Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK Penyesuaian Dana Investasi Peserta Gabungan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Perusahaan LAPORAN POSISI KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) LAPORAN KINERJA KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah "Dana Investasi Peserta " Uraian PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Keterangan Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Dana Tanahud No. Nama 1. Reasuransi Syariah Indonesia 2. Reasuransi Nasional Indonesia 3. Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk. No. Nama 1. PT. Sedaya Multi Investama 2. Ny. Adeline Juanita 3. Tn. Okie Rehardi Lukita 4. Ny. Nanan Suharni Alkasah No. Nama Jabatan 1. Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2. Regina Okthory Sucianto Komisaris 3. Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 4. Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen No. Nama Jabatan 1. M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS, CRP, CA Ketua 2. H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota Reasuradur Utama Pemilik Perusahaan Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Dana Investasi Peserta Uraian Indikator Dana Tabarru' dan Dana Tanahud Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundang-undangan. Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah Triwulan IV Tahun 2018 Dana Perusahaan Gabungan Jakarta, 29 Januari 2019 S E & O Direksi PT Asuransi Astra Buana Deposito Sertifikat Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah MTN Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRI Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Dana Investasi Real Estate Syariah REPO Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan Penyertaan Langsung Properti Investasi Emas murni Investasi lain Kas dan Bank Tagihan Aset Reasuransi Biaya akuisisi yang ditangguhkan Property Bukan Investasi Aset Lain Utang klaim dan manfaat dibayar Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang lain Penyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana Modal Disetor Agio/Disagio Saham Akumulasi Dana Profit Equilization Reserve Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP Aset Yang Tidak Diperkenankan 501,648 405,452 51,200 - - 163,237 - 10,139 - - - 180,876 - - - - - - - - - 96,196 2,781 1,152 - - - 92,263 501,648 223,094 - 161,654 61,440 61,440 - - - - - - 278,554 50,000 - - - 237,405 -8,851 - - 409,385 405,452 51,200 - - 163,237 - 10,139 - - - 180,876 - - - - - - - - 3,933 2,781 1,152 - - - 409,385 173,942 - 161,654 12,288 12,288 - - - - - - 235,443 50,000 - - - 237,405 -8,851 -43,111 - 402,755 247,204 35,900 - - 100,592 - - - - - 110,712 - - - - - - - - - 155,551 7,112 129,471 18,968 - - - 402,755 363,103 2,550 - 197,486 163,067 - - - 95,457 67,610 - - 39,652 - - 46,046 - - -6,394 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 401,733 247,204 35,900 - - 100,592 - - - - - 110,712 - - - - - - - - - 154,529 7,112 128,449 18,968 - - - 401,733 363,103 2,550 - 197,486 163,067 - - - 95,457 67,610 - - 38,630 - - 46,046 - - -6,394 -1,022 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 904,403 652,656 87,100 - - 263,829 - 10,139 - - - 291,588 - - - - - - - - - 251,747 9,893 130,623 18,968 - - 92,263 904,403 586,197 2,550 - 359,140 224,507 61,440 - - 95,457 67,610 - - 318,206 50,000 - 46,046 - 237,405 -15,245 - - PENDAPATAN PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI Hasil Investasi Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan Jumlah Hasil Investasi Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi PENDAPATAN UNDERWRITING Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi Kontribusi Reasuransi/Retrosesi Kontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING BEBAN BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim recovery c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) Jumlah Beban Klaim Netto Beban Adjuster JUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan b. Surplus underwriting untuk Peserta BEBAN USAHA: a. Beban Pemasaran b. Beban Akuisisi c. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi JUMLAH BEBAN USAHA LABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan Lain Beban Lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak Penghasilan LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA - - 32,779 14,896 47,675 - 47,675 - 132,078 - 132,078 - - - - - 132,078 - - - - - - - - - - - - 36,901 - - - 86,617 54,888 - - 54,888 -14,654 - 126,851 89,803 3,326 3,451 89,678 15,086 74,592 -14,614 59,978 - - 20,648 -14,896 5,752 - 5,752 - 201,858 19,795 182,063 - - 19,176 - 201,239 201,239 - - - 159,276 8,837 2,247 - - 152,686 - 152,686 48,553 36,901 9,225 - - - - - - - - - - - - 2,029 - - - - 6,151 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 53,427 - 53,427 - 53,427 - 333,936 19,795 314,141 - - 19,176 - 201,239 333,317 - - - 159,276 8,837 2,247 - - 152,686 - 152,686 48,553 73,802 9,225 - - 86,617 54,888 - - 54,888 -14,654 - 126,851 89,803 3,326 5,480 89,678 15,086 74,592 -14,614 66,129 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 38,630 401,733 363,103 49,856 12,754 850 2,984 33,020 248 - - - - - 77.48% 100.00% 80.00% 11,226 11,226 - 100.00% 235,443 409,385 173,942 12,531 3,956 - 8,027 548 - - - - - - 1878.88% 100.00% 80.00% 11,226 11,226 - 1789.29% Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional 1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar 2. Aset PAYDI Digaransi 3. Liabilitas PAYDI Digaransi Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) Target Tingkat Solvabilitas Internal Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan Rasio Likuiditas A. Kekayaan lancar B. Kewajiban lancar C. Rasio (a:b) Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas A. Investasi, kas dan bank B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri D. Rasio [a:(b+c)] Rasio Pendapatan Investasi Neto A. Pendapatan investasi netto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a:b) Rasio beban klaim A. Beban klaim netto B. Kontribusi netto C. Rasio (a:b) Rasio perubahan dana A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu C. Perubahan dana (a-b) D. Rasio (c:b) Rasio Aset Unit Syariah A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud B. Aset Dana Investasi Peserta C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) D. Rasio (a+b) : (a+b+c) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) 307,188 249,768 122.99% 254,316 144,099 2,550 173.42% 18,619 279,160 6.67% 152,686 201,240 75.87% 46,046 39,895 6,152 15.42% - - - - 363,103 402,755 - - - - 296,323 109,960 269.48% - - - - 29,328 443,490 6.61% - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 603,511 359,728 167.77% 254,316 144,099 2,550 173.42% 47,947 722,650 6.63% 152,686 201,240 75.87% 46,046 39,895 6,152 15.42% - - - - 363,103 402,755 - - - - % 60% 30% 10% % 95.7% 2.5% 1.3% 0.5% ASET Investasi Bukan investasi LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas Qardh Ekuitas Dana