Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria - Vlada - Government Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance Thesari i Kosovës – Trezor Kosova - Treasury of Kosovo Raporti vjetor financiar Buxheti i Republikës së Kosovës Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2015 Adresa: Ndërtesa e Qeverisë, kati 10 , Rr. “Nëna Terezë” -10000 Prishtinë-Kosovë Telefon/Faks: +381 38 200 34 026 / +381 38 212 362 www.mf.rks-gov.net
86
Embed
Republika e Kosovës Republika Kosova Republic of Kosovo · 1 Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria - Vlada - Government Ministria e Financave / Ministarstvo
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo
Qeveria - Vlada - Government
Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance
Thesari i Kosovës – Trezor Kosova - Treasury of Kosovo
Raporti vjetor financiar
Buxheti i Republikës së Kosovës
Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2015
Adresa: Ndërtesa e Qeverisë, kati 10 , Rr. “Nëna Terezë” -10000 Prishtinë-Kosovë
Shënimi 1.4 Pagesat e bëra nga palët e treta .................................................................................................................... 10
Shënimi 1.5 Paratë e gatshme ............................................................................................................................................ 10
Shënimi 1.6 Rikthimet e të dalave (pagesave) nga viti paraprak ................................................................................... 10
Shënimi 1.9 Data e autorizimit .......................................................................................................................................... 10
Shënimi 4 Të hyrat vetanake të komunave ................................................................................................................... 13
Shënimi 4.1 Tatimi ne pronë .............................................................................................................................................. 14
Shënimi 5 Të hyrat vetanake të organizatave qendrore buxhetore ........................................................................... 15
Shënimi 5.1 Të hyrat nga Licencat....................................................................................................................................15
Shënimi 5.2 Të hyrat nga Participimet .............................................................................................................................15
Shënimi 6 Të hyrat e dedikuara të AKP-së..................................................................................................................16
Shënimi 7 Grantet e përcaktuara të donatorëve ......................................................................................................... 17
Shënimi 8 Huamarrja e jashtme ................................................................................................................................... 18
Shënimi 8.1 Huazimet nga IFN-ët .................................................................................................................................. 18
Shënimi 9 Huazimet e brendëshme ............................................................................................................................. 18
Shënimi 15 Financimi i njëhershëm i AKP-së ............................................................................................................... 21
Shënimi 16 Kthimi i huadhënjeve nga Ndërmarrjet Publike ...................................................................................... 21
Shënimi 17 Të hyrat tjera ................................................................................................................................................. 21
Shënimi 18 Rroga dhe paga.............................................................................................................................................. 22
Shënimi 19 Mallra dhe shërbime ..................................................................................................................................... 23
Shënimi 20 Shpenzimet për shërbimet komunale ........................................................................................................ 24
Shënimi 21 Subvencionet dhe transferet ....................................................................................................................... 25
Shënimi 23 Pagesat e borxhit ........................................................................................................................................... 27
Shënimi 24 Pagesat për anëtarsim në IFN ..................................................................................................................... 31
Shënimi 25 Kthimet e Fondeve të Depozitave ............................................................................................................. 31
Shënimi 26 Para të gatshme ............................................................................................................................................. 32
Shënimi 28 Fondet në Bankën Qendrore të Kosovës.................................................................................................33
Shënimi 29 Fondet në mirëbesim për zhvillim ............................................................................................................ 34
Shënimi 30 Para të gatshme në tranzit .......................................................................................................................... 34
Shënimi 31 Llogarit e Ambasadave ............................................................................................................................... 35
Shënim 32 Para të gatshme (arka) ................................................................................................................................. 36
Shënimi 33 Fondi i përcaktuar i donatorëve ................................................................................................................ 37
Shënimi 34 Të hyrat vetanake......................................................................................................................................... 38
Shënimi 35 Fondi në mirebesim per zhvillim .............................................................................................................. 38
Shënimi 36 Të hyrat e dedikuara të AKP-së ................................................................................................................ 38
Shënimi 37 Fondet tjera .................................................................................................................................................39
RAPORT I BUXHETIT TË REPUBLIKËS SË KOSOVËS PËR VITIN 2015 ......................................... 40
Raport i pranimeve ……………………………………………………………………………………………41
Raport i pagesave .................................................................................................................................................................. 42 Raport i suficitit/deficitit buxhetor..…………………………………………………………………………....43
Klasifikimi i shpenzimeve sipas karakterit funksional dhe ekonomik.............................................................................44 Klasifikimi i shpenzimeve të granteve sipas karakterit funksional dhe ekonomik........................................................44
ANEKSI 1 Krahasimi i ndarjeve buxhetore 2015 .................................................................................. 45
ANEKSI 2 Shpenzimet sipas organizatave buxhetore ......................................................................... 57
ANEKSI 3 Raporti i granteve të përcaktuara të donatorëve 2015……………………………………...68
ANEKSI 4 Të hyrat vetanake për bartje ............................................................................................... 70
ANEKSI 5 Huadhënjet për ndërmarrje publike ................................................................................... 72
ANEKSI 6 Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë mbi 1000€ ................. 73
ANEKSI 7 Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë nën 1000€ ................. 75
ANEKSI 8 Raporti i stoqeve të organizatave buxhetore ...................................................................... 77
ANEKSI 9 Raporti i obligimeve të papaguara sipas organizatave buxhetore ..................................... 79
ANEKSI 10 Paraja në tranzit .................................................................................................................. 82
ANEKSI 11 Të dhënat për transferet nga fondi rezervë ........................................................................ 83
ANEKSI 12 Të dhënat e punësimit ........................................................................................................ 84
ANEKSI 13 Raporti për pagesat sipas nenit 39.2 të LMFPP-së ............................................................ 86
4
Republika e Kosovës
Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria – Vlada – Government
Ministria e Financave - Ministarstvo za Finansija - Ministry of Finance Thesari i Kosovës – Trezor Kosova - Treasury of Kosovo
Deklaratë e
Ministrit për Financa dhe
Drejtorit të Thesarit
Të nderuar-a,
Kemi kënaqësinë dhe nderin e veçantë, që bashkangjitur me këtë deklaratë, të paraqesim Raportin
Financiar për vitin 2015. Ky raport është në përputhje të plotë me kërkesat dhe përkufizimet juridike të
Ligjit nr. 03/L-048 për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësit, të plotësuar dhe ndryshuar me
Ligjin nr. 03/L-221, Ligjin nr. 04/L-116, Ligjin nr. 04/L-194 dhe Ligji nr. 05/L-063 si dhe në pajtim me
Standardet Ndërkombëtare të Kontabilitetit për Sektorin Publik, të bazuar në para të gatshme.
Konsiderojmë dhe fuqishëm besojmë se ky raport financiar pasqyron në mënyre të saktë dhe të drejtë
financat dhe transaksionet financiare të Institucioneve të Kosovës nga Buxheti i Republikës së Kosovës,
Fondet në Mirëbesim, Grandet e Përcaktuara të Donatorëve dhe Huamarrjet për vitin fiskal 2015.
Duke qenë se ky raport financiar paraqet pasqyrat formale financiare të Republikës së Kosovës, për ne
është një kënaqësi dhe privilegj i veçantë që t`i dorëzojmë Qeverisë për miratim dhe dorëzim
Kuvendit të Republikës së Kosovës. Ky raport do t`i dorëzohet edhe Auditorit të Përgjithshëm të
Kosovës.
5
Shkurtesat
0 Shumat < 500 Euro
AKP Agjencioni Kosovar i Privatizimit
AKI Agjencioni Kosovar i Intelegjences
ART Autoriteti Rregullativ i Telekomunikacionit
ATK Administrata Tatimore e Kosovës
AUVK Agjencia e Ushqimit dhe Veterinarise së Kosovës
ANZH/BB Agjencia Ndërkombëtare për Zhvillim /BB
BB Banka Botërore
BEP Banka Ekonomike e Prishtinës
BRK Buxheti i Republikës së Kosovës
BKT Banka Kombëtare Tregëtare
BNRZH Banka Ndërkombëtare për Rindërtim dhe Zhvillim
BpB Banka për Biznes
BQK Banka Qëndrore e Kosovës
BSPK Bashkimi i Sindikatave të Pavarura të Kosovës
FKK Fondi i Konsoliduar i Kosovës
FMN Fondi Monetar Ndërkombëtar
FSDK Fondi për Sigurinë e Depozitave të Kosovës
GPD Grantet e përcaktuara të donatorëve
IFN Institucionet Financiare Ndërkombëtare
KGJK Këshilli Gjyqësore i Kosovës
KfW Kreditanstalt für Wiederaufbau, Banka Gjermane për Rindërtim
KQZ Komisioni Qendror i Zgjedhjeve
KRPP Komisioni Rregullativ i Prokurimit Publik
LMFPP Ligji mbi Menagjimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë
LPLL Libri i Përgjithshëm i Llogarive-SIMFK
LL.B Llogaritë Bankare
MF Ministria e Financave
MI Ministria e Infrastrukturës
MTI Ministria e Tregtisë dhe Industrisë
MZHE Ministria e Zhvillimit Ekonomik
MAP Ministria e Administrates Publike
MMPH Ministria e Mjedisit dhe Planifikimit Hapsinor
MAPL Ministria e Administrimit dhe Pushteti Lokal
MASHT Ministria e Arsimit Shkences dhe Teknologjisë
MKRS Ministria e Kultures, Rinise dhe Sportit
MPB Ministria e Punve te Brendshme
MBPZHR Ministria e Bujqesis, Pylltarise dhe Zhvillimit Rural
MPMS Ministria e Punes dhe Mireqenjës Socilae
NLB NLB Prishtina
NP Ndërmarrjet Publike
OB Organizata Buxhetore
OSHP Organi Shqyrtues i Prokurimit
PCB Pro Credit Bank
QKUK Qendra Klinike Universitare e Kosovës
QK Qendra Korrektuese
RBI Reiffaisen Bank Internacional
RBKO Reiffaisen Bank Kosova
SBA Stand By Agreement
S/R Ska Raportuar
SIMFK Sistemi Informativ i Menaxhimit Financiar të Kosovës
SNKSP-IPSAS Standardet Nderkomëtare të Kontabilitetit për Sektorin Publik
Shënim: (*) Përfshihen: Gjobat dhe tarifat , Te hyrat e dedikuara , Taksa koncesionare ,Tantiema , Financimi i njëhershëm i AKP-së, Kthimi i huazimve nga NP dhe Tjera .
(**) Në totalin e pranimeve nuk janë përfshirë pranimet nga GPD dhe pranimet e depozitave .
(***) Përfshihen: Pagesat e borxhit dhe Pagesat për antarsim në IFN.
(****)Në totalin e pagesave nuk janë përfshirë pagesat nga GPD dhe kthimet nga fondet e depozitave.
8
Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilanceve të fondeve për Qeverinë e
Kosovës
Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2015
2015 2014 2013
Menaxhuar
nga Qeveria e
Kosovës
Menaxhuar
nga Qeveria e
Kosovës
Menaxhuar
nga Qeveria e
Kosovës
Shënim '000 € '000 € '000 €
Pasuritë financiare në para të gatshme
Banka Qendrore e Republikës së Kosovës 28 248,780 90,481 12,888
Letrat me vlerë për Qeverinë - - 80,955
Depozitat e afatizuara në BQK - 65,017 113,008
Fondi në mirëbesim për zhvillim 29 3,962 4,616
Paratë e gatshme në tranzit 30 2,177 1,838 3,039
Llogaritë e ambasadave të Republikës së Kosovës 31 535 535 406
Paratë e gatshme (arka) 32 1,084 1,014 1,482
Gjithsej pasuritë në para të gatshme 256,539 163,501 211,778
Bilancet e fondeve
Qëllimet specifike
Të përcaktuara nga donatorët 33 11,525 10,232 9,619
Të hyrat vetanake të bartura 34 21,796 32,344 25,111
Fondi në mirëbesim për zhvillim 35 8,541 4,616 -
Të hyrat e dedikuara të AKP-së 36 856 1,315 4,459
Të tjera 37 12,708 13,447 12,842
55,426 61,955 52,030
Të pashpërndara 201,113 101,546 159,748
Gjithsej Bilanci i Fondeve 26 256,539 163,501 211,778
9
Shënimet e pasqyrave financiare
Shënimi 1 Përmbledhje e politikave të rëndësishme kontabël
1.1 Baza e përgatitjes
Pasqyrat financiare janë përgatitur në pajtim me LMFPP (03/L-048), të ndryshuar me Ligjin 03/L-221,
Ligjin 04/L-116, Ligjin 04/L/194, Ligjin 05/L-063si dhe SNKSP e bazuar në para të gatshme – Raportimi
Financiar sipas parimit të kontabilitetit të bazuar në para të gatshme. Shënimet e pasqyrave financiare
formojnë pjesë përbërëse për kuptimin e pasqyrave dhe duhet të lexohen së bashku dhe në lidhje me
pasqyrat.
1.2 Politikat e kontabilitetit
Baza e kontabilitetit dhe raportimit në Qeverinë e Republikës së Kosovës sipas LMFPP është baza e
parasë së gatshme. Në këtë bazë, informatat e prezantuara në këto pasqyra financiare paraqesin pranimet
dhe pagesat e parasë së gatshme dhe lëvizjen e gjendjes së parasë së gatshme.
Menaxhimi i parasë është organizuar në formën e Llogarisë së vetme të Thesarit. Llogaria e vetme e
Thesarit është sistem llogarish bankare që shfrytëzohen për mbledhjen e të hyrave dhe realizim të
shpenzimeve, të cilat i kontrollon Thesari.
Pranimet (të hyrat) njihen atëherë kur janë nën kontroll të Qeverisë. Kjo do të thotë paratë të cilat janë
transferuar në llogari të Thesarit në BQK, paratë që qëndrojnë në llogari nëpër banka komerciale në pritje
për t’u transferuar në llogarinë e Thesarit në BQK dhe paratë e grumbulluara nga zyrtarët e një organizate
buxhetore në pritje për tu transferuar në llogarinë e Thesarit në BQK.
Pagesat (shpenzimet) njihen atëherë kur ato paguhen nga llogaria e vetme e Thesarit dhe shpenzimet e
parave të imëta dhe avanseve për udhëtime zyrtare njihen në momentin e arsyetimit të llogarisë së parave
të imëta dhe udhëtimit zyrtar.
Pagesat e vendimeve gjyqyësore sipas nenit 40 të LMFPP-së dhe pagesat e faturave dhe kërkesave për
pagesë sipas nenit 39.2 të LMFPP-së janë paguar nga Ministria e Financave konform kërkesave
legjistlative. Pagesat janë bërë nga kategoritë e ndryshme ekonomike si rezultat i fondeve të cilat kanë
qenë në dispozicion gjegjësisht të lira për shlyerjen e obligimit konform kërkesave të LMFPP-së.
LMFPP ka disa kërkesa shtesë për prezantim të pasurive jofinanciare dhe detyrimeve në shënimet
shpjeguese të pasqyrave financiare, në pajtim me Pjesën 2 të SNKSP në bazë të parasë së gatshme.
Pasuritë e prezantuara në aneksin 6 janë bazuar në shënimet e SIMFK, dhe përfshijnë pasuritë në vlerë
mbi 1,000 Euro në pajtim me Rregulloren Financiare 02/2013. Lista e pasurive jofinanciare është
paraqitur në vlerën kontabël neto, pas zbatimit të normave të zhvlerësimit sipas RF 02/2013.
Pasuritë me vlerë nën 1000 € janë paraqitur në aneksin 7, stoqet janë paraqitur në aneksin 8 edhe
detyrimet e prezantuara janë paraqitur në aneksin 9 që të gjitha këto janë bazuar në pasqyrat financiare
individuale të deklaruara nga organizatat buxhetore.
Transaksionet ndërmjet organizatave buxhetore, të quajtura “Transaksionet ndërdepartamentale” nuk janë
konsoliduar në këto pasqyra financiare, me qëllim që të ruhet konsistenca e informatave të raportuara me
pasqyrat financiare individuale të organizatave buxhetore.
10
Shpenzimet janë kategorizuar sipas klasifikimit ekonomik të Ligjit të Buxhetit, i bazuar në Statistikat
Financiare Qeveritare të FMN-së (SFQ) që janë version i modifikuar i SFQ të bazuar në paranë e
gatshme të vitit 1986 duke përfshirë elemente të SFQ 2001.
Politikat kontabël janë zbatuar në mënyrë të vazhdueshme gjatë tërë periudhës.
1.3 Subjekti raportues
Pasqyrat financiare paraqesin aktivitetin financiar të Qeverisë së Republikës së Kosovës ashtu siç është
specifikuar në Ligjin nr. 03/L-048 për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë, si dhe
ndryshimin dhe plotësimin e ligjit për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë Ligji nr. 03/L-
221, Ligji nr. 04/L-116 dhe Ligjin 04/L/194 ku përfshihen të gjitha organizatat buxhetore.
1.4 Pagesat e bëra nga palët e treta
Pagesat e bëra nga palët e treta nuk kosiderohen pranime ose pagesa në para të gatshme por janë
përfitime të Qeverisë. Këto pagesa shpalosen në shtyllën Pagesat nga palët e treta të Pasqyrës së
konsoliduar të pranimeve dhe pagesave në para të gatshme.
1.5 Paratë e gatshme
Paraja e gatshme përbëhet nga fondet të cilat mbahen në Bankën Qendrore të Kosovës, banka komerciale
dhe si parat e gatshme në arkat e OB-ve dhe ekuivalentet e parasë së gatshme.
1.6 Rikthimet e të dalave (pagesave) nga viti paraprak
Pagesat e kthyera në BRK nga vitet paraprake në vitin e tanishëm evidentohen si të hyra.
1.7 Valuta raportuese
Valuta raportuese është Euro (€)
1.8 Shumat raportuese
Shumat raportuese janë në njësi `000 (mijë) Euro (€) ,ndërsa tek anekset shumat janë në njësi Euro (€)
1.9 Data e autorizimit
Autorizohen me daten e nënshkrimit të deklaratës për Raportin Financiar nga Ministri i Financave dhe
Drejtori i Përgjithshëm i Thesarit.
11
Shënimi 2 Dogana
Të hyrat nga Dogana janë mbledhur në bazë të legjislacionit në fuqi. Të hyrat nga Dogana për vitin 2015
janë në shumë prej 951,808,000 Euro, ndërsa kthimet tatimore janë 6,879,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Akciza e jashtme në kufi 349,876 304,075 286,992
Akciza e brendshme 10,756 11,362 14,057
Taksa doganore në importe 131,391 126,323 120,128
Tatimi në vlerën e shtuar (TVSH) në kufi 456,518 423,935 412,280
Te hyrat nga denimet - - 481
Shitja e mallërave 313 617 402
Tatimet tjera doganore 153 1,297 1,258
Kundervajtje e denime doganore 939 1,654
Komp e demeve nga komp siguri - - 8
Banderollat 508 478 388
Kontrolla e jashtme doganore 1,353 1,232 1,227
Fast-Dogana - 5 48
Pranimet 951,808 870,978 837,269
Kthimi i TVSH-së (1,224) (1,159) (1,291)
Kthimet e akcizes (4,783) (124) (240)
Kthimet doganore (371) (755) (614)
Kthimi i taksave të ndryshme doganore (501) (369) (1,044)
Kthimet (6,879) (2,408) (3,189)
Neto Pranimet 944,930 868,570 834,080
Nga tabela shihet se kemi rritje të të hyrave nga Akciza e jashtëme në kufi e cila rritje ka ardhur si rezultat i
rritjes e sasisë së importit të derivateve, importit të birrës dhe rritja e normës së akcizës për cigare krasauar
me vitin paraprak.
Shkaku kryesor i rënies së të hyrave nga akciza e brendshme ka qenë zvogëlimi i njësive të taksimit nga
lojërat e fatit te licencuara nga ATK zhvillim ky që është përcjellur edhe gjatë periudhës paraprake.
Konkretisht, disa pika të lojërave të fatit janë mbyllur për shkak të mos respektimit të disa kërkesave që
kërkohen me ligj për operimin e këtyre bizneseve gjë që ka rezultuar në sekuestrimin e aparateve dhe
pajisjeve për lojëra te fatit dhe rrjedhimisht në rëniën e të hyrave.
Si rezultat i ngritjes se performnaces dhe rivlerësimit te vlerave te mallit gjegjësisht ngritjes se bazës
doganore kemi rritje për të hyrat në kategorinë e taksave doganore për importe.
Tatimi mbi Vlerën e Shtuar ne kufi është taksa e fundit ne kalkulimin e taksave te ndryshme doganore,kjo
rritjen ndërlidhet me ngritjen e bazës doganore te taksës doganore dhe te taksës se Akcizës ne kufi
12
Shënimi 3 Administrata Tatimore e Kosovës
Të hyrat nga ATK-ja janë mbledhur në bazë të legjislacionit në fuqi. Të hyrat nga ATK-ja për vitin
2015 janë në shumë prej 332,772,000 Euro , ndërsa kthimet tatimore janë 28,765,000 Euro. 2015 2014 2013
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Tatimi i paragjykuar 6 157 70
Tatimi në fitim 1 15 162
Tatimi i korporatave 67,653 54,947 63,463
Tatimi në të ardhurat personale 71,716 67,419 61,336
Tatimi mbi vlerën e shtuar 153,962 135,787 147,249
Tatimi për bizneset individuale 29,059 30,945 28,024
Tatimi në interes, dividentë, qira, lojëra të fatit 6,362 10,432 1,634
Tatimi mbi qiranë e pasuris së patrupëzuar 1,540 1,765
TVSH e shtyrë 818 269 430
Tatimet e paspecifikuara 8 42 44
Të hyrat nga gjobat e ATK-së 1,579 1,878 2,672
Licenca për lojëra 60 5 355
Te hyrat nga komp i dëmeve nga komp e sig. 5 - -
Të hyrat nga shitja e mbeturinave 0 1 10
Të hyrat nga shitja e mallrave te konfiskuara 3 33
Pranimet 332,772 303,695 305,448
Ktimet e tatimit ne te ardhura personale (83) (123) (127)
Kthim i tatimit te paragjykuar (72)
Kthimi i tatimit per biznese (100) (197) (181)
Kthimimet nga qiraja, fitimet. Lojrat (2) - -
Kthimi i tatimit në fitim - - (2)
Kthimi i tatimit per korporata (1,369) (88) (357)
Kthimet e tatimit mbi vlerën e shtuar (27,135) (30,699) (34,018)
Të hyrat nga gjobat eATK - së (5.60) (1)
Kthimet (28,765) (31,108) (34,685)
Neto Pranimet 304,007 272,587 270,763
Shënim: (*) në kategorinë Tatimi i paragjykuar dhe Tatimi në fitim, jane tatime te aplikuara ne periudhen e hershme deri 2004 prandaj kane trend rënës.
Duke marrë në konsideratë trendët zhvillimorë për periudhën Janar - Dhjetor 2015 në krahasim me vitin e
kaluar si rezultat i rritjes së aktivitetit të përgjithshëm ekonomik, të reflektuar me rritje të qarkullimit
bruto dhe pagesës për tatimet në vijim:
Tatimi në të ardhurat e korporatave: rritja ka ardhur si rezultat i aktivitetit të shtuar të 20
tatimpaguesve në krahasim me vitin e kaluar, kryesisht nga aktivitetet si industria, prodhimi dhe
shpërndarja e energjisë elektrike, veprimtaritë bankare, prodhimi i çimentos, tregtia me shumicë
dhe pakicë, ndërtimi i objekteve banesore dhe jo banesore, aktivitetet postare, dhe prodhimi i
artikujve të plastikës për ndërtimtari.
Tatimi në të ardhurat personale (tatimi i mbajtur në burim): rritja ka ardhur si rezultat i rritjes së
numrit të përgjithshëm të punësuarve gjatë kësaj periudhe si dhe efektit të plotë vjetor të rritjës
së pagave të sektorit publik në prill të vitit 2014.
Tatimi në Vlerën e Shtuar (TVSH): rritja ka ardhur si rezultat i rritjës së qarkullimit të deklaruar
të ndërmarrjeve ku kontributin më të madh kanë dhënë sektorët si: prodhimi dhe shpërndarja e
energjisë elektrike, tregtia me shumicë dhe pakicë, ndërtimi i objekteve banesore dhe jo
banesore, ndërtimi i rrugëve, aktivitetet postare etj.
13
Shënimi 4 Të hyrat vetanake të komunave
Të hyrat komunale përbëhen nga të gjitha të hyrat vetanake të cilat mblidhen përmes aktiviteteve të
ushtruara nga të gjitha komunat. Të hyrat e dhëna më poshtë përfshijnë të hyrat nga gjobat dhe
licencat per shfrytëzimin e pyjeve pasi që ato evidentohen si të hyra të nivelit qëndror dhe më vonë i
alokohen komunave.
Arsyet kryesore për këtë rënie siq shifet ne tabele rezulton nga:
Pritjet dhe vonesat e tatimpaguesve deri në aprovimin e ligjit për faljen e borxheve të akumuluar
deri më 31 dhjetor 2008.
Zbatimi më i kufizuar në nivel të komunave i Udhëzimit Administrativ nr. 07/2011 i cili
përcakton shërbimet komunale, ofrimin e të cilave komunat mund ta kushtëzojnë me pagesën e
tatimit në pronë.
Përkushtim më i ulët administrativ për zbatimin e Udhëzimit Administrativ nr. 08/2011, që ndër
tjera definon trajtimin e rasteve të tatimpaguesve delikuent.
2015 2014 2013
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Tatimi në pronë 4.1 19,796 20,411 16,119
Taksat 22,824 22,039 26,375
Të hyrat nga burimet natyrore 2 1 0
Gjobat, denimet dhe konfiskimet 5,245 8,651 3,851
Licencat 1,113 1,209 1,306
Shitja e pasurise/sherbimeve 7,331 7,059 6,311
Të hyrat nga inspektimi 1,485 1,455 1,478
Të hyrat nga pasuria 83 130 391
Licencat në sektorin e naftes - - 1
Të hyrat nga viti i kaluar - - 18
Pranimet tjera 0 - 0
Gjithsej 57,880 60,955 55,850
14
Shënimi 4.1 Tatimi në pronë
Në tabelën ne vazhdim paraqitet tatimi në pronë i grumbulluar nga komunat e Republikës së Kosovës.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Gllogoc 329 353 274
Fushe Kosovë 531 542 407
Lipjan 681 722 494
Obiliq 320 316 253
Podujeve 393 364 349
Prishtine 5,623 5,649 4,085
Shtime 133 140 117
Graqanic 435 437 320
Dragash 142 147 124
Prizren 1,887 1,824 1,480
Rahovec 304 302 285
Suharek 555 599 556
Malishev 200 247 167
Mamush 25 28 19
Deqan 194 205 185
Gjakove 1,165 1,265 1,067
Istog 292 282 271
Kline 266 270 235
Peje 1,374 1,405 1,084
Junik 40 40 34
Mitrovice 516 548 450
Skenderaj 116 138 127
Vushtrri 427 446 336
Gjilan 1,221 1,309 1,223
Kaqanik 218 217 181
Kamenice 214 224 211
Novoberd 61 59 51
Shterpc 93 102 60
Ferizaj 1,569 1,697 1,221
Viti 309 352 304
Partesh 11 8 9
Hani i elezit 81 92 82
Kllokot 34 49 32
Ranillug 34 32 29
Gjithsej 19,796 20,411 16,119
15
Shënimi 5 Të hyrat vetanake të organizatave qendrore buxhetore
Përfshijnë të hyrat të cilat grumbullohen duke u bazuar në ligjin e buxhetit. Shuma totale e këtyre pranimeve
gjatë vitit 2015 është 49,323,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga taksat administrative 3,258 3,375 3,334
Të hyrat nga gjobat- denimet 4,043 3,839 2,932
Të hyrat nga licencat 5.1 23,132 7,942 9,482
Të hyrat nga shërbimet/pasuria 2,530 2,505 1,738
Të hyrat nga participimet 5.2 9,189 12,162 15,023
Të hyrat nga inspektimi 7,163 6,661 6,478
Të hyrat nga pasuria 6 6 115
Pranimet tjera 2 -
Gjithsej 49,323 36,490 39,103
Shënimi 5.1 Të hyrat nga licencat
Të hyrat nga licencat për vitin 2015 janë në shumë prej 23,132,000 Euro, që krahasuar me vitin 2014 janë
më të larta si rezultat i kërkesave për licenca që ndërlidhet me Autoritetin Rregullator të Komunikimeve
Elektronike dhe Postare .
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Zyra e Kryeministrit 13 8 -
Ministria e bujqësisë,pylltarisë she zhvillimit rural 415 358 1,020
Ministria e shëndetësisë 2,381 2,358 1,873
Ministria e drejtësisë 33 42 24
Ministria e Arsimit shkencës dhe teknologjisë 193 267 182
Autoriteti rregullativ i telekomunikacionit 19,264 3,935 5,365
Zyra rregullative e energjisë 506 672 683
Autoriteti i aviacionit civil 19 9 22
Komisiioni i pavarur për media 307 291 313
Gjithsej 23,132 7,942 9,482
Shënimi 5.2 Të hyrat nga participimet
Nga tabela e mëposhtme vërehet se kemi rënie të të hyrave nga particimimet në veçanti nga MASHT-i dhe
UP-ja. Kjo rënie ka ardhur si rezultat i vendimit të Qeverisë për uljen e tarifës për pagesat e studentëve.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Ministria e shëndetësisë 328 2,066 1,752
Ministria e kulturës rinisë dhe sportit 33 28 21
Ministria e arsimit shkencës dhe teknologjisë 2,400 2,863 3,512
Të hyrat e dedikuara të AKP-së për vitin 2015 janë në shumën prej 5,500,000 Euro të cilat fonde janë
depozituar në bazë të nenit 64 të LMFPP-së dhe nenit 21 të Ligjit të AKP-së,si të hyra të dedikuara që
paraqesin 5% e të gjitha të hyrave të pranuara si rrjedhojë e çfarëdo shitje në të kaluarën apo të ardhmen,
transferimet,privatizimet, likuidimet, apo mënyrave tjera të disponimit me cilëndo ndërmarrje apo aset është
tarifë administrative për të mbuluar shpenzimet e veta të përgjithshme administrative dhe operative.
Që nga viti 2012 shpenizmet operative dhe administrative të AKP-së mbulohen nga të hyrat e dedikuara të
cilat të hyra janë të depozituara në LlVTH.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat e dedikuara të AKP-së 5,500 2,300 -
Gjithsej 5,500 2,300 -
17
Shënimi 7 Grantet e përcaktuara të donatorëve
Grantet pranohen prej donatorëve të ndryshëm të cilët në mënyrë specifike tregojnë qëllimin e shfrytëzimit.
Në vijim janë detajet e të hyrave të vitit 2015 sipas donatorëve. 2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Grantet e brendshme 1,122 405 824
Procredit bank 1 - 1
Karitasi Zvicerran 7 7
Grante tjera të jashtme - 53 64
Teb bank 3 1 1
Kryqi i Kuq - - 3
Banka Botërore 5,229 4,219 2,303
Qeveria e Austrisë 14 200 202
Qeveria Britaneze 346 691 433
Save the Children 34 6 88
Qeveria Daneze 5 11 632
Qeveria Holandeze 38 90 33
Unioni Evropian 3,170 2,288 1,274
Qeveria Gjermane 112 77 307
Qeveria Finlandeze - 12 8
Qeveria Firanceze 10 11
Qveria Italiane 1 78 150
Qeveria e Luksemburgut 5 98 2
Qeveria Norvegjeze 266 872 1,364
Qeveria e Japonisë 96 195 56
Qveria Zvicerrane 558 76 1,253
Qeveria Suedeze 533 499 238
Qeveria Turke 13 9 22
Qeveria Kroate 14 4 9
Qeveria Hungarisë 47 36 4
Kombet e Bashkuara - 7 14
UNDP 45 34 193
UNICEF 63 126 231
USA 9 361 206
GTZ 23 - 77
OSCE - 1 21
USAID - - 74
SIDA 627 244 455
Care internatinal 13 - -
UNMIK 71 44 -
GLOBAL FUND - 110 54
Qeveria e Belgjikes 7 132 -
Organanizata botërore e shëndetsisë 12 - 15
Council of Europe 308 219 1,103
Qeveria e Shqiperisë - 23 71
Republika Çeke 25 30 10
TEMPUS 142 615 703
Kosovo AID and Development-KAD - 18 133
Un-Habitati 209 175 30
IRC - ICMP 4 - -
Pranimet tjera 132 17 (73)
Gjithsej 13,310 12,092 12,588
18
Shënimi 8 Huamarrja e jashtëme
Janë pranime të cilat kanë ardhur nga Banka botërore, Fondi monetar ndërkombëtar, UniCredit dhe KfW
2015 2014 2013
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Huazimet nga IFN-të 8.1 45,458 9,829 4,634
Gjithsej 45,458 9,829 4,634
Shënimi 8.1 Huazimet nga IFN-të
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pranimet-Marveshjet e kredisë 39,507 5,640 3,713
Borxhi i jashtëm-pagesa direkte 3,319 3,333 755
Pranimet-nënhuazimet 2,257 544 135
Kreditë e nënhuazuara-pagesa direkte 375 311 32
Gjithsej 45,458 9,829 4,634
Shënimi 9 Huamarrjet e Brendëshme-Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë
Gjatë vitit 2012 për herë të parë Ministria e Financave ka filluar emetimin e Letrave me vlerë. Në vitin 2015
, nga emetimi i letrave me vlerë është pranuar shuma prej 121,262,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë 121,262 104,007 79,200
Gjithsej 121,262 104,007 79,200
19
Shënimi 10 Depozitat
Janë të hyra të cilat mbahen në mirëbesim në emër të palëve të treta dhe ruhen si të tilla deri në përcaktimin
e definimit të tyre. Këto të hyra mbahen në llogaritë e Fondit të Konsoliduar të Kosovës.
Nga tabela e mëposhtme shihet se kemi depozita më të ulëta në depozitat e lojërave të fatit si rezultat i
kërkesave më të vogla në krahasim me vitin e kaluar ndërsa kemi rritje të depozitave të KGJK-së në
krahasimi me vitin e kaluar si rezultat i pagesave më të mëdha nga palët e treta në emër të realizimit të të
drejtave të tyre.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Depozitat e lojërave të fatit - 169 1,079
Depozitat e subjekteve politike - - 19
Depozitat nga sekuestrimet 666 102 31
Depozitat-organi shqyrtu.prok. 19 - -
Depozitat e KGJK - 1,140 180
Depozitat e dhomës speciale 16 7 1
Depozitë-Taksë rrugorre - - 10
Depozitat e të Burgosurve - 24 -
Depozitat-zhetonat e studentëve 45 - 4
Depozitat nga kthimi I pagave - 16 -
Pagat e minoriteteve në mirëbesim - 215
Agjensioni Kosovar i Pronave 45 69 49
AKP -renta për inventarin - 2 0
Depoitat për shpronësim-Komunat 366 - 2,283
Fondi për garanci Kreditore 1,000 - -
Tarifat nga garancitë shtetërore 57 - -
Gjithsej 2,215 1,529 3,873
Shënimi 11 Gjobat dhe tarifat
Grumbullohen nga organizatat buxhetore të nivelit qëndror, shuma totale e të cilave gjatë vitit 2015 është
49,119,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga taksat administrative 11.1 42,954 43,130 39,343
Të hyrat nga gjobat- denimet 2,154 752 304
Të hyrat nga licencat 1,745 1,363 1,746
Të hyrat nga shërbimet/pasuria 1,093 1,332 1,024
Te hyrat nga licencat ne sektorin e naftes 446 364 356
Të hyrat nga inspektimi - - 0
Tarifa per akreditim 22 19 13
Te hyrat nga pasuria 57 66 46
Praimet tjera 648 78 43
Gjithsej 49,119 47,104 42,875
20
Shënimi 11.1 Të hyrat nga taksat administrative
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Taksat e regjistrimit te automjeteve 13,795 13,631 13,095
Taksat rrugore 12,671 12,165 12,397
Taksat per dokumente te udhetimiit 5,040 5,973 5,815
Taksat per letërnjoftim 2,496 2,770 764
Taksat për leje të vozitjes 2,816 2,499 2,164
Pjesëmarrja në tender - 1 6
Taksat e gjykatës - - 0
Taksat për armë 84 57 62
Taksë për legalizim të objekteve 109 - -
Taksë për mbrojtje nga zjarri 86 - -
Taksë për ushtrimin e veprimtarive 0 - -
Taksat për përdorim civil të eksplozivit 20 12 10
Taksa Ekologjike 3,326 3,190 3,136
Taksa per vize 51 63 13
Gjithsej 42,945 43,130 39,343
Shënimi 12 Taksa Koncesionare
Taksa koncesionare gjatë vitit 2015 është në shumë prej 6,533,000 Euro.Fillimisht taksa koncesionare për
Aeroportin Nderkombetar te Prishtines ka qenë fikse ndërsa ne vitin 2014 dhe në vazhdim është në
përqindje sipas marreveshjes se PPP-së Nr. PPP-09-001-611.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Taksat koncesionare 6,533 5,293 2,000
Gjithsej 6,533 5,293 2,000
Shënimi 13 Tantiemat
Tantiemat apo Licencat për gurthyes dhe miniera e cila për vitin 2015 është në shumë prej 29,700,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Licenca per gurëthyes dhe miniera 29,700 26,539 24,693
Gjithsej 29,700 26,539 24,693
21
Shënimi 14 Dividentat
Në vitin 2015 janë pranuar 15,000,000 Euro Dividenta nga PTK-ja.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Dividenta e PTK-së 15,000 15,000 40,000
Dividenta e KOST-it - 3,000
Gjithsej 15,000 15,000 43,000
Shënimi 15 Financimi i njëhershëm i AKP-së
Financimi i njëhershëm i AKP-së ne vitin 2015 eshte ne shumen prej 61,311,000 euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Financimi i njëherëshëm i AKP-së 61,311 - 26,300
Gjithsej 61,311 - 26,300
Shënimi 16 Kthimi i huadhenieve nga Ndërmarrjet Publike
Kthimi i huadhenieve nga Ndërmarrjet Publike në vitin 2015 eshte ne shumen prej 1,500,000 euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Kthimi i huazimene nga NP 1,500 - 6,000
Gjithsej 1,500 - 6,000
Shënimi 17 Të hyrat tjera
Janë të hyra cilat janë pranuar në llogarinë kryesore të Thesarit dhe janë në shumën prej 325,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga viti i kaluar 321 278 203
Kthim i avanceve nga viti i kaluar 4 3 2
Llogaria për mosbarazim - 1 -
Interesi Bankar 0 - -
Diferenca në kusin valutor 1 - -
Gjithsej 325 282 205
22
Shënimi 18 Pagat dhe rroga
Paga dhe rroga gjatë vitit 2015 janë në shumë prej 526,311,000 Euro. Kjo ka përfshirë 524,996,000 Euro nga
fondi i përgjithshëm dhe 1,315,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve, në vazhdim mund të shihni
pagesat sipas secilit kod ekonomik.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pagesat nga BKK
Pagat neto 445,934 414,742 356,994
Tatimi në të ardhura personale 27,617 24,274 19,115
Kontributi pensional i punëmarrësit 24,919 23,090 19,833
Total pagat bruto 498,471 462,105 395,943
Kontributi pensional i punëdhënësit 24,927 23,135 19,883
Punt.me kont(jo në list.e pag) 6 6 49
Pagesa e BSPK 1,592 - 1,219
Pagat për punë jashtë orarit (*) - -
Meditjet e delegatëve dhe komisioneve në Kuvend 1 - -
524,996 485,247 417,093
Pagesat nga Grantet
Pagat neto 327 832 915
Tatimi në të ardhura personale 47 103 114
Kontributi pensional i punëmarrësit 30 55 67
Kontributi pensional i punëdhënësit 23 9 23
Pagat për punë jashtë orarit 11 9 10
Punt.me kont(jo në list.e pag) 876 436 324
Kontribute per sigurime shendetsore 0 - -
1,315 1,444 1,453
Gjithsej 526,311 486,691 418,546
23
Shënimi 19 Mallra dhe shërbime
Mallrat dhe shërbimet e paguara gjatë vitit 2015 janë në shumën prej 184,828,000 Euro. Kjo ka përfshirë
181,292,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 3,535,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve. Në
këtë shpalosje nuk janë të përfshira shpenzimet nga pagesat direkte të Bankës Botërore .
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pagesat nga BKK
Shpenzimet e udhëtimit 10,749 10,563 12,468
Shërbimet e telekomunikimit 4,415 4,556 4,762
Shpenzimet per sherbime* 38,878 41,156 45,026
Mobilje dhe paisje 5,778 6,321 7,547
Furnizime tjera (**) 59,112 54,618 55,910
Derivate dhe lëndë djegëse 19,628 22,192 26,044
Avanse 0 - -
Shërbimet financiare 324 294 259
Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimit 4,986 4,581 4,154
Mirëmbajtja dhe riparimi *** 23,070 23,388 23,107
Qiraja 7,638 7,923 7,599
Shpenzimet e marketingut 1,599 2,234 2,642
Shpenzimet e përfaqsimit 2,700 3,220 3,407
Vendimet gjyqësore 2,291 1,833 892
Mungesa në arkë 0 - 0
Tatimi 75 63 41
Servisimi i Borxhit 50 - -
181,292 182,941 193,857
Pagesat nga Grantet
Shpenzimet e udhëtimit 290 335 277
Shërbimet e telekomunikimit 27 35 38
Shpenzime per shërbime 2,432 4,262 244
Mobilje dhe paisje 370 182 457
Blerje tjera mallra dhe sherbime 93 156 204
Derivate dhe lëndë djegëse 7 7 25
Avanse 47 - 70
Shërbimet financiare 0 - -
Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimit 3 9 3
Mirëmbajtja dhe riparimi 141 24 82
Qiraja 26 15 15
Shpenzimet e marketingut 29 27 49
Shpenzimet e përfaqsimit 69 39 44
3,535 5,091 1,508
Gjithsej 184,828 188,033 195,365
Shënim: (*) në kategorinë shpenzimet kontraktuese bëjnë pjesë: shërbimet e arsimit dhe trajnimit, shërbimet e perfaqesimit dhe avokaturës,shërbimet e ndryshme shëndetsore, shërbimet këshilldhënëse,shërbime për shtypje,mirëmbajtje e softëverit, kompensimi për vendimet gjyqësore etj.
(**) në kategorinë furnizime bëjnë pjesë: shpenzimet për furnizime mjeksore, furnizime pastrimi, akomodimi, furnizim me municion dhe
armë zjarri, furnizim me ushqim dhe pije, furnizim për zyre, shpenzimet për statusin, blerja e bllombave, banderolat. (***) në kategorinë mirëmbajtja dhe riparimi bëjnë pjesë: mirëmbajtja dhe riparimi i automjeteve, mirëmbajtja e ndërtesave, mirëmbajtja e
infrastruktures rrugore, mirëmbajtja TI-së, mirëmbajtja e mobileve dhe paisjeve etj.
24
Shënimi 20 Shpenzimet për shërbimet komunale
Shpenzimet komunale të paguara gjatë vitit 2015 janë në shumë prej 24,166,000 Euro. Këtu përfshihen
24,164,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 2,220 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pagesat nga BKK
Energjia elektrike 14,719 13,797 12,758
Uji 3,533 3,549 3,572
Mbeturinat 1,772 1,775 1,738
Ngrohja qëndrore 2,280 974 1,148
Telefoni 1,527 1,923 2,200
Pagesa nga neni 39.2 LMFPP 171
Vendime gjyqësore 163 79 245
24,164 22,099 21,662
Pagesat nga Grantet
Energjia elektrike 2 1 1
Uji - - -
Telefoni 1 1 1
Mbeturinat 0 - -
2 2 2
Gjithsej 24,166 22,100 21,664
25
Shënimi 21 Subvencionet dhe transferet
Subvencionet dhe transferet e paguara gjatë vitit 2015 janë në shumën prej 422,099,000 Euro duke përfshirë
418,084,000 Euro nga fondi i përgjithshëm 4,014,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve e që
mund të shihen në tabelën në vijim.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pagesat nga BKK
Subvencione për ndërmarrjet publike 30,479 36,413 49,266
Mbështetje e jashtme - - -
Subvencione për entitete publike kulturore 3,177 2,435 2,224
Subvencione për entitete jo-publike 20,764 30,575 32,173
Transfere për Qeveri tjera 3,002 3,000 3,001
Subvencion i polisave BKS V.Q 02/151 1,138 1,499 315
Pagesat per përfituesit individual 9,212 11,625 10,866
Pensionet bazë 120,606 170,626 137,390
Pensionet bazë kontributdhënse 68,397 177
Pensionet për personat me nevoja të veqanta 21,543 22,284 14,337
Ndihmat sociale 25,576 26,641 27,445
Pensionet per të burgosurit 10,500 4,997
Pensionet per të verberit 5,737 10
Pensionet e TMK-së 2,449 2,640 2,018
Pensionet e FSK-së 592 0 0
Pagesat për invalidët e luftës 37,712 35,986 30,432
Pagesat per veteran te luftes 5,413 - -
Pagesat për familjet e të rënëvr në luftë 48 57 48
Pushimi i lehonave 902
Pensionet për punonjësit e Trepçës 4,453 3,950 3,070
Vendimet gjyqësore 950 336 330
Pagesat per sektorin e blegtorisë 12,120 144
Pagesat per kulturat bujqesore 17,544 5,576
Ristrukturimi i potencialit fizik 14,906 2,189
Menaxhimi i bur. Ujitjes per bujqesi 138
Permiresimet, menaxh i burimeve natyrore 2
Diversifikimi i fermave 724
418,084 361,160 312,916
Pagesat nga grantet
Subvencione për ndermarrjet publike - 2 -
Subvencione për entitete publike kulturore 810 7 10
Subvencione për entitete publike 2 - 2,003
Subvencione për entitete jo-publike - 1,407 646
Transfere për qeveri tjera - 3
UNOPS - Admin. projekti KPA - -
Pagesat për përfituesit individual 82 71 41
Pagesat per sektorin e blegtorisë 1
Pagest per kultura 11
Ristrukturimi i potencialit fizik 3,109 1,878
4,014 3,366 2,703
Gjithsej 422,099 364,526 315,619
26
Shënimi 22 Shpenzimet kapitale
Shpenzimet kapitale gjatë vitit 2015 janë në shumë prej 407,926,000 Euro, duke përfshirë 403,851,000 Euro
nga fondi i përgjithshëm dhe 4,075,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve që mund të shihen në
tabelën në vijim të ndara sipas kategorive ekonomike.
2015 2014 2013
Përshkrimi € '000 € '000 € '000
Pagesat nga BKK
Ndërtesat 57,974 62,260 62,985
Struktura tjera - - -
Ndërtimi i rrugëve(*) 237,605 212,549 330,484
Kanalizimi - - -
Ujësjellësi - - -
Energji elektrike, gjenerimi dhe transmisioni 826 935 1,218
Gjithsej 407,926 412,920 534,690 Shënim: (*) në kategorinë kapital tjetër bëjnë pjesë shpenzimet për mjete pune, riparime dhe renovime të ndërtesave, paisje për miniera, shpenzimet për
pyllëzim, blerja e kompjuterve, zhvillimi i softverëve etj.
27
Shënimi 23 Pagesat e borxhit
Në vitin 2015 janë bërë pagesa të borxhit qeveritar në shumë prej 44,878,000 Euro. Një tabelë me të dhëna të
detajuara është dhënë më poshtë:
Borxhi i konsoliduar
Pagesat 2015 2014 2013
€ '000 € '000 € '000
Kryegjëja 27,544 22,049 13,993
Interesi për borxhin e jashtëm 10,139 9,958 10,156
Interesi për borxhin e brendshëm 5,495 2,504 1,189
Taksa dhe tarifa tjera 1,700 365 134
Gjithsej pagesa nga BRK-ja 44,878 34,876 25,471
Në vazhdim paraqiten detajet e borxhit :
Borxhi i Brendshëm sipas instrumenteve
Instrumenti Gjendja e borxhit brendshëm më 31.12.2015
FMN Aranzhimi për Kredi në Dispozicion 1 18,760,000.00 SDR | 22,093,487.49 EUR - 13,368,071 8,802,424 52,539
FMN Aranzhimi për Kredi në Dispozicion 2 78,216,000.00 SDR | 93,638,198.17 EUR 91,978,574 - 7,404,726 1,031,595
ANZh Projekti për Modernizimin e Sektorit Publik 2,900,000.00 SDR | 3,691,120.00 EUR 2,710,131 - - 13,959
ANZh Projekti për Regjistrimin e Pasurisë së Patundshme dhe Kadastër 4,300,000.00 SDR | 5,473,040.00 EUR 4,029,979 - - 24,333
ANZh Operacioni i Parë i Politikave për Zhvillimin e Qëndrueshem të Punësimit 4,300,000.00 SDR | 5,115,071.75 EUR 5,473,040 - - 41,693
ANZh Projekti për Bujqësi dhe Zhvillim Rural 12,800,000.00 SDR | 16,291,840.00 EUR 10,149,655 - - 57,400
ANZh Financim Shtesë për Fuqizimin e Sektorit Financiar dhe Infrastrukturën e Tregut I 2,480,000.00 SDR | 3,156,544.00 EUR 3,156,544 - - 24,046
ANZh Pastrimi dhe Rikultivimi i Tokave 2,800,000.00 SDR | 3,563,840.00 EUR 2,608,435 - - 21,199
IsDB Financimi i Projektit për Përmirësimin e Rrugës M2 Milloshevë – Mitrovicë 13,200,000.00 DIN | 16,800,960.00 EUR - - - -
OFID Projekti i Zgjerimit të Magjistrales M2 Milloshevë-Mitrovicë 20,000,000.00 USD | 18,404,000.00 EUR - - - -
SFD Projekti për Magjistralen Prishtinë-Mitrovicë 60,000,000.00 SAR | 14,706,000.00 EUR - - - -
UniCredit Modernizimi i Sistemit të Edukimit në Kosovë përmes e-Edukimit 4,931,000.00 EUR 2,958,600 - - 18,045
ANZh Projekti për Efiçiencën e Energjisë dhe Energjinë e Ripërtëritshme 20,100,000.00 SDR | 25,583,280.00 EUR 20,426 - - -
ANZh Projekti i Shëndetësisë 16,500,000.00 SDR | 21,001,200.00 EUR 31,185 - - -
FMN Aranzhimi për Kredi në Dispozicion 2015 147,500,000.00 SDR | 187,738,000.00 EUR 35,765,680 - - 329,976
Nën-total
339,872,632 202,249,577 27,544,226 9,595,185 Kreditë e Nën-huazuara
ANZh Financim Shtesë për Fuqizimin e Sektorit Financiar dhe Infrastrukturën e Tregut II 1,820,000.00 SDR | 2,316,496.00 EUR 680,101 - - 2,563
KfW Linja e Transmisioni 400kW Kosovë-Shqipëri 17,000,000.00 EUR 14,874,764 - - 282,307
KfW Furnizimi me Ujë dhe Largimi i Ujërave të Zeza, Faza II 6,000,000.00 EUR 3,918,481 - - 31,289
KfW Përmirësimi i Sistemeve të Ngrohtores Qendrore 5,000,000.00 EUR 4,783,000 - 217,000 427,044
KfW Ujësjellësi Komunal dhe Largimi i Ujërave të Zeza në Prishtinë, Faza III 20,000,000.00 EUR 4,652,719 - 1,111,000 116,740
KfW Përmirësimi i Rrjetit të Transmisionit 20,500,000.00 EUR 2,390,924 - - 55,768
Nën-total
31,299,989 - 1,328,000 915,712
TOTAL
371,172,620 202,249,577 28,872,226 10,510,896
Shënime: Për kreditë në valuta tjera është perdorur kursi i kmbimit i dt 31.12.2015; 1XDR=1.2728EUR; 1USD=0.9202EUR; 1SAR=0.2451EUR, Kreditë e disbursuara tërësisht në valutën SDR janë të paraqitura në valutën EUR me kursin e ditës së disbursimit, ndërsa për kreditë tjera të padisbursuara të cilat janë në valuta tjera është
përdorur kursi i këmbimit i dt. 31.12.2015, Mund të ketë dallime mes shumës së kredisë dhe gjendjes së kredisë së disbursuar për shkak të ndryshimit të kursit valutor, pra të kursit së dt së disbursimit dhe të ditës së fundit të
vitit fiskal. *Kredia e Konsoliduar C ka filluar të kthehet në vitin 2009, po në këtë vit është para-paguar një pjesë e kredisë në shumën 123,711,413.70 Euro, për para-pagimin e së cilës kanë ndihmuar edhe donatorë të jashtëm;
kështu ShBA ka ndihmuar me shumën 84,118,438.76 Euro dhe Komisioni Europian në shumën 5,000,000.00 Euro, ndërsa pjesa tjetër e mbetur, pra shuma 34,592,974.94 Euro është paguar nga Buxheti i Kosovës.
Gjithashtu, në vitin 2010 ShBA ka ndihmuar në pagesën e kësteve me shumën 9,133,521.92 euro, ndërsa në vitin 2011 me shumën 8,747,370.56 Euro, gjithashtu Qeveria e Zvicres në vitin 2011 ka ndihmuar në pagesën e këstëve me shumën 534,264.14 euro.
29
Detajet për kreditë ndërkombëtare
Huadhënësi Kredia Data e
Marrëveshjes Shuma e kredisë
Valuta e kredisë Norma e Interesit
Norma e tarifës
zotuese Tarifa të tjera Fillimi i Kthimit
Data e maturimit
Institucioni Impelemntues
Kreditë Direkte
BNRZh Kredia e Konsoliduar C 29.06.2009 381,208,966 EUR Transhi 1: 3.13% Transhi 2: 5.81% N/A N/A 15.09.2009 15.09.2031 N/A
FMN Aranzhimi për Kredi në Dispozicion 1 21.07.2010 18,760,000 SDR Norma e Interesit SDR +
1% 0.15%* 0.5%** 20.11.2013 20.08.2015 MF
FMN Aranzhimi për Kredi në Dispozicion 2 27.04.2012 78,216,000 SDR Norma e Interesit SDR +
1% 0.15% * 0.50% ** 27.07.2015 21.12.2017 MF
ANZh Projekti për Modernizimin e Sektorit Publik 10.03.2010 2,900,000 SDR 0.75% 0.50% N/A 15.03.2020 15.09.2049 MF, MAP,
KRPP
ANZh Projekti për Regjistrimin e Pasurisë së Patundshme dhe Kadastër 10.03.2010 4,300,000 SDR 0.75% 0.50% N/A 15.03.2020 15.09.2049 AKK-MMPH
ANZh Operacioni i Parë i Politikave për Zhvillimin e Qëndrueshem të Punësimit 11.03.2011 4,300,000 SDR 0.75% 0.50% N/A 15.10.2020 15.04.2030 MF
ANZh Projekti për Bujqësi dhe Zhvillim Rural 26.07.2011 12,800,000 SDR 0.75% 0.50% N/A 15.10.2021 15.04.2031 MBPZhR
ANZh Financim Shtesë për Fuqizimin e Sektorit Financiar dhe Infrastrukturën e Tregut I 03.08.2011 2,480,000 SDR 0.75% 0.50% N/A 15.10.2021 15.04.2031 FDSK
ANZh Pastrimi dhe Rikultivimi i Tokave 15.05.2013 2,800,000 SDR 2.00% 0.50% N/A 15.07.2018 15.01.2038 MMPH, KEK
IsDB Financimi i Projektit për Përmirësimin e Rrugës M2 Milloshevë – Mitrovicë 22.05.2013 13,200,000 DIN 6 Muaj Euribor + 1.55% N/A N/A 01.07.2017 01.01.2032 MI
OFID Projekti i Zgjerimit të Magjistrales M2 Milloshevë-Mitrovicë 05.09.2013 20,000,000 USD 3.75% N/A N/A 15.09.2018 15.03.2033 MI
SFD Projekti për Magjistralen Prishtinë-Mitrovicë 03.12.2013 60,000,000 SAR 2.00% N/A N/A 01.01.2019 01.07.2033 MI
UniCredit Modernizimi i Sistemit të Edukimit në Kosovë përmes e-Edukimit 27.02.2014 4,931,000 EUR 1.10% 0.50% 66,775.75**** 30.09.2023 30.09.2032 MAShT
ANZh Projekti për Efiçiencën e Energjisë dhe Energjinë e Ripërtëritshme 15.01.2015 20,100,000 SDR 2.00% 0.50% N/A 15.10.2019 15.04.2039 MZhE
ANZh Projekti i Shëndetësisë 15.01.2015 16,500,000 SDR 2.00% 0.50% N/A 15.10.2019 15.04.2039 MSh
FMN Aranzhimi për Kredi në Dispozicion 2015 29.07.2015 147,500,000 SDR Norma e Interesit SDR +
1% 0.15%* 0.50%**
01.05.2022 MF
Kreditë e Nën-huazuara
ANZh Financim Shtesë për Fuqizimin e Sektorit Financiar dhe Infrastrukturën e Tregut II 03.08.2011 1,820,000.0 SDR 0.75% 0.50% N/A 15.10.2021 15.04.2031 BQK
KfW Linja e Transmisioni 400kW Kosovë-Shqipëri 28.12.2009 17,000,000.0 EUR 4.82% 0.25% 1.00%*** 18.06.2016 22.06.2024 KOSTT
KfW Furnizimi me Ujë dhe Largimi i Ujërave të Zeza, Faza II 07.09.2010 6,000,000.0 EUR 0.75% 0.25% N/A 30.12.2020 30.06.2050 KUR
KfW Përmirësimi i Sistemeve të Ngrohtores Qendrore 14.11.2011 5,000,000.0 EUR 8.79% 0.25% 1.00%*** 30.12.2015 30.12.2026 TERMOKOS
KfW Ujësjellësi Komunal dhe Largimi i Ujërave të Zeza në Prishtinë, Faza III 05.06.2012 20,000,000.0 EUR 3.20 0.25 1.00%*** 30.12.2015 30.06.2024 KUR
KfW Përmirësimi i Rrjetit të Transmisionit 23.09.2013
Shënime: SDR - Të drejtat Speciale për Tërheqje; DIN - Dinari Islamik; SAR - Saudi Riyal; USD - Dallari Amerikan. IsDB - Banka Islame për Zhvillim; OFID - Fondi OPEC për Zhvillim Ndërkombëtar; SFD - Fondi Saudit
për Zhvillim; FSDK - Fondi për Sigurinë e Depozitave të Kosovës; BNRZh-Banka Ndërkombëtare për Rindërtim dhe Zhvillim. * Kalkulohet mbi shumën që do të disbursohet brenda një vite, dhe me rastin e disbursimeve të transheve shumat e paguara do të rimbursohen. ** Kalkulohet për çdo blerje të transhit;
***Kalkulohet mbi shumën e kredisë dhe paguhet vetëm një herë. ****Është shuma e tarifave që janë ta pagueshme vetëm një herë.
30
Garancitë
Shtetërore
Huadhënësi Garantuesi Garancia Data e
Marrëveshjes Shuma e
garancisë Valuta e kredisë
Përfitues i garancisë
Norma e tarifës së garancisë shtetërore
BERZh Qeveria e Republikës së
Kosovës Garancia për Linjën Kreditore të FSDK 19.12.2013 10,000,000 EUR FSDK 0.50%
Pozicionet në Anëtarësime në
institucione financiare ndërkombëtare
Shumat në Dollarë Amerikan Paguar në kesh Notë Premtuese Shuma që mund të
BNZHR - 120,635 për aksion AMGI - 10,820 për aksion KNF - 1,000 për aksion
Shumat në SDR Paguar në kesh Notë Premtuese Kuota e Përgjithshme Kuota e Kosovës si %
e FMN-së
FMN 14,312,500 68,287,500 82,600,000 0.02%
Shumat në EUR Paguar në kesh Notë Premtuese Euro Vlera e Aksioneve Numri i Aksioneve
Banka Evropiane për Zhvillim 1,050,000 4,750,000 5,800,000 580
BERZH- 10,000 për aksion Shumat në EUR Paguar në kesh Notë Premtuese Euro Vlera e Aksioneve Kontributi në Kapital
Këshilli Evropian i Bankës për Zhvillim 1,433,000 5,126,000 6,559,000 0.12% Shënime: Tabela paraqet një përmbledhje të Anëtarësimit të Kosovë në Institucionet Financiare Ndërkombëtare. AMGI - Agjencioni Multilateral për Garantimin e Investimeve; KNF - Korporata Ndërkombëtare Financiare. BNRZh-Banka Ndërkombëtare për Rindërtim dhe Zhvillim. ANZH-Agjencioni për Ndërtim dhe Zhvillim.
31
Shënimi 24 Pagesat për anëtarësim në IFN
Gjate vitit 2015 per Anëtarësim në Institucionet Financiare Ndërkombëtare është paguar shuma prej
717,000.00 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi € '000 € '001 € '000
Banka Zhvillimore e Këshillit te Evropes( CEB ) 717 717 -
Gjithsej e paguar nga BRK 717 717 -
Shënimi 25 Kthimet e Depozitave dhe Donacioneve
Në vazhdim është një përmbledhje e fondeve të cilat janë kthyer gjatë vitit 2015. Këto pagesa nuk merren
parasysh në procesin e ndarjeve buxhetore pasi që ato janë kthime të fondeve të cilat mbahen në mirëbesim.
Shuma e depozitave të kthyera është 3,413,000 Euro.
2015 2014 2013
Përshkrimi € '000 € '000 € '000
Depozitat e lojërave të fatit 2,246 - -
Depozitat e organit shqyrtus të prokurimit - 70 88
Depozitat e KGJK-së 359
Depozitat e të burgosurve 48 - 24
Depozitat në mirëbesim- pagat e minoriteteve 310 425
Depozitat e subjekteve politike 3 15
Depozitat-zhetonat e studentëve - 24
Depozitat e Agjencionit Kosovar te Prones 0 0 1
Inventarizimi -AK i Prones 2
Depozitat e Shpronsimit - Komunat - 444
Depozitat - Kthimi i pagave 3 - -
Kthimet e donacioneve 441 17 91 Gjithsej 3,413 993 203
32
Shënimi 26 Para të gatshme
Paraja e gatshme përbëhet nga fondet të cilat kryesisht mbahen në Bankën Qëndrore të Kosovës, banka
komerciale, para të gatshme në arkat e OB-ve dhe ekuivalentet e parasë. Pasqyra e konsoliduar e pasurive në
para të gatshme dhe bilancet e fondeve thekson kategoritë kryesore të pasurive në para të gatshme të cilat
menaxhohen nga Qeveria dhe hollësitë në lidhje me bilancet e tilla janë dhënë në shënimet 28 deri 33.
Në kuadër të këtyre fondeve bëjnë pjesë fondet e ndara për qëllime specifike, në të cilat përfshihen fondet e
përcaktuara të donatorëve, të hyrat vetanake të bartura dhe fondet në mirëbesim. Këto bilance të parave të
gatshme janë detaizuar në shënimet 33,34,35,36,dhe 37 dhe si përmbledhje janë të dhëna në tabelen në vijim.
2015 2014 2013
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Totali i fondeve 256,539 163,501 211,778
Fondet e pashpërndara (201,113) (101,546) (159,748)
Fondet e përcaktuara 55,426 61,955 52,030
Fondet e përcaktuara
Fondi i granteve të përcaktuara të donatorëve 33 11,525 10,232 9,619
Të hyrat vetanake të bartura 34 21,796 32,344 25,111
Fondi në mirëbesim për zhvillim 35 8,541 4,616
Të hyrat e dedikuara të AKP-së 36 856 1,315 4,459
Të tjera 37 12,708 13,447 12,842
55,426 61,955 52,030
Shënimi 27 Krahasimet buxhetore
Gjatë vitit janë bërë rregullime të ndryshme në ndarjet fillestare buxhetore. Këto rregullime janë të bazuara në
autorizimet ligjore që jepen në LMFPP dhe janë të përshkruara në raportin e buxhetit dhe aneksin 1 dhe 2.
Në raportin e buxhetit nuk janë përfshirë të hyrat dhe të dalat nga grantet e përcaktuara.
33
Shënimi 28 Fondet në Bankën Qendrore të Kosovës
Qeveria i menaxhon fondet përmes përdorimit të Llogarisë së Vetme të Thesarit (LlVTh). Pjesa dërmuese e
llogarive mbahen në Bankën Qëndrore të Kosovës (BQK). Në vijim është lista e llogarive të mbajtura në
BQK
2015 2014 2013
Numri i llogarise Emri i llogarise `000 Euro `000 Euro `000 Euro
`1000400070000180 Llogaria kryesore - BK 144,099 38,749 7,006
1000400070003090 Llogaria mbi depozitat e afatizuara 50,000 - -
`1000400070004739 Akademia e Shkences dhe Arteve RK 0 0 -
`1000400070005709 Shitja e banesave Ins.publ.qendrore 217 194 118
1000400070006097 Tarifat nga Garancit Shtetrore RK 57
`1000650220000046 Komuna e Podujeves - -
`1000650150000190 Komuna e Lipjanit - -
`1000650090000064 Komuna e Istogut - 18
Llogarit rrjedhëse 248,780 90,481 12,888
`1000400071000357 Letrat me vlerë - - 80,955
`1000400070003090 Llogaria mbi depozitat e afatizuara - 65,017 113,008
Gjithsej fondi i BRK 248,780 155,498 206,851
34
Shenimi 29 Fondi në mirëbesim për zhvillim
2015 2014 2013
Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Fondi në mirëbesim për zhvillim 3,962 4,616 -
Gjithsej 3,962 4,616 -
Shënimi 30 Para të gatshme në tranzit
Janë para të cilat janë pranuar përmes Bankave Komerciale si të hyra të vitit 2015, por që në datën
31.12.2015 nuk kanë qenë të transferuara në llogaritë e Thesarit në BQK. Shuma e parave në tranzit është
dhënë në detaje në tabelen në vazhdim.
2015 2014 2013
Emri i Bankës '000 € '000 € '000 €
Raiffeisen Bank 381 338 333
Banka Private e Biznesit 61 100 194
NLB Prishtina 687 646 1,667
Banka Kombëtare Tregtare 445 202 170
ProCredit Bank 230 200 267
Banka Ekonomike 183 213 258
TEB Bank 190 138 118
Ziraat Bank 0 - -
BQK - - 32
Gjithsej 2,177 1,838 3,039
35
Shënimi 31 Llogaritë e Ambasadave
Këto janë llogari të hapura në Banka Komerciale në shtetet ku Qeveria e Republikës së Kosovës ka hapur
Ambasadat e veta, në bazë të Udhëzimit Administrativ për llogaritë e Ambasadave, dhe të cilat mbahen me
qëllim të ofrimit të shërbimeve bankare për Ambasadat dhe Konsullatat në këto shtete. Gjendja e fondeve në
këto llogari është paraqitur në tabelën më poshtë.
2015 2014 2013
Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Ambasada në Shqipëri 21 36 3
Ambasada në Mbreterinë e Bashkuar 12 36 35
Ambasada në Gjermani 25 (2) 16
Ambasada në Zvicer 4 21 5
Ambasada në France 15 28 9
Ambasada në Austri 26 11 14
Ambasada në Itali 20 9 7
Ambasada në Turqi 6 18 16
Ambasada në SHBA 1 53 32
Ambasada në Belgjikë 16 20 4
Konsulata në New York 2 7 33
Ambasada në Hagë-Holandë 15 30 4
Ambasada në Kroaci 11 2 5
Ambasada në Suedi 17 27 21
Ambasada në Bullgari 10 15 10
Ambasada në Budapest 15 10 18
Ambasada në Slloveni 8 12 9
Ambasada në Çeki 1 14 13
Konsulata në Shtutgart 88 80 34
Konsulata në Frankfurt 56 39 55
Ambasada në Arabinë Saudite - 2 -
Ambasada në Maqedoni 15 12 9
Ambasada në Australi 8 7 -
Konsulata në Milano 21 5 -
Konsulata në Geneva 38 4 9
Konsulata në Zurich 16 1 40
Konsulata ne Strasburg 9 6 2
Konsulata ne Stamboll 14 32 5
Ambasada në Mal te Zi 22 - -
Konsulata ne Mynhen 23 - -
Gjithsej 535 535 406
36
Shënimi 32 Para të gatshme (arka)
Kjo shumë përfaqëson paranë e imët e cila mbahet nga organizatat buxhetore e të cilat nuk janë shpenzuar
as depozituar në llogarinë kryesore në BQK deri më 31.12.2015.
2015 2014 2013
Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Para e imët në dorë 1,084 1,014 1,482
Gjithsej 1,084 1,014 1,482
Në vijim mund të shihni edhe organizatat buxhetore të cilat mbajnë këto mjete, shih tabelen ne vazhdim:
2015
2014
2013
Emërtimi
'000 €
'000 €
'000 €
Zyra e Kryeministrit
41
14
64
Ministria e Financave
9
6
6
Ministria e Administrates Publike
-
-
0
Minsitra e Bujqesis Pylltarise dhe Zhv.Rural
2
-
-
Ministria e Tregtise & Industrisë
3
6
9
Minsitra e Infrastrukturës
12
12
6
Ministria e Shëndetësisë
6
97
80
Ministria e Kulturës,Rinisë dhe Sporteve
14
10
11
Ministria për Arsim,Kulturë dhe Shkencë
0
0
0
Ministria e Punës dhe Mirëqenies Sociale
68
59
49
Ministria e Ambientit dhe Planifikimt Hapsinor
5
4
13
Ministria për Kthim dhe Komunitete
-
0
-
Minsitra e Admin. të Pushtetit Lokale
8
5
7
Ministria e Zhvillimit Ekonomik
4
0
-
Ministria e Punëve të Brendshme
71
56
64
Ministria e Puneve te Jashtme (*)
551
640
1,074
Minsitria e Forces se Sigurise se Kosoves
0
-
2
Ministria e Integrimeve Evropiane
15
1
0
Ministria e Diaspores
-
3
7
Akademia e shkencave & arteve
0
0
-
Fondi i rindertimit
2
2
2
Zyra Rregullative e Energjise
0
-
-
Universiteti i Prishtines
44
45
45
Komisioni Kosovar i Konkurencës
0
-
-
Agjencioni Kosovar i Intelegjecës
52
20
11
Agjencia Shtetrore për Ruajtjen e të Dhënave
2
2
4
Zyra e Auditorit Gjeneral
0
-
-
Qendra Financiare e Informacionit
2
2
2
Sherbimi spitalor dhe klinik universitat
130
-
-
Zyra rregullative e ujit dhe mbeturinave
-
1
-
Zyra rregullative e hekurudhave
3
0
Komisioni Qendror i Zgjedhjeve
-
-
0
Instituti Gjygjesor I Kosoves
-
-
0
Gllogovc
2
2
0
Obiliq
-
-
1
Lipjan
1
1
1
Podujeva
1
2
3
Prishtina
-
1
1
37
Shtime
0
1
0
Prizreni
-
-
0
Rahovec
2
3
2
Suhareka
0
-
-
Malisheva
-
-
2
Mamushë
6
4
4
Gjakove
7
-
-
Istog
0
0
-
Klinë
1
1
1
Peja
1
1
0
Junik
0
0
0
Mitrovicë
3
3
1
Skenderaj
3
3
3
Vushtrri
2
2
Z.A.Mitrovica Veriore
3
0
0
Gjilan
1
1
1
Kaqaniku
1
1
1
Kamenica
1
1
1
Novoberdë
2
2
2
Shterpc
0
-
-
Partesh
3
1
1
Kllokot
2
1
1
Gjithsej
1,084
1,014
1,482
Shënimi 33 Fondi i përcaktuar i donatorëve
Grantet e përcaktuara të donatorëve mund të shpenzohen në pajtim me kushtet e marrëveshjes së grantit.
Për analizë të hollësishme për bilancet e fondit të donatorëve referohuni shtojces 3.
Kodi Emërtimi 2015 2014 2013
'000 € '000 € '000 €
1 Gjendja e granteve të bartura 10,232 9,619 8,301
2 Grantet e pranuara 13,310 12,092 12,588
3 Interesat nga grantet - - -
4 Interesi i EU portfolio sale - - -
5 Pagesat direkte 1,365 2,288 4,354
6=(2+3+4+5) Gjithsej grantet e pranuara 14,675 14,380 16,942
7=(6+1) Gjithsej 24,907 23,999 25,243
8 Transferi në BKK
9 Shpenzimet nga grantet (12,941) (11,463) (11,179)
10 Pagesat direkte - (2,288) (4,354)
11 Kthimi i granteve (441) (17) (91)
12=(7+8+9+10+11) Grantet e pa shpenzuara 11,525 10,232 9,619
38
Shënimi 34 Të hyrat vetanake
Të hyrat vetanake të cilat barten janë të hyrat e grumbulluara e të pashfrytëzuara nga Komunat dhe
organizatat qendrore buxhetore deri më 31.12.2015. Detajet e të hyrave vetanake për bartje në vitin 2016
janë të dhëna në aneksin 4.
Shënimi 35 Fondet në mirëbesim për zhvillim
Shuma prej 8,541,000.00 Euro është në emër të fondit për zhvillim. 2015 2014 2013
Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Fondi në mirëbesim për zhvillim 8,541 4,616 -
Gjithsej 8,541 4,616 -
Shënimi 36 Të hyrat e dedikuara të AKP-së
Shuma e cila do të bartet në vitin 2016 është 856,000 Euro.
Emërtimi 2015 2013 2013
'000 € '000 € '000 €
1 Gjendja e Bartur nga 2014 1,315 4,459 10,225
2 Të hyrat e e dedikuara 5,500 2,300 -
3=1+2 Gjithsej 6,815 6,759 10,225
4 Pagesat per vitin 2015 (5,960) (5,443) (5,766)
5=4-3 Gjithsej për bartje në vitin 2016 856 1,315 4,459
39
Shënimi 37 Fondet tjera
Fondet tjera janë fonde në mirëbesim. Në vijim është një tabelë ku janë dhënë detajet e përbërjes së fondit.
2015
2014
2013
Përshkrimi
'000 €
'000 €
'000 €
Depozitat për lojërat e fatit
3,304
5,550
5,381
Depozitat-organi shqyrtues i prokurimit
105
86
115
Depozitat nga Sekuestrimet
1,109
443
380
Depozitat e KGK-së
2,657
3,017
1,876
Depozitat e dhomës speciale
76
60
52
Depozitat e subjekteve politike
2
4
19
Depozitë-Taksa rrugore
10
Pagat e minoriteteve në mirëbesim
987
1,247
1,608
Depozitat kithimi i pagave
(19)
16
Depozitat e të burgosurve
226
274
250
Depozitat-Zhetonat e studentëve
159
113
137
Renta-Agjencioni Kosovar i prone
425
379
310
Depozitat e AKP-së
145
146
146
KPA-Inventarizimi
192
193
191
Llogaria në mirëbesim - Komuna e Prishitnës
-
-
-
Fondi për garanci kreditore
1,000
Tarifat nga garancitë shtetërore RK
57
Depozitat për shpronësim-Komunat
2,286
1,920
2,364
Gjithsej
12,708
13,447
12,842
Depozitat për lojërat e fatit
Janë depozita të cilat janë paguar sipas legjislacionit mbi lojërat e fatit. Depozitat e KGJK-së Janë mjete të depozituara nga gjykatat të cilat i kanë paguar palët e treta në emër të realizimit të të drejtave të tyre. Pagat e minoriteteve në mirëbesim
Qeveria ka marrë vendim për krijimin e llogarisë në mirëbesim për pagat e refuzuara (të kthyera) nga minoritet. Depozitat e të burgosurve
Janë para të cilat depozitohen për të burgosurit në llogaritë bankare përkatëse sipas burgjeve nëpër regjionet e
Kosovës e të cilat pastaj ju kthehen të burgosurve me rastin e lirimit nga burgu.
40
RAPORT I BUXHETIT TË REPUBLIKËS SË KOSOVËS PER VITIN 2015
Ligji i buxhetit Nr.005/L-001 i Buxhetit të Republikës së Kosovës dhe Ligji per Rishikimin e Buxhetit 2015
nr. 05/L-046 paraqeset ndarjet buxhetore për vitin 2015. Ky ligj parashehë edhe ndryshimet e këtyre
ndarjeve buxhetore gjatë vitit e ato janë:
Ndarjet buxhetore të bartur të të hyrave vetanake të pashpenzuara gjatë vitit 2014;
Ndarjet buxhetore të disa llojeve të të hyrave vetanake të mbledhura nga organizatat buxhetore
qendrore;
Ndarjet buxhetore të hyrave komunale vetanake të mbledhura gjatë vitit 2015;
Transferin e ndarjeve buxhetore nga rezerva e Ministrit të Financave në organizata buxhetore.
Transferin e ndarjeve buxhetore ndërmjet linjave buxhetore, brenda limiteve dhe aprovimeve të
parapara në ligj.
Të gjitha këto ndryshimet janë të parapara në ligjet e sipërcekura dhe janë aprovuar nga Kuvendi i
Republikës së Kosovës, janë të përfshira në buxhetin final në Sistemi Informativ i Menaxhimit Financiar të
Kosovës.
Aneksi 1 tregon për secilën organizatë buxhetore dhe për secilën kategori ekonomike, ndarjen fillestare të
buxhetit, ndryshimet gjatë vitit, dhe ndarjet buxhetore përfundimtare në Sistemin e menaxhimit financiar të
Thesarit.
41
Pranimet
Pranimet gjatë vitit 2015, duke mos përfshirë grantet e përcaktuara të donatorëve kanë qenë 1,690,349,000
Euro dhe paraqesin 97% të hyrave të përgjithshme vjetore të planifikuara. Kemi rritje vjetore të hyrave për
17% krahasuar me vitin paraprak. Të dhënat më të detajizuara vërehen në tabelën në vijim:
Plani Buxhetor
2015
Pranimet
2015
Progresi ndaj
Planit
Krahasuar
me vitin
paraprak
Pranimet
2014
Pranimet
2013
€ '000 € '000 në % në % € '000 € '000
Pranimet A B C=(B/A) D=(B/E) E F
Doganat 946,000 951,808 101% 9% 870,978 837,269
Kthimet nga Doganat (6,879) (6,879) 100% 186% (2,408) (3,189)
Të hyrat e dedikuara të AKP-së 5,500 5,500 100% 139% 2,300 -
Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë 120,000 121,262 101% 17% 104,007 79,200
Huazimet nga IFN-të 86,530 45,458 53% 362% 9,829 4,634
Financimi i njëherëshëm i AKP-së 61,311 61,311 100% 0% - -
Kthimi i huazimeve nga NP 1,500 - 0% 0% - 6,000
Te hyrat nga privatizimi - - 0% 0% - 26,300
Gjithsej Pranimet 1,750,681 1,690,349 97% 17% 1,448,957 1,428,704 Shënim: Në totalin e pranimeve nuk janë përfshirë pranimet nga GPD në shumë 13,310,000 Euro dhe pranimet e depozitave ne shumë 2,215,000 Euro.
42
Pagesat
Pagesat gjatë vitit 2015, duke mos përfshirë grantet e përcaktuara të donatorëve, kanë qenë 1,597,983,000
Euro dhe paraqesin 92.8 % të planit të përgjithshëm vjetor. Krahasuar me vitin paraprak shihet një rritje
vjetore të shpenzimeve prej rreth 7%. Të dhënat më të detajizuara vërehen në tabelën në vijim:
Përshkrimi
Plani Buxhetor
2015
Pagesat
2015
Progresi ndaj
Planit
Krahasuar
me vitin
paraprak Pagesat 2014 Pagesat 2013
€ '000 € '000 % në,% € '000 € '000
Pagesat A B C=(B/A) D=(B/E) E F
Rroga dhe paga 560,066 524,996 94% 8% 485,247 417,093
Mallëra dhe shërbime 196,930 182,009 92% -1% 183,658 193,857
Shënim (*) Në vitin 2015 është bërë ri-programimi i kthimit te kredive të KEK-ut me kushte dhe përkufizime te reja me c'rast ka filluar kthimi I kredive sipas kushteve te arritura me Marreveshje.
Detyrimet e pashlyera nga KEK-u sipas planit të amortizimit
2012 2013 2014 2015
`000 Euro `000 Euro `000 Euro `000 Euro
Interesi i kalkuluar 8,413 11,573 10,216 -
Kryegjëja e pakthyer 11,225 18,782 24,067 -
Ndëshkimet e kalkuluara 3,773 4,333 2,286 -
Gjithsejt detyrimet 23,411 34,688 36,570 -
73
ANEKSI 6. Raporti i pasurive jofinanciare të organizatave buxhetore me vlerë mbi 1000 €
Kodi Organizata BuxhetoreVlera blerse
përfundimtare Zhvleresimi Vlera neto në libra
101 Kuvendi 11,437,007 4,860,682 6,576,325102 Zyra e Presidentit 3,589,949 3,539,576 50,373104 Zyra e Kryeministrit 8,502,199 6,020,836 2,481,363201 Ministria e Financave 23,140,656 15,714,790 7,425,866202 Ministria Administrimit Publik 52,098,966 13,469,974 38,628,992203 Min.e Bujq.Pyll & Zhvill.Rural 38,949,552 1,912,874 37,036,679204 Ministr.e Tregt.Indust. 22,911,746 7,673,813 15,237,934205 Ministria e Infrastruktures 1,318,576,639 232,194,541 1,086,382,099206 Ministria e Shëndetësis 9,873,042 8,032,799 1,840,243207 Min.Kultures,Rinis & Sporteve 14,695,772 1,843,593 12,852,180208 Mini.e Arsimit Shke.Teknol. 318,222,531 30,941,722 287,280,809209 Mini.e Punes Mir.Sociale 23,867,608 4,229,777 19,637,832210 Min.e Mjedisit & Plan.Hapsinor 172,965,136 7,424,961 165,540,175211 Minis.per Komunitete dhe Kthim 1,109,987 936,976 173,010212 Min.Adminis.te Pushtetit Lokal 8,929,809 1,905,246 7,024,562213 Ministr.e Zhvillimit Ekonomik 14,324,490 2,631,080 11,693,410214 Ministria e Puneve të Brendshme 100,021,358 49,555,684 50,473,144215 Ministria e Drejtësise 101,766,738 11,518,390 90,248,348216 Ministria e Puneve te Jashtme 5,826,212 2,435,213 3,390,999217 Min.Forces se Sigur.se Kosoves 177,786,564 31,463,376 146,323,188218 Minist.e Integrimeve Evropiane 162,707 119,188 43,519219 Ministria e Diaspores 148,038 64,142 83,896220 Sherbimi Spitalor dhe Klinik Univers. 269,969,174 53,343,514 216,625,660230 Komisioni Rreg.Prokurimit Publik 167,299 167,299 - 231 Akademia e Shkencave Arteve 250,083 154,993 95,090235 Autor. Rregu.i Kom ele post 2,898,488 2,005,271 893,218236 Agjencioni kundër-korrupsionit 174,860 156,698 18,162238 Zyra rregullative e energjise 416,485 327,897 88,588239 Agjencia kosovare e privatizim 945,401 583,328 362,073240 Organi shqyrtues i prokurimit 90,900 78,209 12,691241 Komisioni per ndihme juridike 64,321 35,740 28,581242 Univerziteti i Prishtines 18,301,213 3,513,124 14,788,089243 Gjykata Kushtetuese e Kosoves 790,874 563,277 227,598244 Komision Kosovar i Konkurences 64,100 51,024 13,076245 Agjenc. Kosovar i intelegjenc 2,581,057 675,874 1,905,183246 Kësh.kosoves për trash.kultur. 27,201 15,481 11,720247 Panel zgjedhor-ankesa & parash 55,905 41,797 14,108249 Kësh.i pavarur mbykqyr shck 85,483 74,625 10,859250 Prokurori i shtetit 3,869,276 1,015,438 2,853,837251 Agj.shtet.për ruaj.e të dhëna 160,073 42,487 117,585253 Agj.Per Menaxh.Memor.të Kosovë 2,898,765 89,805 2,808,960302 Zyra e Auditorit Gjeneral 441,709 401,115 40,594313 Zyra rregull.e ujit dhe mbet. 126,196 120,235 5,961314 Zyra rregullative e hekur. 55,957 31,962 23,995317 Autoriteti i aviacionit civil 115,417 112,058 3,359318 Komisi.pavarur i min min 5,298,513 3,827,268 1,471,245319 Komisioni i pavarur i mediave 3,183,800 1,930,395 1,253,405320 Komisioni qendror i zgjedh. 522,246 393,746 128,500321 Instituc.avokatit te popullit 154,090 139,063 15,027322 Instituti gjygjësor i kosovës 128,322 115,363 12,959328 Këshilli gjygjesor i kosovës 18,988,964 3,368,104 15,620,860329 Agjencioni kosovar i prones 1,358,276 1,180,072 178,204
Min.Admin. te Pushtetit Lokal 28,233 66,392 148,866
Min. e Zhvillimit Ekonomik 129,601 26,666 6,835
Min.e Puneve te Brendshme 593,055 560,222 301,538
Ministria e Drejtesise 469,932 1,413,770 89,731
Ministria e Puneve te Jashtme 51,428 347,120 233,888
Min e Forc se Sigur se Kosoves 542,584 421,364 433,374
Ministria e Integrimeve Evropiane 46,476 8,455 30,387
Ministria e Diaspores 6,995 18,051 16,226
Sherbim Spitalor dhe Klinik Universitar 1,803,762 - -
Komisioni Rreg. i Prokurimit Publik 814 956 1,026
Akademia e Shkencave & Arteve 29,753 40,679 4,810
Autoriteti Rregullativ i Telekomunikacionit 5,225 3,445 6,329
Agjencioni Antikorupcion 1,976 12,935 1,963
Zyra Rregullative e Energjise 9,473 4,258 27,294
Agjenc.Kosovar i Privatizimit 3,449 3,449 10,367
Organi Shqyrtues i Prokurimit 15,559 6,705 1,925
Komisioni për Ndihmë Juridike - 2,424 129
Universiteti i Prishtines 1,185,253 329,120 1,329,780
Gjykata Kushtetuese 6,026 12,021 19,957
Komisioni Kosovar i Konkurrences - - -
Agjencioni Kosovar i Intelegjences 12,208 35,669 2,256
Këshilli i Kosoves për Trashëgimi Kulturore 1,368 1,173 369
Paneli Zgjedhor per Ankesa dhe Parashtresa 502 830 969
Këshilli i Pavarur Mbikqyres SHCK 2,000 3,000 2,737
Prokurori i Shtetit 244,050 180,809 123,931
Agjen. Shtetror per Mbrojtjen e te Dhënave 2,625 15,886 -
Agjen.per menaxhimin e memorialeve të Kosoves 37,613 33,082 102
Zyra e Auditorit Gjeneral 8,235 7,567 10,000
Zyra Rregull.e Ujit dhe Mbeturinave 2,190 2,707 647
Zyra Rregullative e Hekurudhave 1,106 7,517 1,647
Autoriteti i Aviacionit Civli 2,259 3,630 1,358
Komis.Pavarur i Min.&Mineralev 17,433 6,873 11,295
Kom.i Pavarur i Mediave 29,266 46,798 8,675
Komisioni Qendror i Zgjedhjeve 17,422 19,334 341,275
Institucioni i Avokatit te Popullit 5,964 1,450 526
Instituti Gjyqesor i Kosoves 5,596 8,369 3,000
Këshilli Gjyqesor i Kosovës 393,113 177,699 356,000
Agjencioni Kosovar i Prones 22,700 14,021 17,880
Niveli qendror 185,452,595 148,200,355 27,909,679 Shënim (*) : Shuma prej 145,571,431 e raportuar nga MMPH përfshinë vendimet e shpronësimit për
pronat private në shumë prej 54,422,439.80 Euro , pronat publike në shumë prej 15,503,859 Euro, pronat
shoqërore në shumë prej 45,454,998.20 Euro, pronat komunale 13,584,264.00 Euro,dhe objekti i Rilindjes
16,605,870.00 Euro.
80
1 Prona Private 60,591,232 20,358,985 40,232,247
2 Prona Komunale 14,058,110 Nuk dihet kur kryhet pagesa Nuk dihet kur kryhet pagesa
3 Prona Publike 15,503,859 Nuk dihet nëse do të kompensohen Nuk dihet nëse do të kompensohen
4 Prona Shoqërore 62,746,018 Nuk dihet kur kryhet pagesa Nuk dihet kur kryhet pagesa
152,899,219 Gjithsej
Obligimet financiare për shpronësim
Nr. Përshkrimi Obligimi në €Të pagueshmet në vitin
2016
Të pagueshmet në vitin
2017
Shënim) Informatat e dhëna janë nga MMPH
Vërejtje: Obligimet financiare për shpronësim nga vendimet përfundimtare që janë në fuqi në total janë 152.8 milion euro, sipas strukturës së obligimeve të paraqitura në tabelë. Buxheti aktual i vitit 2016, pasiqë TM1 është shfrytëzuar në tërësi për shkak të obligimeve që janë bartur nga viti i kaluar, do të shfrytëzohet për kompensimin e pronarëve privat, ndërsa për obligimet tjera nuk dihet se kur do të kompensohen për shkak se buxheti i ndarë për shpronësim nuk mjafton për kryerjen e obligimeve. Gjithashtu edhe gjatë vitit 2017 do të vazhdohet me kompensimin e pronarëve privat, obligimet e të cilëve do të rriten pasi që është duke vazhduar ndërtimi i Autostradës Prishtinë - Shkup R6 ,Rrugëve tjera magjistrale por edhe Projekteve tjera të rëndësis së veçant. Andaj duke u bazuar në kufit buxhetor vlera e paraparë për shpronësim nuk mjafton as për kompensimin e pronarëve privat sipas obligimeve që kemi tani. Kompensimi i pronarëve tjerë do të varet nga buxheti që do të ndahet për shpronësim.