REPUBLIKA HRVATSKA SPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA ŽUPAN Klasa: 402-01/10-01/1110 Urbroj: 2181/1-10-10-1 Split, 12. studenoga 2010. PREDSJEDNIKU ŽUPANIJSKE SKUPŠTINE gosp. Petroslavu Sapunaru - ovdje - PREDMET: Izviješće o poslovanju Županijskih cesta Split d.o.o. za 2009. godinu s dopunama Na temelju članka 60. Poslovnika Županijske skupštine Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, broj: 13/09) u privitku Vam dostavljamo Izviješće nav3edeno u predmetu, radi rasprave na sjednici Županijske skupštine. PRAVNI TEMELJ: Članak 20. Statuta Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, broj 11/09, 7/010 i 10/10) i članak 24. Odluke o izvršavanju Proračuna Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, broj 19/09) NOSITELJ IZRADE: Županijske ceste Split d.o.o. PREDLAGATELJ: Župan DONOSITELJ: Županijska skupština IZVJESTITELJ: Zdenko Županović, dipl iur., direktor Županijske ceste Split d.o.o. S poštovanjem, ŽUPAN Ante Sanader, dipl.ing.
103
Embed
REPUBLIKA HRVATSKA SPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA …. Županijske ceste - Izviješće...Popis nabavljenih osnovnih sredstava u 2009. godini 72 ZAKLJUČAK ... Popis materijalne imovine
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
REPUBLIKA HRVATSKA SPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA ŽUPAN
gosp. Petroslavu Sapunaru - ovdje - PREDMET: Izviješće o poslovanju Županijskih cesta Split d.o.o. za 2009. godinu s dopunama Na temelju članka 60. Poslovnika Županijske skupštine Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, broj: 13/09) u privitku Vam dostavljamo Izviješće nav3edeno u predmetu, radi rasprave na sjednici Županijske skupštine. PRAVNI TEMELJ: Članak 20. Statuta Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, broj 11/09, 7/010 i 10/10) i članak 24. Odluke o izvršavanju Proračuna Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, broj 19/09) NOSITELJ IZRADE: Županijske ceste Split d.o.o. PREDLAGATELJ: Župan DONOSITELJ: Županijska skupština IZVJESTITELJ: Zdenko Županović, dipl iur., direktor Županijske ceste Split d.o.o. S poštovanjem,
ŽUPAN
Ante Sanader, dipl.ing.
Na temelju članka 20. Statuta Splitsko-dalmatinske županije („Službeni glasnik Splitsko
- dalmatinske županije“, broj 11/09, 7/10 i 10/10) Županijska skupština Splitsko-dalmatinske županije na ____.sjednici održanoj _________2010.,donijela je
ZAKLJUČAK o prihvaćanju Izviješća o poslovanju Županijskih cesta Split d.o.o.
za 2009. godinu s dopunama
I
Prihvaća se Izviješće o poslovanju Županijskih cesta Split d.o.o.za 2009. godinu s dopunama.
II Ovaj Zaključak objavit će se u „ Službenom glasniku Splitsko-dalmatinske županije“.
KLASA: URBROJ. Split, 2010. PREDSJEDNIK ŽUPANIJSKE SKUPŠTINE Petroslav Sapunar, prof. Dostaviti:
1. Županijske ceste Split d.o.o. 2. Upravnom odjelu za graditeljstvo, komunalne poslove, infrastrukturu i zaštitu okoliša 3. Upravni odjel za proračun i financije 4. Službeni glasnik Splitsko- dalmatinske županije 5. Pismohrana, ovdje
2
OBRAZLOŽENJE Sukladno članku 24. Odluke o izvršavanju Proračuna Splitsko - dalmatinske županije za 2009. godinu, utvrđeno je da su trgovačka društva kojima je Županija pretežiti vlasnik i osnivač dužna preko nadležnih Upravnih tijela izvještavati Župana i Županijsku skupštinu o radu i poslovanju. Županijske ceste Split d.o.o. dostavile su svoje Izviješće koje je razmatrano na 14.- toj sjednici Županijske skupštine održane 30. srpnja 2010. godine. Na održanoj sjednici donesen je Zaključak o neprihvaćanju predmetnog Izviješća („Službeni glasnik Splitsko-dalmatinske županije“, 7/10). Izvješće o poslovanju Društva za 2009. godinu dopunio je direktor Društva svojim očitovanjem, sve sukladno primjedbama iz Zapisnika Skupštine Splitsko - dalmatinske županije od 30. srpnja 2010. O istom primjedbama iz predmetnog Zapisnika očitovalo i Poduzeće za revizorske, ekonomske, financijske i računovodstvene poslove „Maran“ u osobi direktora Ivana Jelovića, dipl. oecc., ovlaštenog revizora i računovođe. Izvješće s navedenim dopunama dostavlja se na ponovno razmatranje, pa predlažemo donošenje predloženog Zaključka.
3
4
5
6
7
Društvo za održavanje i zaštitu cesta, građevinarstvo i projektiranje d.o.o. Split, Ruđera Boškovića 22; tel. 021/ 470-885, fax. 021/470-886 OIB 44118999421
2
SADRŽAJ:
Stranica: UVOD 4 1. Temeljna financijska izvješća za 2009.godinu 5 s bilješkama 1.1. Bilanca stanja na dan 31.prosinca 2009.godine 1.1.1. Bilanca stanja na dan 31. prosinca 2009.godine – 8 na propisanom obrascu 1.1.2. Bilanca stanja na dan 31. prosinca 2009. godine – 12 skraćena verzija 1.2. Račun dobiti u gubitka za 2009.godinu 1.2.1. Račun dobiti i gubitka za 2009.godinu – 15 na propisanom obrascu 1.2.2. Račun dobiti i gubitka za 2009.godinu – 17 skraćena verzija 1.3. Izvještaj o promjenama kapitala za 2009. godinu –POD-PK 18 1.4. Izvješće o novčanom tijeku za 2009.godinu – POD-NTI 19 1.5. Bilješke uz temeljna financijska izvješća za 2009.godinu 20 1.5.1. Bilanca 20 1.5.1.1. Dugotrajna imovina 20 1.5.1.2. Kratkotrajna imovina 21 1.5.1.3. Kapital i rezerve 24 1.5.1.4. Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove 24 1.5.1.5. Kratkoročne obveze 24 1.5.2. Račun dobiti i gubitka 26 1.5.2.1. Poslovni prihodi 26 1.5.2.2. Ostali prihodi 27 1.5.2.3 Rashodi 28 1.5.3. Dobit ili gubitak 32
3
2. Salda – konta izvješća 33 2.1. Kupci- otvorene stavke na dan 31.12.2009. (ukupno stanje) 34 2.2. Dobavljači –otvorene stavke na dan 31.12.2009. (ukupno stanje) 36 3. Prikaz ostvarenja plana za 2009. godinu 44 3.1. Prikaz planiranog i ostvarenog prihoda u 2009. godini 45 3.2. Prikaz planiranih i ostvarenih troškova u 2009. godini 46 3.3. Rekapitulacija - planirana i ostvarena dobit u 2009.godini 72 3.4. Popis nabavljenih osnovnih sredstava u 2009. godini 72 ZAKLJUČAK 75 Prilog: Bruto bilanca (01.01.2009.-31.12.2009.)
4
UVOD Trgovačko društvo Županijske ceste Split, društvo za održavanje i zaštitu cesta, građevinarstvo i projektiranje – skraćeni naziv “Županijske ceste Split” upisano je u registar Trgovačkog suda u Splitu 10. veljače 1998. godine pod brojem Tt –98/228-I. Odluku o organiziranju društva donijela je Skupština Županije splitsko – dalmatinske 26. ožujka 1997.godine. Odluka je donesena na temelju članka 73. stav. 1. u svezi sa člankom 70. stavak 3. Zakona o javnim cestama (N.N. 100/96) , članka 387. Zakona o trgovačkim društvima (N.N. br. 111/93) i članka 14. Statuta Županije. Temeljem članka 70. St. 1. Zakona o javnim cestama ovo trgovačko društvo definirano je uz ostale subjekte jednim od pravnih slijednika J.P. “Hrvatske ceste” Zagreb čija primarna djelatnost su poslovi održavanja i zaštite javnih cesta . Održavanje cesta je specijalna djelatnost koja se mora obavljati u skladu s Pravilnikom o održavanju i zaštiti javnih cesta. Društvo posjeduje opremu i iskusne djelatnike za obavljanje ovih poslova pa mu je s obzirom na sve trenutne okolnosti jedina perspektiva u čvrstom vezivanju uz održavanje cesta te razvoj u istom pravcu jer je danas u toj djelatnosti korak ispred svake konkurencije te tu prednost treba zadržavati i razvojem još povećati. Društvo pokriva mrežu javnih cesta na području Splitsko – dalmatinske županije koju sačinjava 749,0 km državnih, 815,5 km županijskih i 932 km lokalnih cesta ,odnosno ukupno 2.496,5 km javnih cesta.Teritorijalna pokrivenost osigurana je putem nadcestarija. Društvo je 2009. godinu započelo sa 258 zaposlenika ,a završilo sa 257 zaposlenika . Društvo je u 2009. godini poslovalo pozitivno, a kroz temeljna financijska izvješća u nastavku , nadležnim organima društva Skupštini i Nadzornom odboru daju se ekonomsko - financijski pokazatelji na dan 31.12.2009. te uspješnost poslovanja za 2009. godinu uz bilješke s obrazloženjima i informacijama o računovodstvenim politikama, te razradama i dopunama financijskih izvješća.
5
1. Temeljna financijska izvješća za 2009.godinu s bilješkama
6
1.1. Bilanca stanja na dan 31.prosinca 2009.godine 1.1.1. Bilanca stanja na dan 31. prosinca 2009.godine – na propisanom obrascu 1.1.2. Bilanca stanja na dan 31. prosinca 2009. godine – skraćena verzija
7
1.1.1. Bilanca stanja na dan 31. prosinca 2009.godine – na propisanom obrascu
8
9
10
11
12
1.1.2. Bilanca stanja na dan 31. prosinca 2009. godine – skraćena verzija
u kunama Opis 2008.godina 2009.godina AKTIVA Potraživanje za upisani, a neuplaćeni temeljni kapital
- -
Dugotrajna imovina: 11.135.792 8.929.436Nematerijalna imovina - -Materijalna imovina 11.135.792 8.929.436Financijska imovina - -Potraživanje - -Kratkotrajna imovina: 36.126.507 36.731.202Zalihe 2.144.249 2.126.999Potraživanja 24.420.365 23.635.209Financijska imovina - 699.000Novac na računu i u blagajni 9.561.893 10.269.994Plaćeni troškovi budućeg raz. i nedospjela naplata prihoda
Dugoročne obveze 1.098.916Kratkoročne obveze 21.399.925 21.970.079Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja UKUPNA PASIVA 47.312.262 46.837.138Izvanbilančni zapisi - -
13
1.2. Račun dobiti i gubitka za 2009. godinu 1.2.1. Račun dobiti i gubitka za 2009. godinu – na propisanom obrascu 1.2.2. Račun dobiti i gubitka za 2009.godinu – skraćena verzija
14
1.2.1. Račun dobiti i gubitka za 2009.godinu – na propisanom obrascu
15
16
17
1.2.2. Račun dobiti i gubitka za 2009.godinu – skraćena verzija Opis 2008.godina 2009.godina Poslovni prihodi 88.681.326 74.805.557Poslovni rashodi (86.994.930) (74.942.483)Financijski prihodi 216.549 209.204Financijski rashodi (377.609) (36.183)Izvanredni prihodi 861.377 1.453.781Izvanredni rashodi (707.497) (41.658)UKUPNI PRIHODI 89.759.252 76.468.542UKUPNI RASHODI (88.080.036) (75.020.324)Dobitak (gubitak) prije oporezivanja
1.679.216 1.448.218
Porez na dobit 392.654 344.580Dobit (gubitak) nakon oporezivanja
1.286.562 1.103.638
Dobitak (gubitak) na neto monetarnom položaju
- -
Dobit financijske godine 1.286.562 1.103.638
18
1.2. Izvještaj o promjenama kapitala od 01.01.2009.-31.12.2009. –skraćena verzija
NAZIV STAVKE STANJE POST. PROMJENE Na kraju izvješt.razdoblja Na kraju izvješt.razdoblja prethodne god tekuće godine 1. Upisani kapital 17.777.000 17.777.000 2. Ostale rezerve - - 3. Zadržana dobit 4.418.262 5.704.824 4. Dobit tek.god 1.286.562 1.103.638 5. Sveukupno 23.481.824 24.585.462
19
Obrazac POD-NTI
20
1.5. BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA 1.5.1. BILANCA 1.5.1.1. DUGOTRAJNA IMOVINA Dugotrajna imovina na dan 31.12.2009.godine iskazana je u iznosu od 8.929.436,04 kuna , a sastoji se od:
1. Zemljišta i šume 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%2. Građevinski objekti 537.530,75 4,83% 98,72% 530.637,44 5,94%3. Postrojenja i oprema (strojevi) 3.793.989,35 34,07% 69,13% 2.622.877,35 29,37%4. Alati, pogonski i uredski inventar,
namještaj i transportni uređaji (sred.)
6.112.592,01 54,89% 89,12% 5.447.656,47 61,01%
5. Materijalna sredstva u pripremi 691.680,00 6,21% 47,46% 328.264,78 3,68%6. Ostala materijalna imovina 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% UKUPNO: 11.135.792,11 100,00% 80,19% 8.929.436,04 100,00% Popis materijalne imovine obavljen je u sklopu godišnje inventure na dan 31.12.2009. Obračun amortizacije izvršen je linearnom metodom uz primjenu porezno dozvoljenih stopa. U 2009.g. obračunana je amortizacija materijalne imovine u iznosu =3.909.200,87 kn.
21
1.5.1.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA Na dan 31.12.2009. godine društvo je iskazalo kratkotrajnu imovinu u iznosu od 36.731.201,49 kn, a sastoji se od:
R.B. OPIS IZNOS (kn) 2008. UDIO ODNOS
2009/2008 IZNOS (kn)
2009. UDIO
1. Zalihe 2.144.248,89 5,94% 99,20% 2.126.998,64 5,79%2. Potraživanja 24.420.364,62 67,60% 96,78% 23.635.208,71 64,35%3. Financijska imovina 0,00 0,00% 0,00% 699.000,00 1,90%4. Novac na računu i u blagajni 9.561.893,33 26,46% 107,41% 10.269.994,14 27,96% UKUPNO: 36.126.506,84 100,00% 101,67% 36.731.201,49 100,00%
Popis kratkotrajne imovine je izvršen sa stanjem na dan 31.12.2009. godine. 1.5.1.2.1. Zalihe
R.B. OPIS IZNOS (kn) 2008. UDIO ODNOS
2009/2008IZNOS (kn)
2009. UDIO
1. Sirovine i materijali 2.144.248,89 100,00% 99,20% 2.126.998,64 100,00%2. Proizvodnja u tijeku 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%3. Trgovačka roba 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%4. Gotovi proizvodi 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% UKUPNO: 2.144.248,89 100,00% 99,20% 2.126.998,64 100,00%
1.5.1.2.2. Potraživanja Društvo je na dan 31.12.2009.godine iskazalo potraživanja u iznosu od 23.635.208,71 kn, a sastoji se od:
R.B. OPIS IZNOS (kn) 2008. UDIO ODNOS
2009/2008IZNOS (kn)
2009. UDIO
1. Potraživanja od povezanih poduzeća 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
2. Potraživanja od kupaca 23.936.386,21 98,02% 97,32% 23.295.206,35 98,56%
3. Potraživanja od više plaćene svote po osnovi dobiti 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
4. Potraživanja od zaposlenih 28.771,55 0,12% 122,45% 35.229,63 0,15%
5. Potraživanja od države i dr. institucija 360.419,25 1,48% 84,56% 304.772,73 1,29%
Ad 2) Potraživanja od kupaca a) Potraživanja od kupaca u zemlji iznose 23.295.206,35 kn na dan 31.12.2009.g. (stanje potraživanja veće od 100.000,00 kn):
Županijska uprava za ceste Split 2.566.453,96 11,02
Ostali kupci 1.111.873,91 4,77
Ukupno 23.295.206,35 100,00 Ad 4) Potraživanja od zaposlenih Potraživanja od zaposlenih iznose na dan 31.12.2009.g. =35.229,63 kuna, a odnose se na akontacije za službena putovanja u zemlji , terenske dodatke te potraživanje s osnova dopunskog zdravstvenog osiguranja . Ad 5) Potraživanja od države i drugih institucija Potraživanje od države i drugih institucija iskazano u Bilanci na dan 31.12.2009.g. iznosi =304.772,73 kuna ,a odnosi se na potraživanje od HZZO za bolovanje preko 42 dana u iznosu od =77.744,59 kuna, potraživanje od HZZO zaštite zdravlja na radu –nesreća na poslu u iznosu od 53.731,20 kuna ,potraživanje za više uplaćeni doprinos HGK u iznosu od =1.205,40 kuna, potraživanje za više plaćeni porez na dobit po završnom računu u iznosu od =47.936,63 kuna, potraživanje za više plaćenu naknadu za općekorisnu funkciju šuma u iznosu od =9.303,50 kuna po završnom računu te potraživanje za PDV po PDV-K (završni račun) u iznosu od =114.851,41 kuna.
23
1.5.1.2.3. Financijska imovina Financijska imovina u iznosu od =699.000,00 kuna odnosi se na kratkoročne zajmove Ženskom odbojkaškom klubu Split 1700. 1.5.1.2.4. Novac na računu i u blagajni Stanje novčanih sredstava na dan 31.12.2009.godine iznosilo je 10.269.994,14 kn, a sastoji se od: R.B. OPIS IZNOS(kn) 2008. UDIO ODNOS
2. Blagajna 9.054,73 0,09 40,28% 3.646,87 0,043. Devizni račun 0,00 0,00 0,00 0,00 UKUPNO: 9.561.893,33 100,00 107,41% 10.269.994,14 100,00 Ad 1) Žiro – računi Promet na žiro računu te njegov saldo na kraju 2009. godine iskazani su u skladu s važećim računovodstvenim propisima. Ad 2) Blagajna Prometi i saldo ove stavke iskazani su u skladu s pratećom dokumentacijom. D. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi iznose ukupno =1.176.499,98 kuna od čega trošak osiguranja po polici za odgovornost iznosi 26.0067,50 kuna dok obračunati prihod ukupno iznosi 1.150.432,48 kuna od čega je ŽUC =925.864,41 (radovi po zapisniku ) , a razlika se odnosi na Cestar d.d., Elektromodul ,Peek promet i Oming Omiš (kooperanti HC) .
24
1.5.1.3. KAPITAL I REZERVE Kapital i rezerve iskazane u iznosu od = 24.585.461,83 kn sastoje se od:
R.B. OPIS IZNOS(kn) 2008.ODNOS 2009/2008 IZNOS (kn)
1.5.1.4. DUGOROČNA REZERVIRANJA ZA RIZIKE I TROŠKOVE Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove odnose se na vrijednosti rezervirane za eventualne isplate štete po započetim sudskim procesima protiv tvrtke. U okviru vrijednosti od 281.596,81 kn uključeno je tri predmeta za koje se pretpostavlja da bi krajnji ishod imao za posljedicu isplatu šteta tužiteljima.
Ad 1) Obveze za predujmove, depozite i jamstva Obveze za predujmove, depozite i jamstva iskazane u Bilanci na dan 31.12.2009.g. u iznosu =85.999,99 kn odnose se na primljene predujmove u zemlji od slijedećih poslovnih partnera: - Željezara Split =7.166,00 kn - Petrović Mirjana =78.833,99 kn Ad 2) Obveze prema dobavljačima Obveze prema dobavljačima na dan 31.12.2009.g. iznose =12.025.575,59 kuna koji se odnose se na obveze prema dobavljačima u zemlji i inozemstvu, a oni su slijedeći (vrijednost veća od 200.000,00 kn):
Naziv poslovnog partnera Iznos %
Brodomerkur d.d. Split 222.424,87 1,86
Cestar d.d. Split 639.429,79 5,35
Daus truck Split 228.581,89 1,91
Elektromodul d.o.o. Osijek 204.032,56 1,71
Geodetski inženjerski ured 348.760,35 2,92
Goran i Zoran d.o.o. Split 258.140,10 2,16
Građevno d.d. Vrgorac 949.977,39 7,94
Humina gradnja Podstrana 233.685,24 1,95
I.N.Gradnja 200.939,57 1,68 Ina kartica-Zagreb 409.420,74 3,42
Ad 3) Obveze prema zaposlenima Obveze prema zaposlenima iznose na dan 31.12.2009.g. =1.616.747,95 kn, a odnose se na obveze za neto plaće za prosinac 2009.g. u iznosu =1.513.188,95 kn, obveze za naknade s osnove troškova putovanja s posla i na posao = 65.649,00 kn te obveze za terenski dodatak u iznosu = 37.910,00 kn . Ad 5) Obveze za poreze, doprinose i druge pristojbe Obveze za poreze, doprinose i druge pristojbe iznose 3.152.825,57 kn iskazane su u skladu s knjigovodstvenom dokumentacijom, a odnose se na obveze za PDV u izlaznim računima u iznosu = 705.000,26 kn, obveze za uplatu PDV u iznosu =1.283.096,74 kn, obveze za doprinose iz i na plaće u iznosu =859.148,57 kn, porez i prirez na dohodak u iznosu =16.571,17 kn, te obveze za porez i prirez na dohodak od nesamostalnog rada u iznosu = 289.008,83 kn. Ad 6) Ostale kratkoročne obveze Ostale kratkoročne obveze iskazane u Bilanci na dan 31.12.2009.g iznose =16.710,75 kuna ,a odnosi se na obveze prema članovima nadzornog odbora u iznosu od =12.410,75 kuna te ugovora o djelu u iznosu od =4.300,00 kuna. 1.5.2. RAČUN DOBITI I GUBITKA 1.5.2.1. POSLOVNI PRIHODI Poslovni prihodi ostvareni u 2009.godini iznose =74.805.556,51 kn, a sastoje se od:
R.B. OPIS IZNOS(kn) 2008. UDIO
ODNOS 2009/2008
IZNOS (kn) 2009. UDIO
A. POSLOVNI PRIHODI: 1. Prihodi od prodaje u zemlji 88.681.326,82 100,00% 84,35% 74.805.556,51 100,00%2. Prihodi od prodaje u inozemstvu 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 3. Prihodi od kompenzacija, subvencija,
dotacija 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
3. Prihodi na temelju uporabe vlast. Proizvoda, robe i usluga
0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
4. Ostali prihodi osnovne djelatnosti 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% UKUPNO: 88.681.326,82 100,00% 84,35% 74.805.556,51 100,00%
27
Ad 1) Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iskazani u Računu dobiti i gubitka za 2009.g.u iznosu =74.805.556,51 kn odnose se na prihode od:
Opis Iznos % Redovno održavanje državnih cesta 30.465.843,06 40,73
Redovno održavanje županijskih i lokalnih cesta 33.534.618,89 44,83
Prihodi od održavanja nerazvrstanih cesta 3.276.382,49 4,38
Prihodi od usluga ostalih građevinskih radova 3.448.427,86 4,61
Prihodi od usluga regulacija prometa 3.428.359,81 4,58
Prihodi od postavljanja reklamnih i putokaznih ploča 30.484,00 0,04
Prihoda od usluga strojeva i vozila 334.674,93 0,45Prihodi od usluga signalizacije 279.275,03 0,37Ostali prihodi -natječajna dokumetacija 25,81 0,00Ostali nespomenuti prihodi 7.464,63 0,01Ukupno 74.805.556,51 100,00 1.5.2.2. OSTALI PRIHODI
R.B. OPIS IZNOS (kn) 2008. UDIO ODNOS
2009/2008. IZNOS (kn)
2009. UDIO
A. FINANCIJSKI PRIHODI 1. Prihodi od sudjelujućih interesa
S povezanim poduzećima 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
2. Prihodi od sudjelujućih interesa S nepovezanim poduzećima
0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%3. Prihodi od ostalih interesa i slični
prihodi s povezanim poduzećima 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%4. Prihodi od ostalih interesa i sl.
Prihodi s nepovezanim poduz. 216.549,36 100,00% 96,61% 209.204,10 100,00% Ukupno: 216.549,36 20,09% 209.204,10 12,58% B. IZVANREDNI PRIHODI
Ad 4) Prihodi od ostalih interesa i slični prihodi s nepovezanim poduzećima Prihodi od ostalih interesa i slični prihodi s nepovezanim poduzećima iskazani u Računu dobiti i gubitka za 2009.g. u iznosu = 209.204,10 kn odnosi se na pasivne kamate od Societe generale Splitska banka d.d., RBA i Volksbank , zatezne kamate po ovrhama , kamate na oročena sredstva kod Volksbank, redovne kamate na kratkoročni zajam Ženskom odbojkaškom klubu Split 1700 te prihod po osnovi primjene valutne klauzule. Ad 1) Izvanredni prihodi Iskazani iznos u Računu dobiti i gubitka za 2009.g. u iznosu od =1.453.781,12 kn odnosi se =2.500,00 kn na prihode od prodaje materijalne i nematerijalne imovine ,=702,90 kn na prihode iz prošlih godina , =386,33 kn na ostale izvanredne prihode , 107.070,97 na prihode od naplata šteta s temelja osiguranja , 263.262,08 s osnove naplate štete s osnove osiguranja od odgovornosti kn ,26.585,84 od prihoda od naknadno odobrenih kasa-konta rabata i sl. , 3.273,00 od naplate naknade štete od Croatia osiguranja za vozilo te 1.050.000,00 kn od ukidanja rezerviranja po započetom sudskom sporu (Ivan i Marin Matulović). 1.5.2.3. RASHODI 1.5.2.3.1. POSLOVNI RASHODI Ostvareni poslovni rashodi u 2009.godini iznose = 74.942.482,52 kn, a sastoje se od:
R.B. OPIS IZNOS (kn) 2008. UDIO ODNOS
2009/2008IZNOS (kn)
2009. UDIO
1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
odbora 257.535,60 5,76% 107,21% 276.097,75 5,98%16. Porez na tvrtku i vozila 1.969,87 0,04% 190,37% 3.750,00 0,08%17. Ostali troškovi 800.536,86 17,91% 136,01% 1.088.785,02 23,56%
1. Kamate, tečajne razlike i slični troškovi iz odnosa s povezanim poduzećima 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00%
2. Kamate, tečajne razlike i slični troškovi iz odnosa s nepovez. Poduzećima 377.608,92 34,80% 9,58% 36.183,45 46,48%
Ukupno: 377.608,92 34,80% 9,58% 36.183,45 46,48% B. IZVANREDNI RASHODI
1. Izvanredni rashodi 707.496,81 65,20% 5,89% 41.657,72 53,52% UKUPNO (A+B): 1.085.105,73 100,00% 7,17% 77.841,17 100,00% Ad 2) Financijski rashodi za 2009.g. iznose =36.183,45 kn, a odnose se na redovne kamate Societe Generale Group Splitske banke d.d. po dugoročnim kreditima = 26.080,80 kn te zatezne kamate =10.102,65 kn. Ad 1) Izvanredni rashodi u 2009. godini iznose = 41.657,72 kn, a odnose se na:
- naknada štete pravnim i dr. fiz. osobama 27.060,00 - neotpisana vrijednost rashodovane materijalne Imovine
14.299,57
- naknadno utvrđeni ostali troškovi iz proteklih godina
298,15
32
1.5.3. DOBIT ILI GUBITAK Društvo ŽUPANIJSKE CESTE SPLIT d.o.o. Split ostvarilo je dobit financijske godine u iznosu od =1.103.638,08 kn, a što je vidljivo iz niže navedenog:
OPIS IZNOS (kn) 2008. ODNOS 2009./2008.
IZNOS (kn) 2009.
1. Ukupni prihodi 89.759.252,88 76.468.541,952. Ukupni rashodi 88.065.973,17 75.020.323,693. Dobit prije oporezivanja 1.693.279,71 1.448.218,264. Porez na dobit 395.467,06 344.580,185. Dobit nakon oporezivanja 1.297.812,65 1.103.638,086. Kapital 17.777.000,00 17.777.000,00
33
2. Salda-konta izvješća 2.1. Kupci – otvorene stavke na dan 31.12.2009. (ukupno stanje) 2.2. Dobavljači – otvorene stavke na dan 31.12.2009. (ukupno stanje)
34
2.1. Kupci – otvorene stavke na dan 31.12.2009. (ukupno stanje)
Mat.br. Naziv poslovnog partnera Saldo Napomena
170739 Alkom Sinj d.o.o. 5.323,83 2009.godina
16683 Ambasada film d.o.o. 2.952,00 2009.godina
14257 Balinice d.o.o. Otok 46.725,04 2005.godina -OVRHA-PRIGOVOR-SUD –
5622 Poliklinika dr. Ercegović -1.440,00 2009.godina
680 Studentski centar Split -2.820,00 2009.godina
1325 Vatrogasna zajednica Omiš -13.250,00 2009.godina
UKUPNO -90.002,58
43
REKAPITULACIJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAČIMA
Opis Iznos 22010000 Dobavljači R-1 -11.475.065,7522020000 Dobavljači R-2 -460.507,2622040000 Dobavljači koji nisu obveznici PDv-a -90.002,5822100000 Dobavljači u inozemstvu -UKUPNO -12.025.575,59 Obrazloženje: Pregledom konta 22010000, 22020000, 22040000,22100000 vidljivo da se radi o obvezama prema dobavljačima iz 2009. godine . Treba napomenuti da su obveze za dobavljače za cca 27% manje u odnosu na 2008. godinu. Posebna pažnja se vodila o dobavljačima za sirovine i materijale (asfalt ,kameni materijal ,beton,prometni znakovi,boja i sl.) budući da oni predstavljaju najveću stavku u dobavljačima. Kooperante se podmirivalo po plaćanju investitora ( Hrvatske ceste d.o.o. su u 2009. znatno kasnili sa plaćanjem).
44
3. Prikaz ostvarenja plana za 2009. godinu 3.1. Prikaz planiranog i ostvarenog prihoda u 2009. godini 3.2. Prikaz planiranih i ostvarenih troškova u 2009. godini 3.3. Rekapitulacija - planirana i ostvarena dobit u 2009.godini 3.4. Popis nabavljenih osnovnih sredstava u 2009. godini
45
3.1. Prikaz planiranog i ostvarenog prihoda u 2009. godini Iznos bez PDV-a
NARUČITELJ VRSTA POSLA PLANIRANO OSTVARENO INDEKS
HRVATSKE CESTE
ZAGREB
REDOVNO
ODRŽAVANJE 39.000.000,00 30.465.843,06 78,12
ŽUPANIJSKE UPRAVA ZA CESTE
SPLIT
REDOVNO
ODRŽAVANJE 32.000.000,00 33.534.618,89 104,80
OSTALI PRIHODI
PRIHODI OD DRUGIH
NARUČITELJA, KAMATE I DR.
7.000.000,00 12.468.080,00 178,12
UKUPNO
78.000.000,00
76.468.541,95 98,04
Obrazloženje : Iz tabelarnog prikaza planiranog i ostvarenog prihoda u 2009. godini vidljivo je da su ostvareni prihodi za samo 1,96 % manji od planiranih unatoč tome što je prihod od redovnog održavanja državnih cesta za 21,88% manji od planiranog . Razlog je taj što je u vrijeme izrade financijskog plana bio u tijeku natječaj za održavanje državnih cesta koji je u više navrata poništavan . Temeljem dobivenog natječaja od strane konzorcija od 14 Društva u kojem spada i ovo Društvo Ugovor je potpisan od Hrvatskih cesta d.o.o. 21.09.2010. , a dostavljen u ŽC Split 14.10.2010. Prethodni ugovor je istekao 31.03.2009. godine nakon čega su uslijedili mjesečni anex-i i to četiri Anex-a sa vrijednošću od po 0 (nula) kuna. Iz gore navedenog da se zaključiti da Društvo u dva mjeseca nije moglo nadoknaditi zaostatak izvršenja radova , a niti su bila osigurana financijska sredstva . Ostali prihodi ,u kojem najviše otpada na prihode od drugih naručitelja , a ostatak na financijske i izvanredne rashode, su unatoč recesiji porasli za 78,12% zahvaljujući ugovorenim poslovima sa općinama Muć,Selca,Bol,Cista Provo,Nerežišća te naručiteljima HEP-u,Berica Nerežišća,Vodoprivreda Split, Vodotehnika Zagreb i dr.
46
3.2. Prikaz planiranih i ostvarenih troškova u 2009. godini Materijalni troškovi Ova pozicija obuhvaća : Trošak sirovina i materijala
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
40000115 1 Kameni materijali 250.000,00 393.120,76 157,2540000215 2 Asfalt 12.500.000,00 12.888.431,88 103,1140000315 3 Beton i betonski rubnjaci 200.000,00 168.430,08 84,2240000415 4 Bitumenska emulzija 140.000,00 142.964,95 102,1240000515 5 Odbojna ograda 1.500.000,00 1.594.344,85 106,2940000615 6 Prometni znakovi 2.500.000,00 1.772.228,36 70,8940000715 7 Smjerokazni stupići 330.000,00 255.300,00 77,3640000815 8 Boja za signalizaciju 1.500.000,00 1.110.893,82 74,0640000915 9 Zaštitna ograda 10.000,00 4.179,25 41,7940001015 10 Boja za ličenje 1.000,00 0,00 0,0040001115 11 Svjetlosna signalizacija 72.000,00 59.407,02 82,5140001215 12 Sol-Kalcij klorid 50.000,00 88.871,00 177,7440001315 13 Posipalo 70.000,00 350.236,77 500,3440001415 14 Ostali materijal 400.000,00 540.292,11 135,0740010015 15 Drvena građa 20.000,00 24.280,46 121,4040001624 16 PDV za materijal utrošen
za osobne autom. 30% 2.000,00 0,00 0,00
40010015- 400010124
17 Pomoćni materijal 2.000,00 3.054,92 152,75
40020115- 40020124
18 Motorna ulja 12.000,00 14.471,39 120,59
40020315- 40020515- 40020624
19 Mazivo, antifriz, destilirana voda te PDV na utrošeno mazivo za osobne autom.30%
180.000,00
203.997,21 113,33
40030024 20 Materijal za čišćenje i održavanje
50.000,00 33.564,29 67,13
40040024 21 Uredski materijal 200.000,00 270.415,43 135,21
40060024- 40070024 22
Utrošene sirovine i mat.za HTZ opremu te tekuće održavanje sredstava za rad
2.000,00 21,14 1,06
40100015-40100024 23 Električna energija 240.000,00 239.104,92 99,63
47
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
25 Gorivo te PDV na iznos porezno nepriznatih rashodagoriva 30%
4.300.000,00 3.836.147,74 89,21
40180024 26 Gorivo za grijanje –lož ulje i ogrjev 100.000,00 68.120,25 68,12
40410014- 40410024- 40410114- 40410124- 40420024
27
Utrošeni rezervni dijelovi te PDV na utrošeni mat. i rez. dijelove za osobne automobile 30%
1.100.000,00 1.282.571,38 116,60
40500024- 40510015- 40530024
28
Otpis sitnog inventara,zaštitne odjeće,auto guma u upotrebi te PDV na otpis auto guma osobnih automobila
850.000,00 995.919,25 117,17
Ukupno 26.591.000,00 26.352.347,33 99,10 Obrazloženje: Stvarni materijalni troškovi su u okvirima planiranih za 2009. godinu. Struktura istih zavisi od investitora budući da isti određuje strukturu radova. Veće odstupanje odnosi se na posipalo –sipinu za zimsku služu čiji trošak je teško planirati jer zavisi od vremenskih uvjeta/neprilika na koje ovo Društvo ne može utjecati. Ostali vanjski troškovi
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
Kooperanti za: -Najam strojeva i vozila za rad -Građevinski radovi -Održavanje semafora -Održavanje i popravak odbojnih ograda,održavanje D-410,održavanje rasvjete i sl.
Kooperanti za: -Najam strojeva i vozila za rad -Građevinski radovi -Održavanje semafora -Održavanje i popravak odbojnih ograda,održavanje D-410,održavanje rasvjete i sl.
7.500.000,00 8.842.060,77 117,89
Trošak najma strojeva i vozila za rad ukupno iznosi =1.289.428,08 (14% od ukupno kooperanti ) ,a odnosi se na slijedeće : - najam strojeva i vozila za rad na održavanju cesta (Hrvatske ceste d.o.o. Zagreb i Županijska uprava za ceste Split) =1.128.001,46 (87,00%) - najam strojeva i vozila za rad na sporednim djelatnostima (treća lica) =161.426,62 kn (13,00%)
50
U nastavku dajemo pregled istih po kontima: 41200015 – Najam strojeva i vozila za rad na održavanju cesta
Ispitivanje elek.instalacija i uzemljenja na traformatoru za cestu i tuneleske rasvjete
1563 Zagrebinspekt Zagreb 60001 3115 8.300,00 Ispitivanje el.opreme u tunelu Selca-Dubovica
Zagrebinspekt Zagreb Ukupni zbroj 18.400,00
Sveukupan zbroj 1.322.800,35
67
U trošak kooperanata spadaju pored gore navedenih stavki također: - 41200415 Održavanje semafora u iznosu od =382.010,01 kn (Cestar Split) - 41200515 Održavanje i popravak odbojne ogradeu iznosu od =100.153,76 kuna Pilešević bravarija, Prvi Treptač) - 41200615 Održavanje državne ceste u Splitu u iznosu od =639.287,42 kuna (Cestar Split) te - 41202015 Ostali radovi /ispitivanja ,projektiranja i sl. u iznosu od 63.994,00 kuna (Prokion, ITM,IGH)
41820024 40 Voda 70.000,00 114.199,25 163,14
Veća potrašnja vode odnosi se na lokaciju Hercegovačka 104, a razlog je puknuće cijevi van kruga lokacije Hercegovačke 104 odnosno na glavnoj cesti zašto je ovo Društvo angažiralo dobavljača za detekciju mjesta puknuća cijevi.
41860024 41 Deratizacija i dezisenkcija 20.000,00 31.840,50 159,20
Ova se stavka odnosi na usluge Cian d.o.o. ,a vezano za absorbent prah koji se koristi za zauljane površine .
Veći trošak usluga javnog bilježnika i pravnog savjetnika odnosi se na angažiranje odjetnika Krune Peronje kao vanjskog suradnika za pravno-imovinske poslove. Troškovi osoblja
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
47000014- 47220014 57 Bruto plaća i doprinos na
plaću 25.000.000,00 24.712.656,88 98,85
Obrazloženje: Trošak plaće u 2009. je u okviru planiranog troška.Pri obračunu se vodilo računa da isti bude u skladu sa zakonskom regulativom.
68
Bruto plaća u strukturi po vrsti zarada za 2009. godinu izgleda kako slijedi:
Šifra Naziv Broj sati Bruto plaća Udio sati %
Udio bruto plaća %
1,40 Redovni rad 401.788 9.267.634,47 69,72 43,952 Redovni rad -nepuno r.vrijeme 908 11.912,64 0,16 0,063 Stimulacija nep.r.vrijeme 1.151,90 0,00 0,014 Stimulacija 1.959.098,85 0,00 9,295 Nadoknada za noćni rad 66.162,73 0,00 0,316 Prekovremeni rad 39.835 912.975,84 6,91 4,337 Rad na državni praznik 0,00 0,008 Isplaćena preraspodjela 18.109 366.942,80 3,14 1,74
11 Plaćeni dopust 872 18.680,00 0,15 0,0913 Prekid rada 3.063 41.908,10 0,53 0,2013 Godišnji odmor nep.r.vrijeme 96 1.262,07 0,02 0,0114 Državni praznik nep. r.vrijeme 40 524,12 0,01 0,0015 Razne razlike 239.409,34 0,00 1,1416 Razne razlike nepuno rad.vrij. 2.471,81 0,00 0,0117 Nak.za rad u zimskoj službi 20.624,47 0,00 0,1018 Prekovremeni nep.r.vrijeme 44 562,65 0,01 0,0019 Naknada prekov.nep.r.vrijeme 281,33 0,00 0,0020 Naknada za rad nedjeljom 56.569,02 0,00 0,2721 Naknada T.O. 1.432.820,80 0,00 6,8022 Topli obrok nep.r.vrijeme 5.992,40 0,00 0,0323 Bolovanje do 42 dana 19.888,00 580.565,60 3,45 2,7524 Bolovanje preko 42 dana 11.744,00 2,04 0,0026 Nesreća na poslu preko 42 d. 2.416,00 0,42 0,0027 Bolovanje do 42 dana 4 sata 0,00 0,00 0,0028 Porodiljni dopust 0,00 0,00 0,0030 Neopravdani izostanci 16,00 0,00 0,0031 Razne razlike 1.223.224,22 0,00 5,80
32,33 Naknada- prekovremeni rad 456.478,31 0,00 2,1634 Naknada za rad na drž.praznik 25.851,78 0,00 0,1242 Nak.voz.i st.na pos.snj. 20.914,83 0,00 0,1043 Nak.za pop.str.na otvorenom 720,75 0,00 0,0045 Nak.za rad u tunelima 180,05 0,00 0,0046 Naknad za rad na uređ.most. 0,00 0,0047 Nak.na ugradbi asf.-efek. 155.652,74 0,00 0,7448 Nak.za rad horiz.sig.-efek. 49.623,88 0,00 0,2455 Terenski dodatak 623.338,85 0,00 2,9656 Terenski dodatak 4 sata 324,94 0,00 0,0067 Razne razl.-b.nep.r.vr. 250,00 0,00 0,00
64,70,71 Razne razlike 202.358,01 0,00 0,96
69
Šifra Naziv Broj sati Bruto plaća Udio sati %
Udio bruto plaća %
41,100 Minuli rad 1.620.933,90 0,00
7,69
UKUPNO 576.267 21.085.884,69 100,00 100,00
Napomena: U gore navedenu strukturu nisu uključuni doprinosi na plaću (uključeni su u trošak bruto plaće u strukturi troška) Amortizacija
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
43020024- 43030024- 43060024
58
Amortizacija -građevisnki objekti -oprema -PDV na porezno nepriznat rashod
6.100.000,00 3.909.200,87 64,09
Obrazloženje: S obzirom da se kasnilo sa ugovorima za redovno održavanje , a posebno sa Hrvatskim cestama (potpisan u rujnu/2009., a dostavljen u listopadu/2009.) odlukom Uprave u konzultaciji sa stručnim službama ŽC Split i ovlaštene ,od strane Skupštine, revizorske tvrke Maran d.o.o. Split izvršena je korekcija amortizacije za pojedine grupe osnovnih sredstava (valjci, finišeri , te kamioni). Naime obračun amortizacije za iste je vršen po linenearnoj metodi čime je trošak amortizacije bio velik ,a za što nije bilo pokriće u prihodima.Stoga je za razdoblje od završetka prethodnih ugovora i potpisivanja novog četvorogodišnjeg ugovora sa HC obračun izvršen po funcionalnoj metodi odnosno prema efektivnim satima rada vozila i strojeva . Ostali troškovi
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
44000024- 44100024 59
Dnevnice za službena putovanja -u zemlji -u inozemstvu
28.000,00 24.027,00 85,81
44100024 60 Terenski dodatak u zemlji 600.000,00 479.332,00 79,8944200024- 44250024- 44230024
61 Troškovi prijevoza na službenom putovanju 1.000,00 686,00 68,60
44250024- 44260024 62
Troškovi smještaja -na službenom putovanju -za rad na terenu
360.000,00 300.064,47 83,35
44300024 63 Troškovi prijevoza na posao i s posla 790.000,00 880.519,50 111,46
70
Konto Red.br. Vrsta troška Planirano za 2009. Stvarni trošak Indeks
44400024- 44400124 64
Seminari, savjetovanja, simpoziji te tečajevi za osposobljavanje
42.000,00 93.079,89 221,62
44500024- 44500124- 44500224- 44500324
65
Potpore -za bolov. duže od 90 dana -zbog invalidnosti -zbog smrti člana uže obitelji -zbog smti radnika
130.000,00 72.000,00 55,38
44600024 66 Jubilarne nagrade 95.500,00 95.500,00 100,00
44600124 67 Darovi u naravi 110.000,00 102.800,00 93,45
46990224 87 Ostali troškovi 70.000,00 36.705,89 52,44
Ukupno 4.466.736,04 4.614.319,05 103,30
Obrazloženje: Ostali troškovi odstupaju +3,30% od planiranog troška. Najveće odstupanje odnosi se na stavke:
44400024- 44400124 64
Seminari, savjetovanja, simpoziji te tečajevi za osposobljavanje
42.000,00 93.079,89 221,62
Trošak se odnosi na seminar Korporativno upravljanje za članove nadzornih i upravnih odbora , Savjetovanje o održavanju cesta održanom u Šibeniku sa stručnim usavršavanjem te seminar vezano za tahografe koji je organizirala tvrtka Taho ST.
46990000- 46990124 86
Ostali troškovi -Sponzoriranje -Pomoć
400.000,00 896.388,00 224,10
Od ukupnog troška sponzoriranja /pomoći u iznosu od =896.388,00 kuna =700.000,00 kuna se odnosi na sponzoriranje Ženskog odbojkaškog kluba Split 1700 dok =196.388,00 kuna se odnosi na donacije u športske ,kulturne i sl. svrhe , a skladu sa zakonskom regulativom.
72
3.3. Rekapitulacija - planirana i ostvarena dobit u 2009.godini
1735 Viljuškar br.šas. JUNGHRINRICHDF6 MIC FN 325046 106.964,00
Viljuškari 213.928,001745 Server sa diskovima Intel 3.387,00
1746 Server sad diskom Seagate 641,001747 Server sad diskom Seagate 641,001748 Server sad diskom Seagate 641,001749 Server sad diskom Seagate 641,001750 Printer HP Laser Jet 2.597,001751 Laptop HP 6730 B 7.215,001752 Skener Canon Scan 4400F 618,001753 Računalo HP 2400 SM s monitorom 6.705,001754 Laptop HP 6730 B 7215 7.215,001755 Backup server 1.160,001756 Laptop HP 6730 B 7.215,001757 Backup server 374,001758 Backup server 374,001759 Laptop HP 6730 B 7.215,001760 Printer HP Photosmart D5460 674,001761 Računalo HP Dx2400 SM sa monitorom 6.705,001762 Skener Canoscan 4400 F 618,001763 Laptop HP 6730 B 7.215,001764 Laptop HP 6730 B 7.215,001765 Laptop HP 6730 B 7.215,001766 Računalo PC HPDx2400 SM sa monitorom 6.705,001767 Laptop HP 8730W 10.067,001768 RačunaloPC HP D x 2400 SM sa monitorom 6.705,001769 Skener Canon Scan 4400 F 618,001770 Prinetr HP Laserjet P 2055 D 1.796,001775 Računalo HPC 67030 BUP 8400 W5x256IBNF 5.481,001778 Pisač Laserjet M 1120 2.425,00
74
Inv.br. Naziv osnovnog sredstva Nabavna vrijednost
1794 HP ML350G6 server 22.246,00Računalo i računalna oprema 132.324,00
1738 Polica 158x158x30 368,031739 Stol 160x80x72 i s dva ladičara 3.322,151740 Stol 160x80x72 i s dva ladičara 3.322,151741 Stol 160x80x72 i s dva ladičara 3.322,151742 Fotelja 955,001776 Stolica KIT 84 1.500,001779 Fotelja 1.000,00
Uredski namještaj 13.789,481744 Fotokopirni stroj Minolta 19.022,25
Računski ,pisaći i ostali strojevi 19.022,251784 Nadzorna kamera 295.360,85
Oprema PTT 295.360,85 Sveukupno 2.057.655,12
Promjena vrijednosti osnovnih sredstava zbog nadogradnje-ugradnje za razdoblje 01.01.2009.-31.12.2009.
Inv.br. Naziv osnovnog sredstva Nabavna
Vrijednost Ugradnja
001553 Renaut Kangoo ST 961 844,26 Opremanje
1743 Kamion Ford Cargo 3532D FEG 4 6x4
14.854,11 Opremanje
Sveukupno 15.698,37 Rekapitulacija nabave osnovnih sredstava u 2009.godini
Opis Iznos Novonabavljena osnovna sredstva 2.057.655,12Povećanje vrijednosti osnovnih sredstava- ugradnja 15.698,37Ukupno 2.073.353,49
75
Od ukupno planirane vrijednost nabave od =3.160.000,00 kuna realizirano je =2.073.353,49 kuna odnosno 65,61% . Treba napomenuti da su sva osnovna sredstva nabavljena iz vlastitih sredstava te da su 78% novonabavljenih sredstava proizvodna sredstva. ZAKLJUČAK U 2009. godini ostvareni su prihodi u iznosu od 76.468.541,95 kn što je za 1,96% manje
od planiranih. Prihodi od Hrvatskih cesta d.o.o. Zagreb za redovno održavanje bili su za
21,88% manji od planiranih. Razlog toga je smanjenje sredstava iz državnog proračuna
za financiranje redovnog održavanja državnih cesta. To je rezultiralo znatnim kašnjenjem
u potpisivanju ugovora (rujan 2009.) kojemu je prethodio niz javnih natječaja čiji se
ishod do samog potpisivanja Ugovora nije znao.Prethodni ugovor je istekao 31.03.2009.
a nakon toga su potpisana su 4 (četiri) Anex-a sa po 0 (nula) kuna.
Novi Ugovor za redovno održavanje državnih cesta ovo je društvo sklopilo temeljem
prethodno sklopljenog Ugovora o konzorciju sa ostalih 13 Društava na nivou Hrvatske i
GIU Hrvatskog cestara budući se tražio jedan ponuditelj za redovno održavanje na
području republike Hrvatske.
Ostvareni su troškovi u iznosu od 75.020.323,69 kn, što je za cca 3,00% manje od
planiranih.
Navedeno je rezultiralo ostvarenjem dobiti u iznosu od 1.448.218,26 kn prije
oporezivanja što je 86,32% veća dobit od planirane.
Ista bi bila veća da nismo zakinuti od strane Hrvatskih cesta d.o.o. po dvije osnove :
1. „Pogreška“ u cijeni asfalterskih radova po provedenom natječaju po kojoj smo
oštećeni cca 309.000,00 kuna te
2. Način obračuna radova u dijelu ugovorne klizne skale prema kojoj smo oštećeni
za cca =100.000,00 kuna.
Također treba napomenuti da ovo Društvo nije izvršilo obračun zateznih kamata na
zakašnjela plaćanja i neplaćene račune /situacije.Kašnjenje je posebno bilo izraženo kod
investitora Hrvatskih cesta d.o.o. Zagreb čije posljedice nelikvidnosti će se osjetiti i u
76
ovom Društvu posebno u 2010. godini .Naime prema uputama Hrvatskih cesta d.o.o.
sva društva u konzorciju bili su prisiljena za normalno funkcioniranje koristiti faktoring
koji je bio uvjetovan od investitora (PBZ banka,visoka kamata ,visoka naknada , potreba
otvaranja novog žiro računa te tečajne razlike ).
Problem kašnjenja u naplati potraživanja osjetio se i kod ostalih naručitelja , a posebno
kod općina koje su pri kraju godine čekali da se plaćanje realizira preko HBOR-a.
Drugi veći investitor ,ŽUC Split , vršio je plaćanja u roku te omogućio Društvo da niti u
2009 godini ne kasni sa plaćanjem obveze s osnove plaćanja državi (PDV,porez na dobit ,
doprinosi,porezi i prirezi na plaći i sl.) kao i kreditne obveze prema banci (završena u
studenom 2009.).
Također su i neto plaće kao i naknade radnicima isplaćivane bez kašnjenja ,a sve u
skladu sa Pravilnikom o porezu na dohodak i Kolektivnim ugovorom.
Prosječna neto plaća za 2009. godinu na bazi broja radnika iznosila je 4.976,04 kn, što
je smanjenje od cca 6,5% u odnosu na prethodnu godinu.
Nabavljeno je nove opreme, strojeva i vozila u vrijednosti od =2.073.353,49 kn, a
plaćanje u 100% iznosu izvršeno iz vlastitih sredstava.
Obaveze prema dobavljačima smanjile su se za 28% u odnosu na 2008.godinu Posebna
pažnja se vodila o dobavljačima za sirovine i materijale (asfalt ,kamene materijale,
beton,prometne znakove,boje i sl.) budući da oni predstavljaju najveću stavku u
dobavljačima. Kooperante se podmirivalo po plaćanju investitora .Kašnjenje u plaćanju
dobavljačima nije rezultiralo velikim zateznim kamatama (10.102,65 kuna )
Iz prethodnog navedenog da se zaključiti da je za ovo Društvo 2009. godina bila iznimno
teška godina, a čemu su najviše doprinijeli vanjski čimbenici (recesija,smanjenje
sredstava iz državnog proračuna za redovno održavanje ,nelojalna konkurencija
potpomognuta maratonskim javnim natječajima u kojima su postojali nekorektni uvjeti i
bili poništavani bez nekog valjanog razloga,neplanirani troškovi –faktoring,“pogreške“
investitora koje nikad nisu otklonjene , regresne tužbe od HC koje su podnesene samo
„nekim“ Društvima).
77
U odnosu na prethodnu godinu odnosno natječaj izmjenjena je nomenklatura radova
tj.troškova i jedinične cijene pojedinih radova , a investitori (HC u ŽUC) i nadalje
zadržavaju pravo izmjene strukture i količinu radova.
To je zahtjevalo dobru organizaciju za izvršenje godišnjeg odnosno mjesečnih
operativnih programa kako bi se ostvarili zadovoljavajući rezultati poslovanja te
istovremeno osiguralo sigurno i nesmetano odvijanje prometa u okviru raspoloživih