Razones financieras.

Análisis Financiero.

Análisis Financiero

Análisis Cualitativo.

Factores Internos.

Factores Externos.

Análisis Cuantitativo.

Métodos Horizontales.

Edo. Camb. Sit. Financ.

Tendencias.

Métodos Verticales.

Razones Simples.

Punto de Equilibrio.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

Indicadores Financieros.

Operación. (días)

Días de cobro.

Días de inventario

Ciclo de operación.

Días de pago.

Ciclo de Conv. del efectivo.

Operación. ($)

C X C.

Inventarios

Capital de Trabajo.

C X P.

Capital Neto de trabajo.

Liquidez.

Prueba rápida.

Liquidez

Solvencia.

Deuda.

Razón de deuda.

Proporción de PCP.

Proporción de PLP.

Cobertura de

intereses.

Rentabilidad.

Margen bruto.

Margen de operación.

Margen neto.

Rend. Inversión

Rend. del capital.

IFEF

Días de Cobro.

Días de Cobro =(C X C) * Periodo

Ventas

IFEF

Representa el numero de días en que la empresa tarda en recuperar sus Ventas a

crédito.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

DC

Días de Cobro.

Días de Cobro =(C X C) * Periodo

Ventas

Días de Cobro =$21,478 * 360

$216,705

Días de Cobro = 36 días.

IFEF

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 45 3 CO 4 DP 15 5 CCE 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Días de Inventario.

Días de Inventario =Inventario * Periodo

Costo de Ventas

IFEF

Representa el numero de días en que la empresa tarda en mover sus inventarios.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

DI

Días de Inventario.

Días de Inventario =Inventario * Periodo

Costo de Ventas

$31,456 * 360

$119,187.55

95 días.

IFEF

Días de Inventario =

Días de Inventario =

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 4 DP 15 5 CCE 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Ciclo de Operación.

Ciclo de Operación = Días de Cobro + Días de Inventario

IFEF

Representa el numero de días en que el efectivo de una empresa tarda en recorrer

la operación de la misma.

Efectivo

Compras

InventariosVentas

Ctas. X Cob.

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 50 3 CO 4 DP 15 5 CCE 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

CO

Ciclo de Operación.

Ciclo de Operación = Días de Cobro + Días de Inventario

IFEF

Ciclo de Operación = 36 Días + 95 Días

Ciclo de Operación = 131 Días

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 15 5 CCE 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Días de Pago

Días de Pago =(C X P) * Periodo

Compras

IFEF

Representa el numero de días en que la empresa tarda en pagar sus cuentas.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

DP

Días de Pago

Días de Pago =Cuentas X Pag * Periodo

Compras

Días de Pago =$15,269 * 360

$325,000.00

Días de Pago = 17 días.

IFEF

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Ciclo de conversión del efectivo.Ciclo de conversión del

efectivo

IFEF

Representa el numero de días en que el efectivo de una empresa tarda en recorrer la operación de la misma, apoyándose con el financiamiento de los

proveedores.

EfectivoCompras

Ctas. X Pag.

Inventarios

Ventas

Ctas. X Cob.

Ciclo Operativo – Días de Pago

=

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

CCE

Ciclo de conversión del efectivo.

IFEF

Ciclo de conversión del efectivo

Ciclo Operativo – Días de Pago

=

Ciclo de conversión del efectivo

131 Días – 17 Días=

Ciclo de conversión del efectivo

114 Días=

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Saldo en Cuentas por Cobrar.

Saldo Ctas. X Cob. =Ventas * Días de Cob.(e)

Periodo

IFEF

Representa la cantidad de dinero que debería de registrar el saldo en la cuenta

de Cuentas por Cobrar.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

CXC

Saldo en Cuentas por Cobrar.

Saldo Ctas. X Cob. =Ventas * Días de Cob.(e)

Periodo

IFEF

Saldo Ctas. X Cob. =$216,705.00 * 30 Días

360

Saldo Ctas. X Cob. = $18,059.00

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3420 7 Inv. $ 31,456 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Saldo en Inventarios.

Saldo Inventarios =Costo de Ventas * Días de Inv.(e)

Periodo

IFEF

Representa la cantidad de dinero que debería de registrar el saldo en la cuenta

de Inventarios.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

INV

Saldo en Inventarios.

Saldo Inventarios =Costo de Ventas * Días de Inv.(e)

Periodo

IFEF

Saldo Inventarios =$119,187.75 * 45 Días

360

Saldo Inventarios = $14,898.00

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 $ -16,558 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Capital de Trabajo.

Capital de Trabajo = Saldo C X C + Saldo Inventarios

IFEF

Representa la cantidad de dinero con la que cuenta la Empresa para realizar su

operación diaria.

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

CT

Capital de Trabajo.

Capital de Trabajo = Saldo C X C + Saldo Inventarios

IFEF

Capital de Trabajo = $18,058 + $14,898

Capital de Trabajo = $32,956

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Saldo en Cuentas por Pagar.

Saldo Ctas. X Pag. =Compras * Días de Pag.(e)

Periodo

IFEF

Representa la cantidad de dinero que debería de registra el saldo en la cuenta

de Cuentas por Pagar.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

CXP

Saldo en Cuentas por Pagar.

Saldo Ctas. X Pag. =Compras * Días de Pag.(e)

Periodo

IFEF

Saldo Ctas. X Pag. =$325,000 * 15 Días

360

Saldo Ctas. X Pag. = $13,542.00

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Capital Neto de Trabajo.

Cap. Neto de Trabajo = Cap. Trabajo - Ctas. X Pag.

IFEF

Representa la cantidad de dinero con la que cuenta la Empresa para realizar su

operación diaria, apoyándose con el financiamiento de los proveedores.

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

CNT

Capital Neto de Trabajo.

Cap. Neto de Trabajo = Cap. Trabajo - Ctas. X Pag.

IFEF

Cap. Neto de Trabajo = $ 32,956.00 - $ 13,543.00

Cap. Neto de Trabajo = $19,413.00

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $1 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Prueba Rápida.

Prueba rápida =Activo Circulante - Inventarios

Pasivos de Corto Plazo

IFEF

Representa la cantidad de dinero con que cuenta la empresa de forma inmediata

por cada peso que debe.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

PR

Prueba Rápida.

Prueba rápida =Activo Circulante - Inventarios

Pasivos de Corto Plazo

IFEF

Prueba rápida =$66,780.00 - $31,456.00

$22,872.00

Prueba rápida = $1.54

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $2 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Liquidez.

Liquidez =Activo Circulante

Pasivos de Corto Plazo

IFEF

Representa la cantidad de dinero con que cuenta la empresa en el corto plazo por

cada peso que debe.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

L

Liquidez.

Liquidez =Activo Circulante

Pasivos de Corto Plazo

IFEF

Liquidez =$66,780.00

$22,872.00

Liquidez = $2.92

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 30%

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Solvencia.

Solvencia =Activo Circulante

Pasivos de Corto Plazo

IFEF

Representa la proporción que la empresa tiene comprometida en el corto plazo con

los acreedores.

X 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

S

Solvencia.

IFEF

Solvencia = 34.25%

Solvencia =Activo Circulante

Pasivos de Corto PlazoX 100

Solvencia =66,780

22,872X 100

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 30% 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Razón de Deuda.

Razón de deuda =Activos Totales

Pasivos Totales

IFEF

Representa la proporción de Activos que la empresa tiene comprometida con los

acreedores.

X 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

RD

Razón de Deuda.

IFEF

Solvencia = 29.24%

Razón de deuda =Activos Totales

Pasivos TotalesX 100

Razón de deuda =$347,524

$101,616X 100

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30% - 0.76 % 15 PPCP 20% 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Proporción de PCP.

Proporción de PCP =Pasivos Totales

Pasivos C.P.

IFEF

Representa la proporción de Deuda que la empresa tiene comprometida con los

acreedores en el corto plazo.

X 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

PPCP

Proporción de PCP.

IFEF

Proporción de PCP = 22.51%

Proporción de PCP =Pasivos Totales

Pasivos C.P.X 100

Proporción de PCP =$101,616

$22,872X 100

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 80% 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Proporción de PLP.

Proporción de PLP =Pasivos Totales

Pasivos L.P.

IFEF

Representa la proporción de Deuda que la empresa tiene comprometida con los

acreedores en el largo plazo.

X 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

PPLP

Proporción de PLP.

IFEF

Proporción de PLP = 77.49%

Proporción de PLP =Pasivos Totales

Pasivos L.P.X 100

Proporción de PLP =$101,616

$78,744X 100

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ -16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $4

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Cobertura de Intereses.

Cobertura de Intereses =Gasto Financiero

Utilidad Operación

IFEF

Representa la capacidad que tiene la empresa para cubrir el costo de sus

financiamientos.

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

CI

Cobertura de Intereses.

IFEF

Cobertura de Intereses =Gasto Financiero

Utilidad Operación

Cobertura de Intereses =$11,983.35

$42,280.25

Cobertura de Intereses = $3.53

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ 16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $ 3.53 $4 $ -0.47

REND

18 MB 45% 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Margen Bruto.

IFEF

Representa la proporción que la empresa obtiene de utilidad por cada peso vendido

después de deducir sus costos.

Margen Bruto =Ventas Totales

Utilidad BrutaX 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

MB

Margen Bruto.

IFEF

Margen Bruto =Ventas Totales

Utilidad BrutaX 100

Margen Bruto =$216,705

$97,517.25X 100

Margen Bruto = 45 %

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ 16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $ 3.53 $4 $ -0.47

REND

18 MB 45 % 45 % 0.0 % 19 MO 25% 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Margen de Operación.

IFEF

Representa la proporción que la empresa obtiene de utilidad por cada peso vendido

después de deducir sus costos y gastos.

Margen Operación =Ventas Totales

Utilidad OperaciónX 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

MO

Margen de Operación.

IFEF

Margen Operación =Ventas Totales

Utilidad OperaciónX 100

Margen Operación =$216,705

$42,280.25X 100

Margen Operación = 19.51 %

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ 16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $ 3.53 $4 $ -0.47

REND

18 MB 45 % 45 % 0.0 % 19 MO 19.51 % 25 % - 5.49 % 20 MN 15% 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Margen Neto.

IFEF

Representa la proporción que la empresa obtiene de utilidad por cada peso vendido

después de deducir sus costos, gastos, financieros e impuestos.

Margen Neto =Ventas Totales

Utilidad NetaX 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

MN

Margen Neto.

IFEF

Margen Neto =Ventas Totales

Utilidad NetaX 100

Margen Neto =$216,705

$19,692.99X 100

Margen Neto = 9.09 %

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ 16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $ 3.53 $4 $ -0.47

REND

18 MB 45 % 45 % 0.0 % 19 MO 19.51 % 25 % - 5.49 % 20 MN 9.09 % 15 % - 5.91 % 21 RI 15% 22 RC 30%

IF

EF

Rendimiento sobre la Inversión.

IFEF

Representa la proporción que la empresa obtiene de utilidad por cada peso

invertido en sus Activos.

Rend. Inversión =Activos Totales

Utilidad OperaciónX 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

RI

Rendimiento sobre la Inversión.

IFEF

Rend. Inversión =Activos Totales

$42,280.25

X 100

Rend. Inversión =$347,524

Utilidad Operación

X 100

Rend. Inversión = 12.66 %

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ 16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $ 3.53 $4 $ -0.47

REND

18 MB 45 % 45 % 0.0 % 19 MO 19.51 % 25 % - 5.49 % 20 MN 9.09 % 15 % - 5.91 % 21 RI 12.66 % 15 % - 2.34 % 22 RC 30%

IF

EF

Rendimiento sobre el Capital.

IFEF

Representa la proporción que los Socios obtienen de utilidad por cada peso

invertido.

Rend. Capital =Total Capital

Utilidad NetaX 100

BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOSACTIVOS PASIVOS Ventas 216,705.00

Circulante Corto Plazo Costo de Ventas 119,187.75 Efectivo 645.00 Ctas. X Pag. 15,269.00 Utilida Bruta 97,517.25 Ctas. X Cob. 21,478.00 Acred. Diversos 2,589.00 Gastos de Op: Inventarios 31,456.00 I. V. A. por Pag. 3,869.00 Gastos de Ventas 12,545.00 Valores neg. 13,201.00 Cred. Bancario 1,145.00 Gastos de Adomon. 18,756.00 Total Circ. 66,780.00 Total Corto Plazo 22,872.00 Gastos por Depr. 23,936.00 Fijo Largo Plazo Total gastos de Op. 55,237.00 Terreno y Ed. 185,000.00 Cred. Bancario 58,744.00 Utilidad de Op. 42,280.25 Maq. y Eq. 74,896.00 Obligaciones 20,000.00 Gastos Financieros 11,983.35 Eq. de Transp. 27,236.00 Total Largo Plazo 78,744.00 Utilidad antes Imp. 30,296.90 Mob. y Eq. 17,548.00 Total Pasivos 101,616.00 Impuestos (.35) 10,603.92 Dep. Acum.(.20) (23,936.00) CAPITAL CONT. Utilida Neta 19,692.99 Total Fijos 280,744.00 Cap. Soc. Comun 225,000.00 Total Activos 347,524.00 Utilidades Ret. 1,215.00 Compras 325,000.00 Utilidades Ej. 19,692.99

Días de Cob. 30 Total Cap. Comun 170,907.99 Periodo 360 días Días de Inv. 45 Total Cap. Cont. 245,907.99

Días de Pago. 15 Suma P + C.C. 347,523.99

ESTADOS FINANCIEROS

IFEF

RC

Rendimiento sobre el Capital.

IFEF

Rend. Capital =Total Capital

Utilidad NetaX 100

Rend. Capital =$245,907.99

$19,692.99X 100

Rend. Capital = 8.00 %

INDICADORES FINANCIEROS R E V

OPERACIÓN

1 DC 36 30 - 6 2 DI 95 45 - 50 3 CO 131 75 - 56 4 DP 17 15 - 2 5 CCE 114 60 - 54 6 CXC $ 21,478 $18,058 -$ 3,420 7 Inv. $ 31,456 $ 14,898 -$ 16,558 8 CT $ 52,934 $ 32,956 -$ 19,978 9 CXP $ 15,269 $ 13,542 -$ 1,727 10 CNT $ 37,665 $ 19,413 -$ 18 251

LIQ 11 PR $ 1.54 $1 $ 0.54 12 L $ 2.92 $2 $ 0.92 13 S 34.25 % 30 % + 4.25 %

DEUD

14 RD 29.24 % 30 % - 0.76 % 15 PPCP 22.51 % 20 % + 2.51 % 16 PPLP 77.49 % 80% - 2.51 % 17 CI $ 3.53 $4 $ -0.47

REND

18 MB 45 % 45 % 0.0 % 19 MO 19.51 % 25 % - 5.49 % 20 MN 9.09 % 15 % - 5.91 % 21 RI 12.66 % 15 % - 2.34 % 22 RC 8. % 10 % - 2 %

IF

EF