Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK Penyesuaian Dana Investasi Peserta Gabungan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Perusahaan LAPORAN POSISI KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) LAPORAN KINERJA KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah "Dana Investasi Peserta " Uraian PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Keterangan Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Dana Tanahud No. Nama 1. Reasuransi Indonesia Utama 2. Reasuransi Nasional Indonesia 3 Maskapai Reasuransi Indonesia No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Adeline Juanita 3 Okie Rehardi Lukita 4 Nanan Suharni Alkasah No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Suhartono Komisaris 3 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 4 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota Reasuradur Utama Pemilik Perusahaan Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Dana Investasi Peserta Uraian Indikator Dana Tabarru' dan Dana Tanahud Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan. Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah Triwulan IV Tahun 2017 Dana Perusahaan Gabungan Jakarta, 29 Januari 2018 Direksi PT Asuransi Astra Buana (Leonard W. S. Siregar) ASET Investasi Deposito Sertifikat Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah MTN Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRI Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Dana Investasi Real Estate Syariah REPO Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan Penyertaan Langsung Properti Investasi Emas murni Investasi lain Bukan investasi Kas dan Bank Tagihan Aset Reasuransi Biaya akuisisi yang ditangguhkan Property Bukan Investasi Aset Lain LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas Utang klaim dan manfaat dibayar Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang lain Penyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana Qardh Ekuitas Dana Modal Disetor Agio/Disagio Saham Akumulasi Dana Profit Equilization Reserve Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP Aset Yang Tidak Diperkenankan 621,867 481,529 119,500 - - 163,141 - 10,599 - - - 188,289 - - - - - - - - - 140,338 2,167 1,479 - - - 136,692 621,867 348,291 - 272,169 76,123 76,123 - - 273,576 50,000 - 217,814 5,762 485,174 481,529 119,500 - - 163,141 - 10,599 - - - 188,289 - - - - - - - - 3,645 2,167 1,479 - - - 485,174 272,169 - 272,169 - - - - 213,006 50,000 - 217,814 5,762 -60,570 - 505,314 311,115 58,300 - - 126,839 - - - - - 125,977 - - - - - - 194,198 1,972 167,440 24,786 - 505,314 462,086 2,543 - 273,729 185,815 - - - 116,425 69,389 - - 43,228 39,895 3,333 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 503,989 311,115 58,300 - - 126,839 - - - - - 125,977 - - - - - 192,873 1,972 166,115 24,786 503,989 462,086 2,543 - 273,729 185,815 - - - 116,425 69,389 - - 41,903 39,895 3,333 -1,325 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1,127,180 792,645 177,800 - - 289,980 - 10,599 - - - 314,266 - - - - - - - - - 334,536 4,139 168,919 24,786 - - 136,692 1,127,180 810,377 2,543 - 545,897 261,937 76,123 - - 116,425 69,389 - - 316,803 50,000 - 39,895 - 217,814 9,095 - - PENDAPATAN PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI Hasil Investasi Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan Jumlah Hasil Investasi Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi PENDAPATAN UNDERWRITING Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi Kontribusi Reasuransi/Retrosesi Kontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING BEBAN BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim recovery c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) Jumlah Beban Klaim Netto Beban Adjuster JUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan b. Surplus underwriting untuk Peserta BEBAN USAHA: a. Beban Pemasaran b. Beban Akuisisi c. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi JUMLAH BEBAN USAHA LABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan Lain Beban Lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak Penghasilan LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA - - 26,983 17,630 44,614 - 44,614 - 164,390 - 164,390 - - 164,390 - - - 19,860 - - 99,156 - - - - 47,811 -6,896 140,072 88,792 7,138 4,062 91,868 17,575 74,293 - 74,293 - 26,211 17,630 8,581 8,581 - 247,326 24,094 223,232 - - 13,371 - 236,603 236,603 - - - 212,288 3,389 3,011 211,910 - 211,910 24,692 19,860 4,418 - - 4,387 - 4,608 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 53,195 35,261 53,195 - 53,195 - 411,716 24,094 387,622 - - 13,371 - 236,603 400,993 - - - 212,288 3,389 3,011 - - 211,910 - 211,910 24,692 39,720 4,418 - - 99,156 - - - - 47,811 -6,896 140,072 88,792 7,138 8,450 91,868 17,575 74,293 - 78,901 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 41,903 503,989 462,086 58,498 17,087 - 3,734 37,365 311 71.63% 80.00% 60.00% 4,895 4,895 - 80.00% 213,006 485,174 272,169 14,100 5,342 - 8,280 478 - - - - - - 1510.64% 80.00% 60.00% 4,895 4,895 - 1475.93% Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional 1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar 2. Aset PAYDI Digaransi 3. Liabilitas PAYDI Digaransi Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) Target Tingkat Solvabilitas Internal Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan Rasio Likuiditas A. Kekayaan lancar B. Kewajiban lancar C. Rasio (a:b) Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas A. Investasi, kas dan bank B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri D. Rasio [a:(b+c)] Rasio Pendapatan Investasi Neto A. Pendapatan investasi netto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a:b) Rasio beban klaim A. Beban klaim netto B. Kontribusi netto C. Rasio (a:b) Rasio perubahan dana A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu C. Perubahan dana (a-b) D. Rasio (c:b) Rasio Aset Unit Syariah A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud B. Aset Dana Investasi Peserta C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) D. Rasio (a+b) : (a+b+c) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - 504,832 462,086 109.25% - 313,088 161,029 2,543 191.41% 22,038 337,634 6.53% - 211,910 236,603 89.56% - 43,854 35,287 8,567 24.28% - - - - - - 276,271 313,088 (36,816) - - - - - 621,867 348,291 178.55% - - - - - 22,921 431,941 5.31% - - - - - - - - 0.00% - - - - - - - - - - - - - - - - 0.00% - - - - - - - 0.00% - - - - - - - - 0.00% - - - - - - - - - - - - - - 1,126,698 810,377 139.03% - - - - - 44,959 769,575 5.84% - - - - - 43,854 35,287 8,567 24.28% - - - - 0.00% - - - - - - - - % 60% 30% 10% % 95.7% 2.5% 1.3% 0.5%