 31 Desember 20xx
Kode Uraian Subtotal
Arus Kas dari Aktivitas OperasiPendapatan Basil dan Margin dari Penyaluran Dana
Penyaluran ITE UPDB PEMK 3,200,000 Penyaluran Dana Simpanan Anggota 800,000
Hak Bagi Hasil Dana InvestasiBagi Hasil Penyaluran Dana Simpanan Anggota - Bagi Hasil Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK -
Pendapatan Operasional LainnyaPembayaran Beban OperasionalArus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
Arus Kas dari Aktivitas Aktiva dan KewajibanSelisih Dana pada Bank
Penarikan dari Bank 585,000,000 Penyetoran dana Ke Bank (585,500,000)
Selisih Penyaluran Dana dan Pengembalian Dana ProduktifPenyaluran Dana Simpanan Anggota (40,000,000)Penyaluran Dana ITE UPDB PEMK (540,000,000)Penerimaan Angsuran Pokok Dana Simpanan Anggota 45,000,000 Penerimaan Angsuran Pokok Dana ITE UPDB PEMK 160,000,000
Arus Kas dari Aktivitas InvestasiPembelian AktivaPenjualan AktivaArus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
Arus Kas dari Aktivitas PendanaanPenerimaan Simpanan Pokok dan Wajib 25,500,000 Penarikan Simpanan Pokok dan WajibPenerimaan Modal 40,000,000 Penarikan ModalPembayaran ZIS (Zakat, Infaq, Sodaqoh)Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Arus Kas BersihSaldo Awal Kas
Saldo Akhir Kas
LAPORAN ARUS KASKJK PEMK WXYZ
Untuk Tahun Yang berakhir 31 Desember 20xx
Total
4,000,000
-
- (15,100,000) (11,100,000)
(500,000)
(375,000,000)
20,000,000
5,000,000
380,000,000
29,500,000
22,500,000
22,500,000
25,500,000
40,000,000
65,500,000
106,400,000 -
Ke Menu
106,400,000
LAPORAN KOLEKTIBILITAS PEMBIAYAAN USAHA KJK PEMK ...............KECAMATAN ....... KOTA ADMINISTRASI ......
BULAN........TAHUN ................
NO. No. Anggota Nama Pemanfaat Jenis Usaha Tgl. SPK