1 SEGUROS BANORTE GENERALI, S.A. DE C.V. GRUPO FINANCIERO BANORTE INFORME DE NOTAS DE REVELACION DE INFORMACIÓN ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Cifras en Pesos con Poder adquisitivo al 31 de Diciembre 2013) En cumplimiento a lo dispuesto en la Circular Única de Seguros capítulo 14.3 emitida por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas y publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de Diciembre de 2010.
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SEGUROS BANORTE GENERALI, S · 1 seguros banorte generali, s.a. de c.v. grupo financiero banorte informe de notas de revelacion de informaciÓn adicional a los estados …
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SEGUROS BANORTE GENERALI, S.A. DE C.V.
GRUPO FINANCIERO BANORTE INFORME DE NOTAS DE REVELACION DE INFORMACIÓN ADICIONAL A
LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Cifras en Pesos con Poder adquisitivo al 31 de Diciembre 2013)
En cumplimiento a lo dispuesto en la Circular Única de Seguros capítulo 14.3 emitida por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas y publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de Diciembre de 2010.
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INFORME DE NOTAS DE REVELACION DE INFORMACIÓN
ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CONTENIDO
INDICE Página
DISPOSICION 14.3.3.- NOTA DE REVELACION 1. OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS 3 DISPOSICION 14.3.4.- NOTA DE REVELACION 2. POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN Y GOBIERNO CORPORATIVO 3 DISPOSICION 14.3.5 Y 14.3.6.- NOTA DE REVELACION 3. INFORMACION ESTADÍSTICA Y DESEMPEÑO TECNICO 17
DISPOSICION 14.3.7 Y 14.3.8.- NOTA DE REVELACION 4. INFORMACION SOBRE EL PORTAFOLIO DE INVERSIONES 26 DISPOSICION 14.3.12 Y 14.3.13.- NOTA DE REVELACION 5. DEUDORES 29 DISPOSICION 14.3.14 , 14.3.15 Y 14.3.16.- NOTA DE REVELACION 6. RESERVAS TÉCNICAS 29 DISPOSICION 14.3.20, 14.3.21 Y 14.3.22.- NOTA DE REVELACION 8. REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO 36 DISPOSICION 14.3.24.- NOTA DE REVELACION 9. MARGEN DE SOLVENCIA 47 DISPOSICION 14.3.25.- NOTA DE REVELACION 10. COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS 47
DISPOSICION 14.3.27, 14.3.28 Y 14.3.29.- NOTA DE REVELACION 12. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 48 DISPOSICION 14.3.33 Y 14.3.35.- OTRAS NOTAS DE REVELACION 62
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NOTA DE REVELACIÓN 1
OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS Conforme a la disposición 14.3.3 de la Circular Única de Seguros
Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V. Grupo Financiero Banorte ( la “Aseguradora o la “Compañía”), cuenta con autorización del Gobierno Federal por Conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público ( la “SHCP”) para operar como institución de seguros practicando el seguro y reaseguro en las operaciones de vida, accidentes y enfermedades en los ramos de accidentes personales y gastos médicos, así como de daños en los ramos de responsabilidad civil y riesgos profesionales, marítimo y transportes, incendio, agrícola y de animales, automóviles, crédito exclusivamente en reaseguro, diversos, así como terremoto y otros riesgos catastróficos.
NOTA DE REVELACIÓN 2
POLÍTICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO Conforme a la disposición 14.3.4 de la Circular Única de Seguros
A) CAPITAL SOCIAL
ANEXO 14.3.4
(Miles de Pesos)
Capital Capital Capital no Capital
Fecha del ejercicio Inicial suscrito suscrito Pagado
Inicial 01 de Enero 2013 820,580 0 (111,474) 709,106
Aumentos 0 0 0 0
Disminuciones 0 0 0 0
Final 31 de Diciembre 2013 820,580 0 (111,474) 709,106
No existe ningún movimiento de aumento o disminución de capital social acordados en asambleas de accionistas que se encuentren en proceso.
En el ejercicio 2013 se acordó en la Asamblea General Ordinaria de Accionistas con fecha del 14 de febrero de 2013 repartir un dividendo en efectivo por la cantidad de $500’000,000.00 (QUINIENTOS MILLONES DE PESOS 00/100 M.N.), a los Accionistas, asimismo, se señaló que el pago del mismo se realizaría a partir del 15 de febrero del 2013.
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B) ESTRUCTURA LEGAL Y ESQUEMA DE INTEGRACIÓN DEL GRUPO FINANCIERO
Estructura Legal
La compañía aseguradora en cuestión, se encuentra constituida como una Sociedad Anónima de Capital Variable.
Esquema de Integración del Grupo Financiero Banorte
Almacenadora Banorte, S.A. de C.V., Organización Auxiliar del Crédito, Grupo Financiero Banorte
Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte. Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte Arrendadora y Factor Banorte, S.A. de C.V. SOFOM, E.R., Grupo Financiero Banorte Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de B Múltiple, Grupo Financiero Banorte Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte
Sólida Administradora de Portafolios, S. A. de C. V., SOFOM, E.R., Grupo Financiero
Banorte Operadora de Fondos Banorte Ixe, S.A. de C.V., Sociedad Operadora de Sociedades
de Inversión, Grupo Financiero Banorte. Ixe Servicios, S.A. de C.V.
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Organigrama Grupo Financiero Banorte, S.A.B. de C.V.
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C) DESCRIPCIÓN DEL MARCO NORMATIVO Seguros Banorte Generali cuenta con un Marco Normativo Interno en materia de Gobierno Corporativo estricto, aplicándole la normatividad vigente como Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguro, Ley sobre el contrato de Seguro, estatutos sociales, Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley General de Sociedades Mercantiles, así como por las demás Disposiciones Legales y Administrativas derivadas de las normas antes expuestas. El Consejo de Administración cumple cabalmente con lo establecido en las normas antes señaladas. Al respecto, dicho Consejo y el director general en su caso, ha aprobado las políticas que establece el artículo 29 Bis de la Ley, teniendo aprobadas las siguientes políticas: a) Inversiones b) Administración Integral de Riesgos c) Reaseguro d) Comercialización Seguros Banorte Generali tiene implementada las Normas para Evitar Conflictos de Intereses Asimismo, el Consejo ha autorizado la constitución de los Comités que a continuación se listan: 1. Comité de Inversiones 2. Comité de Administración de Riesgos 3. Comité de Reaseguro 4. Comité de Comunicación y Control Por otro lado, en cumplimiento al artículo 29 bis-1, el Consejo de Administración aprobó el nombramiento del Contralor Normativo, quien le reporta directamente. Se cuenta con un contrato de prestación de servicios con el Contralor Normativo, a quien se le provee toda la información necesaria para el cumplimiento de su función. Dicho contralor asiste a las reuniones de los comités consultivos, dentro de los cuales cumple con los requisitos de ley y disposiciones de carácter general.
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D) MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION
CONSEJEROS PROPIETARIOS
1. Alejandro Valenzuela del Río Presidente 2. Fernando Solís Soberón 3. Maria Luisa Amalia Fernández Díaz 4. Manuel Antonio Romo Villafuerte 5. Jesús Oswaldo Garza Martinez 6. Rafael Victorio Arana de la Garza 7. Juan Pedro Meade Kuribreña 8. José Francisco Landaverde Flores 9. Héctor Reyes Retana y Dahl Independiente 10. Julio César Méndez Rubio Independiente 11. Ernesto Ramón Gerardo González Cervantes Independiente
1) Alejandro Valenzuela Del Río
Licenciado en Economía por la Universidad de los Ángeles California.
Maestría en Economía por la Universidad de los Ángeles California.
Doctorado en Administración y Evaluación de Proyectos por la Université de Paris Dauphine y Ecole Superieure de Commerce de Paris.
Promoción Víctor Hugo por el Ecole Nationale d´Administration, Paris Francia
2008-Actual Director General de Grupo Financiero Banorte.
2005-2008 Director General de Tesorería y Mercados de Capitales de Grupo Financiero Banorte
2003-2005 Director General de Relaciones Institucionales de Grupo Financiero Banorte.
2001-2003 Director General en México y Centro América de European Aeronautic Defence and Space Company.
2001-2003 Miembro del Consejo de Administración de The Laredo National Bank
1999-2001 Consultor Independiente de Dexia Public Finance Bank, Cintra, el Senado de la Republica y de Francisco Labastida Ochoa.
2) Fernando Solís Soberón
Licenciado en Economía por el Instituto Tecnológico Autónomo de México.
Maestría y Doctorado en Economía por la Universidad de Virginia.
2007-Actual Director General de Banca de Ahorro y Previsión de Grupo Financiero Banorte.
1991-Actual Profesor de Economía del Instituto Tecnológico Autónomo de México
2002-2007 Director Divisional de Finanzas y Administración, Miembro del Comité de Grupo Nacional Provincial
2000-2002 Asesor de la Presidencia, Grupo Bal.
1995-2000 Presidente, Comisión Nacional Del Sistema de Ahorro para el Retiro
1992-1995 Vicepresidente de Desarrollo, Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
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3) Maria Luisa Amalia Fernández Díaz
Ingeniero en Cibernética y Ciencias de la Computación
Universidad La Salle
MBA Dirección de Empresas
2013-Actual Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V.
Director General
2012-2013 Afore XXI Banorte
Director General Adjunto
2008-2012 Banorte Generali, S.A. de C.V.
Director General
4) Manuel Antonio Romo Villafuerte
Licenciado en Administración de Empresas, Instituto Tecnológico Autónomo de México.
2013-Actual Banco Mercantil del Norte, S.A
Director General Consumo
2011-2013 Director General de Ixe Banco
2008-2013 Director General de Tarjeta de Crédito (Ixe Grupo Financiero)
5) Jesús Oswaldo Garza Martínez
Ingeniero Industrial y de Sistemas (ITESM)
Curso Intensivo de inglés en el Centro de Estudios de la Lengua Inglesa (Southern Illinois University At Carbondale
Maestría en Administración con Especialidad en Finanzas (ITESM)
IPADE
Programa de Graduados en Banca Louisiana State University (LSU).
2007-Actual Banco Mercantil del Norte, S.A.
Director General Banca Comercial
2004-2007 Director General Consumo
1999-2004 Director Territorial Norte
1992-1999 Banco Bilbao Vizcaya
Director Regional Noreste
1991-1992 Casa de Bolsa Probursa, S.A. de C.V.
Director Regional Monterrey
1989-1991 Valores Finamex, S.A. de C.V.
Director de Centros Regionales Monterrey, Guadalajara, Puebla y Aguascalientes
2004-2007 Banco Nacional de Comercio Exterior, S.N.C.
Director General Adjunto de Crédito
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11) Ernesto Ramón Gerardo Cervantes González
Contador Público (UNAM)
Maestría en Administración de Empresas (Tecnológico de Monterrey, Escuela de Graduados en México, D.F.
IPADE AD-2
2002-Actual Asesoría Financiera y está en el Ramo de la Construcción.
2000-2001 Presidente Ejecutivo de la Asociación Mexicana de Arrendadoras Financieras,
1997-1999 Asesor de la Fundación para el Desarrollo Sostenible de México.
1994-1997 Director General de las empresas Arrendadora Inverlat y Factoring Inverlat, filiales del Grupo Financiero Inverlat.
1969-1993 Ocupó varios puestos en el Grupo Financiero Banamex, siendo los dos últimos el de Director Divisional a cargo de la División Sur-Oriente (Responsable de la banca comercial en nueve estados de la República Mexicana).
1959-1969 Cia. Algodonera Mc Fadden, en Asesor de Pensiones y en el despacho de auditores Price Waterhouse.
COMITÉS DE CARÁCTER OBLIGATORIO
I. Comité de Riesgos de Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V
Maria Luisa Fernández Díaz Presidente (Directora General) José Francisco Landaverde Flores Consejero Julio Alfonso Sepúlveda Elizondo Director de Riesgos David Aarón Margolín Schabes Heledoro Ruíz Santos Gerardo Servín Guit Secretario Invitados con voz, sin voto: Guillermo Vélez Castro Alfonso García Martínez
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II. Comité de Reaseguro de Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V
Maria Luisa Fernández Díaz Presidente (Directora General) José Francisco Landaverde Flores Consejero Gerardo Treviño Taméz Director Técnico de Daños Miguel Ángel Moreno Guevara Director Técnico de Personas José Luis Tirado Meza Secretario Invitados con voz, sin voto: Guillermo Vélez Castro Alfonso García Martínez
III. Comité de Inversiones de Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V
Maria Luisa Fernández Díaz Presidente (Directora General) José Francisco Landaverde Flores Consejero Julio César Méndez Rubio Consejero Independiente Adán Jorge Peña Guerrero Ignacio Saldaña Paz Edgar Heriberto González Ramos Edgar Heriberto González Ramos Secretario Invitados con voz, sin voto: Julio Alfonso Sepúlveda Elizondo Guillermo Vélez Castro Alfonso García Martínez
IV. Comité de Comunicación y Control de Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V
Maria Luisa Fernández Díaz Presidente (Directora General) José Vicente Fernández Camargo Juan Jesús Viteri Álvarez Jesús Dávila Overa Juan Carlos Mackintosh Arellano Oficial de Cumplimiento Gerardo Servín Guiot Secretario Invitados con voz, sin voto: Guillermo Vélez Castro Alfonso García Martínez
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V. Comité de Auditoría de Seguros Banorte Generali , S.A. de C.V.
1. Héctor Reyes Retana y Presidente 2. Patricia Armendáriz Guerra Miembro 3. Manuel Aznar Nicolin Miembro 4. Julio Cesar Méndez Rubio Miembro 5. Isaías Velázquez González Secretario
E) ESTRUCTURA ORGANICA Y OPERACIONAL
El Director General es el único que pertenece a la administración de Seguros Banorte Generali, SA de CV y el resto de la administración está a cargo de la compañía Servicios Banorte Generali, SA de CV.
F) COMPENSACIONES Y PRESTACIONES El Monto de las compensaciones y prestaciones que recibieron los Directivos fue por $ 9,616,167.28 (Nueve millones seiscientos dieciséis mil ciento sesenta y siete pesos 28/00MN). A los Consejeros Independientes por cada Sesión a la que asista se le compensa con un honorario de $ 31,623 (Treinta y un mil seiscientos veintitrés pesos).
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G) DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE COMPENSACIONES Y PRESTACIONES
Sueldo
Se pagará a través del sistema de nómina con frecuencia quincenal. Bono de Resultados
Se pagará en función del cumplimiento de las metas individuales. Gratificación Anual
Se pagará en función de los resultados de la empresa.
Cuotas del IMSS
La empresa cubrirá el 100% de las cuotas que la ley establece con cargo al empleado.
Adicionalmente la empresa cumplirá con la obligación de pagar las cuotas patronales del
Seguro Social.
Cuotas SAR e INFONAVIT
Es responsabilidad de la empresa cumplir con las obligaciones de pagar las cuotas del
SAR y vivienda por todos los empleados que presten sus servicios en la misma.
Aguinaldo
En el caso de esta prestación, el personal tiene derecho a aguinaldo, o la parte
proporcional de acuerdo al tiempo laborado durante el año calendario.
Vacaciones
Estas deberán disfrutarse y concederse a los empleados dentro del ejercicio siguiente al
cumplimiento del año de servicio. En caso de no disfrutarse en este período no será
acumulable ni remunerada.
Prima Vacacional
Se pagará automáticamente a través del sistema de nómina establecido en la quincena
en que cumpla su aniversario.
Descansos
Días de descanso obligatorio de acuerdo a la Ley Federal del Trabajo
Fondo de Ahorro
El importe máximo que se podrá descontar al empleado por concepto de esta prestación,
se determinará de acuerdo a lo establecido en la legislación aplicable.
Seguro de Vida
Todos los empleados que laboren en alguna de las empresas del Sector Banca de Ahorro
y Previsión contarán con una Póliza de Seguro de Vida
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Plan de Pensiones
La empresa otorga un plan de pensiones denominado PORVENIR BG el cual se compone de:
a) La aportación del empleado al plan, la cual puede ser de 18, 15 ó 12 días
de sueldo.
b) La aportación de la empresa equivalente a un 10% de la aportación del
empleado.
c) Los intereses que se generen derivado de la inversión de ambas
aportaciones.
d) Además se otorgará el beneficio al personal que llegue a cumplir 50 años
de edad y 10 años de antigüedad o más, el cual consiste en recibir los 3
meses y 20 días correspondientes a su indemnización bajo un esquema
exento.
Para ejercer este beneficio de retiro, será necesario que cuenten con la aprobación del Comité Técnico encargado de la administración del programa. H) NEXOS PATRIMONIALES O ALIANZAS ESTRATEGICAS
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Organigrama Grupo Financiero Banorte, S.A.B. de C.V.
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NOTA DE REVELACION 3
INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO
Conforme a la disposición 14.3.5 de la Circular Única de Seguros
[Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular única de Seguros Capítulo 14.5
*En el caso de Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social se reportará el nú-
mero de asegurados, pensionados, beneficiarios y asignatarios.]
NOTA 1:
“Los subtotales y totales en las columnas de ‘Números de Pólizas y ‘Certificados/Incisos/Asegurados’ no acumulan la suma de cada uno de los ramos señalados en el cuadro, ya que existen productos que incluyen más de un ramo en una sola póliza”.
Marítimo y Transportes 123,695 87,404 114,189 111,697 253,550
Terremoto 28,414 2,404 20,132 29,580 2,515,726
Crédito
Reafianzamiento
* Costo promedio de Siniestralidad (Severidad) = Monto de siniestros de cada operación y ramo(reportado en el Estado de resultados)/Número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el Sistema Estadístico de Sector Asegurador-SESA) ** El monto de la siniestralidad incluye rescates, vencimientos y dividendos por: (la institución deberá señalar la información respectiva para los años que reporte).
Marítimo y Transportes 24.15% 29.12% 29.92% 27.07% 26.42%
Terremoto 0.17% 0.33% 0.23% 0.54% 0.10%
Crédito
Reafianzamiento
* Frecuencia = Número de Siniestros de cada operación y ramo (reportado en el SESA) / Números expuestos de cada operación y ramo (reportado en el SESA). Por no existir información en SESA para responsabilidad Civil y Marítimo y Transportes, se tomó el número de siniestros de FES 1.2 .
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ANEXO 14.3.6-a
Conforme a la disposición 14.3.6 de la Circular Única de Seguros
Operación Total 0.71 0.72 0.70 * El Índice de Costo Medio de Siniestralidad expresa el cociente del costo de siniestralidad retenida y la prima devengada retenida. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular Única de Seguros Capítulo 14.5
** En el caso de los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social la estimación del Índice de Costo Medio de Siniestralidad incluye el Interés mínimo acreditable como parte de la prima devengada retenida.
*El Índice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular Única de Seguros capítulo 14.5
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** En el caso de los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social la estimación del Índice de Costo Medio de Adquisición incluye el costo del otorgamiento de beneficios adicionales por: (la institución deberá señalar la información respectiva para los años que reporte).
* El Índice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y la prima directa. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular Única de Seguros Capítulo 14.5
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Asimismo, deberá emplearse el procedimiento de prorrateo de gastos registrado ante la CNSF de conformidad con la Circular Única de Seguros Capítulo 14.1
** Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social.
* El Índice Combinado expresa la suma de los Índices de Costos Medios de Siniestralidad, Adquisición y Operación.
** Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social.
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NOTA DE REVELACION 4
INVERSIONES
Conforme a las disposiciones 14.3.7 y 14.3.8 de la Circular Única de Seguros
ANEXO 14.3.7 (Pesos)
Inversiones en Valores
Valor de Cotización Costo de Adquisición
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Monto*
% Participac
ión con relación al
total Monto*
% Participación con relación al
total Monto*
% Participación
con relació
n al total Monto*
% Participación
con relación al total
Moneda Nacional
Gubernamentales NG
6,072,757,609
59 6,292,488,368 65
6,088,804,293
61 6,317,870,659.76
67
Privados de tasa conocida NP
2,273,843,660
22 1,346,316,041 14
2,283,875,994
23 1,290,923,109.50
14
Privados de renta variable NC
102,554,671
1 90,031,721 1
48,478,269
0 51,666,528.47
1
Extranjeros de tasa conocida NE
259,059,838
3 0 0
208,989,122
2 0.00
-
Extranjeros de renta variable NEC
-
- 0 0
-
- 0.00
-
Productos derivados
-
-
-
- 0.00
-
Moneda Extranjera
-
Gubernamentales EG
12,573,881
0 0 0
12,715,780
0 0.00
-
Privados de tasa conocida EP
383,112,835
4 586,397,427 6
385,215,941
4 542,624,449.07
6
Privados de renta variable EC
-
- 0 0
-
- 0.00
-
Extranjeros de tasa conocida
-
- 0 0
-
- 0.00
-
Extranjeros de renta variable ECE
6,580,874
0 2,845,540.464 0
5,746,793
0 3,074,356.75
0
Productos derivados
-
-
- 0.00
-
Moneda Indizada
-
Gubernamentales IG
419,084,437
4 561,377,626 6
374,863,484
4 521,175,664.19
6
Privados de tasa conocida IP
786,639,579
8 785,540,358 8
646,010,984
6 666,545,634.16
7
Privados de renta variable IC
-
- 0 -
-
- 0.00
-
Extranjeros de tasa conocida IE
-
- 0 -
-
- 0.00
-
Extranjeros de renta variable IEV
-
- 0 -
-
- 0.00
-
Productos derivados
-
-
- -
-
- 0.00
-
10,316,207,384
100 9,664,997,082 100
10,054,700,660
100 9,393,880,402 100
* Los montos deben referirse a moneda nacional. Para productos derivados el monto es igual a primas pagadas de títulos opcionales y/o warrants y contratos de opción, y aportaciones.
En la columna de Valor Cotización las cifras corresponden a la Valuación Neta.
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ANEXO 14.3.7
Préstamos
Préstamos
Tipo de préstamo*
Fecha en que se
otorgó el préstamo
Monto original del préstamo
Saldo Insoluto ejercicio
actual
% Participaci
ón con relación al
total
Saldo Insoluto ejercicio anterior
Préstamos cuyo saldo insoluto represente más del 20% de dicho rubro
Otros préstamos
* Hipotecario, prendario, quirografario, con garantía fiduciaria. No Aplica por no tener préstamos superiores al 20% del total de estos.
ANEXO 14.3.7
(Miles de Pesos)
Inmuebles
Inmuebles Tipo de inmueble 1/
Uso del inmueble 2/
Valor de adquisición
Valor reexpresado de ejercicio
actual
% Participaci
ón con relación al
total
Valor reexpresado de ejercicio
anterior
Inmuebles cuyo valor represente más del 20% de dicho rubro
Viena No. 4 Col. Juárez Urbano Propio 34,102 65,339 36% 66,732
Sadi Carnot No. 16 Col. San Rafael Urbano Propio 5,009 23,688 13% 23,943
Diversos 471,036 8,735 0 2.55% 0.05% 0.00% 142,338 2,790 0
Total 2,507,401 36,049 -27 13.58% 0.20% 0.00% 819,867 15,553 0
*Los Montos a reflejar corresponden a los saldos que reflejan las cuentas del rubro Deudores por primas.
La Institución no mantiene saldos deudores al 31 de Diciembre 2013 que represente más del 5% del total del activo de la Institución.
NOTA DE REVELACIÓN 6
RESERVAS TECNICAS
Conforme a las disposiciones 14.3.14, 14.3.15 y 14.3.16 de la Circular Única de Seguros
ANEXO 14.3.14
Índice de Suficiencia de las Reservas de Riesgos en Curso* Análisis por Operación y Ramo %
Ejercicio Actual (t)
Ejercicio Anterior(t-1)
Ejercicio Anterior (t-2)
Ejercicio Anterior (t-3)
Ejercicio Anterior (t-4)
Accidentes y Enfermedades
Accidentes Personales 1.000 0.764 0.80 0.44 0.640
Gastos Médicos 1.000 0.929 0.59 0.83 0.780
Salud
Daños
Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales. 0.1900 0.239 0.206 0.237 0.182
Marítimo y Transportes 0.2298 0.2197 0.191 0.243 0.174
30
Incendio 0.8179 0.3909 0.765 0.736 0.674
Terremoto y otros Riesgos Catastróficos 1.0000 1 1 1 1.000
Agrícola y de Animales
Automóviles 0.655 0.628 0.687 0.783 0.749
Crédito
Crédito a la Vivienda
Garantía Financiera
Diversos 0.5711 0.7879 0.961 1.156 1.697
Vida con temporalidad menor o igual a un año
1.000 1.01 2.49 0.82 0.680
Vida con temporalidad superior a un año 1.000
1.00
1.00
1.00 1.000
Pensiones de la Seguridad Social
*Para el caso de daños, accidentes y enfermedades, así como seguros de vida con temporalidad menor o igual a un año, este índice se obtiene como el cociente de dividir el valor esperado de las obligaciones futuras por concepto de pago de reclamaciones y beneficios esperados de las pólizas en vigor entre el valor de la prima de riesgo no devengada de las pólizas en vigor de conformidad con la circular única de Seguros capítulo 7.6 y 7.3 Para el caso de vida con temporalidad superior a un año, este índice se obtiene como el cociente de dividir la reserva de riesgos en curso valuada por la institución de seguros entre el monto mínimo de la reserva de riesgos en curso de los seguros de vida antes referido de conformidad con la circular única de Seguros capítulo 7.3 . Para el caso de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, este índice se obtiene como el cociente del costo neto de siniestralidad por concepto de beneficios básicos y adicionales, entre la siniestralidad esperada máxima, la cual se obtendrá como la suma de la prima emitida de retención del ejercicio de que se trate, más el rendimiento mínimo acreditable, menos el incremento a la reserva de riesgos en curso por concepto de beneficios básicos y adicionales, menos el incremento de la reserva de contingencia por concepto de beneficios básicos y adicionales. El rendimiento mínimo acreditable correspondiente a la suma del saldo al cierre del ejercicio inmediato anterior de la reserva de riesgos en curso por concepto de beneficios básicos y adicionales más el saldo al cierre del ejercicio inmediato anterior de la reserva de contingencia por concepto de beneficios básicos y adicionales, más la mitad de la prima emitida de retención, menos la mitad del costo neto de siniestralidad por concepto de beneficios básicos y adicionales, todos estos términos multiplicados por el factor de 0.035. Nota Daños: "La información de los índices de suficiencia de 'Terremoto y otros Riesgos Catastróficos' corresponden se pone solamente 1, en virtud de que el esquema de suficiencia para Terremoto e Hidrometeorológicos no está dado por índices, sino por lo dispuesto en la circular única de Seguros vigente.
SALDO DE LAS RESERVAS TÉCNICAS ESPECIALES
(Miles de Pesos)
Análisis por Operación y Ramo Ejercicio Actual (t)
Reserva Catastrófica de Terremoto 245,058 224,602 191,327 165,149 143,044
Reserva de riesgos Hidrometeorológicos 346,517 268,137 198,962 139,046 93,475
Nota: Las reservas de Terremoto y Riesgos Hidrometeorológicos son reservas acumulativas y no se han visto afectadas por algún siniestro catastrófico en los últimos 4 años. Y todavía no se llega al límite máxima de acumulación que prevé la legislación.
31
ANEXO 14.3.16 (Miles de Pesos)
Vida Individual
Datos históricos sobre los resultados del triángulo de desarrollo de siniestros por Operación y Ramo.
Año en que ocurrió el siniestro
Provisiones y pagos por siniestros
Ejercicio Anterior
Ejercicio Anterior
Ejercicio Anterior
Ejercicio Anterior
Ejercicio Actual
En el mismo año 54,374 60,391 66,122 89,040 100,228
Un año después 19,334 28,386 34,400 41,308
Dos años después 2,374 2,418 2,903
Tres años después 2,316 697
Cuatro años después 700
Estimación de Siniestros Totales 79,099 91,893 103,426 130,349 100,228
Prima devengada 25,318 29,362 34,140 41,676 44,758
La Estimación de Siniestros Totales se refiere a siniestros pagados más provisiones por siniestros.
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NOTA DE REVELACIÓN 8
REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO
Conforme a las disposiciones 14.3.20, 14.3.21 y 14.3.22 de la Circular Única de Seguros
I. Resumen de los objetivos, políticas y prácticas adoptadas por el consejo de administración en materia de reaseguro, para las distintas operaciones y ramos, la determinación de su retención técnica y las características generales de las coberturas que emplea (contratos proporcionales y no proporcionales, automáticos y facultativos);
Objetivos
1. Tomar, transferir y dispersar los riesgos de forma adecuada conforme a las políticas y normas aprobadas por el Consejo de Administración; aprovechando la retención técnica hasta los límites determinados y la cesión a través del respaldo de Reaseguradores de primer nivel que cuenten con registro ante la CNSF/ SHCP.
2. Vigilar las operaciones de reaseguro y retrocesión que realice la Compañía, así como el cumplimiento de las políticas y normas establecidas a través de los mecanismos de monitoreo y evaluación. Revisando al menos una vez al año el manual de políticas y procedimientos en materia de contratación, monitoreo, evaluación y administración de las operaciones de reaseguro.
3. Una periódica evaluación de los objetivos estratégicos, así como Informar periódicamente los resultados de operación al Consejo de Administración por conducto del Director General.
Políticas y prácticas
Política de retención Los netos de retención se han mantenido con relación al ejercicio anterior y no sufren cambios, esto debido a la composición de la cartera, principalmente por la cartera Hipotecaria y Tradicional que se conservan de forma homogénea, lo cual garantiza un buen resultado a la compañía y a los reaseguradores. Para cada uno de los ramos de daños el límite máximo de retención se determina de la siguiente forma:
- Para cada uno de los riesgos asegurados se determina la suma asegurada retenida, el cual no debe ser mayor al límite propuesto.
- Se calcula la prima de riesgo retenida en base al porcentaje de retención (suma asegurada retenida/ suma asegurada total).
- Se calcula una siniestralidad máxima esperada en base a la experiencia de la compañía. - Se calcula la siniestralidad máxima esperada retenida en base al porcentaje de retención y
aplicando el recupero por reaseguro no proporcional propuesto. - Se hace una comparación entre la prima de riesgo retenida contra siniestralidad máxima
esperada retenida. - Se hace el análisis para diferentes límites. - El límite máximo se determina en base al apetito de riesgo.
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Política de cesión Los riesgos son cedidos automáticamente a los contratos, si cumplen con las inherentes políticas de aceptación de suscripción y están dentro de las capacidades negociadas con los Reaseguradores. Cuando los riesgos excedan de las capacidades de los contratos o sean considerados una exclusión de los mismos, la cesión será al mercado facultativo. Contratos Automáticos
Proporcionales: - Incendio y Líneas Aliadas: Cuentan con un contrato Cuota Parte (70/30) con una capacidad de
un millón de dólares, un excedente con capacidad de 19 millones de dólares (19 líneas), haciendo un total de nuestra capacidad automática de 20 millones de dólares para el mejor de los riesgos, con aplicación obligatoria de nuestra tabla de plenos.
- Diversos Técnicos: Se cuenta con un contrato Cuota Parte (70/30) con una capacidad de un millón de dólares, un excedente con capacidad de 5 millones de dólares (5 líneas), resultando un total de nuestra capacidad automática de 6 millones de dólares.
No proporcionales: - Incendio y Líneas Aliadas, daños materiales a automóviles:
Prioridad $1,000,000.00 Euros, Límite de responsabilidad $139,000,000.00 Euros. - Transportes:
Prioridad $500,000.00 Dólares, Límite de Responsabilidad $4,000,000.00 Dólares. - Diversos Técnicos:
Prioridad $250,000.00 Dólares, Límite de Responsabilidad $450,000.00 Dólares. - Diversos Misceláneos:
Prioridad $250,000.00 Dólares, Límite de Responsabilidad $1,250,000.00 Dólares.
II.Mecanismo empleado para reducir los riesgos derivados de las operaciones de reaseguro:
1.1. Objetivo Elaborar una adecuada distribución de los riesgos conforme a las necesidades de cobertura de la cartera de Seguros Banorte Generali, S.A de C.V., sobre todo en lo que a catastróficos se refiere, contando con un control sobre los cúmulos de huracán y terremoto. 1.2. Estrategias La compañía tiene dos áreas de ventas: Tradicional y Banca Seguros. Ambas se dedican preferencialmente a la venta de: a) Líneas Personales (LP) b) Micro, Pequeña y Mediana Industria (PYME) c) Corporativos y Licitaciones Los anteriores incisos representan nuestro nicho de mercado desde hace algunos años. Contamos con una pequeña cartera de grandes riesgos que son algunos negocios multinacionales cuyo origen proviene de Assicurazioni Generali, S. p. A.
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Por lo que a Reaseguro se refiere, contamos con una estructura proporcional para el ramo de incendio y líneas aliadas así como el ramo de diversos técnicos. Adicionalmente se cuenta con una cobertura no proporcional por riesgo y por evento catastrófico para cubrir nuestra retención. Para los ramos de Responsabilidad Civil, Transportes, Diversos Misceláneos y Diversos Técnicos, se tienen contratadas coberturas de reaseguro no proporcional, con reaseguradores de primera línea. 1.3 Política de distribución de riesgos La compañía suscribe preferentemente riesgos que en lo posible sean en zonas no expuestas a fenómenos hidrometeorológicos y/o terremotos. Para los demás ramos, contamos con un esquema no proporcional, tomando en cuenta la composición de la cartera y considerando que los costos de los XL para cada ramo hasta el presente ejercicio no representan un costo considerable. Para seleccionar a los reaseguradores 2013, tenemos los siguientes lineamientos: - Listado de los reaseguradores autorizados, emitidos por la CNSF. - Calificación de las principales agencias calificadoras. - Listado enviado por el socio Assicurazioni Generali, S. p. A. 1.4. Observaciones En la planeación de nuestro programa de seguros, el área técnica es vigilada por el comité de riesgo, control interno y por el comité de reaseguro. Para la toma de decisiones así como para la determinación de los aspectos técnicos, la responsabilidad recae en el Director Técnico y el Subdirector Técnico. Hacemos la aclaración que no contamos con coberturas Financieras.
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ANEXO 14.3.20-a
NOMBRE, CALIFICACION CREDITICIA Y PORCENTAJE DE CESION A LOS REASEGURADORES
NUMERO NOMBRE DEL REASEGURADOR REGISTRO CNSF CALIFICACION FORT FINAN.
219 Kot Insurance Company AG RGRE-345-93-315217 7.44% 0.00%
220 RGA Reinsurance Company RGRE-376-94-316539 1.80% 0.00%
221 SCOR Global Life, S.E. RGRE-918-06-313643 0.52% 0.00%
222 SUMMA Intermediario de Reaseguro 0046 INTERMEDIARIO 2.00% 0.00%
223 BF&M Life Insurance Company Limited RGRE-1059-11-328005 0.00% 1.93%
224 Arch Reinsurance Europe Underwriting Limited RGRE-993-09-327988 0.00% 1.93%
T O T A L 100.00% 100.00%
* Registro General de Reaseguradores Extranjeros
** Porcentaje de prima cedida total respecto de la prima total
*** Porcentaje del costo pagado por contratos de reaseguro no proporcional respecto del costo pagado por contratos de reaseguro no
proporcional total. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular Única de Seguros Capítulo 14.5 Incluye instrucciones mexicanas y extranjeras.
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ANEXO 14.3.20-b (Pesos)
Prima Cedida más costo No proporcional Total 3,717,622,134.47
Prima Cedida más costo Pagado No Proporcional Colocado en Directo 1,797,837,125,12
Prima Cedida más costo Pagado No Proporcional Colocado con Intermediario 1,919,785,009.35
NUMERO NOMBRE INTERMEDIARIO DE REASEGURO %
PARTICIPACIÒN
1 STAR REINSURANCE BROKERS INTERMEDIARIO DE REASEGURO 65.77%
2 COOPERGAY MARTINEZ Y ASOCIADOS/LLOYD'S 14.19%
3 GUY CARPENTER MEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO 6.10%
4 SUMMA INTERMEDIARIO DE REASEGURO SA DE CV 5.70%
5 JLTMEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO S.A. DE C.V. 3.63%
6 MEXBRIT MEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO,S.A.DE C 1.48%
7 REASINTER 0.69%
8 REINSURANCE CONSULTING INTERMEDIARIO DE REASEGURO 0.49%
9 SWIRE BLANCH MEXICO 0.40%
10 LOCKTON MEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO,S.A.C.V. 0.32%
11 AON RE MEXICO 0.10%
12 RIOINTERMEDIARIO DE REASEGURO, S. A. DE C. V. 0.08%
13 WILLIS MEXICO 0.07%
14 GRUPO INTERNACIONAL DE REASEGURO 0.06%
15 PWS MEXICO, INTERMEDIARIO DE REASEGURO 0.06%
16 RENAINSA, INTERMEDIARIO DE REASEGURO,S.A. DE C. V. 0.04%
17 SEMA,INTERMEDIARIODE REASEGURO, S.A. DE C.V. 0.03%
20 TBS INTERMEDIARIO DE REASEGURO S.A. DE C.V. 0.01%
21 SWIRE BLANCH MEXICO 0.01%
22 MAG RE INTRMEDIARIO DE REASEGURO, S. A. DE C. V. -0.03%
24 SUMMIT REINSURANCE BROKERS -0.17%
25 AON Benfield México, Intermediario de Reaseguro 0.92%
T O T A L 100.00%
*Porcentaje de cesión por intermediarios respecto del total de prima cedida.
[Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular Única de Seguros Capítulo 14.5
III.Nuestro contrato proporcional de Incendio, considera límites de cesión por país y por zona crítica, para las coberturas de Terremoto y Riesgos Hidrometeorológicos. No contamos con contratos de reaseguro proporcional, que contengan cláusulas que limitan la responsabilidad del reasegurador, o hacer variar su participación proporcional en función de los niveles de siniestralidad enfrentada por la cedente.
IV.Que no existen contratos de reaseguro, verbales o escritos, que no hubieran sido reportados a la autoridad, V.Todos los contratos celebrados y con todos los requisitos debidos, han sido registrados ante la CNSF, por lo tanto declaramos que no contamos con contratos verbales o escritos sin reportar a las autoridades.
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VI.Que para cada contrato de reaseguro firmado, la Institución cuenta con un archivo de suscripción que documenta la transacción en términos técnicos, legales, económicos y contables, incluyendo la medición de la transferencia de riesgo. VII.Contamos con la información de acuerdo con la normatividad en términos técnicos, legales, económicos y contables
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ANEXO14.3.22 INTEGRACION DE SALDO DE LAS CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR A
REASEGURADORES
(Pesos)
ANTIGÛEDAD NOMBRE DEL REASEGURADOR SALDO DE CUENTAS POR
COBRAR
% SALDO TOTAL
SALDO DE CUENTAS POR PAGAR
% SALDO TOTAL
Menor a 1 año
SWISS REINSURANCE COMPANY 1,515,131.19 0.14% 245,662.66 0.04%
1 Inversiones que respaldan las reservas técnicas / reservas técnicas 2 Inversiones que respaldan el capital mínimo de garantía más el excedente de inversiones que respaldan las reservas técnicas / requerimiento de capital mínimo de garantía. 3 Los recursos de capital de la institución computables de acuerdo a la regulación / Requerimiento de capital mínimo pagado para cada operación y/o ramo para los que esté autorizada la institución. Nota: Los datos presentados en este cuadro pueden diferir con los dados a conocer por la Comisión Nacional de Seguros
y Fianzas, de manera posterior a la revisión que esa Comisión realiza de los mismos.
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NOTA DE REVELACIÓN 12
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Conforme a las disposiciones 14.3.27, 14.3.28 y 14.3.29 de la Circular Única de Seguros
I. De conformidad con la Circular Única de Seguros Capítulo 8.6, se revela la información sobre políticas, procedimientos, metodologías y medidas adoptadas para llevar a cabo la Administración de Riesgos, durante el ejercicio 2013: a. La Institución cuenta con un Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos
(Manual), que contiene los objetivos, políticas, procedimientos, límites de exposición al riesgo y metodología para identificar, medir y monitorear los riesgos de mercado, crédito, liquidez, operativo y legal. Dicho Manual fue revisado y aprobado por el Consejo de Administración a propuesta del Comité de Riesgos. Las políticas actuales de Administración de Riesgos de Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V., se encuentran en el Manual, conforme a los lineamientos de la Circular Única de Seguros Capítulo 8.6.2 Las políticas establecidas reconocen distintos tipos de riesgos, siendo estos clasificados en: riesgo de mercado, riesgo de crédito, riesgo de liquidez, riesgo operativo y riesgo legal. El riesgo de mercado representa la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre la valuación de las inversiones, tales como tasas de interés, tipos de cambio e índices de precios, entre otros. El riesgo de crédito representa la pérdida potencial por la falta de pago de un acreditado o contraparte en las operaciones celebradas. El riesgo de liquidez representa la pérdida potencial por la venta anticipada de activos para hacer frente a las obligaciones de la empresa. También implica la posibilidad de pérdida, derivada de la incapacidad de cubrir una posición mediante el establecimiento de una posición contraria equivalente. El riesgo operativo se refiere a la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los sistemas de información, en los controles internos o por errores en el procesamiento de las operaciones. El riesgo legal representa la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que esas instituciones llevan a cabo.
b. La Institución cuenta con un Comité de Riesgos, cuyo objeto es llevar a cabo la administración de riesgos a que se encuentra expuesta la misma, así como vigilar que la ejecución de las operaciones se ajusten a los límites, políticas y procedimientos para la administración de riesgos aprobados por el Consejo. El Comité está presidido por el Director General de la Institución.
Asimismo, la Institución cuenta con un Comité de Inversiones cuyo objeto es determinar la política y estrategia de inversión dentro de los límites establecidos en el régimen de inversión. El Comité de Reaseguro se constituyó con el objeto de Vigilar que las operaciones de reaseguro y retrocesión que realice la institución se apeguen a las políticas y normas que el Consejo de Administración defina y apruebe, así como a las disposiciones legales y administrativas aplicables, así como proponer al Consejo de Administración para su aprobación los mecanismos que permitan el monitoreo y la evaluación del cumplimiento de las políticas y normas establecidas por el mismo Comité, en materia de reaseguro y proceder a su instrumentación.
c. Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V. revisa su exposición a los riesgos de mercado, de crédito y de
liquidez, a través de un conjunto de procedimientos de control que incluyen la revisión mensual de la composición del portafolio de inversiones y la de sus contrapartes:
i. Riesgo de mercado. Se mide a través del cálculo de Valor en Riesgo (VaR) mediante la metodología de
Simulación Histórica, dentro de un horizonte diario y con un nivel de confianza de 97.5% (una cola),
49
aplicable a la parte del portafolio de inversiones valuada para financiar la operación y disponible para su venta, así como las operaciones de reporto. En adición, se consideran pruebas de sensibilidad y escenarios de estrés para evaluar el comportamiento del riesgo ante cambios extremos en los factores de riesgo, así como pruebas de backtest para estimar la funcionalidad del modelo.
ii. Riesgo de crédito. Se determina la pérdida esperada de las emisiones, estimada en función de la
calificación crediticia y sus probabilidades de incumplimiento.
iii. Riesgo de liquidez. Se determina como mínimo interno, un monto de liquidez del 10% adicional al requerido por la CNSF en las REGLAS para la Inversión de las Reservas Técnicas y sus modificaciones respectivas, la cual establece que se consideran líquidos los siguientes conceptos: a) La igual o menor a un año, en el concepto que para determinar el plazo deberá considerarse el número de días que deban transcurrir para que el instrumento de inversión u operación realizada alcancen su redención, amortización o vencimiento; b) Aquélla realizada en instrumentos gubernamentales en los que los formadores de mercado deban tener participación significativa, de acuerdo con la normatividad aplicable y que se encuentren valuados a mercado; c) La realizada en acciones catalogadas como de alta bursatilidad, en acciones de sociedades de inversión de renta variable y de instrumentos de deuda; d) La parte de los cupones devengados y la parte por devengar del cupón vigente de inversiones a largo plazo y los cupones por devengar con fecha de corte menor o igual a un año calendario de instrumentos a largo plazo, los cuales serán calculados sobre el valor nominal del instrumento, utilizando la tasa y el plazo del cupón vigente.
d. En materia de Administración Integral de Riesgos se practicaron las siguientes auditorias:
i. Auditoria externa, realizada por un experto independiente, para determinar el desarrollo de la administración
de riesgos de conformidad con el Manual de Administración Integral de Riesgos, evaluar la organización del área, la suficiencia de los sistemas, la consistencia y validez de las fuentes de información utilizadas en los modelos de medición y otros puntos señalados en la Circular Única de Seguros capítulo 8.6.
ii. Auditoria externa, realizada por un experto independiente, para evaluar la funcionalidad de los modelos y
sistemas de medición de riesgos utilizados y los supuestos, parámetros y metodología aplicados en los sistemas para el análisis de riesgos.
El experto independiente concluyó para ambos informes que “Con base en nuestra revisión, la Compañía cumple razonablemente, en todos los aspectos importantes, con las Disposiciones por el período comprendido del 1 de julio de 2012 al 30 de junio de 2013.” Los informes resultantes se presentaron al Comité de Riesgos y Consejo de Administración y se entregaron a la Comisión en tiempo y forma.
e. La Institución ha observado en todo momento las disposiciones de carácter prudencial en materia de
Administración Integral de Riesgos de acuerdo a lo establecido en la Circular Única de Seguros Capítulo 8.6.
f. Los límites de exposición al riesgo autorizados por el Consejo de Administración y los niveles de riesgo identificados por el Área de Administración de Riesgos para este ejercicio, considerando la composición de la cartera de la aseguradora al 31 de diciembre de 2013, fueron los siguientes:
Límite Nivel
Riesgo de Mercado (VaR)1 Max. 0.30% 0.07%
Riesgo de Crédito (Pérdida Esperada)2 Max. 3.50% 1.13%
Riesgo de Liquidez (Sobrante Corto Plazo)3 Min. 10% 24.1%
1 VaR diario histórico, utilizando 500 observaciones, y nivel de confianza de 97.5%, una cola.
2 Probabilidad de Incumplimiento y valor de recuperación promedio ponderada (Gobierno Federal supone 0%). Pérdida esperada
en estrés: 1.79%.
50
g. En materia de Riesgo Operativo, a partir de febrero de 2007 se cuenta con un Manual de Plan de
Recuperación en Casos de Desastre, en el cual se marcan los lineamientos para Preparación para cualquier desastre, Detección y ejecución del plan y Recuperación y puesta en marcha de la operación normal. Adicionalmente, durante el año se ha informado al Comité de Riesgo los resultados de los oficios de Multas recibidos por la compañía, integrándose a una base de datos de eventos. Así mismo se presenta al Comité de riesgos indicadores de operatividad con intermediarios financieros.
h. En materia de Riesgo Legal, se realiza una estimación de las Contingencias Legales por parte de los
abogados que llevan los asuntos, con base en una metodología interna. Lo anterior permite crear las Reservas Contables necesarias para hacer frente a dichas Contingencias estimadas. Al 31 de diciembre de 2013 la contingencia legal era del monto de $106.5 millones de pesos.
El área de Contraloría Normativa, de conformidad con lo dispuesto por la CNSF, da a conocer a sus
funcionarios y empleados, las disposiciones legales y administrativas aplicables a las operaciones.
II. Objetivo de las Políticas de suscripción Contar con un marco normativo para realizar una adecuada evaluación y tarificación de los riesgos de daños, así como garantizar un adecuado uso de la capacidad contractual de la Compañía. Suscribir riesgos que puedan generar utilidad y valor a la Compañía. Adicionalmente mantener un control de siniestralidad, seguimiento a cúmulos e información estadística. Las políticas de suscripción establecen las normas y lineamientos que permiten una adecuada selección de riesgos dentro de la visión y objetivos de la Compañía.
III. Técnicas empleadas para analizar y monitorear la mortalidad, supervivencia, morbilidad, severidad y frecuencia. Periódicamente la Compañía efectúa el análisis y monitoreo respecto a la mortalidad, morbilidad y supervivencia de la cartera mediante el empleo de herramientas estadísticas y actuariales. IV. El proceso de Administración de Siniestros La compañía cuenta con manuales y políticas internas para el control, autorización y seguimiento de la administración de siniestros, para el cumplimiento de lo anterior la compañía tiene ajustadores de siniestros internos y externos. La compañía informa sobre la Reserva de Obligaciones Pendientes de Cumplir a la CNSF de acuerdo a la normativa vigente. Autos La compañía en apego a las políticas y procedimientos establecidos para la atención de siniestros en el ramo de autos utiliza recursos y sistemas propios para la atención de clientes, validación de coberturas y cobranzas de la póliza e indemnización de los siniestros. Para la valuación de los daños de las unidades se utiliza el sistema Audatex el cual es el más reconocido en el mercado asegurador. Adicionalmente en zonas donde la empresa no
3 Definido en el Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos con base en lo señalado en las Reglas
para la Inversión de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; cifras en millones de pesos. El mínimo (10%) es calculado como porcentaje adicional a las Reservas Técnicas de Corto Plazo. Riesgo de Liquidez en estrés: 0%.
51
cuenta con la cobertura de ajustadores propios, contrata los servicios de atención de siniestros a Despachos externos quienes realizan la atención, ajuste y trámite de los siniestros Los ingresos por deducibles, recuperaciones y salvamentos son administrados por la compañía de acuerdo a las políticas y procedimientos establecidos.
Cliente
Documentos Vehículo
Documentos de Pérdida total y Robo.
Facturas Finiquitos
Tramite de la Pérdida total por Colisión o Robo
Procede
Registro de documentos En el sist. mesa de control
Finiquito Factura
No
Archivos de Documentos
No
Proveedor
Revisión de procedencia en el sistema SoS.
Procede
Finiquito
Factura
No Autorización electrónica de pago
Documentos de Pérdida total y Robo.
Si
Tesorería
Archivos Documentos
Custodia
Coordinación Ajustes
Expediente del Siniestro
Esta Completo
Diagrama de Administración de
Siniestros Autos
SI
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Asegurado Cabina
Asigna Ajustador
Centro de Valuación
Ajustador Atiende Siniestro
Procede
SI NO
Reparación Vehículo
Pago de Daños
Determinación P.T.
Valuación de Daños
Volante Asegurado
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Daños La compañía en apego a las políticas y procedimientos establecidos para la atención de siniestros en el ramo de daños contrata los servicios de, peritos, Despachos de ajustadores externos, proveedores o en su caso ajuste interno, quienes realizan la atención, ajuste y seguimiento de los casos en apego a las mencionadas políticas y a las coberturas establecidas en el contrato del seguro. Posterior a ello se envían los trámites de pago de siniestros al área administrativa quien es la encargada de indemnizar al asegurado el siniestro.
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GMM La compañía en apego a las políticas y procedimientos establecidos para la atención de siniestros en el ramo de Gastos Médicos cuenta con un departamento especializado en atención de siniestros donde recibe, atiende, verifica condiciones del contrato del seguro, evalúa, autoriza o indemniza. También tiene una red prestadores de servicios especializados para la atención de los asegurados,
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Vida La compañía en apego a las políticas y procedimientos establecidos para la atención de siniestros en el ramo de Vida cuenta con un departamento especializado en atención de siniestros donde recibe, atiende, verifica condiciones del contrato del seguro, valúa e indemniza. V. Las políticas de suscripción se centran en los siguientes puntos: 1. Información mínima necesaria para la adecuada evaluación de riesgos.
2. Tarificación para cada tipo de riesgo así como por coberturas básicas y adicionales. 3. La tarificación se hace de acuerdo al perfil de edad, sexo, ocupación, estado de salud y nivel de cobertura de cada prospecto o grupo de prospectos, según sea el caso, y en apego a la correspondiente Nota Técnica registrada ante la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. 4. Identificación de bienes y riesgos asegurables así como los no asegurables 5. Requisitos mínimos de protecciones contra robo e incendio establecidas por tipo de riesgo 6. Límites de aceptación automática
Colocación de riesgos mayores a las capacidades automáticas con reaseguradores e intermediarios de reaseguro aprobados por el Comité de Reaseguro.
i. Políticas para el establecimiento de un ambiente de control de riesgo.
Riesgo de Mercado.
Comité de Riesgos. - Aprueba las metodologías para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre la exposición al riesgo de mercado de la Aseguradora, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse para llevar a cabo la medición y control del riesgo de mercado. - Revisa los límites de la exposición al riesgo de mercado propuestos por el Área de Administración de Riesgos. Este Comité deberá asegurarse que los límites propuestos sean consistentes con las metodologías aprobadas para la medición del riesgo de mercado, permitiendo que los resultados obtenidos de los modelos sean comparables respecto a los límites establecidos. Area de Administración de Riesgos. - Analiza y selecciona las metodologías más adecuadas para la identificación, medición, monitoreo, control e informe de la exposición al riesgo de mercado, así como los modelos, parámetros y escenarios pertinentes y las propondrá para su autorización al Comité de Riesgos. Estos modelos deberán cumplir con las siguientes características:
a. Tener la capacidad de estimar la pérdida potencial del portafolio sujeto a riesgos. b. Incorporar información relativa a precios, tasas de interés, tipos de cambios o cualquier otro factor de riesgo que determine los cambios en el valor del portafolio. c. Permitir el cálculo de la pérdida potencial para un periodo determinado y a un nivel de confianza dado.
- Estima y propone los límites al riesgo de mercado. Los límites estimados deberán ser consistentes con las metodologías y modelos aprobados por el Comité de Riesgos para la medición, monitoreo y control del riesgo de mercado.
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Riesgo de Crédito. Comité de Riesgos. - Aprueba las metodologías para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre la exposición al riesgo de crédito de la Aseguradora, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse para llevar a cabo la medición y control de este riesgo. - Revisa los límites de la exposición al riesgo de crédito propuestos por el Área de Administración de Riesgos. Para efectos del proceso de aprobación de límites a la exposición al riesgo de crédito, este Comité tomará como requerimientos mínimos los límites de inversión que establezca la Comisión a través de sus Circulares. Área de Administración de Riesgos. - Analiza y selecciona las metodologías más apropiadas para identificar, medir, monitorear, informar y controlar la exposición al riesgo de crédito. Estas metodologías deberán ser aprobadas por el Comité de Riesgos de la Aseguradora. - Basándose en las metodologías seleccionadas, determina los límites a la exposición al riesgo de crédito y los presenta para revisión y aprobación del Comité de Riesgos. En el proceso de determinar los límites al riesgo de crédito tendrán como punto de partida los límites a la calidad crediticia establecidas por la Comisión a través de sus Circulares. Riesgo de Liquidez. Comité de Riesgos. - Aprueba las metodologías para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre la exposición al riesgo de liquidez, tanto endógeno como exógeno, al que está expuesta la Aseguradora, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse. - Revisa los límites de la exposición al riesgo de liquidez exógeno propuestos por el Área de Administración de Riesgos, y en caso de estar de acuerdo, los autorizará para presentarlos al Consejo de Administración para su revisión y aprobación. El Comité de Riesgos podrá hacer cualquier modificación que considere pertinente a los límites al riesgo de liquidez propuestos por el Área de Administración de Riesgos. - Revisa y aprueba los procedimientos para el control de riesgo de liquidez endógeno, con base a los requerimientos de liquidez de la Aseguradora, y las estrategias o políticas para establecer montos mínimos de efectivo disponible. - Revisa y aprueba el plan de contingencia con las acciones a seguir en caso de requerimientos de liquidez. Área de Administración de Riesgos. - Analiza y selecciona las metodologías más adecuadas para la identificación, medición, monitoreo, control e informe de la exposición al riesgo de liquidez, así como los modelos, parámetros y escenarios pertinentes y las propondrá para su autorización al Comité de Riesgos. - Las metodologías y modelos seleccionados para la administración del riesgo de liquidez deberán tener la capacidad de medir los efectos de la exposición al riesgo tanto de factores endógenos, como exógenos. Para los factores exógenos, estos modelos deberán ser capaces de cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a las obligaciones contraídas. Para los factores endógenos, se deberán seleccionar metodologías basadas en estimaciones de las necesidades de flujo de efectivo de la Aseguradora
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- Propone un plan que incorpore las acciones a seguir en caso de que se presenten requerimientos de liquidez.
VII. Controles Implantados respecto del incremento de los gastos. La compañía mediante manuales y políticas internas tiene establecido el control de gastos estrictamente indispensables para el adecuado funcionamiento de la operación considerando el apego al presupuesto realizado anualmente. Los gastos de adquisición indirectos, operación y de ajuste de siniestros indirectos mensualmente son controlados por Área Responsable mediante comparativos de real contra presupuesto, logrando identificar, medir y justificar las posibles variaciones existentes. Los Costos de Adquisición y Siniestralidad son controlados mediante comparativos contra presupuesto, estos costos son dependientes del comportamiento de la emisión de primas.
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VIII. Concentración geográfica del riesgo asegurado
Primas emitidas por estado
Estado Vida AP GMM
AGUASCALIENTES 0.71% 0.67% 0.91%
BAJA CALIFORNIA 0.62% 1.17% 0.20%
BAJA CALIFORNIA SUR 0.26% 0.46% 0.03%
CAMPECHE 0.15% 0.38% 0.01%
COAHUILA 0.64% 2.35% 0.59%
COLIMA 0.30% 0.51% 0.10%
CHIAPAS 0.55% 1.91% 0.12%
CHIHUAHUA 1.84% 3.52% 0.31%
DISTRITO FEDERAL 48.81% 10.87% 19.52%
DURANGO 0.44% 1.09% 0.09%
GUANAJUATO 0.97% 4.27% 0.38%
GUERRERO 0.22% 0.67% 0.03%
HIDALGO 0.29% 0.79% 0.05%
JALISCO 2.30% 6.38% 65.24%
MÉXICO, ESTADO DE 2.97% 7.57% 0.46%
MICHOACÁN 1.67% 1.31% 0.04%
MORELOS 0.31% 0.75% 0.10%
NAYARIT 0.15% 0.69% 0.08%
NUEVO LEÓN 29.41% 30.53% 9.04%
OAXACA 0.34% 1.84% 0.23%
PUEBLA 0.54% 2.80% 0.13%
QUERÉTARO 0.57% 1.34% 0.84%
QUINTANA ROO 0.29% 0.97% 0.34%
SAN LUIS POTOSÍ 0.68% 1.95% 0.50%
SINALOA 0.78% 3.16% -0.01%
SONORA 0.38% 1.06% 0.06%
TABASCO 1.38% 0.69% -1.03%
TAMAULIPAS 1.04% 3.74% 1.12%
TLAXCALA 0.18% 0.93% 0.02%
VERACRUZ 0.58% 2.27% 0.14%
YUCATÁN 0.29% 1.78% 0.06%
ZACATECAS 0.32% 1.59% 0.30%
EXTRANJERO 0.00% 0.00% 0.00%
100.00% 100.00% 100.00%
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ESTADO AUTOS
AGUASCALIENTES 0.80%
BAJA CALIFORNIA 1.09%
BAJA CALIFORNIA SUR 0.35%
CAMPECHE 0.73%
COAHUILA DE ZARAGOZA 2.12%
COLIMA 0.35%
CHIAPAS 1.72%
CHIHUAHUA 1.94%
DISTRITO FEDERAL 19.20%
DURANGO 0.78%
GUANAJUATO 2.44%
GUERRERO 0.63%
HIDALGO 1.13%
JALISCO 8.86%
MEXICO 11.21%
MICHOACAN DE OCAMPO 1.01%
MORELOS 1.18%
NAYARIT 0.43%
NUEVO LEON 18.81%
OAXACA 1.58%
PUEBLA 2.50%
QUERETARO DE ARTEAGA 1.58%
QUINTANA ROO 1.74%
SAN LUIS POTOSI 1.92%
SINALOA 2.33%
SONORA 0.92%
TABASCO 1.58%
TAMAULIPAS 2.85%
TLAXCALA 0.34%
VERACRUZ 4.43%
YUCATAN 2.62%
ZACATECAS 0.81%
EXTRANJERO 0.00%
TOTAL 100.00%
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Estado Responsabilidad Transportes Incendio Terremoto Diversos Total
Conforme a la Disposición 14.3.39.- Emisión Anticipada de Primas Las Instituciones y Sociedades Mutualistas que al cierre del ejercicio de 2013, emitan y registren en su contabilidad pólizas de seguros cuya vigencia inicie en el ejercicio de 2014 (primas anticipadas), deberán incluir una nota de revelación en la que, como información mínima, deberán detallar por operación y ramo los importes de las primas anticipadas emitidas y cedidas, así como todos los renglones e importes registrados en cuentas del balance general y de resultados que hayan sido afectadas por el registro que al cierre del ejercicio de 2013 correspondan a primas anticipadas.
2013
Daños Autos Vida Acc. y Enf. Total
Balance general:
Deudor por prima $ 1,277,012 $ 15,626,617 $ 2,304,118 $119,536 $19,327,283
Participación de
reaseguradores por riesgo
en curso 768,635 - 1,571,903 - 2,340,538
IVA por devengar (176,140) (2,155,395) - (16,488) (2,348,023)
Reserva de riesgo en curso (1,147,216) (11,637,385) (2,943,486) (5,475) (15,733,562)
Recargos sobre primas (76,310) (261,265) - (4,036) (341,611)
Derechos sobre primas (262) (643,600) - (3,000) (646,862)
Comisiones por devengar (66,037) (970,212) (317,819) (16,008) (1,370,076)
Instituciones de seguros
cuenta corriente (686,281) - (1,571,903) - (2,258,184)
Referente a los pagos de Comisiones Contingentes, se menciona lo siguiente:
Se entiende por comisiones contingentes los pagos o compensaciones a personas físicas o morales que
participan en la intermediación o intervinieron en la contratación de los productos de seguros de la
Compañía, adicionales a las comisiones o compensaciones directas consideradas en el diseño de los
productos.
En los ejercicios 2013 y 2012, la Aseguradora mantuvo acuerdos para el pago de comisiones contingentes
con los intermediarios. El importe total de los pagos realizados en virtud de dichos acuerdos ascendió a
$229,377.852 en 2012 y $221,532,815 en 2012 representando 1.70% y 1.82%, respectivamente, de la prima
emitida por la Aseguradora en dichos ejercicios.
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, el importe de las comisiones contingentes pagadas, se integra como
sigue:
2013 2012
Personas físicas $120,274,858 $112,875,869
Personas morales 109,102,994 108,656,946
$229,377,852 $221,532,815
Las características de los acuerdos para el pago de las comisiones contingentes son las siguientes:
a) Personas físicas – Venta nueva, conservación, baja siniestralidad y rentabilidad, y apoyos generales.
b) Personas morales – Venta nueva, conservación, baja siniestralidad y rentabilidad, asesoría y administración de carteras, y apoyo técnico y operativo para la administración de pólizas de seguro.
La Compañía no mantiene ninguna participación en el capital social de las personas morales con las que
tiene celebrados acuerdos para el pago de comisiones contingentes.