SCOOBY DOO CAKE PASTELERIA CANINA TATIANA SARRIA CARDOZO Cód. 940658 YALISNETH GÓMEZ NORIEGA Cód. 950867 BLEIDYS CLARETH NAVARRO GUTIÉRREZ Cód. 950898 MSC. LUIS ALFREDO JIMENEZ R. Facilitador UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS OCAÑA - NORTE DE SANTANDER 2016
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SCOOBY DOO CAKE PASTELERIA CANINA
TATIANA SARRIA CARDOZO Cód. 940658
YALISNETH GÓMEZ NORIEGA Cód. 950867
BLEIDYS CLARETH NAVARRO GUTIÉRREZ Cód. 950898
MSC. LUIS ALFREDO JIMENEZ R.
Facilitador
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
OCAÑA - NORTE DE SANTANDER
2016
TABLA DE CONTENIDO
1. RESUMEN
2. ABSTRACT
3. LLUVIA DE IDEAS
4. IDEA PRINCIPAL
5. DIAGNOSTICO PASTELERIA CANINA SCOOBY DOO CAKE EN OCAÑA N/S
6. ÁRBOL DE PROBLEMAS
7. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
8. ÁRBOL DE OBJETIVOS
9. JUSTIFICACIÓN
10. FILOSOFÍA ORGANIZACIONAL
10.1 MISION
10.2 VISION
10.3 POLITICA EMPRESARIAL
10.4 VALORES
11. OBJETIVOS
11.1 OBJETIVO GENERAL
11.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
12. MARCA
13. LOGO
14. SLOGAN
15. ESTUDIO DEL ARTE
16. ESTUDIO TÉCNICO
16.1 FICHA TÉCNICA
16.2 BENEFICIOS DEL PRODUCTO:
16.3 ESTADO DE DESARROLLO:
16.4 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO:
16.5 ECUENCIA DE NECESIDADES EN EL PROCESO DE SERVICIO:
16.6 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
16.7 INFRAESTRUCTURA
16.8 REQUERIMIENTOS DE INVERSION
16.9 PLAN DE PRODUCCIÓN
16.10 ELEMENTOS DEL COSTO
16.11 MATERIALES E INSUMOS
16.12 MANO DE OBRA
16.13 COSTOS GENERALES
16.14 RELACION PRODUCTO E INSUMO
16.15 ADMINISTRADOR / VENDEDOR
16.16 ANÁLISIS DE COSTOS:
16.16.1 COSTOS FIJOS
16.16.2 COSTOS VARIABLES
16.16.3 COSTO TOTAL
16.16.4 COSTO PROMEDIO
16.16.5 COSTO VARIABLE UNITARIO
16.17 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
16.18 PUNTO DE EQUILIBRIO
17. ESTUDIO DE MERCADO
17.1 ANÁLISIS DE SECTOR
17.2 ANÁLISIS DEL MERCADO
17.3 ANALISIS DE CLIENTES
17.4 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
17.5 CÓMO REALIZAR EL MARKETING
17.6 ANÁLISIS DEL PRODUCTO
17.7 ESTRATEGIAS DE PRECIOS
17.8 ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION
17.9 ESTRATEGIAS DE PROMOCION
17.10 ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN
17.11 ESTRATEGIAS DE SERVICIO
17.12 PRESUPUESTO DE LA MEZCLA DE MERCADEO
17.13 ESTRATEGIAS DE APROVISIONAMIENTO DE MATERIAS PRIMAS
17.14 ESTRATEGIAS DE PROYECCION DE VENTAS
18. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL
18.1 ASPECTOS LEGALES
18.1.1 TIPO DE SOCIEDAD
18.1.2 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
18.1.3 ACTA DE CONSTITUCIÓN
18.1.4 ESTUDIO Y APROBACIÓN DE ESTATUTOS
18.2 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL
18.3 DESARROLLO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
18.4 DESCRIPCION DE LOS CARGOS
18.5 ESTABLECIMIENTO DE LOS GASTOS DE PERSONAL
18.6 ESTABLECIMIENTO DE LOS GASTOS PUESTA EN MARCHA
18.7 ESTABLECIMIENTO DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACION
19. ESTUDIO ECONÓMICO
19.1 INVERSION EN ACTIVOS FIJO
19.2 CAPITAL DE TRABAJO
19.3 SALARIO ANUAL EMPLEADOS
19.4 MATERIALES E INSUMOS PARA EL CICLO PRODUCTIVO
19.5 INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO
19.6 PROYECCIÓN DE VENTAS MENSUAL
19.7 PROYECCIÓN DE VENTAS ANUAL
19.8 PRESUPUESTO DE VENTAS
19.9 PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA Y SUMINISTROS
19.10 PRESUPUESTOS DE GASTOS DE PERSONAL
19.11 APROPIACIONES DE NÓMINA
19.12 PRESTACIONES ECONÓMICAS
19.13 APORTES PARAFISCALES
19.14 COSTOS Y GASTOS GENERALES
19.15 ANALISIS DE COSTOS
19.16 COSTOS FIJOS
19.17 COSTOS VARIABLES
19.18 PUNTO DE EQUILIBRIO
19.19 FLUJO DE CAJA
19.20 ESTADO DE RESULTADOS
19.21 BALANCE GENERAL
19.22 VPN
19.23 TIR
20. IMPACTO SOCIAL
21. IMPACTO AMBIENTAL
22. MÉTODO INVESTIGATIVO
23. CONCLUSIONES
24. ANEXO A
25. ANEXO B
26. ANEXO C
1. RESUMEN
SCOOBY DOO CAKE S.A.S es una empresa productora y comercializadora de productos en
pastelería y repostería especialmente para caninos, que ofrecerá tortas de diferentes tamaños,
hechas a base de productos naturales y frescos que proporcionan la buena digestión y por ende la
buena salud en general de los caninos. Ubicados en la calle 12 No. 10-76, Barrio el Tamaco.
Nuestra empresa tendrá como accionista a Bleidys Clareth Navarro Gutiérrez con CC:
1´091.675.028 expedida en Ocaña N.S, Yalisneth Gómez Noriega con CC: 1´007.470.646
expedida en Aguachica Cesar y Tatiana Sarria Cardozo con CC: 1´063.621.893 San Martin
Cesar. El cual contará con un capital social de 21.836.000, la empresa se ve visionada para un
lapso de 10 años, ser la empresa líder en el mercado de pastelería y repostería canina en la
provincia de Ocaña y en el nivel nacional. En cuanto al estudio económico se logró determinar
que efectivamente el proyecto es viable con una tasa interna de retorno del 43.37%, esto quiere
decir que es la tasa máxima a la que se puede trabajar con el proyecto y permite que sea una idea
en la que se pueda invertir. Es una tasa razonable.
2. ABSTRACT
SCOOBY DOO CAKE SAS is a manufacturer and marketer of products cakes and pastries
especially for canines, which will offer cakes of different sizes, made from natural products and
fresh that provide good digestion and thus the overall good health of the canines. Street 12 No. 10-
76 located, neighborhood el Tamaco.
Our company have as a shareholder to Bleidys Clareth Navarro Gutierrez CC: 1'091.675.028
issued Ocana NS, Yalisneth Gómez Noriega CC: 1'007.470.646 issued in Aguachica Cesar and
Tatiana Sarria Cardozo CC: 1'063.621.893 San Martin Cesar. Which will have a share capital of
21,836,000, the company envisioned is for a period of 10 years, being the market leader in bakery
and pastry canine in the province of Ocaña and at the domestic level. As for the economic study it
was determined that the project is indeed feasible with an internal rate of return of 43.37%, this
means that is the maximum rate at which you can work with the project and allows it to be an idea
in which you can invest. It is a reasonable rate.
3. LLUVIA DE IDEAS
Antes de iniciar con la elaboración de un proyecto, hay un paso que no se puede omitir y es la
lluvia de ideas. La lluvia de ideas es una herramienta indispensable para trabajar grupal e
individualmente, que facilita el surgimiento de nuevas ideas. El grupo de trabajo antes de iniciar
tuvo un tiempo para traer aquellas ideas posibles para un proyecto de realización, entre más hubo
fue mucho mejor, ya que se pudo analizar las ventajas y desventajas de todas, para así quedar al
final con la idea principal y futuro proyecto a realizar.
Las ideas analizadas y descartadas fueron las siguientes:
Comercialización de néctar de guanábana NECTAR GU: Esta ideas se trataba de
implementar en Ocaña Norte de Santander una o varias ventas de néctar de guanábana, la
razón por la cual se descartó fue porque la maquinaria requerida para la elaboración de
este producto es costosa adquisición y transporte hasta la provincia de Ocaña.
Aplicación para programa de administración de empresas: La idea constaba de crear una
aplicación que contara con conceptos y teorías de la carrera de Administración de
empresas, al momento de querer implementarla, se vio la necesidad de hacerla paga, y se
encontró la dificultad de cómo mantenerla en funcionamiento, ya que existen otros
medios de información que son gratuitos y los estudiantes acudirían a ellos
preferiblemente.
Conductor especializado: La idea se trataba de tener una empresa que prestara el servicio
de conductor a las personas que requieren de alguien que les conduzca sus vehículos, no
se implementó por el alto costo del servicio (se requerían seguros de vida para los
pasajeros).
Centro de rehabilitación en PAILITAS CESAR: La iniciativa era para poder prestar a las
personas que tienen enfermedades mentales un lugar en el que se les tratara
especializadamente, se requería de una aprobación y convenio del estado para su
financiamiento y, por ser un tema de salud.
Salón de belleza canino en SAN MARTIN CESAR: La idea surgió ya que en este lugar
no existe un establecimiento que preste este servicio, la idea fue descartada por la falta de
cultura de las personas en mantener a los caninos bien estéticamente.
Reingeniería de centro comercial BUTURAMA EN AGUACHICA: La reingeniería nos
requería estar movilizándonos a la ciudad de Aguachica y se necesitaba de la aprobación
con el propietario del Centro Comercial, para realizar el estudio adecuado.
Comercialización de comida árabe en OCAÑA: Este proyecto que necesita una
reingeniería tiene una falencia y, es la poca mano de obra que tiene para la realización de
los alimentos, ya que es un secreto empresarial, los dueños del negocio no lo revelan ni
permiten que otra persona las fabrique, lo que impide la ampliación del negocio.
4. IDEA PRINCIPAL
La idea escogida en el proceso de selección de la lluvia de ideas, fue la pastelería canina
SCOOBY DOO CAKE en Ocaña Norte de Santander, la razón por la cual vimos más viable
iniciar un proyecto de esta idea fue porque anteriormente se había querido poner en marcha y la
necesidad aún está vigente en el mercado, el deseo es retomarla y verificar sus falencias así
obteniendo un resultado exitoso.
5. DIAGNOSTICO PASTELERIA CANINA SCOOBY DOO CAKE EN OCAÑA N/S
La cultura de incluir en los hogares a un canino no es algo de ayer, ni del siglo pasado, el tener
una mascota se ha vuelto esencial para muchas personas por la compañía, amor y ternura que
éstas brindan. Por ser un miembro más de la familia, se ha acogido últimamente el tratarlo como
un hermano o hijo más, y debido a esto ha surgido el deseo de tratarles de manera especial,
haciendo de sus vidas un momento de felicidad lleno de eventos especiales, recompensas,
premios, en fin.
Al ver esta situación, nos detuvimos a analizar el lugar en el que nos encontramos y, hemos
notado que en la provincia de Ocaña Norte de Santander la necesidad de estas familias con un
miembro canino en su hogar, no es totalmente satisfecha. Encontramos lugares aquí donde se les
presta atención médica, donde pueden mejorar el aspecto de los mismos, donde pueden encontrar
alimentos concentrados y donde los pueden cuidar, pero no un lugar donde se les brinde algo
diferente en cuanto a lo común que vemos, es decir, un lugar donde el canino puede deleitarse
con productos alimenticios frescos y divertidos que lleguen a trascender el mercado, influyendo
en aquellos aspectos como son eventos especiales que se realizan a estas mascotas.
6. ÁRBOL DE PROBLEMAS
MALA DIGESTIÓN
EN LAS MASCOTAS
CANINAS
CARENCIA DE UN
ESTABLECIMIENTO QUE PROCESE
ALIMENTOS DE PASTELERÍA PARA
MASCOTAS CANINAS EN OCAÑA
N/S
AUSENCIA DE NUEVOS
MÉTODOS DE
ALIMENTACIÓN A BASE DE
VEGETALES PARA
MASCOTAS CANINAS
POCA
IMPLEMENTAC
ION DE
ALIMENTOS
PIENSO
COMPUESTOS
BAJA MANIPULACIÓN EN
VARIEDAD DE ALIMENTOS
PARA MASCOTAS
CANINOS
CARENCIA DE PRODUCTOS CON
ALTO NIVEL DE NUTRICION PARA
MASCOTAS CANINAS
POCA REALIZACION DE
CELEBRECIONES Y/O
EVENTOS PARA
MASCOTAS CANINAS
DESMOTIVACIÓN EN LAS
FAMILIAS DE OCAÑA N/S
PARA REALIZAR EVENTOS
Y DINAMICAS A LAS
MASCOTAS CANINAS
MASCOTAS CANINAS
CON PROBLEMAS DE
SALUD
(DESNUTRICION,
OBESIDAD, CANCER
ENTRE OTROS)
BAJA
ESTIMULACION
A LAS
MASCOTAS
CANINAS
PARA INGERIR
LOS
ALIMENTOS
DUEÑOS DE
MASCOTAS
CANINAS CON
POCO NIVEL
DE
INFORMACION
ALIMENTICIA
PARA LOS
MISMOS.
POCA
VARIEDAD DE
PRODUCTOS
DE
PASTELERIA
(PONQUÉS,
PASTELES,
GALLETAS)
MALA ALIMENTACIÓN EN
LAS MASCOTAS
CANINAS
MONOTONIA EN LAS
ACTIVIDADES DE LAS
MASCOTAS CANINAS
ALTO INDICE DE
MUERTES EN
MASCOTAS
CANINAS
7. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Cuando hablamos de caninos hacemos referencia a los perros y todo lo que tiene que ver con
ellos, cuando hablamos de mascotas hacemos referencia a aquel animal doméstico que convive
con los humanos y, como todo tiene su historia, los perros descendientes del lobo, han existido
desde hace aproximadamente unos 12.000 años, y desde entonces hasta estos tiempos los perros
han sido elegidos como acompañantes del humano por tener diferentes capacidades y
habilidades, desde cazar, rastrear, encontrar hasta ser guía y mucho más. Las cosas cambian con
el paso del tiempo, los caninos actualmente han tomado papeles y cuidados diferentes a los
anteriores dados, la humanidad lo ha visto y acogido como un ser preciado que da y también
debe recibir. Con tantas normas y leyes a favor de los animales, la sensibilidad de muchos se ha
movido y el respeto a estos ha crecido. Ya no solo reciben caricias sino que también cuidados
como lo son el tener control médico y odontológico, cuidados especiales en su aspecto
(limpieza), recreación, diversión y mejoras en su alimentación. Anteriormente los caninos
recibían una alimentación igual a la de los humanos, no quiere decir que sea mala, pero no es la
adecuada, su organismo no es igual al nuestro y su alimentación determina su salud, por eso debe
ser saludable y equilibrada para no acarrear la aparición de patologías.
Que los caninos sigan correctamente una dieta no es complicado, actualmente existe en el
mercado una amplia variedad de productos alimenticios para ellos, lo único que se requiere es
asesorarse y seguir las recomendaciones de un profesional. Actualmente en Ocaña Norte de
Santander la cultura de tratar a los caninos de manera especial se ha adoptado, y vemos como
reciben ese afecto y amor por parte de sus dueños, pero hablando de la alimentación de los
mismos, encontramos que existen falencias en ella, algunos consumen alimentos concentrados
mientras otros no tiene la motivación para hacerlo. El realizarle a éstos actividades diferentes
recreativas no ha recibido un valor agregado, ya que para hacerle eventos especiales no se cuenta
con los productos alimenticios específicos. En Ocaña Norte de Santander no se encuentra un
establecimiento que produzca y provea pastelería para caninos, que sirva de producto
complementario a aquellas casas de eventos y a las familias que en ellas y en sus hogares
realizan festividades a las mascotas caninas.
Este proyecto es importante que se realice ya que la comunidad amante de estas mascotas, tiene
una necesidad insatisfecha y anhelan tener una respuesta en el mercado, para así reflejar a sus
mascotas el amor, a través de productos alimenticios diferentes y divertidos.
8. ÁRBOL DE OBJETIVOS
CREACION DE ESTABLECIMIENTO
QUE PROCESE ALIMENTOS DE
PASTELERÍA PARA MASOCTAS
CANINAS EN OCAÑA N/S
IMPLEMENTACIÓN DE
NUEVOS MÉTODOS DE
ALIMENTACIÓN A BASE DE
VEGETALES PARA
MASCOTAS CANINAS
MASCOTAS
CANINAS CON
MEJORAS EN SU
SALUD
BUENA DIGESTIÓN EN LAS
MASCOTAS CANINAS
DUEÑOS DE
CANINOS CON
MAYOR NIVEL
DE
INFORMACION
(CAPACITACION)
ALIMENTICIA
PARA LOS
MISMOS
PERFECCIONAMIENTO
EN LA MANIPULACIÓN
DE ALIMENTOS PARA
MASCOTAS CANINAS
REALIZACION DE
CELEBRECIONES Y/O
EVENTOS PARA
MASCOTAS CANINAS
PRESENCIA DE PRODUCTOS CON
ALTO NIVEL DE NUTRICION PARA
MASCOTAS CANINAS
IMPLEMENTACION
DE ALIMENTOS
PIENSO
COMPUESTOS
PARA MASCOTAS
CANINAS
MAYOR
ESTIMULACION
EN LOS
CANINOS
PARA INGERIR
LOS
ALIMENTOS
MOTIVACIÓN EN LAS
FAMILIAS DE OCAÑA N/S
PARA REALIZAR EVENTOS
Y DINAMICAS A LAS
MASCOTAS CANINAS
VARIEDAD DE
PRODUCTOS
DE
PASTELERIA
(PONQUÉS,
PASTELES,
GALLETAS)
VARIEDAD DE
ACTIVIDADES A REALIZAR
PARA LAS MASCOTAS
CANINAS
MEJORA EN LA
ALIMENTACIÓN DE LAS
MASCOTAS CANINOS
BAJO INDICE DE
MUERTES EN LAS
MASCOTAS
CANINAS
9. JUSTIFICACIÓN
Como se ha mencionado anteriormente en Ocaña Norte de Santander, encontramos diversos
negocios que prestan servicios para caninos como las veterinarias, las peluquerías, entre otros.
Algo que compartimos con nuestros amigos de cuatro patas es el bienestar que sentimos al comer
algo que nos agrada, pero cuando comemos lo mismo todos los días va disminuyendo esta
sensación. Por esto vemos la necesidad de crear una pastelería para caninos, ya que es importante
que nuestra mascota encuentre en cada comida un olor y un sabor diferente haciendo de este un
momento agradable. No buscamos reemplazar los concentrados, sino presentar una opción
diferente para los caninos en sus eventos y actividades especiales.
10. FILOSOFÍA ORGANIZACIONAL
10.1 Misión: Somos una pastelería canina llamada SCOOBY DOO CAKE, que llega
a Ocaña Norte de Santander ofreciendo productos innovadores en repostería, con alta
calidad y con el personal idóneo y capacitado para prestar una mejor atención a su
canino.
10.2 Visión: Nuestro proyecto de una pastelería canina en la ciudad de Ocaña Norte de
Santander, se visualiza como una empresa constituida y, dentro de un lapso de 10 años,
ser líder en el mercado de pastelería canina en la provincia de Ocaña y en el nivel
nacional.
10.3 Política empresarial: La pastelería canina tendrá como enfoque principal la
satisfacción del cliente, comprometiéndose con un mejoramiento continuo, dando
credibilidad con la implementación de las ISO 9001 (Gestión de calidad), ISO 14001
(Gestión ambiental), OSHAS 18001 (Seguridad y salud) e ISO 26000 (Responsabilidad
social), que son fundamentales para el excelente funcionamiento y trato que se les dé a
los clientes internos y externos.
10.4 Valores: Ante toda iniciativa de proyecto es necesario que los integrantes de un
grupo de trabajo, velen por el respeto y la integridad de cada uno de ellos, es por ello que
los valores deben persistir ante toda situación.
Respeto: Trato considerado ante los integrantes del grupo.
Responsabilidad: Obligación y compromiso ante las actividades a realizar en el proyecto.
Compromiso: Cumplimiento de lo que se acuerda en la elaboración del proyecto.
Lealtad: Ante todo ser fieles a los demás integrantes del grupo sin hipocresía.
11. OBJETIVOS
11.1 Objetivo general
Determinar la viabilidad de crear una empresa de pastelería para caninos en la ciudad de Ocaña
Norte de Santander.
11.2 Objetivos específicos
Ofrecer productos de pastelería con componentes naturales que ayuden a mejorar la salud
de los caninos.
Brindar productos de pastelería para caninos, especialmente para diversos eventos como
cumpleaños, matrimonios, bautizos etc...
Suministrar información alimenticia a los dueños de los caninos para la mejora de su
salud.
12. MARCA
13. LOGO
14. SLOGAN
Colores:
Amarillo: Calidez, claridad y optimismo.
Morado: Creatividad, imaginación y sabiduría.
15. ESTUDIO DEL ARTE
El estudio del arte nos permite conocer aquellas investigaciones hechas anteriormente, sus
resultados y antecedentes.
En el primer semestre del año 2015, en la materia de Emprendimiento de la carrera
Administración de Empresas, se realizó un proyecto de viabilidad para la creación de una
pastelería canina, llamada SCOOBY DOO CAKE. El proyecto no se llevó a cabo ya que no hubo
apoyo por parte de entidades que promueven estos proyectos, también porque el grupo de trabajo
se desintegró y no hubo un mayor interés por el proyecto.
16. ESTUDIO TÉCNICO
16.1 Ficha técnica: La empresa SCOOBY DOO CAKE presentará en sus productos
tortas de diferentes tamaños como lo son: 500g, 250g, 125g, hechas a bases de arroz,
concentrados, carnes pre-cocidas, galletas, frutas y vegetales. Como en nuestra empresa
no se usan conservantes artificiales para la elaboración de los productos, estos tienen una
vigencia corta, por ello es necesaria la refrigeración de los mismos.
PRODUCTO POR CADA CALORÍAS PROTEINAS GRASAS
POLLO 100g 239 27g 0.2g
ARROZ 100g 130 2.7g 4.6g
ZANAHORIA 100g 41 0.9g 0.9g
REMOLACHA 100g 43 1.6g 0g
AUYAMA 100g 26 1g 0.1g
PIMENTON 100g 282 14g 0g
CARNE 100g 250 26g 6g
HUEVOS 100g 155 13g 11g
CONCENTRADO
DOGOURMET
100g
0
8,5g
16g
COLORANTE 100g 0 0 0
16.2 Beneficios del producto:
Con la creación de nuestra empresa SCOBBY DOO CAKE, buscamos llegar a la comunidad
Ocañera con un producto innovador, de buena calidad para brindarle a sus mascotas caninas.
Buscamos mostrar la confianza y credibilidad a nuestros futuros clientes y consumidores a través
de nuestros productos frescos, que por no ser elaborados a base de conservantes artificiales
permiten que las mascotas caninas posean buena salud y eviten posibles complicaciones
digestivas.
16.3 Estado de desarrollo:
Nuestro estado de desarrollo describe la variedad de productos que se ofrecerán a los
consumidores, en sus diferentes tamaños y diseños.
DISEÑOS TAMAÑOS
TORTA CLASICA 500g, 250g,125g
TORTA HUESO 500g, 250g,125g
TAMAÑOS GRAMOS PORCIONES
TORTA GRANDE 500g 8 – 12
TORTA MEDIANA 250g 4 – 8
TORTA PEQUEÑA 125g 2 – 4
16.4 Descripción del proceso:
PASO DESCRIPCION RESPONSABLE TIEMPO
1 Cocción del arroz. Operario 1 10 minutos
2 Proceso de amasado de arroz cocido. Operario 1 5 minutos
3 Adición de huevos a la masa. Operario 1 1 minutos
4 Cocción de verduras. Operario 2 10 minutos
5 Adición de verduras a la masa. Operario 2 1 minutos
6 Proceso de amasado de arroz, huevos y verduras. Operario 1 5 minutos
7 Adición de colorante a la masa. Operario 2 1 minutos
8 Adición de carnes pre-cocidas. Operario 2 2 minutos
9 Proceso de amasado de arroz, huevos, verduras, colorante y
carnes.
Operario 1 2 minutos
10 Preparación de molde. Operario 2 5 minutos
11 Mezcla depositada en el molde. Operario 1 1 minutos
12 Horneado. Operario 2 30 minutos
13 Retiro de la torta del molde. Operario 1 1 minutos
14 Decoración con concentrado. Operario 1 5 minutos
15 Empacado de torta. Operario 2 2 minutos
Fin del proceso 81 minutos
16.5 Secuencia de necesidades en el proceso de servicio:
RECEPCION DE LA SOLICITUD
VISITA A LA EMPRESA PARA CONOCER LAS NECESIDADES
ANÁLISIS, DISEÑO Y COTIZACIÓN
PRESENTACIÓN DE LA PROPUESTA AL CLIENTE
FIRMA DEL
CONTRATO
PEDIDO DE
DISPOSITIVOS Y
DEFINICION DEL
PLAN DE TRABAJO
LA SOLICITUD
ES ARCHIVADA
IMPLEMENTACIÓN DE LA RED
MANTENIMIENTO Y MONITOREO
17. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
17.1 Infraestructura: La maquinaria requerida para la producción de tortas y pasteles
especialmente para mascotas caninas es:
1. Estufa industrial: Hablamos de estufa industrial, ya que, se necesita de una maquinaria
especial para la transformación de la materia prima y, en gran tamaño para la cocción de
materia en cantidad, como lo es el arroz, el cual es fundamental.
2. Batidora industrial: Al igual que la estufa, la batidora que se requiere debe ser de muy
buena calidad para que la mezcla a realizar en ella sea la adecuada y la que se necesita, en
gran tamaño igualmente para la mezcla de materia prima en cantidad. Se requiere para
mezclar el arroz ya cocido con los huevos.
3. Moldes: Estos se necesitan para echar la masa ya elaborada en ellos y, poderla hornear,
estos moldes deben ser de material aluminio liso, ya que éste es un excelente conductor
del calor, se calienta rápidamente y se cocina de manera uniforme.
4. Horno industrial: Este horno es necesario para la producción de las tortas y, la cocción
total de las mismas.
5. Mostradores giratorios: Todo producto debe ser exhibido para darse a conocer al cliente
en su forma y diseño original, por ello la necesidad de tener mostradores giratorios en los
que se exhiban las tortas preparadas para las mascotas caninas.
6. Neveras exhibidoras: Para la conservación de nuestros productos, debemos poseer
refrigeradores que al mismo tiempo exhiban el mismo.
Esta maquinaria necesita de mantenimiento para que funcione a la perfección, es por ello que se
ha de realizar un mantenimiento mensual, para evitar pérdidas en cuanto al daño de productos
por mal refrigeración o por mal cocción.
Por otro lado está el equipo de oficina y muebles que necesitaremos para nuestra empresa como
es:
7. Computador: Este equipo de gran importancia se necesitará para manejar la contabilidad
de la empresa, al igual que otros archivos de la misma. También para entablar
comunicación a través de la web con proveedores y clientes, para manejar los medios de
publicidad virtuales, entre muchas cosas más.
8. Teléfono: Este aparato de comunicación es indispensable para la empresa, ya que por
medio de este se realizará la comunicación con clientes, proveedores, empleados etc…
9. Escritorio: Se necesitara para organizar y emplear los elementos antes mencionados
(computador y teléfono). También para atender a la clientela que llegue a nuestra
empresa.
10. Sillas y Tándem: Se adquirirán para ser utilizadas tanto por clientes externos como
internos de la empresa.
11. Impresora: Esta cuya función es imprimir, fotocopiar y escanear documentos es de vital
importancia para las labores de oficina.
12. Gavetero organizador: En este se guardaran los documentos impresos y objetos de
oficina.
17.2 Requerimientos de inversión
NO. DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1 ESTABLECIMIENTO 1 $500.000 $500.000
2 ESTUFA INDUSTRIAL 1 $3´800.000 $3’800.000
3 BATIDORA INDUSTRIAL 1 $1´700.000 $1´700.000
4
MOLDES ALUMINIO
500g, 250G, 125g
9
(3 c/u)
$32.000
$288.000
5 NEVERAS EXHIBIDORAS 1 $3’000.000 $3’000.000
6 VITRINA EXHIBIDORA GIRATORIA EN
ACRÍLICO
1 $590.000 $590.000
7
HORNO MICROONDAS INDUSTRIAL
PANASONIC SL-54
1
$2´345.000
$2´345.000
8 COMPUTADOR DE ESCRITORIO
LENOVO C260
2 $870.000 $870.000
9 TELÉFONO PANASONIC EJECUTIVO
KX T7716
1 $180.000 $180.000
10 ESCRITORIO 2 $250.000 $500.000
11 SILLA DE ESCRITORIO CON BRAZOS 2 $130.000 $260.000
12 SILLAS 2 $54.000 $108.000
13 TANDEM 3 PUESTOS 1 $525.000 $525.000
14 IMPRESORA HP 2135 1 $110.000 $110.000
15 GAVETERO ORGANIZADOR 1 $370.000 $370.000
TOTAL
27 $13´956.000 $14´646.000
17.3 Plan de producción: Haciendo una proyección de ventas, nuestra meta en la
pastelería canina será vender mensualmente aproximadamente 349 tortas (175 clásicas y
175 hueso), lo cual requerirá en gran proporción de la materia prima a utilizar.
Teniendo en cuenta la proyección se establece lo siguiente:
PRODUCTO TOTAL MES TOTAL AÑO
TORTA CLÁSICA 175 2.100
TORTA HUESO 175 2.100
TOTAL 350 4.200
TAMAÑO TOTAL MES TOTAL AÑO
500G 123 1.476
250G 112 1.344
125G 114 1.368
TOTAL 334 4.200
18. ELEMENTOS DEL COSTO
18.1 Materiales e insumos
Los materiales e insumos son todos aquellos elementos que están directamente relacionados con
la producción en una empresa. Para la elaboración de tortas especialmente para mascotas caninas
necesitamos diferentes productos como son:
Arroz.
Huevos.
Colorante.
Zanahoria.
Remolacha.
Auyama.
Pimentón.
Carne de res.
Pollo.
Hígado.
Concentrado.
18.2 Mano de obra
Para que una empresa esté en marcha necesita indispensablemente de mano de obra. Nuestro
proyecto necesitará de dos (2) operarios, que serán en sí pasteleros o reposteros con experiencia
en la fabricación de tortas, un (1) vendedor que será el encargado del área de ventas de la
producción y del manejo contable de la empresa.
18.3 Costos generales
Los costos generales abarcan aquel gasto de elementos necesarios para la puesta en marcha de
una empresa, como lo son:
Arrendamiento.
Agua.
Energía eléctrica.
Teléfono.
Papelería y útiles.
Elementos de aseo.
Seguros.
Gastos Legales.
Publicidad
18.4 Relación producto e insumo
PRODUCTO
DESCRIPCION
MATERIAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
Torta de
500gr
Arroz tipo
blanco
Libra 2 $1.500 $3.000
Carne / pollo
dogourmet
Gramos 500g $7.850 $7.850
Concentrado
dogourmet
Adulto /
cachorro
Gramos
200g
$1.300
$1.300
Huevos Unidad 4 $300 $1.200
Colorante Gramos 100g $1.200 $1.200
Zanahoria Gramos 125g $300 $300
Remolacha Gramos 125g $400 $400
Auyama Gramos 125g $250 $250
Pimentón Gramos 125g $750 $750
TOTAL $13.850 $16.150
PRODUCTO
DESCRIPCION
MATERIAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
Torta de
250gr
Arroz tipo
blanco
Gramos 700 $2.250 $2.250
Carne / pollo
dogourmet
Gramos 200 $3.950 $3.950
Concentrado
dogourmet
Adulto /
cachorro
Gramos
100
$650
$650
Huevos Unidad 2 $300 $600
Colorante Gramos 50 $600 $600
Zanahoria Gramos 125g $300 $300
Remolacha Gramos 125g $400 $400
Auyama Gramos 125g $250 $250
Pimentón Gramos 125g $750 $750
TOTAL $9.450 $9.750
PRODUCTO
DESCRIPCION
MATERIAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
Torta de
125gr
Arroz tipo
blanco
Gramos 400g $1.300 $1.300
Carne / pollo
dogourmet
Gramos 100g $1.950 $1.950
Concentrado
Adulto /
cachorro
Gramos
50g
$350
$350
Huevos Unidad 1 $300 $300
Colorante Gramos 25 $300 $300
Zanahoria Gramos 63g $150 $150
Remolacha Gramos 63g $200 $200
Auyama Gramos 63g $100 $100
Pimentón Gramos 63g $400 $400
TOTAL $5050 $5.050
18.5 Administrador / vendedor
CONCEPTOS % VALOR
Salario mínimo mensual legal vigente 690.000
Auxilio de transporte 77.700
Subtotal 767.700
Cesantías 8,33% 63.949
Prima de servicio 8,33% 63.949
Interés sobre cesantías 1,00% 7.677
Vacaciones 4,17% 32.013
Subtotal prestaciones sociales 21,83% 167.588
Aporte salud 8,0% 61.416
Aporte pensión 12% 92.124
Aporte ARL 1,50% 11.515
SENA 2,00% 15.354
ICBF 3,00% 23.031
Subsidio Familiar 4,00% 30.708
Total Aportes Parafiscales 30,63% 235.146
Total costo de personal 52,46% 402.735
TOTAL $1´573.169
18.6 Operarios
OPERARIO 1
Salario 400.000
OPERARIO 2
Salario 400.000
18.7 Costos y gastos generales.
COSTOS Y GASTOS GENERALES VALOR
Arrendamiento $500.000
Agua $100.000
Gas $80.000
Energía eléctrica $120.000
Internet y telefonía fija. $52.000
Papelería y Útiles $30.000
Elementos de aseo $25.000
Seguros $90.500
Gastos legales $348.500
Publicidad $100.000
TOTAL $1´446.000
COSTO DE MATERIALES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Torta Clásica y Hueso 500g
Cantidad a producir 1476 1623 1785 1963 2159
Costo unitario de materiales
$16.150
$16.150
$16.150
$16.150
$16.150
Costo de materiales $23´837.400 $26´211.450 $28´827.750 $31´702.450 $34´867.850
Torta Clásica y Hueso 250g
Cantidad a producir 1344 1478 1625 1787 1965
Costo unitario de materiales
$9.750
$9.750
$9.750
$9.750
$9.750
Costo de materiales $13´104.000 $14´410.500 $15´843.750 $17´423.250 $19´158.750
Torta Clásica y Hueso 125g
Cantidad a producir 1368 1504 1654 1819 2000
Costo unitario de materiales $5.050 $5.050 $5.050 $5.050 $5.050
Costo de materiales $6´908.400 $7´595.200 $8´352.700 $9´185.950 $10´100.000