-
Ročník 2011
SBÍRKA ZÁKONŮČESKÁ REPUBLIKA
Částka 15 Rozeslána dne 28. února 2011 Cena Kč 59,–
O B S A H :
41. Zákon, kterým se mění některé zákony v souvislosti se
stanovením kapitálových požadavků a postupů dohledu nad
bankami,spořitelními a úvěrními družstvy a obchodníky s cennými
papíry
42. Nař ízení vlády, kterým se mění nařízení vlády č. 597/2006
Sb., o sledování a vyhodnocování kvality ovzduší
43. Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 197/2008 Sb., kterou se
vydává vzor formuláře návrhu na vydání elektronickéhoplatebního
rozkazu
-
41
ZÁKON
ze dne 26. ledna 2011,
kterým se mění některé zákony v souvislosti se stanovením
kapitálových požadavkůa postupů dohledu nad bankami, spořitelními a
úvěrními družstvy a obchodníky
s cennými papíry
Parlament se usnesl na tomto zákoně České repu-bliky:
ČÁST PRVNÍ
Změna zákona o bankách
Čl. I
Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění zákonač. 264/1992 Sb.,
zákona č. 292/1993 Sb., zákona č. 156//1994 Sb., zákona č. 83/1995
Sb., zákona č. 84/1995 Sb.,zákona č. 61/1996 Sb., zákona č.
306/1997 Sb., zákonač. 16/1998 Sb., zákona č. 127/1998 Sb., zákona
č. 165//1998 Sb., zákona č. 120/2001 Sb., zákona č. 239/2001Sb.,
zákona č. 319/2001 Sb., zákona č. 126/2002 Sb.,zákona č. 453/2003
Sb., zákona č. 257/2004 Sb., zákonač. 439/2004 Sb., zákona č.
377/2005 Sb., zákona č. 413//2005 Sb., zákona č. 56/2006 Sb.,
zákona č. 57/2006 Sb.,zákona č. 62/2006 Sb., zákona č. 70/2006 Sb.,
zákonač. 159/2006 Sb., zákona č. 189/2006 Sb., zákona č. 120//2007
Sb., zákona č. 296/2007 Sb., zákona č. 126/2008Sb., zákona č.
216/2008 Sb., zákona č. 230/2008 Sb.,zákona č. 254/2008 Sb., zákona
č. 433/2008 Sb., zákonač. 215/2009 Sb., zákona č. 227/2009 Sb.,
zákona č. 230//2009 Sb., zákona č. 281/2009 Sb., zákona č.
285/2009Sb., zákona č. 287/2009 Sb., zákona č. 156/2010 Sb.,zákona
č. 160/2010 Sb. a zákona č. 409/2010 Sb., semění takto:
1. V § 1 odst. 1 se slova „Evropských společen-ství1)“ nahrazují
slovy „Evropské unie1)“.
Poznámka pod čarou č. 1 zní:
„1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 94/19/ES ze dne30.
května 1994 o systémech pojištění vkladů, ve zněnísměrnic
Evropského parlamentu a Rady 2005/1/ESa 2009/14/ES.Směrnice
Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES zedne 4. dubna 2001 o
reorganizaci a likvidaci úvěrových in-stitucí.Směrnice Evropského
parlamentu a Rady 2006/48/ES zedne 14. června 2006 o přístupu k
činnosti úvěrových insti-
tucí a o jejím výkonu (přepracované znění), ve znění směr-nice
Komise 2007/18/ES a směrnic Evropského parlamentua Rady 2007/44/ES,
2007/64/ES, 2008/24/ES, 2009/83/ES,2009/110/ES, 2009/111/ES a
2010/16/EU.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/49/ES zedne
14. června 2006 o kapitálové přiměřenosti investičníchpodniků a
úvěrových institucí (přepracované znění), veznění směrnic
Evropského parlamentu a Rady 2008/23//ES, 2009/27/ES a
2009/111/ES.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES zedne
15. prosince 2004 o harmonizaci požadavků na prů-hlednost
týkajících se informací o emitentech, jejichž cennépapíry jsou
přijaty k obchodování na regulovaném trhu,a o změně směrnice
2001/34/ES.Směrnice Komise 2007/14/ES ze dne 8. března 2007,
kterouse stanoví prováděcí pravidla k některým ustanovenímsměrnice
2004/109/ES o harmonizaci požadavků na prů-hlednost týkajících se
informací o emitentech, jejichž cennépapíry jsou přijaty k
obchodování na regulovaném trhu.Směrnice Evropského parlamentu a
Rady 2007/44/ES zedne 5. září 2007, kterou se mění směrnice Rady
92/49//EHS a směrnice 2002/83/ES, 2004/39/ES, 2005/68/ESa
2006/48/ES, pokud jde o procesní pravidla a hodnotícíkritéria pro
obezřetnostní posuzování nabývání a zvyšováníúčastí ve finančním
sektoru.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/111/ES zedne 16.
září 2009, kterou se mění směrnice 2006/48/ES,2006/49/ES a
2007/64/ES, pokud jde o banky přidruženék ústředním institucím,
některé položky kapitálu, velkouangažovanost, režimy dohledu a
krizové řízení.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2010/76/EU
zedne 24. listopadu 2010, kterou se mění směrnice 2006/48//ES a
2006/49/ES, pokud jde o kapitálové požadavky naobchodní portfolio a
resekuritizace a o dohled nad zásadamiodměňování.“.
2. V § 1 odst. 1 se slova „právnické osoby se síd-lem v České
republice, založené jako akciová společ-nost,“ a odkaz na poznámku
pod čarou č. 1a nahrazujíslovy „akciové společnosti se sídlem v
České repu-blice,“.
Poznámka pod čarou č. 1a se zrušuje.
3. Za § 4 se vkládá nový § 4a, který zní:
„§ 4a
Licenci lze udělit též na žádost spořitelního a úvěr-
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 378 Částka 15
-
ního družstva, pokud současně požádá i o souhlas sezměnou právní
formy spořitelního a úvěrního družstvana akciovou společnost. O
obou žádostech se vede spo-lečné řízení podle zákona upravujícího
správní řízení.Návrh na zápis změny právní formy spořitelníhoa
úvěrního družstva na akciovou společnost do ob-chodního rejstříku
lze podat poté, co nabylo právnímoci udělení licence i souhlas se
změnou právní formyspořitelního a úvěrního družstva na akciovou
společ-nost. Právní účinky udělení licence nastávají ke dni zá-pisu
změny právní formy spořitelního a úvěrního druž-stva na akciovou
společnost do obchodního rejstříku.“.
4. V § 5a odst. 1 a 2, § 5c odst. 3, § 5d odst. 1, § 5eodst. 1
písm. c), § 8b odst. 3 a 6, § 11a odst. 1, 2, 5 až 7a odst. 9 písm.
c), § 12a odst. 1, § 13, 14, § 16a odst. 2a 3, § 25a odst. 7, § 38j
odst. 1 písm. b), § 41e odst. 2a 3 a v § 41l odst. 1 se slova
„Evropských společenství“nahrazují slovy „Evropské unie“.
5. V § 5a odst. 6 se slova „Komisí Evropskýchspolečenství“
nahrazují slovy „Evropskou komisí“.
6. V § 5a odst. 6 a v § 5k odst. 4 se slova „KomiseEvropských
společenství“ nahrazují slovy „Evropskákomise“.
7. V § 5k odst. 4, § 5l odst. 2 a v § 38d odst. 1 a 2se slova
„Komisi Evropských společenství“ nahrazujíslovy „Evropskou
komisi“.
8. Za § 5m se vkládají nové § 5n a 5o, které znějí:
„§ 5n
(1) Pobočka banky nebo zahraniční banky se síd-lem na území
členského státu může být orgánem do-hledu členského státu, na jehož
území pobočka působí,označena v souladu s právem Evropské unie za
vý-znamnou (dále jen „významná pobočka“).
(2) O svém záměru označit pobočku zahraničníbanky, která působí
na území České republiky, za vý-znamnou informuje Česká národní
banka orgán do-hledu domovského státu zahraniční banky. Pokud
jetaková pobočka zahraniční banky členem skupinyevropské ovládající
banky [§ 26d odst. 1 písm. l)], čle-nem skupiny evropské finanční
holdingové osoby[§ 26d odst. 1 písm. n)] nebo členem skupiny
evrop-ského ovládajícího obchodníka s cennými papíry podlezákona
upravujícího podnikání na kapitálovém trhu,informuje Česká národní
banka o svém záměru označittakovou pobočku za významnou orgán
vykonávajícídohled na konsolidovaném základě nad takovou skupi-
nou. Zároveň Česká národní banka tomuto orgánusdělí důvody,
které ji vedou k záměru označit pobočkuza významnou s ohledem na
kritéria uvedená v od-stavci 3.
(3) Při záměru označit pobočku za významnoupřihlédne Česká
národní banka zejména k
a) tržnímu podílu pobočky na vkladech v České re-publice a k
tomu, zda tento podíl přesahuje 2 %,
b) pravděpodobnému dopadu pozastavení neboukončení činnosti
zahraniční banky, jejíž pobočkaby mohla být označena za významnou,
na likvi-ditu na trhu nebo na činnost platebních nebo vy-pořádacích
systémů v České republice,
c) velikosti pobočky a jejímu významu pro finančnísystém České
republiky z hlediska počtu jejíchklientů.
(4) Česká národní banka vyvíjí úsilí k tomu, abyjejího
rozhodnutí o označení pobočky zahraničníbanky za významnou bylo
dosaženo po dohodě s orgá-nem dohledu uvedeným v odstavci 2, a to
ve lhůtě2 měsíců ode dne, kdy Česká národní banka informo-vala
tento orgán o svém záměru podle odstavce 2.
(5) Nebude-li dosaženo dohody podle odstavce 4,Česká národní
banka rozhodne o označení pobočkyzahraniční banky za významnou do 4
měsíců odedne, kdy o tomto záměru informovala orgán dohleduuvedený
v odstavci 2, nebo v téže lhůtě oznámí tomutoorgánu, že od tohoto
záměru ustupuje. Přitom přihlížíke stanovisku tohoto orgánu.
(6) Rozhodne-li Česká národní banka o označenípobočky zahraniční
banky za významnou, informujeo tom písemně bez zbytečného odkladu
orgán dohleduuvedený v odstavci 2. Česká národní banka tomutoorgánu
zároveň sdělí důvody označení této pobočkyza významnou.
§ 5o
(1) Česká národní banka je příslušná k dohoděo označení pobočky
banky za významnou, jestliže tatobanka vykonává prostřednictvím
této pobočky činnostv jiném členském státě a orgán dohledu
hostitelskéhostátu informoval Českou národní banku o záměruoznačit
tuto pobočku za významnou a sdělil jí důvody,které jej vedou k
tomuto záměru v souladu s právemEvropské unie. Ustanovení § 5n
odst. 4 se použije ob-dobně.
(2) Pokud banka vykonává činnost na území ji-
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 379
-
ného členského státu prostřednictvím významné po-bočky, sdělí
Česká národní banka orgánům dohledutohoto členského státu údaje
uvedené v § 38h odst. 3písm. c) a d) a ve spolupráci s orgány
dohledu tohotočlenského státu plní úkoly uvedené v § 26i písm.
c).
(3) Pokud Česká národní banka zjistí nepříznivývývoj v bance,
která vykonává činnost prostřednictvímvýznamné pobočky na území
jiného členského státu,informuje bez zbytečného odkladu příslušné
centrálníbanky Evropského systému centrálních bank za pod-mínek
uvedených v § 25a odst. 4 písm. j) a orgány ve-řejné moci podle §
25a odst. 4 písm. l) v členských stá-tech dotčených tímto
vývojem.
(4) Pokud banka vykonává činnost na území ji-ného členského
státu prostřednictvím významné po-bočky, zřizuje Česká národní
banka k plnění úkolůuvedených v odstavcích 2 a 3 a v § 38h
kolegiumorgánů dohledu (dále jen „kolegium“). Zřízení a
činnostkolegia jsou založeny na písemných ujednáních podle§ 26c
odst. 8, která připravuje Česká národní banka poprojednání s orgány
dohledu podle odstavce 2. Členykolegia jsou Česká národní banka a
orgány dohleduhostitelských států, v nichž banka vykonává
činnostprostřednictvím významné pobočky. Ustanovení § 26lodst. 4 a
5 se použije obdobně.
(5) Povinnosti uvedené v odstavcích 2 až 4 vyko-náváČeská
národní banka poté, kdy se dohodla o ozna-čení pobočky za významnou
podle odstavce 1, nebopoté, kdy byla o označení pobočky banky za
význam-nou informována příslušným orgánem dohledu hosti-telského
státu.“.
9. V § 8b odst. 1 úvodní části ustanovení se slova„a pobočka
zahraniční banky, která nepožívá výhodyjednotné licence podle práva
Evropských společenství“zrušují.
10. V § 8b odst. 1 písm. a) se doplňuje bod 4,který zní:
„4. systém odměňování osob, jejichž činnostiv rámci výkonu
jejich zaměstnání, povolánínebo funkce mají významný vliv na
bankoupodstupovaná rizika a jejich míru, včetně zá-sad pro určení a
podmínky výplaty pevné a po-hyblivé složky odměn, postupů pro
přijímánírozhodnutí o odměňování a způsobu posuzo-vání výkonnosti
tak, aby systém odměňovánípřispíval k řádnému a účinnému řízení
rizika byl s ním v souladu,“.
11. V § 11a se na konci odstavce 10 doplňují věty
„Banka a pobočka zahraniční banky, která nepožívávýhody jednotné
licence podle práva Evropské unie,zavede rovněž vnitřní postupy a
zásady pro posouzení,zda jí uveřejňované informace poskytují úplný
a prav-divý obraz o všech podstupovaných rizicích a jejichmíře.
Neposkytují-li uveřejňované informace takovýtoobraz, je banka nebo
pobočka zahraniční banky po-vinna uveřejnit veškeré další informace
potřebné k do-sažení tohoto cíle, s výjimkou informací uvedenýchv
odstavci 6.“.
12. V § 12a odst. 1 se za větu první vkládá věta„Banka dále
dodržuje pravidla pro převod rizik.“.
13. V § 12a odst. 8 se na konci textu písmene a)doplňují slova „
, a pravidla pro převod rizik,“.
14. V § 12b odst. 1 se slova „nařízení Evropskéhoparlamentu a
Rady“ nahrazují slovy „přímo použitel-ného předpisu Evropské
unie“.
15. V § 12b odst. 8 písmeno b) zní:
„b) požadavky na nezávislost, nestrannost, průběžnouaktualizaci
a průhlednost metod hodnocení a poža-davky na důvěryhodnost a
průhlednost úvěrovýchhodnocení osoby, která má být zapsána do
se-znamu agentur pro úvěrové hodnocení.“.
16. V § 17a odst. 2 se slova „nebo provádí“ na-hrazují slovy
„nebo jako svou rozhodující či podstat-nou činnost provádí“.
17. V § 25 se doplňují odstavce 4 a 5, které včetněpoznámky pod
čarou č. 7b znějí:
„(4) Česká národní banka se podílí na činnostiEvropského výboru
orgánů bankovního dohledu7b)(dále jen „Výbor“).
(5) Česká národní banka při výkonu své působ-nosti podle tohoto
zákona a zákona upravujícího čin-nost spořitelních a úvěrních
družstev přihlíží ke sbližo-vání nástrojů a postupů bankovního
dohledu využíva-ných v členských státech; vychází přitom z
pokynů,doporučení, standardů a jiných opatření přijatých Vý-borem,
ledaže uvede důvody, pro které tak nečiní.
7b) Rozhodnutí Komise ze dne 23. ledna 2009 o zřízení
Evrop-ského výboru orgánů bankovního dohledu (2009/78/ES).“.
18. V § 25a odst. 4 písmeno j) zní:
„j) centrální banky Evropského systému centrálníchbank, jsou-li
tyto informace významné pro výkonjejích úkolů stanovených právními
předpisy,včetně provádění měnové politiky a s tím souvise-jícího
zajišťování likvidity, dohledu nad platebními
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 380 Částka 15
-
a zúčtovacími systémy a systémy vypořádání ob-chodů s cennými
papíry a ochrany stability finanč-ního systému,“.
19. V § 25a odst. 4 se na konci písmene k) tečkanahrazuje čárkou
a doplňuje se písmeno l), které zní:„l) orgánu veřejné moci, do
jehož působnosti náleží
příprava právních předpisů týkajících se dohledunad bankami a
finančními institucemi, jakož i osobpověřených těmito orgány k
výkonu kontrolníčinnosti.“.
20. V § 25a odst. 4 závěrečné části ustanovení seslova „g) a h)“
nahrazují slovy „g), h), j) a l)“.
21. § 25b zní:
„§ 25b
Zjistí-li Česká národní banka při výkonu dohledunad bankou
mimořádnou situaci, včetně nepříznivéhovývoje na finančních trzích,
v jejímž důsledku bymohlo dojít k ohrožení likvidity trhu a
stability finanč-ního systému (dále jen „mimořádná situace“) v
Českérepublice, informuje bez zbytečného odkladu o
tétoskutečnosti
a) centrální banky Evropského systému centrálníchbank v
členských státech dotčených touto situacíza podmínek uvedených v §
25a odst. 4 písm. j) a
b) orgány veřejné moci uvedené v § 25a odst. 4písm. l) v
členských státech dotčených touto si-tuací, jsou-li pro ně tyto
informace významné.“.
22. V § 26 odst. 1 písm. a) se na konci bodu 10slovo „nebo“
zrušuje.
23. V § 26 odst. 1 písm. a) se za bod 11 doplňujíbody 12 až 14,
které včetně poznámky pod čarou č. 7cznějí:
„12. omezí pohyblivou složku odměny osob uve-dených v § 8b odst.
1 písm. a) bodě 4, pokudnení v souladu s udržováním kapitálu podle§
12a a 12c; v takovém případě určí bankanebo pobočka zahraniční
banky výši pohyb-livé složky procentem z čistého zisku neboz jiného
ukazatele určeného Českou národníbankou,
13. upraví složení kapitálu tak, že nahradí nástroj,který lze v
souladu s vyhláškou České národníbanky vydanou podle § 12a odst.
87c) za-hrnout do vedlejšího původního kapitálu, ob-dobným
nástrojem, nebo úměrným zvýšenímzákladního kapitálu, nebo
14. nevyplatí příslušenství, podíl na zisku neboobdobné plnění
vyplývající z nástroje, kterýlze v souladu s vyhláškou České
národníbanky vydanou podle § 12a odst. 87c) za-hrnout do vedlejšího
původního kapitálu,
7c) Vyhláška č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného
podni-kání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníkůs
cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů.“.
24. V § 26 odst. 1 písmeno h) zní:
„h) požadovat zvýšení kapitálu nad úroveň stanove-nou v § 12a, a
to v návaznosti na výsledky pře-zkumu a vyhodnocení provedených
podle § 25odst. 3, zejména pokud zjistí nedostatky v uspořá-dání,
strategiích, postupech nebo jiných mechanis-mech řídicího a
kontrolního systému upravenýchv § 8b nebo nedostatky ve strategiích
nebo postu-pech upravených v § 12c odst. 1, nebo v
jejichuplatňování a uložení opatření podle písmen a)až g) se jeví
jako nedostatečné k dosažení nápravyv přiměřeném čase; to platí za
podmínek stanove-ných v § 26k odst. 1 a 2 obdobně i pro
zahraničníbanku, která je členem skupiny evropské ovládajícíbanky
[§ 26d odst. 1 písm. l)], členem skupinyevropské finanční
holdingové osoby [§ 26d odst. 1písm. n)] nebo členem skupiny
evropského ovlá-dajícího obchodníka s cennými papíry podle zá-kona
upravujícího podnikání na kapitálovém trhu,nad níž Česká národní
banka vykonává dohled nakonsolidovaném základě, přičemž v takovém
pří-padě lze požadovat zvýšení kapitálu nad úroveňstanovenou
zahraničními právními předpisy,“.
25. V § 26 odst. 3 písm. h) se slova „(§ 12odst. 1)“ nahrazují
slovy „stanovenou v § 4 odst. 1,“.
26. V § 26c odstavec 7 zní:
„(7) Výkon bankovního dohledu prováděnýČeskou národní bankou nad
členem skupiny evropskéovládající banky [§ 26d odst. 1 písm. l)]
nebo nad čle-nem skupiny evropské finanční holdingové osoby[§ 26d
odst. 1 písm. n)] je založen na písemných ujed-náních o koordinaci
a spolupráci s orgánem vykonáva-jícím dohled na konsolidovaném
základě nad toutoskupinou. Takovému orgánu dohledu lze těmito
ujed-náními svěřit úkoly týkající se této koordinace a
spolu-práce.“.
27. V § 26c se doplňují odstavce 8 až 10, kterévčetně poznámek
pod čarou č. 17 a 18 znějí:
„(8) Vykonává-li Česká národní banka bankovnídohled na
konsolidovaném základě nad skupinou
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 381
-
evropské ovládající banky nebo nad skupinou evropskéfinanční
holdingové osoby, musí mít písemná ujednánío koordinaci a
spolupráci s orgány vykonávajícími do-hled nad členy této skupiny.
České národní bance lzetěmito ujednáními svěřit úkoly týkající se
této koordi-nace a spolupráce.
(9) Namísto České národní banky je orgán do-hledu jiného
členského státu vykonávající dohled nakonsolidovaném základě nad
skupinou evropské ovlá-dající banky nebo evropské finanční
holdingové osobypříslušný k výkonu bankovního dohledu v souladus
právem Evropské unie17) nad členem této skupinyse sídlem v České
republice, a to v rozsahu a za pod-mínek stanovených mezinárodní
smlouvou. Tato mezi-národní smlouva vždy stanoví podmínky, za
kterýchmá Česká republika nárok na regresní úhradu vůčiorgánu
dohledu jiného členského státu nebo vůči člen-skému státu, na jehož
území má tento orgán sídlo, jest-liže nahradila škodu nebo
nemajetkovou újmu, kteroutento orgán při výkonu dohledu způsobil
nezákonnýmrozhodnutím nebo nesprávným úředním postupem.O této
smlouvě informuje Česká národní banka Evrop-skou komisi. Při výkonu
bankovního dohledu orgánemdohledu jiného členského státu se použije
právní řádČeské republiky. Odpovědnost za škodu způsobenouorgánem
dohledu jiného členského státu jeho rozhod-nutím nebo nesprávným
úředním postupem při výkonubankovního dohledu se posuzuje podle
zákona upravu-jícího odpovědnost za škodu způsobenou při
výkonuveřejné moci18).
(10) Namísto orgánu dohledu jiného členskéhostátu vykonávajícího
dohled na konsolidovaném zá-kladě nad skupinou evropské ovládající
banky je Českánárodní banka, vykonávající dohled na konsolidova-ném
základě nad skupinou evropské ovládající bankynebo nad skupinou
evropské finanční holdingové oso-by, příslušná k výkonu dohledu v
souladu s právemEvropské unie17) nad členem této skupiny se sídlemv
jiném členském státě, a to v rozsahu a za podmínekstanovených
mezinárodní smlouvou. O této smlouvěinformuje Česká národní banka
Evropskou komisi.
17) Čl. 131 směrnice č. 2006/48/ES o přístupu k činnosti
úvě-rových institucí a o jejím výkonu.
18) Zákon č. 82/1998 Sb., o odpovědnosti za škodu způsobenoupři
výkonu veřejné moci rozhodnutím nebo nesprávnýmúředním postupem a o
změně zákona České národní radyč. 358/1992 Sb., o notářích a jejich
činnosti (notářský řád),ve znění pozdějších předpisů.“.
28. V § 26e odst. 5 se slova „Komisi Evropskýchspolečenství“
nahrazují slovy „Evropské komisi“.
29. V § 26i písm. a) se slova „při běžných i mimo-řádných
situacích“ zrušují.
30. V § 26i písm. b) se slova „při běžných i mimo-řádných
situacích, včetně výkonu dohledu podle § 25odst. 3“ nahrazují slovy
„ ; tato činnost zahrnuje koor-dinaci a plánování výkonu dohledu
nad činnostmi bankupravenými v § 8b odst. 1 písm. b), § 11a a v §
12c,výkonu dohledu prováděného podle § 25 odst. 3 a uklá-dání
opatření podle § 26 odst. 1, včetně koordinace vý-konu dohledu ve
smyslu obdobných ustanovení práv-ních předpisů jiného členského
státu,“.
31. V § 26i se za písmeno b) vkládá nové písme-no c), které
zní:
„c) ve spolupráci s příslušnými orgány dohledu a v pří-padě
potřeby s centrálními bankami jiných člen-ských států plánuje a
koordinuje postup těchtoorgánů při přípravě na nepříznivý vývoj v
bancea na mimořádné situace, a postup těchto orgánův průběhu
nepříznivého vývoje v bance a zamimořádných situací; dále plánuje a
koordinujepřípravu společných hodnocení, zavedení plánůpro
mimořádné situace, informování veřejnostia ukládání opatření k
nápravě mimořádného vý-znamu ve smyslu § 38i odst. 1 písm. b) a
obdob-ných ustanovení zahraničních právních předpisů,“.
Dosavadní písmena c) a d) se označují jako písmena d)a e).
32. § 26j zní:
„§ 26j
(1) Vykonává-li Česká národní banka bankovnídohled nad skupinou
evropské ovládající banky neboskupinou evropské finanční holdingové
osoby a na-stane-li mimořádná situace v členském státě, v němžmá
sídlo člen této skupiny nebo v němž vykonává čin-nost
prostřednictvím významné pobočky, významnépobočky podle zákona
upravujícího činnost spořitel-ních a úvěrních družstev nebo
významné organizačnísložky podle zákona upravujícího podnikání na
kapi-tálovém trhu, Česká národní banka bez zbytečného od-kladu
sdělí
a) centrálním bankám Evropského systému centrál-ních bank v
členských státech dotčených touto si-tuací informace, a to za
podmínek uvedenýchv § 25a odst. 4 písm. j), a
b) orgánům veřejné moci uvedeným v § 25a odst. 4
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 382 Částka 15
-
písm. l) v členských státech dotčených touto si-tuací všechny
informace, které jsou pro ně vý-znamné.
(2) Zjistí-li Česká národní banka mimořádnou si-tuaci, jež může
mít dopad v členském státě, informujebez zbytečného odkladu orgán
vykonávající bankovnídohled na konsolidovaném základě nad
skupinouevropské ovládající banky nebo nad skupinou
evropskéfinanční holdingové osoby, jejíž člen má sídlo v dotče-ném
členském státě nebo v tomto členském státě vy-konává činnost
prostřednictvím významné pobočky,významné pobočky podle zákona
upravujícího činnostspořitelních a úvěrních družstev nebo významné
orga-nizační složky podle zákona upravujícího podnikání
nakapitálovém trhu.“.
33. Za § 26j se vkládají nové § 26k a 26l, kteréznějí:
„§ 26k
(1) Vykonává-li Česká národní banka bankovnídohled na
konsolidovaném základě nad skupinouevropské ovládající banky nebo
skupinou evropské fi-nanční holdingové osoby, je příslušná, po
dohoděs ostatními orgány vykonávajícími dohled nad členytakových
skupin, uložit členovi této skupiny
a) opatření k nápravě podle § 26 odst. 1 písm. h), jde--li o
banku nebo zahraniční banku,
b) opatření k nápravě spočívající ve zvýšení kapitálunad
minimální úroveň podle zákona upravujícíhočinnost spořitelních a
úvěrních družstev, jde-lio spořitelní a úvěrní družstvo, nebo
c) opatření k nápravě spočívající ve zvýšení kapitálunad
minimální úroveň podle zákona upravujícíhopodnikání na kapitálovém
trhu, jde-li o obchodníkas cennými papíry, který není bankou, nebo
o za-hraničního obchodníka s cennými papíry podlezákona
upravujícího podnikání na kapitálovémtrhu.
(2) Česká národní banka předem informujeostatní orgány
vykonávající dohled nad členy dotčenéskupiny o záměru uložit
opatření k nápravě podle od-stavce 1 a současně jim předloží zprávu
o posouzenírizik této skupiny. Česká národní banka vyvíjí úsilík
tomu, aby bylo dosaženo dohody podle odstavce 1.
(3) Nebude-li dohody podle odstavce 1 dosaženodo 4 měsíců ode
dne, kdy Česká národní banka před-ložila ostatním orgánům
vykonávajícím dohled nadčleny dotčené skupiny zprávu podle odstavce
2, je Čes-
ká národní banka příslušná uložit opatření k nápravěuvedená v
odstavci 1 členům dotčené skupiny, nad ni-miž vykonává dohled, i
bez dohody s ostatními orgányvykonávajícími dohled nad členy
dotčené skupiny. Při-tom Česká národní banka přihlédne k posouzení
rizikčlenů této skupiny vyjádřenému ve stanovisku ostat-ních orgánů
vykonávajících dohled nad členy této sku-piny a těmto orgánům zašle
na vědomí stejnopis písem-ného vyhotovení rozhodnutí.
(4) Bance, která je členem skupiny evropské ovlá-dající banky,
členem skupiny evropské finanční holdin-gové osoby nebo členem
skupiny evropského ovládají-cího obchodníka s cennými papíry podle
zákona upra-vujícího podnikání na kapitálovém trhu, je Česká
ná-rodní banka příslušná uložit opatření k nápravě podle§ 26 odst.
1 písm. h) samostatně, jestliže do 4 měsícůode dne, kdy orgán
vykonávající dohled na konsolido-vaném základě nad dotčenou
skupinou předložil Českénárodní bance zprávu o posouzení rizik této
skupiny,nebude dosaženo dohody mezi orgánem vykonávajícímdohled na
konsolidovaném základě nad dotčenou sku-pinou a ostatními orgány
vykonávajícími dohled nadčleny této skupiny. Přitom Česká národní
banka při-hlédne ke stanovisku orgánu vykonávajícího dohled
nakonsolidovaném základě nad dotčenou skupinou.
(5) Před vydáním rozhodnutí podle odstavce 3 siČeská národní
banka může vyžádat stanovisko Vý-boru. Česká národní banka si toto
stanovisko vyžádávždy, jestliže o to požádá některý z ostatních
orgánůvykonávajících dohled nad členy dotčené skupiny. Jest-liže
bylo před vydáním rozhodnutí podle odstavce 3nebo 4 vyžádáno
stanovisko Výboru, Česká národníbanka z něho vychází, ledaže v
odůvodnění rozhodnutíuvede důvody, pro které se od tohoto
stanoviska od-chyluje.
(6) Česká národní banka přezkoumává rozhod-nutí podle odstavce
1, 3 nebo 4 nejméně jednou zarok postupem uvedeným v odstavcích 1
až 5. Českánárodní banka může tato rozhodnutí přezkoumat
naodůvodněný písemný návrh orgánu vykonávajícíhodohled nad členem
dotčené skupiny. V takovém pří-padě lze rozhodnutí podle odstavce
1, 3 nebo 4 pře-zkoumat také jen v rozsahu tohoto návrhu.
(7) Banka je povinna udržovat kapitál na indivi-duálním nebo
konsolidovaném základě nad minimálníúrovní stanovenou § 12a, je-li
jí tato povinnost uloženarozhodnutím vydaným, v dohodě s Českou
národníbankou, orgánem jiného členského státu vykonávajícímdohled
na konsolidovaném základě.
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 383
-
§ 26l
(1) Vykonává-li Česká národní banka bankovnídohled na
konsolidovaném základě nad skupinouevropské ovládající banky nebo
skupinou evropské fi-nanční holdingové osoby, zřizuje pro plnění
úkolů uve-dených v § 26i a 26j kolegium. Zřízení a činnost
kolegiajsou založeny na písemných ujednáních podle § 26codst. 8,
která připravuje Česká národní banka po pro-jednání s dotčenými
orgány dohledu. Je-li to účelné,Česká národní banka při dodržení
povinnosti mlčenli-vosti a dalších požadavků stanovených právem
Evrop-ské unie koordinuje spolupráci s orgány dohledu jinýchnež
členských států. Zřízením a činností kolegií nejsoudotčeny
pravomoci a působnost orgánů dohledu stano-vené právem Evropské
unie.
(2) Kolegium vytváří předpoklady pro spolupráciČeské národní
banky a ostatních dotčených orgánů do-hledu při
a) výměně informací,
b) uplatňování ujednání a mezinárodních smluv po-dle § 26c odst.
7 až 10, je-li to účelné,
c) stanovení plánů kontrol vycházejících z hodnocenírizik
dotčené skupiny podle § 25 odst. 3,
d) zvyšování účinnosti dohledu omezováním zdvoje-ných požadavků
při výkonu dohledu včetně poža-davku na poskytnutí informací podle
§ 26c odst. 6,§ 38h odst. 4 věty druhé a podle obdobných
usta-novení zahraničních právních předpisů,
e) jednotném uplatňování pravidel obezřetného pod-nikání v rámci
dotčené skupiny, aniž jsou dotčenypravomoci orgánů dohledu
stanovené právemEvropské unie,
f) plánování a koordinaci činností uvedených v § 26ipísm. c) a v
obdobných ustanoveních zahraničníchprávních předpisů, s
přihlédnutím k činnosti ji-ných orgánů, jsou-li pro tyto účely
zřízeny.
(3) Členy kolegia jsou
a) Česká národní banka,
b) orgány vykonávající dohled nad členy dotčenéskupiny,
c) orgány dohledu hostitelských států, v nichž člendotčené
skupiny vykonává činnost prostřednic-tvím významné pobočky,
významné pobočky po-dle zákona upravujícího činnost spořitelnícha
úvěrních družstev nebo významné organizačnísložky podle zákona
upravujícího podnikání nakapitálovém trhu,
d) centrální banky, je-li to účelné,
e) orgány dohledu jiných než členských států, je-li toúčelné a
jestliže podle názoru všech dotčenýchorgánů dohledu chrání
informace nejméně v roz-sahu, jaký je požadován právem Evropské
unie.
(4) Česká národní banka řídí jednání kolegiaa určuje, kteří
členové se účastní jednání nebo jiné čin-nosti kolegia. Přitom bere
v úvahu význam těchto čin-ností pro plnění svých povinností
uvedených v § 5oodst. 2 a 3, jakož i jejich význam pro členy
kolegia.Na základě dostupných informací zejména přihlížík možnému
dopadu na stabilitu finančního systémuv dotčených členských
státech, především v mimořád-ných situacích.
(5) Česká národní banka vyvíjí úsilí k tomu, abyčlenové kolegia
úzce spolupracovali. Česká národníbanka informuje s dostatečným
předstihem členy kole-gia o jednání kolegia, pořadu jednání a
plánovanýchčinnostech a bez zbytečného odkladu je informuje o
zá-věrech přijatých na jednání nebo o jiné dohodnuté čin-nosti.
(6) Česká národní banka informuje Výbor o čin-nosti kolegia, a
to i v případě, že nastane mimořádnásituace, a poskytne mu veškeré
informace, které jsouvýznamné pro sbližování nástrojů a postupů
bankov-ního dohledu. Ustanovení § 25a tím není dotčeno.“.
34. V § 29 se na konci odstavce 1 doplňuje věta„Správce předloží
tomu, kdo je oprávněn podatopravný prostředek proti zavedení nucené
správy, najeho písemnou žádost v potřebném rozsahu kopie z
do-stupné dokumentace banky, a umožní pořizovat si z níopisy a
výpisy.“.
35. V § 38a odst. 2 větě poslední se slova „jinébanky nebo
pobočky zahraniční banky“ zrušují.
36. V § 38a se na konci odstavce 3 doplňuje věta„Údaje z
informačních databází získané Českou ná-rodní bankou na základě
vzájemnosti se stávají součástíregistru.“.
37. V § 38d se doplňuje odstavec 3, který zní:
„(3) Česká národní banka předává Výboru infor-mace shromážděné
za účelem srovnání systémů odmě-ňování a postupů zavedených
ostatními bankami o
a) počtu osob, jejichž příjmy dosahují nejméněčástky
odpovídající 1 000 000 eur, v členění podleoblastí činností
banky,
b) hlavních složkách mezd, prémií, odměn založe-
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 384 Částka 15
-
ných na výkonnosti za delší časové období a zvlášt-ních
penzijních výhod osob podle písmene a).“.
38. V § 38j odst. 1 se na konci textu písmene f)doplňují slova
„a informaci o změně příslušnéhoorgánu dohledu nad členem skupiny
evropské ovláda-jící banky nebo nad členem skupiny evropské
finančníholdingové osoby podle § 26c odst. 9 a 10,“.
39. V § 38j se na konci odstavce 1 tečka nahrazuječárkou a
doplňují se písmena g) a h), která znějí:„g) informace o přístupu a
metodách České národní
banky používaných při výkonu dohledu nad do-držováním pravidel
pro převod rizik podle § 12a,
h) roční zprávu o výsledku výkonu dohledu nad do-držováním
pravidel pro převod rizik podle § 12a,včetně uložených
opatření.“.
40. V § 38j odstavec 2 zní:
„(2) Informace uvedené v odstavci 1 Česká ná-rodní banka
uveřejňuje způsobem umožňujícím dál-kový přístup tak, aby je bylo
možné porovnat s infor-macemi stejného druhu uveřejněnými orgány
bankov-ního dohledu v jiných členských státech, a pravidelně
jeaktualizuje.“.
Čl. IIPřechodná ustanovení
1. Jestliže lhůta stanovená v § 26k odst. 3 zákonač. 21/1992
Sb., o bankách, ve znění účinném ode dnenabytí účinnosti tohoto
zákona, počne běžet do31. prosince 2012, činí 6 měsíců.
2. Banka zajistí, aby odměny vyplácené osobámuvedeným v článku I
bodě 10 ode dne nabytí účinnostitohoto zákona byly v souladu s
ustanoveními tohotozákona upravujícími systém odměňování.
ČÁST DRUHÁ
Změna zákona o spořitelnícha úvěrních družstvech
Čl. III
Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrníchdružstvech a
některých opatřeních s tím souvisejícícha o doplnění zákona České
národní rady č. 586/1992Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších
předpisů, veznění zákona č. 100/2000 Sb., zákona č. 406/2001
Sb.,zákona č. 212/2002 Sb., zákona č. 257/2004 Sb., zákonač.
280/2004 Sb., zákona č. 377/2005 Sb., zákona č. 413/
/2005 Sb., zákona č. 56/2006 Sb., zákona č. 57/2006 Sb.,zákona
č. 70/2006 Sb., zákona č. 120/2007 Sb., zákonač. 296/2007 Sb.,
zákona č. 126/2008 Sb., zákona č. 254//2008 Sb., zákona č. 230/2009
Sb., zákona č. 281/2009Sb., zákona č. 285/2009 Sb., zákona č.
156/2010 Sb.,zákona č. 160/2010 Sb. a zákona č. 409/2010 Sb.,
semění takto:
1. V § 1 odst. 1 se slova „Evropských společen-ství1)“ nahrazují
slovy „Evropské unie1)“.
Poznámka pod čarou č. 1 zní:
„1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 94/19/ES ze dne30.
května 1994 o systémech pojištění vkladů, ve zněnísměrnic
Evropského parlamentu a Rady 2005/1/ESa 2009/14/ES.Směrnice
Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES zedne 4. dubna 2001 o
reorganizaci a likvidaci úvěrových in-stitucí.Směrnice Evropského
parlamentu a Rady 2004/109/ES zedne 15. prosince 2004 o harmonizaci
požadavků na prů-hlednost týkajících se informací o emitentech,
jejichž cennépapíry jsou přijaty k obchodování na regulovaném
trhu,a o změně směrnice 2001/34/ES.Směrnice Evropského parlamentu a
Rady 2006/48/ES zedne 14. června 2006 o přístupu k činnosti
úvěrových insti-tucí a o jejím výkonu (přepracované znění), ve
znění směr-nice Komise 2007/18/ES a směrnic Evropského parlamentua
Rady 2007/44/ES, 2007/64/ES, 2008/24/ES, 2009/83/ES,2009/110/ES,
2009/111/ES a 2010/16/EU.Směrnice Evropského parlamentu a Rady
2006/49/ES zedne 14. června 2006 o kapitálové přiměřenosti
investičníchpodniků a úvěrových institucí (přepracované znění),
veznění směrnic Evropského parlamentu a Rady 2008/23//ES,
2009/27/ES a 2009/111/ES.Směrnice Evropského parlamentu a Rady
2007/44/ES zedne 5. září 2007, kterou se mění směrnice Rady
92/49//EHS a směrnice 2002/83/ES, 2004/39/ES, 2005/68/ESa
2006/48/ES, pokud jde o procesní pravidla a hodnotícíkritéria pro
obezřetnostní posuzování nabývání a zvyšováníúčastí ve finančním
sektoru.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/111/ES zedne 16.
září 2009, kterou se mění směrnice 2006/48/ES,2006/49/ES a
2007/64/ES, pokud jde o banky přidruženék ústředním institucím,
některé položky kapitálu, velkouangažovanost, režimy dohledu a
krizové řízení.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2010/76/EU
zedne 24. listopadu 2010, kterou se mění směrnice 2006/48//ES a
2006/49/ES, pokud jde o kapitálové požadavky naobchodní portfolio a
resekuritizace a o dohled nad zásadamiodměňování.“.
2. V § 4 odst. 6 se za slova „o jiných významnýchmajetkových
dispozicích,“ vkládají slova „o změněprávní formy družstevní
záložny (§ 13 odst. 5),“.
3. V § 4c se na konci odstavce 1 doplňuje věta
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 385
-
„Vypořádací podíl člena, který z družstevní záložnyvystoupil,
protože nesouhlasil se změnou právní formydružstevní záložny, se
určí z konečné, případně mezi-tímní účetní závěrky podle zákona
upravujícího pře-měny obchodních společností a družstev.“.
4. V § 7a odst. 1 písm. a) se doplňuje bod 4, kterýzní:
„4. systém odměňování osob, jejichž činnostiv rámci výkonu
jejich zaměstnání, povolánínebo funkce mají významný vliv na
družstevnízáložnou podstupovaná rizika a jejich míru,včetně zásad
pro určení a podmínky výplatypevné a pohyblivé složky odměn,
postupů propřijímání rozhodnutí o odměňování a způsobuposuzování
výkonnosti tak, aby systém odmě-ňování přispíval k řádnému a
účinnému řízenírizik a byl s ním v souladu,“.
5. V § 7b se na konci odstavce 10 doplňují věty„Družstevní
záložna zavede rovněž vnitřní postupya zásady pro posouzení, zda jí
uveřejňované informaceposkytují úplný a pravdivý obraz o všech
podstupova-ných rizicích a jejich míře. Neposkytují-li
uveřejňovanéinformace takovýto obraz, je družstevní záložna
po-vinna uveřejnit veškeré další informace potřebné k do-sažení
tohoto cíle, s výjimkou informací uvedenýchv odstavci 6.“.
6. V § 8 odst. 2 se za větu první vkládá věta„Družstevní záložna
dále dodržuje pravidla pro převodrizik.“.
7. V § 8 odst. 9 se na konci textu písmene a) do-plňují slova „
, a pravidla pro převod rizik“.
8. V § 13 se na konci odstavce 5 doplňují věty:„To neplatí v
případě změny právní formy na akciovouspolečnost, pokud Česká
národní banka udělila souhlask takové přeměně a současně rozhodla o
udělení ban-kovní licence. Projekt změny právní formy
družstevnízáložny nemusí obsahovat počet, podobu, druh, formua
jmenovitou hodnotu akcií určených pro každého ak-cionáře po zápisu
změny právní formy do obchodníhorejstříku, pokud bude obsahovat
způsob jejich určení.“.
9. V § 22 odst. 4 a 6 se slova „Komisi Evropskýchspolečenství“
nahrazují slovy „Evropskou komisi“.
10. V § 22 se doplňuje odstavec 9, který zní:
„(9) Česká národní banka předává Evropskémuvýboru orgánů
bankovního dohledu informace shro-mážděné za účelem srovnání
systémů odměňování a po-stupů zavedených ostatními družstevními
záložnami o
a) počtu osob, jejichž příjmy dosahují nejméněčástky
odpovídající 1 000 000 eur, v členění podleoblastí činností
družstevní záložny,
b) hlavních složkách mezd, prémií, odměn založe-ných na
výkonnosti za delší časové období a zvlášt-ních penzijních výhod
osob podle písmene a).“.
11. Za § 22a se vkládá nový § 22b, který zní:
„§ 22b
(1) Pobočka družstevní záložny, jejímž prostřed-nictvím vykonává
družstevní záložna svou činnost naúzemí hostitelského státu, může
být orgánem dohledutohoto státu označena v souladu s právem
Evropskéunie za významnou (dále jen „významná pobočka“).
(2) Česká národní banka je příslušná k dohoděo označení pobočky
družstevní záložny za význam-nou, jestliže tato družstevní záložna
vykonává pro-střednictvím této pobočky činnost v jiném
členskémstátě a orgán dohledu hostitelského státu informovalČeskou
národní banku o záměru označit tuto pobočkuza významnou a sdělil jí
důvody, které jej vedou k to-muto záměru v souladu s právem
Evropské unie. Českánárodní banka vyvíjí úsilí k tomu, aby k této
dohodědošlo do 2 měsíců ode dne, kdy byla informována o zá-měru
označit pobočku za významnou.
(3) Pokud družstevní záložna vykonává činnostna území
hostitelského státu prostřednictvím vý-znamné pobočky, sdělí Česká
národní banka orgánůmdohledu tohoto státu údaje uvedené v § 22a
odst. 3písm. c) a d) a ve spolupráci s orgány dohledu
tohotočlenského státu plní úkoly uvedené v § 25g odst. 1písm.
c).
(4) Pokud Česká národní banka zjistí nepříznivývývoj v
družstevní záložně, která vykonává činnostprostřednictvím významné
pobočky na území hostitel-ského státu, informuje bez zbytečného
odkladu přísluš-né centrální banky Evropského systému
centrálníchbank za podmínek uvedených v § 25a odst. 4 písm. i)a
orgány veřejné moci podle § 25a odst. 4 písm. k)v členských státech
dotčených tímto vývojem.
(5) Pokud družstevní záložna vykonává činnostna území
hostitelského státu prostřednictvím vý-znamné pobočky, zřizuje
Česká národní banka k plněníúkolů uvedených v odstavcích 3 a 4 a v
§ 22a kolegiumorgánů dohledu (dále jen „kolegium“). Zřízení a
činnostkolegia jsou založeny na písemných ujednáních podle§ 25d
odst. 8, která připravuje Česká národní banka poprojednání s orgány
dohledu podle odstavce 3. Členy
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 386 Částka 15
-
kolegia jsou Česká národní banka a orgány dohleduhostitelských
států, v nichž družstevní záložna vyko-nává činnost prostřednictvím
významné pobočky.Ustanovení § 25l odst. 4 a 5 se použije
obdobně.
(6) Povinnosti uvedené v odstavcích 3 až 5 vyko-náváČeská
národní banka poté, kdy se dohodla o ozna-čení pobočky za významnou
podle odstavce 2 nebopoté, kdy byla o označení pobočky družstevní
záložnyza významnou informována příslušným orgánem do-hledu
hostitelského státu.“.
12. V § 25a odst. 3 a v § 25e odst. 5 se slova „Ko-misi
Evropských společenství“ nahrazují slovy„Evropské komisi“.
13. V § 25a odst. 4 písmeno i) zní:
„i) centrální banky Evropského systému centrálníchbank, jsou-li
tyto informace významné pro výkonjejích úkolů stanovených právními
předpisy,včetně provádění měnové politiky a s tím souvise-jícího
zajišťování likvidity, dohledu nad platebnímia zúčtovacími systémy
a systémy vypořádání ob-chodů s cennými papíry a ochrany stability
finanč-ního systému,“.
14. V § 25a se na konci odstavce 4 tečka nahrazuječárkou a
doplňuje se písmeno k), které zní:
„k) orgánu veřejné moci, do jehož působnosti náležípříprava
právních předpisů týkajících se dohledunad úvěrovými institucemi a
finančními institu-cemi, jakož i osob pověřených těmito orgány k
vý-konu kontrolní činnosti.“.
15. V § 25a odst. 5 se slova „g) a h)“ nahrazujíslovy „g), h),
i) a k)“.
16. V § 25d odstavec 7 zní:
„(7) Výkon dohledu prováděný Českou národníbankou nad členem
skupiny evropské finanční holdin-gové osoby je založen na písemných
ujednáních o koor-dinaci a spolupráci s orgánem vykonávajícím
dohled nakonsolidovaném základě nad touto skupinou. Tako-vému
orgánu dohledu lze těmito ujednáními svěřitúkoly týkající se této
koordinace a spolupráce.“.
17. V § 25d se doplňují odstavce 8 až 10, kterévčetně poznámek
pod čarou č. 27 a 28 znějí:
„(8) Vykonává-li Česká národní banka dohled nakonsolidovaném
základě nad skupinou evropské fi-nanční holdingové osoby, musí mít
písemná ujednánío koordinaci a spolupráci s orgány vykonávajícími
do-hled nad členy této skupiny. České národní bance lze
těmito ujednáními svěřit úkoly týkající se této koordi-nace a
spolupráce.
(9) Namísto České národní banky je orgán do-hledu jiného
členského státu vykonávající dohled nakonsolidovaném základě nad
skupinou evropské fi-nanční holdingové osoby příslušný k výkonu
dohleduv souladu s právem Evropské unie27) nad členem tétoskupiny
se sídlem v České republice, a to v rozsahu a zapodmínek
stanovených mezinárodní smlouvou, která jesoučástí právního řádu.
Tato mezinárodní smlouvavždy stanoví podmínky, za kterých má Česká
repu-blika nárok na regresní úhradu vůči orgánu dohledujiného
členského státu nebo vůči členskému státu, najehož území má tento
orgán sídlo, jestliže nahradilaškodu nebo nemajetkovou újmu, kterou
tento orgánpři výkonu dohledu způsobil nezákonným rozhodnu-tím nebo
nesprávným úředním postupem. Při výkonudohledu orgánem dohledu
jiného členského státu sepoužije právní řád České republiky. O této
smlouvěinformuje Česká národní banka Evropskou komisi.Odpovědnost
za škodu způsobenou orgánem dohledujiného členského státu jeho
rozhodnutím nebo nespráv-ným úředním postupem při výkonu dohledu se
posu-zuje podle zákona upravujícího odpovědnost za škoduzpůsobenou
při výkonu veřejné moci28).
(10) Namísto orgánu dohledu jiného členskéhostátu je Česká
národní banka, vykonávající dohled nakonsolidovaném základě nad
skupinou evropské fi-nanční holdingové osoby, příslušná k výkonu
dohleduv souladu s právem Evropské unie27) nad členem tétoskupiny
se sídlem v jiném členském státě, a to v rozsahua za podmínek
stanovených mezinárodní smlouvou,která je součástí právního řádu. O
této smlouvě infor-muje Česká národní banka Evropskou komisi.
27) Čl. 131 směrnice č. 2006/48/ES o přístupu k činnosti
úvě-rových institucí a o jejím výkonu.
28) Zákon č. 82/1998 Sb., o odpovědnosti za škodu způsobenoupři
výkonu veřejné moci rozhodnutím nebo nesprávnýmúředním postupem a o
změně zákona České národní radyč. 358/1992 Sb., o notářích a jejich
činnosti (notářský řád),ve znění pozdějších předpisů.“.
18. V § 25g se označení odstavce 1 zrušuje a v pís-meni a) se
slova „při běžných i mimořádných situacích“zrušují.
19. V § 25g písm. b) se slova „při běžných i mimo-řádných
situacích, včetně výkonu dohledu podle § 22odst. 8 včetně kontrol
na místě“ nahrazují slovy „ ; tatočinnost zahrnuje koordinaci a
plánování výkonu do-hledu nad činnostmi družstevních záložen
upravenými
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 387
-
v § 7a odst. 1 písm. b), § 7b a v § 8a, výkonu
dohleduprováděného podle § 22 odst. 8 a ukládání opatřenípodle § 28
odst. 1, včetně koordinace výkonu dohleduve smyslu obdobných
ustanovení právních předpisůjiného členského státu,“.
20. V § 25g odst. 1 se za písmeno b) vkládá novépísmeno c),
které zní:
„c) ve spolupráci s příslušnými orgány dohledu a v pří-padě
potřeby s centrálními bankami jiných člen-ských států plánuje a
koordinuje postup těchtoorgánů při přípravě na nepříznivý vývoj v
druž-stevní záložně a na mimořádné situace (§ 25hodst. 1), a postup
těchto orgánů v průběhu nepří-znivého vývoje v družstevní záložně a
mimořád-ných situací; dále plánuje a koordinuje přípravuspolečných
hodnocení, zavedení plánů pro mimo-řádné situace, informování
veřejnosti a ukládáníopatření k nápravě mimořádného významu
vesmyslu § 25i odst. 1 písm. b) a obdobných ustano-vení
zahraničních právních předpisů,“.
Dosavadní písmena c) a d) se označují jako písmena d)a e).
21. § 25h zní:
„§ 25h
(1) Vykonává-li Česká národní banka dohled nakonsolidovaném
základě podle tohoto zákona nad sku-pinou evropské finanční
holdingové osoby a nastane-limimořádná situace včetně nepříznivého
vývoje na fi-nančních trzích, která může ohrozit likviditu trhu a
sta-bilitu finančního systému (dále jen „mimořádná si-tuace“) v
členském státě, v němž má sídlo člen tétoskupiny nebo v němž
vykonává činnost prostřednic-tvím významné pobočky, významné
pobočky podlezákona upravujícího činnost bank nebo
významnéorganizační složky podle zákona upravujícího podni-kání na
kapitálovém trhu, Česká národní banka bezzbytečného odkladu
sdělí
a) centrálním bankám Evropského systému centrál-ních bank v
členských státech dotčených touto si-tuací informace, a to za
podmínek uvedenýchv § 25a odst. 4 písm. i), a
b) orgánům veřejné moci uvedeným v § 25a odst. 4písm. k) v
členských státech dotčených touto si-tuací všechny informace, které
jsou pro ně vý-znamné.
(2) Zjistí-li Česká národní banka mimořádnou si-tuaci, jež může
mít dopad v členském státě, informuje
bez zbytečného odkladu orgán vykonávající dohled
nakonsolidovaném základě nad skupinou evropské fi-nanční holdingové
osoby, jejíž člen má sídlo v dotčenémčlenském státě nebo v tomto
členském státě vykonáváčinnost prostřednictvím významné pobočky,
vý-znamné pobočky podle zákona upravujícího činnostbank nebo
významné organizační složky podle zákonaupravujícího podnikání na
kapitálovém trhu.“.
22. § 25j zní:
„§ 25j
Zjistí-li Česká národní banka při výkonu dohledunad družstevní
záložnou mimořádnou situaci, jež můžemít dopad v České republice,
Česká národní banka in-formuje bez zbytečného odkladu o této
skutečnosti
a) centrální banky Evropského systému centrálníchbank v
členských státech dotčených touto situacíza podmínek uvedených v §
25a odst. 4 písm. i) a
b) orgány veřejné moci uvedené v § 25a odst. 4písm. k) v
členských státech dotčených touto si-tuací, jsou-li pro ně tyto
informace významné.“.
23. Za § 25j se vkládají nové § 25k a 25l, kteréznějí:
„§ 25k
(1) Vykonává-li Česká národní banka dohled nakonsolidovaném
základě podle tohoto zákona nad sku-pinou evropské finanční
holdingové osoby, je příslušná,po dohodě s ostatními orgány
vykonávajícími dohlednad členy této skupiny, uložit členovi této
skupiny
a) opatření k nápravě podle § 28 odst. 1 písm. g), jde--li o
družstevní záložnu,
b) opatření k nápravě spočívající ve zvýšení kapitálunad
minimální úroveň podle zákona upravujícíhočinnost bank, jde-li o
banku nebo zahraničníbanku, nebo
c) opatření k nápravě spočívající ve zvýšení kapitálunad
minimální úroveň podle zákona upravujícíhopodnikání na kapitálovém
trhu, jde-li o obchodníkas cennými papíry, který není bankou, nebo
o za-hraničního obchodníka s cennými papíry podlezákona
upravujícího podnikání na kapitálovémtrhu.
(2) Česká národní banka předem informujeostatní orgány
vykonávající dohled nad členy dotčenéskupiny o záměru uložit
opatření k nápravě podle od-stavce 1 a současně jim předloží zprávu
o posouzení
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 388 Částka 15
-
rizik této skupiny. Česká národní banka vyvíjí úsilík tomu, aby
bylo dosaženo dohody podle odstavce 1.
(3) Nebude-li dohody podle odstavce 1 dosaženodo 4 měsíců ode
dne, kdy Česká národní banka před-ložila ostatním orgánům
vykonávajícím dohled nadčleny dotčené skupiny zprávu podle odstavce
2, je Čes-ká národní banka příslušná uložit opatření k
nápravěuvedená v odstavci 1 členům dotčené skupiny, nad ni-miž
vykonává dohled, i bez dohody s ostatními orgányvykonávajícími
dohled nad členy dotčené skupiny. Při-tom Česká národní banka
přihlédne k posouzení rizikčlenů této skupiny vyjádřenému ve
stanovisku ostat-ních orgánů vykonávajících dohled nad členy této
sku-piny a těmto orgánům zašle na vědomí stejnopis písem-ného
vyhotovení rozhodnutí.
(4) Družstevní záložně, která je členem skupinyevropské
ovládající úvěrové instituce, členem skupinyevropské finanční
holdingové osoby nebo členem sku-piny evropského ovládajícího
obchodníka s cennýmipapíry podle zákona upravujícího podnikání na
kapitá-lovém trhu, je Česká národní banka příslušná uložitopatření
k nápravě podle § 28 odst. 1 písm. g) samo-statně, jestliže do 4
měsíců ode dne, kdy orgán vyko-návající dohled na konsolidovaném
základě nad dotče-nou skupinou předložil České národní bance
zprávuo posouzení rizik této skupiny, nebude dosaženo do-hody mezi
orgánem vykonávajícím dohled na konsoli-dovaném základě nad
dotčenou skupinou a ostatnímiorgány vykonávajícími dohled nad členy
této skupiny.Přitom Česká národní banka přihlédne ke
stanoviskuorgánu vykonávajícího dohled na konsolidovaném zá-kladě
nad dotčenou skupinou.
(5) Před vydáním rozhodnutí podle odstavce 3 siČeská národní
banka může vyžádat stanovisko Evrop-ského výboru orgánů bankovního
dohledu. Česká ná-rodní banka si toto stanovisko vyžádá vždy,
jestližeo to požádá některý z ostatních orgánů vykonávajícíchdohled
nad členy dotčené skupiny. Jestliže bylo předvydáním rozhodnutí
podle odstavce 3 nebo 4 vyžádánostanovisko Evropského výboru orgánů
bankovníhodohledu, Česká národní banka z něho vychází, ledažev
odůvodnění rozhodnutí uvede důvody, pro které seod tohoto
stanoviska odchyluje.
(6) Česká národní banka přezkoumává rozhod-nutí podle odstavce
1, 3 nebo 4 nejméně jednou zarok postupem uvedeným v odstavcích 1
až 5. Českánárodní banka může tato rozhodnutí přezkoumat
naodůvodněný písemný návrh orgánu vykonávajícíhodohled nad členem
dotčené skupiny. V takovém pří-
padě lze rozhodnutí podle odstavce 1, 3 nebo 4 pře-zkoumat také
jen v rozsahu tohoto návrhu.
(7) Družstevní záložna je povinna udržovat kapi-tál na
individuálním nebo konsolidovaném základě nadminimální úrovní
stanovenou § 8, je-li jí tato povinnostuložena rozhodnutím vydaným,
v dohodě s Českounárodní bankou, orgánem jiného členského státu
vy-konávajícím dohled na konsolidovaném základě.
§ 25l
(1) Vykonává-li Česká národní banka dohled po-dle tohoto zákona
na konsolidovaném základě nad sku-pinou evropské finanční
holdingové osoby, zřizuje proplnění úkolů uvedených v § 25g a 25h
kolegium. Zří-zení a činnost kolegia jsou založeny na
písemnýchujednáních podle § 25d odst. 8, která připravuje
Českánárodní banka po projednání s dotčenými orgány do-hledu. Je-li
to účelné, Česká národní banka při do-držení povinnosti
mlčenlivosti a dalších požadavků sta-novených právem Evropské unie
koordinuje spoluprácis orgány dohledu jiných než členských států.
Zřízeníma činností kolegií nejsou dotčeny pravomoci a působ-nost
orgánů dohledu stanovené právem Evropské unie.
(2) Kolegium vytváří předpoklady pro spolupráciČeské národní
banky a ostatních dotčených orgánů do-hledu při
a) výměně informací,
b) uplatňování ujednání a mezinárodních smluv po-dle § 25d odst.
7 až 10, je-li to účelné,
c) stanovení plánů kontrol vycházejících z hodnocenírizik
dotčené skupiny podle § 22 odst. 8,
d) zvyšování účinnosti dohledu omezováním zdvoje-ných požadavků
při výkonu dohledu včetně poža-davku na poskytnutí informací podle
§ 25dodst. 6, § 22a odst. 5 věty druhé a podle obdob-ných
ustanovení zahraničních právních předpisů,
e) jednotném uplatňování pravidel obezřetného pod-nikání v rámci
dotčené skupiny, aniž jsou dotčenypravomoci orgánů dohledu
stanovené právemEvropské unie,
f) plánování a koordinaci činností uvedených v § 25godst. 1
písm. c) a v obdobných ustanoveních za-hraničních právních
předpisů, s přihlédnutím k čin-nosti jiných orgánů, jsou-li pro
tyto účely zřízeny.
(3) Členy kolegia jsou
a) Česká národní banka,
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 389
-
b) orgány vykonávající dohled nad členy dotčenéskupiny,
c) orgány dohledu hostitelských států, v nichž člendotčené
skupiny vykonává činnost prostřednic-tvím významné pobočky,
významné pobočky po-dle zákona upravujícího činnost bank nebo
vý-znamné organizační složky podle zákona upravu-jícího podnikání
na kapitálovém trhu,
d) centrální banky, je-li to účelné,
e) orgány dohledu jiných než členských států, je-li toúčelné a
jestliže podle názoru všech dotčenýchorgánů dohledu chrání
informace nejméně v roz-sahu, jaký je požadován právem Evropské
unie.
(4) Česká národní banka řídí jednání kolegiaa určuje, kteří
členové se účastní jednání nebo jiné čin-nosti kolegia. Přitom bere
v úvahu význam těchto čin-ností pro plnění svých povinností
uvedených v § 22bodst. 2 a 3, jakož i jejich význam pro členy
kolegia. Nazákladě dostupných informací zejména přihlíží k mož-nému
dopadu na stabilitu finančního systému v dotče-ných členských
státech, především v mimořádných si-tuacích.
(5) Česká národní banka vyvíjí úsilí k tomu, abyčlenové kolegia
úzce spolupracovali. Česká národníbanka informuje s dostatečným
předstihem členy kole-gia o jednání kolegia, pořadu jednání a
plánovanýchčinnostech a bez zbytečného odkladu je informuje o
zá-věrech přijatých na jednání nebo o jiné dohodnuté čin-nosti.
(6) Česká národní banka informuje Evropský vý-bor orgánů
bankovního dohledu o činnosti kolegia, a toi v případě, že nastane
mimořádná situace, a poskytnemu veškeré informace, které jsou
významné pro sbli-žování nástrojů a postupů dohledu. Ustanovení §
25atím není dotčeno.“.
24. V § 28 odst. 1 písm. a) se za bod 9 doplňujíbody 10 až 13,
které včetně poznámky pod čarou č. 29znějí:
„10. omezí pohyblivou složku odměny osob uve-dených v § 7a odst.
1 písm. a) bodě 4, pokudnení v souladu s udržováním kapitálu podle§
8 a 8a; v takovém případě určí družstevnízáložna výši pohyblivé
složky procentem z čis-tého zisku nebo z jiného ukazatele
určenéhoČeskou národní bankou,
11. upraví složení kapitálu tak, že nahradí nástroj,který lze v
souladu s vyhláškou České národníbanky vydanou podle § 8 odst. 929)
zahrnout
do vedlejšího původního kapitálu, obdobnýmnástrojem, nebo
úměrným zvýšením základ-ního kapitálu, nebo
12. nevyplatí příslušenství, podíl na zisku neboobdobné plnění
vyplývající z nástroje, kterýlze v souladu s vyhláškou České
národníbanky vydanou podle § 8 odst. 929) zahrnoutdo vedlejšího
původního kapitálu,
13. použije zisk po zdanění přednostně ke zvýšenízákladního
kapitálu.
29) Vyhláška č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného
podni-kání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníkůs
cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů.“.
25. V § 28 odst. 1 písmeno g) zní:
„g) požadovat zvýšení kapitálu nad úroveň stanove-nou v § 8, a
to v návaznosti na výsledky přezkumua vyhodnocení provedených podle
§ 22 odst. 8,zejména pokud zjistí nedostatky v
uspořádání,strategiích, postupech nebo jiných mechanismechřídicího
a kontrolního systému upravených v § 7anebo nedostatky ve
strategiích nebo postupechupravených v § 8a odst. 1, nebo v jejich
uplatňo-vání a uložení opatření podle písmen a) až f) se jevíjako
nedostatečné k dosažení nápravy v přiměře-ném čase.“.
26. V § 28g se doplňuje nový odstavec 4, kterýzní:
„(4) Povolení zaniká též ke dni zápisu změnyprávní formy
družstevní záložny na akciovou společ-nost do obchodního rejstříku
v souladu s § 13 odst. 5.“.
27. V § 28i písm. b) se slova „Evropských spole-čenství“
nahrazují slovy „Evropské unie“.
28. V § 28i se na konci odstavce 1 tečka nahrazuječárkou a
doplňují se písmena e) až g), která znějí:„e) informace o přístupu
a metodách České národní
banky používaných při výkonu dohledu nad do-držováním pravidel
pro převod rizik podle § 8,
f) roční zprávu o výsledku výkonu dohledu nad do-držováním
pravidel pro převod rizik podle § 8,včetně uložených opatření,
g) informaci o změně příslušného orgánu dohledunad skupinou
evropské finanční holdingové osobypodle § 25d odst. 9 a 10.“.
29. V § 28i odstavec 2 zní:
„(2) Informace uvedené v odstavci 1 Česká ná-rodní banka
uveřejňuje způsobem umožňujícím dál-
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 390 Částka 15
-
kový přístup tak, aby je bylo možné porovnat s infor-macemi
stejného druhu uveřejněnými orgány dohleduv jiných členských
státech, a pravidelně je aktualizuje.“.
Čl. IVPřechodná ustanovení
1. Jestliže lhůta stanovená v § 25k odst. 3 zákonač. 87/1995
Sb., o spořitelních a úvěrních družstvecha některých opatřeních s
tím souvisejících a o doplněnízákona České národní rady č. 586/1992
Sb., o daníchz příjmů, ve znění účinném ode dne nabytí
účinnostitohoto zákona, počne běžet do 31. prosince 2012, činí6
měsíců.
2. Po dobu pěti let ode dne zápisu změny právníformy družstevní
záložny na akciovou společnost doobchodního rejstříku nelze použít
postup podle § 183iaž 183n obchodního zákoníku.
3. Družstevní záložna zajistí, aby odměny vyplá-cené osobám
uvedeným v článku III bodě 4 ode dnenabytí účinnosti tohoto zákona
byly v souladu s usta-noveními tohoto zákona upravujícími systém
odměňo-vání.
ČÁST TŘETÍ
Změna zákona o podnikánína kapitálovém trhu
Čl. V
Zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálo-vém trhu, ve
znění zákona č. 635/2004 Sb., zákonač. 179/2005 Sb., zákona č.
377/2005 Sb., zákona č. 56//2006 Sb., zákona č. 57/2006 Sb., zákona
č. 62/2006 Sb.,zákona č. 70/2006 Sb., zákona č. 159/2006 Sb.,
zákonač. 120/2007 Sb., zákona č. 296/2007 Sb., zákona č. 29//2008
Sb., zákona č. 104/2008 Sb., zákona č. 126/2008Sb., zákona č.
216/2008 Sb., zákona č. 230/2008 Sb.,zákona č. 7/2009 Sb., zákona
č. 223/2009 Sb., zákonač. 227/2009 Sb., zákona č. 230/2009 Sb.,
zákona č. 281//2009 Sb., zákona č. 156/2010 Sb., zákona č.
160/2010Sb. a zákona č. 409/2010 Sb., se mění takto:
1. V § 1 odst. 1 se slova „Evropských společen-ství1)“ nahrazují
slovy „Evropské unie1)“.
Poznámka pod čarou č. 1 zní:
„1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 97/9/ES ze dne3.
března 1997 o systémech pro odškodnění investorů.Směrnice
Evropského parlamentu a Rady 98/26/ES ze dne
19. května 1998 o neodvolatelnosti zúčtování v
platebníchsystémech a v systémech vypořádání obchodů s
cennýmipapíry.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2001/34/ES
zedne 28. května 2001 o přijetí cenných papírů ke kótovánína burze
cenných papírů a o informacích, které k nim majíbýt zveřejněny, ve
znění směrnic Evropského Parlamentua Rady 2003/6/ES, 2003/71/ES,
2004/109/ES a 2005/1/ES.Směrnice Evropského parlamentu a Rady
2003/6/ES ze dne28. ledna 2003 o obchodování zasvěcených osob a
tržnímanipulaci (zneužívání trhu).Směrnice Evropského parlamentu a
Rady 2003/71/ES zedne 4. listopadu 2003 o prospektu, který má být
zveřejněnpři veřejné nabídce nebo přijetí cenných papírů k
obchodo-vání, a o změně směrnice 2001/34/ES.Směrnice Evropského
parlamentu a Rady 2004/39/ES zedne 21. dubna 2004 o trzích
finančních nástrojů, ve zněnísměrnic Evropského parlamentu a Rady
2006/31/ES a 2007//44/ES.Směrnice Komise 2004/72/ES ze dne 29.
dubna 2004, kterouse provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady
2003/6//ES, pokud jde o uznávané tržní postupy, definici
důvěrnéinformace ve vztahu ke komoditním derivátům,
sestaveníseznamů zasvěcených osob, oznamování transakcí
odpo-vědných řídících osob a oznamování podezřelých
transakcí.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES zedne
15. prosince 2004 o harmonizaci požadavků na prů-hlednost
týkajících se informací o emitentech, jejichž cennépapíry jsou
přijaty k obchodování na regulovaném trhu,a o změně směrnice
2001/34/ES ve znění směrnice Evrop-ského parlamentu a Rady
2008/22/ES.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/48/ES zedne
14. června 2006 o přístupu k činnosti úvěrových insti-tucí a o
jejím výkonu (přepracované znění), ve znění směr-nice Komise
2007/18/ES a směrnic Evropského parlamentua Rady 2007/44/ES,
2007/64/ES, 2008/24/ES, 2009/83/ES,2009/110/ES, 2009/111/ES a
2010/16/EU.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/49/ES zedne
14. června 2006 o kapitálové přiměřenosti investičníchpodniků a
úvěrových institucí (přepracované znění), veznění směrnic
Evropského parlamentu a Rady 2008/23//ES, 2009/27/ES a
2009/111/ES.Směrnice Komise 2006/73/ES ze dne 10. srpna 2006,
kterouse provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004//39/ES,
pokud jde o organizační požadavky a provoznípodmínky investičních
podniků a o vymezení pojmů proúčely zmíněné směrnice.Směrnice
Komise 2007/14/ES ze dne 8. března 2007, kterouse stanoví prováděcí
pravidla k některým ustanovenímsměrnice 2004/109/ES o harmonizaci
požadavků na prů-hlednost týkajících se informací o emitentech,
jejichž cennépapíry jsou přijaty k obchodování na regulovaném
trhu.Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/44/ES zedne 5. září
2007, kterou se mění směrnice Rady 92/49//EHS a směrnice
2002/83/ES, 2004/39/ES, 2005/68/ESa 2006/48/ES, pokud jde o
procesní pravidla a hodnotícíkritéria pro obezřetnostní posuzování
nabývání a zvyšováníúčastí ve finančním sektoru.Směrnice Evropského
parlamentu a Rady 2009/111/ES zedne 16. září 2009, kterou se mění
směrnice 2006/48/ES,
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 391
-
2006/49/ES a 2007/64/ES, pokud jde o banky přidruženék ústředním
institucím, některé položky kapitálu, velkouangažovanost, režimy
dohledu a krizové řízení.Směrnice Evropského parlamentu a Rady
2010/76/EU zedne 24. listopadu 2010, kterou se mění směrnice
2006/48//ES a 2006/49/ES, pokud jde o kapitálové požadavky
naobchodní portfolio a resekuritizace a o dohled nad
zásadamiodměňování.“.
2. V § 1 odst. 2, § 2 odst. 3 písm. a) až c), § 3odst. 5, § 8a
odst. 7, § 13 odst. 3, § 15o odst. 1 písm. e),§ 15t odst. 1, 3 a 4,
§ 16c, § 17a odst. 1, § 17b odst. 2, 4,6, 7 a 9, § 17c odst. 4, §
17d odst. 3, § 34 odst. 3písm. e) bodě 5, § 36f odst. 1, § 36l, §
56 odst. 2 až 4,§ 57 odst. 2 písm. g) bodech 2 a 3, § 67 odst. 1 a
3, § 68odst. 1 a 3, § 115 odst. 1 písm. i), § 119 odst. 3 a 4,§ 120
odst. 7, § 124 odst. 6 písm. b), § 125 odst. 7,§ 126 odst. 2 písm.
e) a odstavci 6, § 127d odst. 2,§ 135 odst. 1, § 135a odst. 9, §
136 odst. 1, § 138 odst. 1písm. a), § 144 odst. 1 písm. a), § 145
odst. 2 písm. d),§ 146 odst. 1 a 2, § 148 odst. 1, § 198a odst. 1
písm. b)a v § 199 odst. 3 se slova „Evropských
společenství“nahrazují slovy „Evropské unie“.
3. V § 8a odstavec 10 zní:
„(10) Na obchodníka s cennými papíry uvede-ného v odstavcích 2
až 4 a 7 se nevztahuje § 9b. Naobchodníka s cennými papíry
uvedeného v odstavcích4 a 7 se dále nevztahují § 9 a 9a, § 12a
odst. 3 a § 16aodst. 3 až 5.“
4. V § 9b se dosavadní text označuje jako odsta-vec 1 a doplňuje
se nový odstavec 2, který zní:
„(2) Obchodník s cennými papíry uvedený v § 8aodst. 1, nemusí
dodržovat pravidla angažovanosti po-dle odstavce 1, pokud
a) obchoduje s investičními nástroji na vlastní účet zaúčelem
provedení pokynu zákazníka,
b) není oprávněn přijímat peněžní prostředky ani in-vestiční
nástroje zákazníků,
c) je oprávněn pouze k poskytování investiční službypodle § 4
odst. 2 písm. c) nebo f), nebo
d) provádí pokyny zákazníků nebo obchoduje navlastní účet s
investičními nástroji přijatými k ob-chodování na trhu, kde je
vypořádání obchodůs těmito investičními nástroji zaručeno
účastníkyvypořádacího systému takového trhu.“.
5. V § 12a odst. 1 písm. a) se na konci bodu 2slovo „a“ zrušuje,
na konci textu bodu 3 se doplňujeslovo „a“ a doplňuje se bod 4,
který zní:
„4. systém odměňování osob, jejichž činnostiv rámci výkonu
jejich zaměstnání, povolání
nebo funkce mají významný vliv na obchod-níkem s cennými papíry
podstupovaná rizikaa jejich míru, včetně zásad pro určení a
pod-mínky výplaty pevné a pohyblivé složky od-měn, postupů pro
přijímání rozhodnutí o od-měňování a způsobu posuzování
výkonnostitak, aby systém odměňování přispíval k řád-nému a
účinnému řízení rizik a byl s nímv souladu,“.
6. V § 15k odst. 2 písm. a) a v nadpisu § 26 seslova „Komisí
Evropských společenství“ nahrazujíslovy „Evropskou komisí“.
7. V § 16a odst. 8 se za větu první vkládají věty„Obchodník s
cennými papíry zavede rovněž vnitřnípostupy a zásady pro posouzení,
zda jím uveřejňovanéinformace poskytují úplný a pravdivý obraz o
všechpodstupovaných rizicích a jejich míře.
Neposkytují-liuveřejňované informace takovýto obraz, je obchodníks
cennými papíry povinen uveřejnit veškeré další infor-mace potřebné
k dosažení tohoto cíle, s výjimkou in-formací uvedených v odstavci
6.“.
8. Za § 24 se vkládají nové § 24a a 24b, které znějí:
„§ 24a
(1) Organizační složka obchodníka s cennými pa-píry nebo
organizační složka zahraničního obchodníkas cennými papíry se
sídlem v jiném členském státěmůžebýt orgánem dohledu členského
státu, na jehož územípobočka působí, označena v souladu s právem
Evrop-ské unie za významnou (dále jen „významná po-bočka“).
(2) O svém záměru označit organizační složku za-hraničního
obchodníka s cennými papíry za význam-nou informuje Česká národní
banka orgán dohledu do-movského státu zahraničního obchodníka s
cennýmipapíry. Pokud je taková organizační složka zahranič-ního
obchodníka s cennými papíry členem skupinyevropského ovládajícího
obchodníka s cennými papíry[§ 151 odst. 1 písm. p)], členem skupiny
evropské fi-nanční holdingové osoby [§ 151 odst. 1 písm. r)]
nebočlenem skupiny evropské ovládající banky podle zá-kona
upravujícího činnost bank, informuje Česká ná-rodní banka o svém
záměru označit takovou organi-zační složku za významnou orgán
vykonávající dohledna konsolidovaném základě nad takovou skupinou.
Zá-roveň Česká národní banka tomuto orgánu sdělí dů-vody, které ji
vedou k označení organizační složky za-hraniční osoby za významnou
s ohledem na kritériauvedená v odstavci 3.
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 392 Částka 15
-
(3) Při záměru označit organizační složku za vý-znamnou
přihlédne Česká národní banka zejména k
a) pravděpodobnému dopadu pozastavení neboukončení činnosti
zahraničního obchodníka s cen-nými papíry, jehož organizační složka
by mohlabýt označena za významnou, na likviditu na trhunebo na
činnost platebních nebo vypořádacích sy-stémů v České
republice,
b) velikosti organizační složky a jejímu významu profinanční
systém České republiky z hlediska počtujejích klientů.
(4) Česká národní banka vyvíjí úsilí k tomu, abyjejího
rozhodnutí o označení organizační složky zahra-ničního obchodníka s
cennými papíry bylo dosaženopo dohodě s orgánem dohledu uvedeným v
odstavci 2,a to ve lhůtě 2 měsíců ode dne, kdy Česká národníbanka
informovala tento orgán o svém záměru podleodstavce 2.
(5) Nebude-li dosaženo dohody podle odstavce 4,Česká národní
banka rozhodne o označení organizačnísložky zahraničního obchodníka
s cennými papíry zavýznamnou do 4 měsíců ode dne, kdy o tomto
záměruinformovala orgán dohledu uvedený v odstavci 2, nebov téže
lhůtě oznámí tomuto orgánu, že od tohoto zá-měru ustupuje. Přitom
přihlíží ke stanovisku tohotoorgánu.
(6) Rozhodne-li Česká národní banka o označeníorganizační složky
zahraničního obchodníka s cennýmipapíry za významnou, informuje o
tom písemně bezzbytečného odkladu orgán dohledu uvedený v od-stavci
2. Česká národní banka tomuto orgánu zároveňsdělí důvody označení
této organizační složky za vý-znamnou.
§ 24b
(1) Česká národní banka je příslušná k dohoděo označení
organizační složky obchodníka s cennýmipapíry za významnou,
jestliže tento obchodník s cen-nými papíry vykonává prostřednictvím
této organi-zační složky činnost v jiném členském státě a
orgándohledu hostitelského státu informoval Českou ná-rodní banku o
záměru označit tuto organizační složkuza významnou a sdělil jí
důvody, které jej vedou k to-muto záměru v souladu s právem
Evropské unie. Usta-novení § 24a odst. 4 se použije obdobně.
(2) Pokud obchodník s cennými papíry poskytujeinvestiční služby
v hostitelském státě prostřednictvímvýznamné organizační složky,
sdělí Česká národní
banka příslušným orgánům dohledu hostitelského státuúdaje
uvedené v § 152 odst. 2 písm. c) a d) a ve spolu-práci s orgány
dohledu hostitelského státu plní úkolyuvedené v § 152 odst. 1 písm.
c).
(3) Pokud Česká národní banka zjistí nepříznivývývoj v
obchodníkovi s cennými papíry, který posky-tuje investiční služby v
hostitelském státě prostřednic-tvím významné organizační složky,
informuje bez zby-tečného odkladu příslušné centrální banky
Evropskéhosystému centrálních bank a orgány veřejné moci zapodmínek
uvedených v zákoně upravujícím dohledv oblasti kapitálového trhu v
členských státech dotče-ných tímto vývojem.
(4) Pokud obchodník s cennými papíry poskytujeinvestiční služby
v hostitelském státě prostřednictvímvýznamné organizační složky,
zřizuje Česká národníbanka k plnění úkolů uvedených v odstavcích 2
a 3a v § 135a kolegium orgánů dohledu (dále jen „kole-gium“).
Zřízení a činnost kolegia je založena na písem-ných ujednáních
podle § 152a odst. 7, která připravujeČeská národní banka po
projednání s orgány dohledupodle odstavce 2. Členy kolegia jsou
Česká národníbanka a orgány dohledu hostitelských států, v
nichžobchodník s cennými papíry poskytuje investičníslužby
prostřednictvím významné organizační složky.Ustanovení § 152c odst.
4 a 5 se použije obdobně.
(5) Povinnosti uvedené v odstavcích 2 až 4 vyko-náváČeská
národní banka poté, kdy se dohodla o ozna-čení pobočky za významnou
podle odstavce 1, nebopoté, kdy byla o označení organizační složky
obchod-níka s cennými papíry za významnou informována pří-slušným
orgánem dohledu hostitelského státu.“.
9. V § 26 odst. 1, 3 a 4, § 38 odst. 4, § 89 odst. 1,§ 146 odst.
7, § 148 odst. 3 a v § 153 odst. 3 a 5 se slova„Komisi Evropských
společenství“ nahrazují slovy„Evropskou komisi“.
10. V § 26 se doplňuje odstavec 5, který zní:
„(5) Česká národní banka předává Evropskémuvýboru orgánů
bankovního dohledu informace shro-mážděné za účelem srovnání
systémů odměňování a po-stupů zavedených ostatními obchodníky s
cennými pa-píry o
a) počtu osob, jejichž příjmy dosahují nejméněčástky
odpovídající 1 000 000 eur, v členění podleoblastí činností
obchodníka s cennými papíry,
b) hlavních složkách mezd, prémií, odměn založe-ných na
výkonnosti za delší časové období a zvlášt-ních penzijních výhod
osob podle písmene a).“.
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Částka 15 Strana 393
-
11. V § 82 odst. 2 písm. c), § 126 odst. 3 a v § 204se slova
„Komisi Evropských společenství“ nahrazujíslovy „Evropské
komisi“.
12. V § 136 odst. 2 písmeno a) zní:
„a) zvýšit kapitál nad úroveň stanovenou v § 9, a tov návaznosti
na výsledky přezkumu a vyhodnoceníprovedených podle § 135 odst. 4,
zejména pokudzjistí nedostatky v uspořádání, strategiích,
postu-pech nebo jiných mechanismech řídicího a kontrol-ního systému
upravených v § 12a nebo nedostatkyve strategiích nebo postupech
upravených v § 9aodst. 1, nebo v jejich uplatňování a uložení
jinýchopatření se jeví jako nedostatečné k dosažení ná-pravy v
přiměřeném čase; to platí za podmínekstanovených v § 152b odst. 1 a
2 obdobně i prozahraničního obchodníka s cennými papíry [§ 151odst.
1 písm. b)], který je členem skupiny evrop-ského ovládajícího
obchodníka s cennými papíry[§ 151 odst. 1 písm. p)], členem skupiny
evropskéfinanční holdingové osoby [§ 151 odst. 1 písm. r)]nebo
členem skupiny evropské ovládající bankypodle zákona upravujícího
činnost bank, nad nížČeská národní banka vykonává dohled na
konso-lidovaném základě, přičemž v takovém případě lzepožadovat
zvýšení kapitálu nad úroveň stanove-nou zahraničními právními
předpisy.“.
13. V § 136 se na konci odstavce 2 tečka nahrazuječárkou a
doplňují se písmena f) až i), která včetně po-známky pod čarou č.
28 znějí:
„f) omezit pohyblivou složku odměny osob uvede-ných v § 12a
odst. 1 písm. a) bodě 4, pokud nenív souladu s udržováním kapitálu
podle § 9 a 9a;v takovém případě určí obchodník s cennými pa-píry
výši pohyblivé složky procentem z čistéhozisku nebo z jiného
ukazatele určeného Českounárodní bankou,
g) upravit složení kapitálu tak, že nahradí nástroj,který lze v
souladu s vyhláškou České národníbanky vydanou podle § 9c28)
zahrnout do vedlej-šího původního kapitálu, obdobným nástrojem,nebo
úměrným zvýšením základního kapitálu,nebo
h) nevyplatit příslušenství, podíl na zisku nebo ob-dobné plnění
vyplývající z nástroje, který lzev souladu s vyhláškou České
národní banky vy-danou podle § 9c28) zahrnout do vedlejšího
pů-vodního kapitálu,
i) použít zisk po zdanění přednostně ke zvýšení zá-kladního
kapitálu.
28) Vyhláška č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného
podni-kání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníkůs
cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů.“.
14. V § 139 odst. 5 se na konci textu písmene b)doplňují slova „
; správce předloží tomu, kdo je opráv-něn podat opravný prostředek
proti zavedení nucenésprávy, na jeho písemnou žádost v potřebném
rozsahukopie z dostupné dokumentace obchodníka s cennýmipapíry,
který není bankou, provozovatele vypořáda-cího systému,
organizátora regulovaného trhu nebocentrálního depozitáře, a umožní
pořizovat si z ní opisya výpisy“.
15. V § 152a odst. 1 písm. a) se slova „při běžnýchi mimořádných
situacích“ zrušují.
16. V § 152a odst. 1 písm. b) se slova „ , včetněvýkonu dohledu
nad obchodníkem s cennými papírypodle § 135 odst. 5“ nahrazují
slovy „ ; tato činnostzahrnuje koordinaci a plánování výkonu
dohledu nadčinnostmi obchodníků s cennými papíry upravenýmiv § 9a,
§ 12a odst. 1 písm. b), § 16, 16a a v § 16b, vý-konu dohledu
prováděného podle § 135 odst. 5 a uklá-dání opatření podle § 136
odst. 2 a § 156 odst. 1, včetněkoordinace výkonu dohledu ve smyslu
obdobnýchustanovení právních předpisů jiného členského státu,“.
17. V § 152a odst. 1 se za písmeno b) vkládá novépísmeno c),
které zní:
„c) ve spolupráci s příslušnými orgány dohledu a v pří-padě
potřeby s centrálními bankami jiných člen-ských států plánuje a
koordinuje postup těchtoorgánů při přípravě na nepříznivý vývoj v
obchod-níkovi s cennými papíry a na mimořádné situace,a postup
těchto orgánů v průběhu nepříznivéhovývoje v obchodníkovi s cennými
papíry za mimo-řádných situací; dále plánuje a koordinuje
přípravuspolečných hodnocení, zavedení plánů pro mimo-řádné
situace, informování veřejnosti a ukládáníopatření k nápravě
mimořádného významu vesmyslu § 152 odst. 2 písm. d) a obdobných
usta-novení zahraničních právních předpisů,“.
Dosavadní písmena c) a d) se označují jako písme-na d) a e).
18. V § 152a odstavec 2 zní:
„(2) Vykonává-li Česká národní banka dohlednad skupinou
evropského ovládajícího obchodníkas cennými papíry nebo skupinou
evropské finanční hol-dingové osoby a nastane-li mimořádná situace
včetněnepříznivého vývoje na finančních trzích, která můžeohrozit
likviditu trhu a stabilitu finančního systému
Sbírka zákonů č. 41 / 2011Strana 394 Částka 15
-
v členském státě, v němž má sídlo člen této skupinynebo v němž
vykonává činnost prostřednictvím vý-znamné organizační složky,
významné pobočky podlezákona upravujícího činnost bank nebo
významné po-bočky podle zákona upravujícího činnost spořitelnícha
úvěrních družstev, Česká národní banka bez zbyteč-ného odkladu
sdělí
a) centrálním bankám Evropského systému centrál-ních bank v
členských státech dotčených touto si-tuací informace, jsou-li
významné pro výkon jejíchúkolů stanovených právními předpisy,
včetně pro-vádění měnové politiky a s tím souvisejícího
za-jišťování likvidity, dohledu nad platebními a zúčto-vacími
systémy a systémy vypořádání obchodůs cennými papíry a ochrany
stability finančníhosystému, a
b) orgánům veřejné moci v členských státech dotče-ných touto
situací, odpovědným za přípravu práv-ních předpisů týkajících se
dohledu nad bankami,obchodníky s cennými papíry a finančními
insti-tucemi, jakož i osobám pověřeným těmito orgányk výkonu
kontrolní činnosti, informace, jsou-lipro ně významné.“.
19. V § 152a se za odstavec 2 vkládají nové od-stavce 3 a 4,
které znějí:
„(3) Zjistí-li Česká národní banka mimořádnousituaci, včetně
nepříznivého vývoje na finančníchtrzích, která může ohrozit
likviditu trhu a stabilitu fi-nančního systému v členském státě,
informuje bez zby-tečného odkladu orgán vykonávající dohled na
konso-lidovaném základě nad skupinou evropského ovládají-cího
obchodníka s cennými papíry nebo nad skupinouevropské finanční
holdingové osoby, jejíž člen má sídlov dotčeném členském státě,
nebo v tomto členskémstátě vykonává činnost prostřednictvím
významnéorganizační složky, významné pobočky podle
zákonaupravujícího činnost bank nebo významné pobočkypodle zákona
upravujícího činnost spořitelních a úvěr-ních družstev.
(4) Zjistí-li Česká národní banka při výkonu do-hledu nad
obchodníkem s cennými papíry, že nastalamimořádná situace, v jejímž
důsledku by mohlo dojítk ohrožení likvidity trhu a stability
finančního systémuv České republice, informuje o tom bez
zbytečnéhoodkladu
a) centrální banky Evropského systému centrálníchbank v
členských státech dotčených touto situací,jsou-li tyto informace
významné pro výkon jejíchúkolů stanovených právními předpisy,
včetně pro-
vádění měnové politiky a s tím souvisejícího za-jišťování
likvidity, dohledu nad platebními a zúčto-vacími systémy a systémy
vypořádání obchodůs cennými papíry a ochrany stability
finančníhosystému, a
b) orgány veřejné moci v členských státech dotče-ných touto
situací, odpovědné za přípravu práv-ních předpisů týkajících se
dohledu nad bankami,obchodníky s cennými papíry a finančními
insti-tucemi, jakož i osobám pověřeným těmito orgányk výkonu
kontrolní činnosti, jsou-li pro ně tytoinformace významné.“.
Dosavadní odstavce 3 a 4 se označují jako odstav-ce 5 a 6.
20. V § 152a odstavec 6 zní:
„(6) Výkon dohledu prováděný Českou národníbankou nad členem
skupiny evropského ovládajícíhoobchodníka s cennými papíry nebo nad
členem skupinyevropské finanční holdingové osoby, je založen na
pí-semných ujednáních o koordinaci a spolupráci s orgá-nem
vykonávajícím dohled na konsolidovaném základěnad touto skupinou.
Takovému orgánu dohledu lzetěmito ujednáními svěřit úkoly týkající
se této koordi-nace a spolupráce.“.
21. V § 152a se doplňují