1 Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria - Vlada - Government Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance Thesari / Trezor / Treasury Raporti vjetor financiar Buxheti i Republikës së Kosovës Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2013 Adresa: Ndërtesa e Qeverisë, kati 10 , Rr. “Nëna Terezë” -10000 Prishtinë-Kosovë Telefon/Faks: +381 38 200 34 026 / +381 38 212 362 www.mf.rks-gov.net
73
Embed
Raporti vjetor financiar - rks-gov.net...Pasuritë e prezantuara në aneksin 6 janë bazuar në shënimet e SIMFK, dhe përfshijnë pasuritë në vlerë mbi 1,000 Euro në pajtim me
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo
Qeveria - Vlada - Government
Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance Thesari / Trezor / Treasury
Pasqyra e pranimeve dhe pagesave në para të gatshme për Qeverinë e Kosovës ........................................................... 6
Pasqyra e konsoliduar e krahasimit të buxhetit me realizimin për Qeverinë e Kosovës ................................................ 7
Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilanceve të fondeve për Qeverinë e Kosovës..................8
Shënimet e pasqyrave financiare.................................................................................................................... .9
Shënimi 1 Përmbledhje e politikave të rëndësishme kontabë ...................................................................................... 9 Shënimi 1.1 Baza e përgatitjes.............................................................................................................................................. 9
Shënimi 1.2 Politikat e kontabilitetit .................................................................................................................................. .9
Shënimi 1.4 Pagesat e bëra nga palët e treta .................................................................................................................... 10
Shënimi 1.5 Paratë e gatshme ............................................................................................................................................ 10
Shënimi 1.6 Rikthimet e të dalave (pagesave) nga viti paraprak ................................................................................... 10
Shënimi 1.9 Data e autorizimit .......................................................................................................................................... 10
Shënimi 4 Të hyrat vetanake të komunave ................................................................................................................... 13
Shënimi 5 Të hyrat vetanake të organizatave qendrore buxhetore ........................................................................... 14
Shënimi 5.1 Të hyrat nga Licencat....................................................................................................................................14
Shënimi 5.2 Të hyrat nga Participimet .............................................................................................................................14
Shënimi 6 Të hyrat e dedikuara të AKP-së..................................................................................................................14
Shënimi 7 Grantet e përcaktuara të donatorëve ......................................................................................................... 15
Shënimi 8 Grantet për përkrahje të buxhetit ............................................................................................................... 16
Shënimi 9 Huazimet e Jashtme ..................................................................................................................................... 16 Shënim 9.1 Huamarrja nga IFN-të...................................................................................................................................16
Shënimi 10 Huazimet e Brëndshme ............................................................................................................................. ..16
Shënimi 17 Financimi i njëhershëm i AKP-së ............................................................................................................... 20
Shënimi 18 Të hyrat nga privatizimi...............................................................................................................................20
Shënimi 19 Kthimi i huadhënjeve nga Ndërmarrjet Publike ...................................................................................... 20
Shënimi 20 Të hyrat tjera ................................................................................................................................................. 20
Shënimi 21 Rroga dhe paga.............................................................................................................................................. 21
Shënimi 22 Mallra dhe shërbime ..................................................................................................................................... 22
Shënimi 23 Shpenzimet për shërbimet komunale ........................................................................................................ 23
Shënimi 24 Subvencionet dhe transferet ....................................................................................................................... 24
Shënimi 26 Pagesat e borxhit ........................................................................................................................................... 26
Shënimi 27 Huadhënjet për ndërmarrjet publike.......................................................................................................... 26
3
Shënimi 28 Pagesat për anëtarsim në IFN ..................................................................................................................... 26
Shënimi 29 Kthimet e Fondeve të Depozitave ............................................................................................................. 27
Shënimi 30 Para të gatshme ............................................................................................................................................. 27
Shënimi 32 Fondet në Bankën Qendrore të Kosovës.................................................................................................28
Shënimi 32.1 Letrat me Vlerë për Qeverinë .................................................................................................................... 29
Shënimi 32.2 Depozitat e afatizuara ................................................................................................................................. 29
Shënimi 34 Para të gatshme në tranzit .......................................................................................................................... 29
Shënimi 35 Llogarit e Ambasadave ............................................................................................................................... 30
Shënim 36 Para të gatshme në dorë (arka) .................................................................................................................. 31
Shënimi 37 Fondi i përcaktuar i donatorëve ................................................................................................................ 32
Shënimi 38 Të hyrat vetanake......................................................................................................................................... 32
Shënimi 39 Të hyrat e dedikuara të AKP-së ................................................................................................................ 33
Shënimi 40 Fondet tjera .................................................................................................................................................33
RAPORT I BUXHETIT TË REPUBLIKËS SË KOSOVËS PËR VITIN 2013 ......................................... 34
Klasifikimi i shpenzimeve sipas karakterit funksional dhe ekonomik.............................................................................37 Klasifikimi i shpenzimeve të granteve sipas karakterit funksional dhe ekonomik........................................................37
ANEKSI 1. Krahasimi i ndarjeve buxhetore 2013 .................................................................................. 39 ANEKSI 2. Shpenzimet sipas organizatave buxhetore ......................................................................... 48 ANEKSI 3. Raporti i granteve te përcaktuara të donatorëve 2013.........................................................57 ANEKSI 4. Të hyrat vetanake për bartje ............................................................................................... 59 ANEKSI 5. Huadhënjet për ndërmarrje publike ................................................................................... 61 ANEKSI 6. Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë mbi 1000€ ................. 61 ANEKSI 7. Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë nën 1000€ ................. 63 ANEKSI 8. Raporti i stoqeve të organizatave buxhetore ...................................................................... 65 ANEKSI 9. Raporti i obligimeve të papaguara sipas organizatave buxhetore ..................................... 67 ANEKSI 10. Paraja në tranzit .................................................................................................................. 69 ANEKSI 11. Të dhënat për transferet nga fondi rezervë ........................................................................ 70 ANEKSI 12. Të dhënat e punësimit........................................................................................................71 ANEKSI 13. Raporti për pagesat sipas nenit 39.2 të LMFPP-së ............................................................ 73
4
5
Shkurtesat
0 Shumat < 500 Euro
AKP Agjencioni Kosovar i Privatizimit ART Autoriteti Rregullativ i Telekomunikacionit ATK Administrata Tatimore e Kosovës BEP Banka Ekonomike e Prishtinës BRK Buxheti i Republikës së Kosovës BKT Banka Kombëtare Tregëtare BpB Banka Private e Biznesit BQK Banka Qëndrore e Kosovës KGJK Këshilli Gjyqësore i Kosovës FKK Fondi i Konsoliduar i Kosovës FMN Fondi Monetar Ndërkombëtar FSDK Fondi për Sigurinë e Depozitave të Kosovës GPD Grantet e përcaktuara të donatorëve IFN Institucionet Financiare Ndërkombëtare KQZ Komisioni Qendror i Zgjedhjeve KRPP Komisioni Rregullativ i Prokurimit Publik LL.B Llogaritë Bankare LMFPP Ligji mbi Menagjimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë LPLL Libri i Përgjithshëm i Llogarive-SIMFK MF Ministria e Financave MI Ministria e Infrastrukturës MTI Ministria e Tregtisë dhe Industrisë MZHE Ministria e Zhvillimit Ekonomik NLB NLB Prishtina NP Ndërmarrjet Publike OB Organizata Buxhetore PCB Pro Credit Bank PR Prishtinë QKUK Qendra Klinike Universitare e Kosovës RBI Reiffaisen Bank Internacional RBKO Reiffaisen Bank Kosova Shënim Sqarim i zërave SBA Stand By Agreement SIMFK Sistemi Informativ i Menaxhimit Financiar të Kosovës SNKSP-IPSAS Standardet Nderkomëtare të Kontabilitetit për Sektorin Publik SPF-GFS Statistikat e Përgjithshme Financiare TVSH Tatimi mbi Vlerën e Shtuar UA Udhëzim Administrativ ZKM Zyra e Kryeministrit
6
Pasqyra e pranimeve dhe pagesave në para të gatshme për Qeverinë e Kosovës
Shënim: (*) Përfshihen:Gjobat dhe tarifat (42,875,000 €),Financimi i njëhershëm-Privatizimi (26,300,000),Taksa koncesionare (2,000,000) ,Tantiema(24,693,000), Kthimi i huadhënjeve nga NP( 6,000,000 €) dhe Tjera (205,000 €). (**) Në totalin e pranimeve nuk janë përfshirë pranimet nga GPD në shumë 12,588,000 Euro dhe pranimet e depozitave ne shumë 3,873,000 Euro. (***) Përfshihen:Pagesat e borxhit (25,471,000 €) . (****) Në totalin e pagesave nuk janë përfshirë pagesat nga GPD në shumë 11,179,000 Euro dhe kthimet nga fondet e depozitave ne shumë 203,000 Euro.
8
Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilanceve të fondeve për Qeverinë e Kosovës
Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2013
2013 2012 2011Menaxhuar
nga Qeveria e Kosovës
Menaxhuar nga
Qeveria e Kosovës
Menaxhuar nga
Qeveria e Kosovës
Shënim '000 € '000 € '000 €Pasuritë financiare në para të gatshme
Banka Qendrore e Kosovës 32 12,888 73,697 89,326 Letrat me vlerë për Qeverinë 32.1 80,955 45,996 - Depozitat e afatizuara 32.2 113,008 152,007 105,042 Fondet në banka komerciale 33 - - 41 Paratë e gatshme në tranzit 34 3,039 5,115 7,074 Llogaritë e ambasadave të Republikës së Kosovës 35 406 448 961 Paratë e gatshme në dorë (arka) 36 1,482 907 1,184
Gjithsej pasuritë në para të gatshme 211,778 278,171 203,629
Bilancet e fondeve
Qëllimet specifikeTë përcaktuara nga donatorët 37 9,619 8,301 6,423 Të hyrat vetanake të bartura 38 25,111 33,832 29,284 Të hyrat e dedikuara të AKP-së 39 4,919 10,676 - Të tjera 40 12,842 9,215 7,924
52,490 62,024 43,631
Të pashpërndara 159,288 216,147 159,998
Gjithsej Bilanci i Fondeve 30 211,778 278,171 203,629
9
Shënimet e pasqyrave financiare
Shënimi 1 Përmbledhje e politikave të rëndësishme kontabël
1.1 Baza e përgatitjes Pasqyrat financiare janë përgatitur në pajtim me LMFPP (03/L-048), të ndryshuar me Ligjin 03/L-221,Ligjin 04/L-116 dhe Ligjin 04/L/194 si dhe SNKSP e bazuar në para të gatshme – Raportimi Financiar sipas parimit të kontabilitetit të bazuar në para të gatshme. Shënimet e pasqyrave financiare formojnë pjesë përbërëse për kuptimin e pasqyrave dhe duhet të lexohen së bashku dhe në lidhje me pasqyrat.
1.2 Politikat e kontabilitetit Baza e kontabilitetit dhe raportimit në Qeverinë e Republikës së Kosovës sipas LMFPP është baza e parasë së gatshme. Në këtë bazë, informatat e prezantuara në këto pasqyra financiare paraqesin pranimet dhe pagesat e parasë së gatshme dhe lëvizjen e gjendjes së parasë së gatshme. Menaxhimi i parasë është organizuar në formën e Llogarisë së vetme të Thesarit. Llogaria e vetme e Thesarit është sistem llogarish bankare që shfrytëzohen për mbledhjen e të hyrave dhe realizim të shpenzimeve, të cilat i kontrollon Thesari. Pranimet (të hyrat) njihen atëherë kur janë nën kontroll të Qeverisë. Kjo do të thotë paratë të cilat janë transferuar në llogari të Thesarit në BQK, paratë që qëndrojnë në llogari nëpër banka komerciale në pritje për t’u transferuar në llogarinë e Thesarit në BQK dhe paratë e grumbulluara nga zyrtarët e një organizate buxhetore në pritje për tu transferuar në llogarinë e Thesarit në BQK. Pagesat (shpenzimet) njihen atëherë kur ato paguhen nga llogaria e vetme e Thesarit dhe shpenzimet e parave të imëta dhe avanseve për udhëtime zyrtare njihen në momentin e arsyetimit të llogarisë së parave të imëta dhe udhëtimit zyrtar. LMFPP ka disa kërkesa shtesë për prezantim të pasurive jofinanciare dhe detyrimeve në shënimet shpjeguese të pasqyrave financiare, në pajtim me Pjesën 2 të SNKSP në bazë të parasë së gatshme. Pasuritë e prezantuara në aneksin 6 janë bazuar në shënimet e SIMFK, dhe përfshijnë pasuritë në vlerë mbi 1,000 Euro në pajtim me Rregulloren Financiare 02/2013. Lista e pasurive jofinanciare është paraqitur në vlerën kontabël neto, pas zbatimit të normave të zhvlerësimit sipas RF 02/2013. Pasuritë me vlerë nën 1000 € janë paraqitur në aneksin 7, stoqet janë paraqitur në aneksin 8 edhe detyrimet e prezantuara janë paraqitur në aneksin 9 që të gjitha këto janë bazuar në pasqyrat financiare individuale të deklaruara nga organizatat buxhetore. Transaksionet ndërmjet organizatave buxhetore, të quajtura “Transaksionet ndërdepartamentale” nuk janë konsoliduar në këto pasqyra financiare, me qëllim që të ruhet konsistenca e informatave të raportuara me pasqyrat financiare individuale të organizatave buxhetore. Shpenzimet janë kategorizuar sipas klasifikimit ekonomik të Ligjit të Buxhetit, i bazuar në Statistikat Financiare Qeveritare të FMN-së (SFQ) që janë version i modifikuar i SFQ të bazuar në paranë e gatshme të vitit 1986 duke përfshirë elemente të SFQ 2001. Politikat kontabël janë zbatuar në mënyrë të vazhdueshme gjatë tërë periudhës.
10
1.3 Subjekti raportues Pasqyrat financiare paraqesin aktivitetin financiar të Qeverisë së Republikës së Kosovës ashtu siç është specifikuar në Ligjin nr. 03/L-048 për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë, si dhe Ndryshimin dhe plotësimin e ligjit për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë Ligji nr. 03/L-221, Ligji nr. 04/L-116 dhe Ligjin 04/L/194 ku përfshihen të gjitha organizatat buxhetore.
1.4 Pagesat e bëra nga palët e treta Pagesat e bëra nga palët e treta nuk kosiderohen pranime ose pagesa në para të gatshme por janë përfitime të Qeverisë. Këto pagesa shpalosen në shtyllën Pagesat nga palët e treta të Pasqyrës së konsoliduar të pranimeve dhe pagesave në para të gatshme.
1.5 Paratë e gatshme Paraja e gatshme përbëhet nga fondet të cilat mbahen në Bankën Qendrore të Kosovës, banka komerciale dhe si parat e gatshme në arkat e OB-ve dhe ekuivalentet e parasë së gatshme.
1.6 Rikthimet e të dalave (pagesave) nga viti paraprak Pagesat e kthyera në BRK nga vitet paraprake në vitin e tanishëm evidentohen si të hyra.
1.7 Valuta raportuese Valuta raportuese është Euro (€)
1.8 Shumat raportuese Shumat raportuese janë në njësi `000 (mijë) Euro (€) ,ndërsa tek anekset shumat janë në njësi Euro (€)
1.9 Data e autorizimit Autorizohen me daten e nënshkrimit të deklaratës për Raportin Financiar nga Ministri i Financave dhe Drejtori i Përgjithshëm i Thesarit.
11
Shënimi 2 Dogana Të hyrat nga Dogana janë mbledhur në bazë të legjislacionit në fuqi. Të hyrat nga Dogana për vitin 2013 janë në shumë prej 837,269,000 Euro, ndërsa kthimet tatimore janë 3,189,000 Euro.
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Akciza e jashtme në kufi 286,992 291,313 200,131 Taksa doganore në import, cigare, etj - - 84,424 Akciza e brendshme 14,057 11,889 - Taksa doganore në importe 120,128 117,721 121,211 Tatimi në vlerën e shtuar (TVSH) në kufi 412,280 418,927 419,485 Te hyrat nga denimet 481 438 982 Shitja e mallërave 402 401 540 Tatimet tjera doganore 1,258 3,416 255 Komp e demeve nga komp siguri 8 - 20 Banderollat 388 459 434 Kontrolla e jashtme doganore 1,227 263 144 Fast-Dogana 48 34 78 Pranimet 837,269 844,861 827,704
Kthimi i TVSH-së (1,291) (1,063) (706) Kthimet e akcizes (240) (184) (131) Kthimet doganore (614) (486) (238) Kthimi i taksave të ndryshme doganore (1,044) (341) (37) Kthimet (3,189) (2,074) (1,112)
Neto Pranimet 834,080 842,787 826,592
12
Shënimi 3 Administrata Tatimore e Kosovës Të hyrat nga ATK janë mbledhur në bazë të legjislacionit në fuqi. Të hyrat nga ATK-ja për vitin 2013 janë në shumë prej 305,448,000 Euro , ndërsa kthimet tatimore janë 34,685,000 Euro.
Tatimi i paragjykuar 3.1 70 405 869 Tatimi në fitim 3.2 162 116 1,798 Tatimi i korporatave 3.3 63,463 62,681 54,564 Tatimi në të ardhurat personale 3.4 61,336 60,089 55,668 Tatimi mbi vlerën e shtuar 3.5 147,249 129,581 121,439 Tatimi për bizneset individuale 28,024 25,932 23,517 Tatimi në interes, dividentë, qira, lojëra të fatit 1,634 1,631 1,376 TVSH e shtyrë 430 379 - Tatimet e paspecifikuara 44 62 37 Të hyrat nga gjobat e ATK-së 2,672 2,376 583 Licenca për lojëra 355 659 1,284
Të hyrat nga shitja e mbeturinave 10 3 Pranimet 305,448 283,915 261,134
Ktimet e tatimit ne te ardhura personale (127) (251) (179) Kthimi i tatimit per biznese (181) (31) (111) Kthimimet nga qiraja, fitimet. Lojrat - - (242) Kthimi i tatimit në fitim (2) - - Kthimi i tatimit per korporata (357) (1,432) (2,120) Kthimet e tatimit mbi vlerën e shtuar (34,018) (31,049) (27,122) Kthimet (34,685) (32,763) (29,774)
Neto Pranimet 270,763 251,151 231,360 3.1 Tatimi i paragjykuar Tatimi i paragjykuar i mbledhur gjatë vitit 2013 është në shumën prej 70,000 Euro. 3.2 Tatimi në fitim Në pajtim me legjislacionin në fuqi ATK-ja ka grumbulluar këtë lloj tatimi.Të hyrat nga tatimi në fitim për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2013, janë në shumë prej 162,000 Euro. 3.3 Tatimi për korporata Në pajtim me legjislacionin në fuqi ATK-ja ka grumbulluar tatimin në korporata, shuma e pranuar gjatë vitit 2013 është 63,463,000 Euro. 3.4 Tatimi në të ardhurat personale Në pajtim me legjislacionin në fuqi, ATK-ja ka grumbulluar këtë lloj tatimi në shumën prej 61,336,000 Euro gjatë vitit 2013. 3.5 Tatimi mbi vlerën e shtuar – TVSH Të hyrat nga TVSH-ja e brendshme për vitin 2013 janë në shumën prej 147,249,000 Euro. Kjo shumë ka të bëjë me TVSH-në të grumbulluar në vend nga ATK-ja sepse TVSH-ja në importe përfshihet brenda të hyrave nga taksat doganore (shih shënimin 2).
13
Shënimi 4 Të hyrat vetanake të komunave Të hyrat komunale përbëhen nga të gjitha të hyrat vetanake të cilat mblidhen përmes aktiviteteve të ushtruara nga të gjitha komunat. Të hyrat e dhëna më poshtë përfshijnë të hyrat nga gjobat pasi që ato evidentohen si të hyra jotatimore të nivelit qëndror dhe më vonë i alokohen komunave.
Shënimi 5 Të hyrat vetanake të organizatave qendrore buxhetore Përfshijnë të hyrat të cilat grumbullohen duke u bazuar në ligjin e buxhetit. Shuma totale e këtyre pranimeve gjatë vitit 2013 është 39,103,000 Euro.
2013 2012 2011
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €Të hyrat nga taksat administrative 3,334 4,941 7,850 Të hyrat nga gjobat- denimet 2,932 3,297 2,794 Të hyrat nga licencat 5.1 9,482 15,846 29,062 Të hyrat nga shërbimet/pasuria 1,738 1,129 1,905 Të hyrat nga participimet 5.2 15,023 14,025 13,432 Të hyrat nga inspektimi 6,478 5,537 4,846 Të hyrat nga pasuria 115 20 - Të hyrat nga qiraja për objektet publike - 24 Pranimet tjera 40 Gjithsej 39,103 44,835 59,912
Ministria e bujqësisë,pylltarisë dhe zhvillimit 1,020 1,462 1,336 Ministria e tregtisë dhe industrisë - 560 30 Ministria e shëndetësisë 1,873 1,682 1,516 Ministria e drejtësisë 24 20 37 Ministria e Arsimit shkencës dhe teknologjisë 182 78 103 Autoriteti rregullativ i telekomunikacionit 5,365 5,343 18,006 Zyra rregullative e energjisë 683 590 509 Autoriteti i aviacionit civil 22 9 3 Komisioni i pavarur i minierave dhe mineraleve - 5,887 7,267 Komisiioni i pavarur për media 313 215 256 Gjithsej 9,482 15,846 29,062
Shënimi 5.2 Të hyrat nga participimet
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Ministria e shëndetësisë 1,752 1,679 1,732 Ministria e kulturës rinisë dhe sportit 21 25 22 Ministria e arsimit shkencës dhe teknologjisë 3,512 2,413 2,040 Minstria e drejtesisë 17 - - Universiteti i Prishtinës 9,721 9,907 9,638 Gjithsej 15,023 14,025 13,432
Shënimi 6 Të hyrat e dedikuara të AKP-së 2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat e dedikuara të AKP-së - 16,248 -
Gjithsej - 16,248 -
15
Shënimi 7 Grantet e përcaktuara të donatorëve Grantet pranohen prej donatorëve të ndryshëm të cilët në mënyrë specifike tregojnë qëllimin e shfrytëzimit. Në vijim janë detajet e të hyrave të vitit 2013 sipas donatorëve.
2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Grantet e brendshme* 824 1,493 1,116 Procredit bank 1 - 1 Grante tjera të jashtme 64 1 - Kryqi i Kuq 3 5 - Banka Botërore 2,303 2,657 2,307
Qeveria e Austrisë 202 - 10 Qeveria Britaneze 433 1,068 182 Save the Children 88 50 - Qeveria Daneze 632 327 392 Qeveria Holandeze 33 - 58 Unioni Evropian 1,274 99 997 Qeveria Gjermane 307 14 34
Qeveria Finlandeze 8 9 4
Qveria Italiane 150 1,178 35
Qeveria e Luksemburgut 2 102 100
Qeveria Norvegjeze 1,364 705 563
Qeveria e Japonisë 56 - -
Qveria Zvicerrane 1,253 1,147 876
Qeveria Suedeze 238 7 12
Qeveria Turke 22 - 25
Qeveria Greke - 27 -
Qeveria Kroate 9 9 -
Qeveria Hungarisë 4 -
Kombet e Bashkuara 14 31 -
UNDP 193 264 161
UNOPS - - 133
UNICEF 231 65 106
USA 206 243 283
GTZ 77 43 51
OSCE 21 5 -
USAID 74 - -
SIDA 455 - 80
GLOBAL FUND 54 37 44
Qeveria e Belgjikes - 14 -
Organanizata botërore e shëndetsisë 15 10 16
Council of Europe 1,103 1,202 587
Qeveria e Shqiperisë 71 56 265
Republika Çeke 10 9 20
TEMPUS 703 111 171
Kosovo AID and Development-KAD 133 119 -
Un-Habitati 30 178 146
Pranimet tjera (73) 37 194
Gjithsej 12,588 11,322 8,968 Gjithsej grantet e përcaktuara nga donatorët 12,588 11,322 8,968
(*) Janë participime të qytetarëve për bashkëfinancim të projekteve të ndryshme.
Janë pranime të cilat kanë ardhur nga Banka Botërore dhe Fondi Monetar Ndërkombëtar
2013 2012 2011
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Huazimet nga IFN-të 9.1 4,634 93,677 5,076
Gjithsej 4,634 93,677 5,076
Shënimi 9.1 Huamarrja nga IFN-të
2013
2012
2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 € Pranimet-Marveshjet e kredisë 3,713 93,677 5,076 Borxhi i jashtëm-pagesa direkte 755 - - Pranimet-nënhuazimet 135 - - Kreditë e nënhuazuara-pagesa direkte 32 - - Gjithsej 4,634 93,677 5,076
Shënimi 10 Huamarrjet e Brendëshme-Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë Gjatë vitit 2012 për herë të parë Ministria e Financave ka filluar emetimin e Letrave me vlerë.Në vitin 2013 , nga emetimi i letrave me vlerë është pranuar shuma prej 79,200,000 Euro.
2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë 79,200 73,313 -
Gjithsej 79,200 73,313 -
17
Shënimi 11 Depozitat Janë të hyra të cilat mbahen në mirëbesim në emër të palëve të treta dhe ruhen si të tilla deri në përcaktimin e definimit të tyre. Këto të hyra mbahen në llogaritë e Fondit të konsoliduar të Kosovës.
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Depozitat e lojërave të fatit 1,079 145 148 Depozitat e subjekteve politike 19 - - Depozitat nga sekuestrimet 31 271 26 Depozitat-organi shqyrtu.prok. - 96 118 Depozitat e DAGJ-it 180 258 252 Depozitat e dhomës speciale 1 8 10 Depozitat e të Burgosurve - 68 31 Depozitat-zhetonat e studentëve 4 16 117 Pagat e minoriteteve në mirëbesim 215 398 - Agjensioni Kosovar i Pronave 49 76 54 AKP -renta për inventarin 0 2 3 Depoitat për shpronësim-Komunat 2,283 - 198 Gjithsej 3,873 1,338 957
Shënimi 12 Gjobat dhe tarifat Grumbullohen nga organizatat buxhetore të nivelit qëndror, shuma totale e të cilave gjatë vitit 2013 është 42,875,000 Euro.
2013 2012 2011Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €Të hyrat nga taksat administrative 12.1 39,343 34,513 37,664 Të hyrat nga gjobat- denimet 304 292 608 Të hyrat nga licencat 1,746 1,375 1,871 Të hyrat nga shërbimet/pasuria 1,024 937 754 Te hyrat nga licencat ne sektorin e naftes 356 344 410 Të hyrat nga koncesionimi i Aeroportit - 2,000 2,000 Të hyrat nga inspektimi 0 - - Tarifa per akreditim 13 15 8 Te hyrat nga pasuria 46 22 49 Praimet tjera 43 142 29 Të hyrat ndërdepartamentale - 205 - Gjithsej 42,875 39,845 43,393
18
Shënimi 12.1 Taksat administrative Taksat administrative të pranuara gjatë vitit fiskal 2013 janë në shumë 39,343,000 Euro, dhe janë dhënë në detaje në tabelën në vijim.
2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Taksat e regjistrimit te automjeteve 13,095 10,227 14,601
Taksat rrugore 12,397 11,454 11,787
Taksat per dokumente te udhetimiit 5,815 7,287 5,604
Taksat per letërnjoftim 764 932 895
Taksat për leje të vozitjes 2,164 2,354 2,527
Taksat komunale për leje ndërtimi 11 2 -
Verifikimi i dokumenteve të ndryshme 734 928 854
Taksat administrative për fletëkërkesë - - 466
Pjesëmarrja në tender 6 8 34
Taksat e gjykatës 0 - -
Taksat për shtetësi 697 749 872
Taksat për mbrojtje nga zjarri 30 17 21 Taksat për certifikatat e lindjes 14 13 - Certifikatat e kurorëzimit 3 3 2
Taksat për certifikatat e vdekjes 1 0 -
Taksat tjera administrative 391 497 -
Taksat për armë 62 31 -
Taksat për leje urbanistike - 4 -
Taksat për përdorim civil të eksplozivit 10 5 -
Taksa Ekologjike 3,136 - -
Taksa per vize 13 - -
Gjithsej 39,343 34,513 37,664
19
Shënimi 13 Interesi Të hyrat nga interesat janë inkasuar në llogaritë e BQK-së, nga investimi i parasë publike dhe nga huazimet. Paratë publike kanë filluar të investohen në muajin qershor 2007. Interesat për llogaritë bankare dhe investimet janë të shpalosura në tabelën në vijim.
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Interesi bankar - 0 -
Interesi i akumuluar i Thesarit - - 1,631 Gjithsej - 0 1,631
Shënimi 14 Taksa Koncesionare Taksa koncesionare gjatë vitit 2013 është në shumë prej 2,000,000 Euro.Taksa koncesionare viteve te kaluara esht paraqitur tek gjobat dhe tarifat,ndersa ne vitin 2013 esht linjë e veqant në kuadër të Ligjit për ndarjet bxhetore të vitit 2013.
Shënimi 15 Tantiemat Tantiemat apo Licencat për gurthyes dhe miniera e cila për vitin 2013 është në shumë prej 24,693,000 Euro.
2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Licenca per gurëthyes dhe miniera 24,693 Gjithsej 24,693 - -
Shënimi 16 Dividentat Në vitin 2013 janë pranuar 40 milion Euro nga Dividentë nga PTK-ja dhe 3 milion Euro nga Dividenda e KOST-it.
2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Dividenta e PTK-së 40,000 45,000 55,000 Dividenta e Airoportit - - 5,000 Dividenta e KOST-it 3,000 - - Gjithsej 43,000 45,000 60,000
20
Shënimi 17 Financimi i njëhershëm i AKP-së
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Financimi i njëherëshëm i AKP-së - 28,934 - Gjithsej - 28,934 -
Shënimi 18 Financimi i njëhershëm nga Privatizimi Gjatë vitit 2013 është pranuar shuma prej 26,300,000 Euro në emër të Privatizimit të distribucionit të KEK-ut
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Te hyrat nga privatizimi 26,300 - - Gjithsej 26,300 - -
Shënimi 19 Kthimi i huazimeve nga Ndërmarrjet Publike
2013 2012 2011
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Kthimi i huadhenieve nga NP 6,000 4,000 - Gjithsej 6,000 4,000 -
Shënimi 20 Të hyrat tjera Janë të hyra cilat janë pranuar në llogarinë kryesore të Thesarit dhe janë në shumën prej 205,000 Euro.
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga viti i kaluar 203 942 427
Kthim i avanceve nga viti i kaluar 2 8 30 Llogaria për mosbarazim - 0 Diferenca në kusin valutor - 1 2 Pranimet-Nënhuazimet - 348 43 Gjithsej 205 1,300 502
21
Shënimi 21 Rroga dhe Paga Rroga dhe paga gjatë vitit 2013 janë në shumë prej 418,546,000 Euro. Kjo ka përfshirë 417,093,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 1,453,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve, në vazhdim mund të shihni pagesat sipas secilës kategori ekonomike.
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Pagesat nga BKKPagat neto 356,994 349,095 331,032 Tatimi në të ardhura personale 19,115 18,394 16,876 Kontributi pensional i punëmarrësit 19,833 19,391 18,283 Total pagat bruto 395,943 386,880 366,191 Kontributi pensional i punëdhënësit 19,883 19,439 18,402 Punt.me kont(jo në list.e pag) 49 - - Pagesa e BSPK 1,219 1,210 - Pagat për punë jashtë orarit - - 6 Meditjet e delegatëve dhe komisioneve në Kuvend - - 2 Pagat me kontratë - 178 423 Vendimet gjyqësore - - 10
417,093 407,706 385,033 Pagesat nga GrantetPagat neto 915 960 2,123 Tatimi në të ardhura personale 114 116 262 Kontributi pensional i punëmarrësit 67 66 144 Kontributi pensional i punëdhënësit 23 23 38 Pagat për punë jashtë orarit 10 8 - Punt.me kont(jo në list.e pag) 324 367 701 Meditjet e delegatëve dhe komisioneve në Kuvend - - 1
1,453 1,539 3,270
Gjithsej 418,546 409,245 388,303
22
Shënimi 22 Mallra dhe shërbime Mallërat dhe shërbimet e paguara gjatë vitit 2013 janë në shumën prej 195,365,000 Euro. Kjo ka përfshirë 193,857,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 1,508,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve. Në këtë shpalosje nuk janë të përfshira shpenzimet nga pagesat direkte të Bankës Botërore .
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Pagesat nga BKKShpenzimet e udhëtimit 12,468 10,455 8,168 Shërbimet e telekomunikimit 4,762 4,484 3,973 Shërbimet kontraktuese (*) 45,026 35,073 29,234 Mobilje dhe paisje 7,547 5,697 6,810 Furnizime (**) 55,910 46,718 44,937 Derivate dhe lëndë djegëse (***) 26,044 26,159 23,001 Avanse - (2) (0) Shërbimet financiare 259 241 206 Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimit 4,154 3,827 3,298 Mirëmbajtja dhe riparimi 23,107 22,637 23,642 Qiraja 7,599 6,891 6,400 Shpenzimet e marketingut 2,642 2,782 3,218 Shpenzimet e përfaqsimit 3,407 3,321 2,772 Vendimet gjyqësore 892 1,052 887 Mungesa në arkë 0 2 1 Tatimi 41 23 12
193,857 169,362 156,559
Pagesat nga GrantetShpenzimet e udhëtimit 277 211 344 Shërbimet e telekomunikimit 38 32 61 Shërbimet kontraktuese 244 1,394 2,716 Mobilje dhe paisje 457 672 896 Blerje tjera mallra dhe sherbime 204 183 382 Derivate dhe lëndë djegëse 25 24 52 Avanse 70 460 396 Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimit 3 4 10 Mirëmbajtja dhe riparimi 82 24 41 Qiraja 15 16 54 Shpenzimet e marketingut 49 54 49 Shpenzimet e përfaqsimit 44 47 28 Tatimi - - 3 Vendimet e gjykatave - - 0
1,508 3,120 5,033
Gjithsej 195,365 172,482 161,591 Shënim: (*) në kategorinë shpenzimet kontraktuese bëjnë pjesë: shërbimet e arsimit dhe trajnimit, shërbimet e perfaqesimit dhe
avokaturës,shërbimet e ndryshme shëndetsore, shërbimet këshilldhënëse,shërbime për shtypje,mirëmbajtje e softëverit, kompensimi për vendimet gjyqësore etj.
(**) në kategorinë furnizime bëjnë pjesë: shpenzimet për furnizime mjeksore, furnizime pastrimi, akomodimi, furnizim me municion dhe armë zjarri, furnizim me ushqim dhe pije, furnizim për zyre, shpenzimet për statusin, blerja e bllombave, banderolat.
(***) në kategorinë mirëmbajtja dhe riparimi bëjnë pjesë: mirëmbajtja dhe riparimi i automjeteve, mirëmbajtja e ndërtesave, mirëmbajtja e infrastruktures rrugore, mirëmbajtja TI-së, mirëmbajtja e mobileve dhe paisjeve etj.
23
Shënimi 23 Shpenzimet për shërbimet komunale Shpenzimet komunale të paguara gjatë vitit 2013 janë në shumë prej 21,664 0,000 Euro. Këtu përfshihen 21,662,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 2,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve.
Shënimi 24 Subvencionet dhe transferet Subvencionet dhe transferet e paguara gjatë vitit 2013 janë në shumën prej 315,619,000 Euro duke përfshirë 312,916,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 2,703,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve e që mund të shihen në tabelën në vijim.
2013 2012 2011Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Pagesat nga BKKSubvencione për ndërmarrjet publike 49,266 52,184 60,487 Subvencione për entitete publike kulturore 2,224 1,938 1,999 Subvencione për entitete jo-publike 32,173 27,321 17,209 Transfere për Qeveri tjera 3,001 1,700 8 Subvencion i polisave BKS V.Q 02/151 315 - - Pagesat per përfituesit individual 10,866 10,193 9,934 Pensionet bazë 137,390 111,857 93,465 Pensionet për personat me aftësi të kufizuar 14,337 11,610 11,107 Ndihmat sociale 27,445 27,461 28,305 Pensionet e TMK-së 2,018 1,499 1,021 Pensionet e FSK-së 0 - - Pagesat për invalidët e luftës 30,432 30,865 29,243 Pagesat për familjet e viktimave të luftës 48 37 66 Pensionet për punonjësit e Trepçës 3,070 3,193 3,128 Vendimet gjyqësore 330 262 194
312,916 280,120 256,166 Pagesat nga grantetSubvencione për entitete publike kulturore 10 - - Subvencione për entitete publike 2,003 100 110 Subvencione për entitete jo-publike 646 40 161 Transfere për qeveri tjera 3 - - Pagesat për përfituesit individual 41 58 40
2,703 197 310
Gjithsej 315,619 280,317 256,476
25
Shënimi 25 Shpenzimet kapitale Shpenzimet kapitale gjatë vitit 2013 janë në shumë prej 534,690,000 Euro, duke përfshirë 529,176,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 5,514,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve që mund të shihen në tabelën në vijim të ndara sipas kategorive ekonomike.
Gjithsej 534,690 554,813 531,290 Shënim: (*) në kategorinë kapital tjetër bëjnë pjesë shpenzimet për mjete pune, riparime dhe renovime të ndërtesave, paisje për miniera, shpenzimet për
pyllëzim, blerja e kompjuterve, zhvillimi i softverëve etj.
26
Shënimi 26 Pagesat e borxhit Në vitin 2013 janë bërë pagesa të borxhit qeveritar në shumë prej 25,471,000 Euro. Një tabelë me të dhëna të detajuara është dhënë më poshtë:
Borxhi i konsoliduarPagesat 2013 2012 2011
€ '001 € '000 € '000
Kryegjëja 13,993 11,337 6,839 Interesi për borxhin e jashtëm 10,156 8,600 4,547 Interesi për borxhin e brendshëm 1,189 660 Taksa dhe tarifa tjera 134 819 105 Gjithsej pagesa nga BRK-ja 25,471 21,416 11,491
Pagesa nga Qeveria Amerikane - - 8,755 Pagesa nga Komisioni Evropian - - Pagesa nga Qeveria Zvicrrane - - 527 Gjithsej pagesa nga donatorët - - 9,282
Shënimi 27 Huazimet për ndermarrjet publike Në vitin 2013 nuk ka pasur huazime për KEK-un.
2013 2012 2011Përshkrimi € '000 € '000 € '000
Huazimet për KEK-un 15,000 30,000Gjithsej - 15,000 30,000
Shënimi 28 Pagesat për anëtarësim në IFN Anëtarësimi në Institucionet Financiare Ndërkombëtare
2013 2012 2011€ '000 € '001 € '000
Fondi Monetar Ndërkombëtar - - - Antarësimi në BERZH - 1,050 - Gjithsej e paguar nga BRK - 1,050 -
27
Shënimi 29 Kthimet e Depozitave dhe Donacioneve Në vazhdim është një përmbledhje e fondeve të cilat janë kthyer gjatë vitit 2013. Këto pagesa nuk merren parasysh në procesin e ndarjeve buxhetore pasi që ato janë kthime të fondeve të cilat mbahen në mirëbesim. Totali i fondeve të kthyera është 203,000 Euro.
2013 2012 2011 Përshkrimi € '000 € '000 € '000
Depozitat e organit shqyrtus të prokurimit* 88 - - Depozitat e të burgosurve
24 - - Depozitat në mirëbesim- pagat e minoriteteve
- 48 Depozitat-kthim i pagave
19 54 22 Depozitat e subjekteve politike
- 286 Depozitat e Agjencionit Kosovar te Prones
1 1 10 Depozitat e Shpronsimit - Komunat
118 - Kthimet e donacioneve
91 18 556 Gjithsej
203 190 922
Shënim (*) Me kërkesë të OSHP-së,depozitat e OSHP-së të vitit 2012 të bartura si gjendje fillëstare të vitit 2013 janë shëndrruar në të hyra në Buxhetin e
Kosovës poashtu gjatë vitit janë realizuar edhe kthime të depozitave nga ankuesit sipas kërkesave të LPP-së 04/L-042.
Shënimi 30 Para të gatshme Paraja e gatshme përbëhet nga fondet të cilat kryesisht mbahen në Bankën Qëndrore të Kosovës, banka komerciale, para të gatshme në arkat e OB-ve dhe ekuivalentet e parasë. Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilancet e fondeve thekson kategoritë kryesore të pasurive në para të gatshme të cilat menaxhohen nga Qeveria dhe hollësitë në lidhje me bilancet e tilla janë dhënë në shënimet 32 deri 36. Në kuadër të këtyre fondeve bëjnë pjesë fondet e ndara për qëllime specifike, në të cilat përfshihen fondet e përcaktuara të donatorëve, të hyrat vetanake të bartura dhe fondet në mirëbesim. Këto bilance të parave të gatshme janë detaizuar në shënimet 37, 38, 39 dhe 40 dhe si përmbledhje janë të dhëna në tabelen në vijim.
Totali i fondeve 211,778 278,171 203,629 Fondet e pashpërndara (159,288) (216,147) (159,998) Fondet e përcaktuara 52,490 62,024 43,631
Fondet e përcaktuara
Fondi i granteve të përcaktuara të donatorëve 37 9,619 8,301 6,423 Të hyrat vetanake të bartura 38 25,111 33,832 29,284 Të hyrat e dedikuara të AKP-së 39 4,919 10,676 - Të tjera 40 12,842 9,215 7,924
52,490 62,024 43,631
28
Shënimi 31 Krahasimet buxhetore Gjatë vitit janë bërë rregullime të ndryshme në ndarjet fillestare buxhetore. Këto rregullime janë të bazuara në autorizimet ligjore që jepen në LMFPP dhe janë të përshkruara në raportin e buxhetit dhe aneksin 1 dhe 2. Në raportin e buxhetit nuk janë përfshirë të hyrat dhe të dalat nga grantet e përcaktuara.
Shënimi 32 Fondet në Bankën Qendrore të Kosovës Qeveria i menaxhon fondet përmes përdorimit të Llogarisë së Vetme të Thesarit (LlVTh). Pjesa dërmuese e llogarive mbahen në Bankën Qëndrore të Kosovës (BQK). Në vijim është lista e llogarive të mbajtura në BQK.
2013 2012 2011 Numri i llogarise Emri i llogarise `000 Euro `000 Euro `000 Euro `1000400070000180 Llogaria kryesore - BK 7,006 60,694 83,058 `1000400070004642 AKP Privatizimi Tarifa Adm. 11 8,048 1,802 `1000430070003622 Pensionet dhe skemat sociale 456 2,226 1,698 `1000430070008084 Pagat e minoriteteve ne mirebesim 1,914 1,660 1,299 `1000400070003284 Gjobat ndaj institucioneve financiare - - 220 `1000430070008472 KPA Kosovo Property Agency 300 252 197 `1000430070008763 KPA Inventory Rents 193 192 190 `1000400070003187 Ministria e FSK - - 153 `1000430070000227 Pagat e sherbyesve civil 19 146 153 `1000400070004448 Fondet ne mirebesim KK Prishtine 1,257 45 139 `1000430070008569 KPA Depozitat 128 129 129 `1000430070007017 Fondet ne mirebesim - QK Dubrave 142 165 121 `1000400070004836 Fondet ne mirebesim KK Skenderaj 0 0 59 `1000430070007308 Qendra e paraburgimit - Lipjan 21 31 20
`1000400070003769 Agjencioni per administrimin e pasurise se sekuestruar ose konfiskuar 87 0 18
`1000400070004254 Prokurori i Shtetit - - 14 `1000400070005321 FSR AE likuiditeti i sistemit fin. 32 5 - `1000430070007793 Qendra e paraburgimit - Prishtine 10 13 12 `1000430070007114 Qendra e paraburgimit - Prizren 12 12 11 `1000430070007405 Fondet ne mirebesim - QK Lipjan 16 14 9 `1000430070007502 Qendra e paraburgimit - Peje 7 8 8 `1000430070007211 Qendra e paraburgimit - Gjilan 6 6 6 `1000430070007987 Fondet ne mirebesim QK Smrekovnice 20 10 5 `1000430070007696 Qendra e paraburgimit - Mitrovice 7 6 4 `1000400070003575 Fondet ne mirebesim nga shpronesimi 1,106 35 - `1000400070005418 Zyra Administrative Mitrovice Veriore - 0 - `1000400070004739 Akademia e Shkences dhe Arteve RK - - 0 `1000400070005709 Shitja e banesave Ins.publ.qendrore 118 `1000650220000046 Komuna e Podujeves - - 0 `1000650150000190 Komuna e Lipjanit - - 0 `1000650090000064 Komuna e Istogut 18 - - Llogarit rrjedhëse 12,888 73,697 89,326 `1000400071000357 Letrat me vlerë 80,955 45,996 - `1000400070003090 Llogaria mbi depozitat e afatizuara 113,008 152,007 105,042 Gjithsej fondi i BRK 206,851 271,700 194,368
29
Shënimi 32.1 Letrat me vlerë për Qeverinë Investuar Maturimi Ditët Vendi 2013 2012 2011 `000 Euro `000 Euro `000 Euro 26 Nëntor 2012 16 Maj 2013 171 Gjermani - 45,996 - 13 Dhjetor 2013 31 Mars 2014 108 Holandë 19,993 - - 30 Dhjetor 2013 15 Maj 2014 136 Francë 14,991 - - 19 Dhjetor 2013 29 Prill 2014 131 Holandë 45,971 - -
Gjithsej 80,955 45,996 -
Shënimi 32.2 Depozitat e afatizuara Investuar Maturimi Ditët Vendi 2013 2012 2011 `000 Euro `000 Euro `000 Euro 21 Dhjetor 2011 09 Mars 2012 79 Luksemburg - - 50,009 29 Dhjetor 2011 15 Shkurt 2012 48 Holandë - - 20,001 17 Nëntor 2011 26 Janar 2012 70 Luksemburg - - 15,013 18 Nëntor 2011 24 Shkurt 2012 99 Austri - - 20,020 4 Shtator 2012 7 Janar 2013 125 Suedi - 10,003 - 3 Dhjetor 2012 4 Mars 2013 91 Austri - 35,002 - 7 Dhjetor 2012 7 Mars 2013 90 Austri - 25,001 - 20 Dhjetor 2012 28 Shkurt 2013 70 Austri - 20,000 - 27 Dhjetor 2012 5 Qershor 2013 160 Austri - 50,001 - 31 Dhjetor 2012 31 Janar 2013 31 Holandë - 12,000 - 14 Nëntor 2013 14 Shkurt 2014 92 Luksemburg 20,003 - - 14 Nëntor 2013 14 Mars 2014 120 Suedi 30,005 - - 30 Dhjetor 2013 22 Janar 2014 23 Austri 10,000 - - 27 Dhjetor 2013 31 Janar 2014 35 Austri 10,000 - - 31 Dhjetor 2013 3 Janar 2014 3 Austri 43,000 - -
Numri i llogarisë Emri i llogarisë 31 dhjetor 2013 31 dhjetor 2012 31 dhjetor 2011
`000 € `000 € `000 €
`1701001210014589 Ministria e Diaspores - - 5
`1701001210014492 Prokurori i Shtetit - - 2
`1701001210014104 Agjencioni Kadastral i Kosoves - - 1
`1701001210013910 Agjencia e Kosoves per Inteligjence - - 32
`1701001210013716 Thesari - - 1
Gjithsej - - 41
Shënimi 34 Para të gatshme në tranzit Janë para të cilat janë pranuar përmes Bankave Komerciale si të hyra të vitit 2013, por që në datën 31.12.2013 nuk kanë qenë të transferuara në llogaritë e Thesarit në BQK. Shuma e parave në tranzit është dhënë në detaje në tabelen në vazhdim.
2013 2012 2011Emri i Bankës '000 € '000 € '000 €
Raiffeisen Bank 333 1,242 1,642 Banka Private e Biznesit 194 287 670 NLB Prishtina 1,667 2,756 2,774 Banka Kombëtare Tregtare 170 430 306 ProCredit Bank 267 161 855 Banka Ekonomike 258 86 694 TEB-i 118 153 132 RBI AG 32 0 - Gjithsej 3,039 5,115 7,074
30
Shënimi 35 Llogaritë e Ambasadave Këto janë llogari të hapura në Banka Komerciale në shtetet ku Qeveria e Republikës së Kosovës ka hapur Ambasadat e veta, në bazë të Udhëzimit Administrativ për llogaritë e Ambasadave, dhe të cilat mbahen me qëllim të ofrimit të shërbimeve bankare për Ambasadat dhe Konsullatat në këto shtete. Gjendja e fondeve në këto llogari është paraqitur në tabelën më poshtë.
2013 2012 2011Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Ambasada në Shqipëri 3 22 19 Ambasada në Mbreterinë e Bashkuar 35 20 64 Ambasada në Gjermani 16 5 87 Ambasada në Zvicer 5 22 34 Ambasada në France 9 11 20 Ambasada në Austri 14 6 48 Ambasada në Itali 7 11 38 Ambasada në Turqi 16 6 16 Ambasada në SHBA 32 17 40 Ambasada në Belgjikë 4 19 17 Konsulata në New York 33 27 66 Ambasada në Hagë-Holandë 4 10 1 Ambasada në Kroaci 5 8 11 Ambasada në Suedi 21 7 54 Ambasada në Bullgari 10 6 29 Ambasada në Budapest 18 14 8 Ambasada në Slloveni 9 29 24 Ambasada në Çeki 13 17 Konsulata në Shtutgart 34 46 152 Konsulata në Frankfurt 55 35 156 Ambasada në Maqedoni 9 11 21 Konsulata në Geneva 9 12 15 Konsulata në Zurich 40 85 40 Konsulata ne Strasburg 2 - - Konsulata ne Stamboll 5 - - Gjithsej 406 448 961
31
Shënimi 36 Para të gatshme në dorë (arka) Kjo shumë përfaqëson paranë e imët e cila mbahet nga organizatat buxhetore e të cilat nuk janë shpenzuar as depozituar në llogarinë kryesore në BQK deri më 31.12.2013.
2013 2012 2011Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Para e imët në dorë 1,482 907 1,184
Gjithsej 1,482 907 1,184 Në vijim mund të shihni edhe organizatat buxhetore të cilat mbajnë këto mjete, shih tabelen ne vazhdim:
2013 2012 2011 Emërtimi '000 € '000 € '000 € Zyra e Presidentit - - 41 Zyra e Kryeministrit 64 50 99 Ministria e Financave 6 3 5 Ministria e Administrates Publike 0 0 0 Minsitra e Bujqesis Pylltarise dhe Zhv.Rural - - 2 Ministria e Tregtise & Industrisë 9 1 1 Minsitra e Infrastrukturës 6 2 4 Ministria e Shëndetësisë 80 86 87 Ministria e Kulturës,Rinisë dhe Sporteve 11 4 4 Ministria për Arsim,Kulturë dhe Shkencë 0 1 1 Ministria e Punës dhe Mirëqenies Sociale 49 24 19 Ministria e Ambientit dhe Planifikimt Hapsinor 13 21 18 Ministria për Kthim dhe Komunitete - 2 3 Minsitra e Admin. të Pushtetit Lokale 7 6 7 Ministria e Zhvillimit Ekonomik - 0 0 Ministria e Punëve të Brendshme 64 52 70 Ministria e Drejtësise - - 11 Ministria e Puneve te Jashtme 1,074 541 626 Minsitria e Forces se Sigurise se Kosovës 2 19 20 Ministria e Integrimeve Evropiane 0 0 3 Ministria e Diaspores 7 4 2 Fondi i rindertimit 2 2 2 Zyra Rregullative e Energjise - - 10 Universiteti 45 45 62 Agjencioni Kosovar i Intelegjecës 11 3 13 Këshilli i Pavarur Mbikqyrs SHCK - - 7 Prokurori i Shtetit - - 3 Agjencia Shtetrore për Ruajtjen e të Dhënave 4 5 3 Zyra e Auditorit Gjeneral - - 0 Qendra Financiare e Informacionit 2 2 2 Komisioni i Pavarur i Min.& Mineraleve - - 0 Keshilli Kosovar per Trashegemi Kulturore - 1 - Autoriteti i Aviacionit Civil - - 0 Komisioni Qendror i Zgjedhjeve 0 0 0 Instituti Gjygjesor I Kosovës 0 - - Institucioni i Avokatit të Popullit - 2 - Keshilli Gjygjsor i Kosovës - - 1 Agjencioni Kosovar i Prones - - 3 Gllogovc 0 0 1 Obiliq 1 1 0 Lipjan 1 - 0 Podujeva 3 1 3 Prishtina 1 1 1
Shënimi 37 Fondi i përcaktuar i donatorëve Grantet e përcaktuara të donatorëve mund të shpenzohen në pajtim me kushtet e marrëveshjes së grantit. Për analizë të hollësishme për bilancet e fondit të donatorëve referohuni shtojces 3.
Kodi Emërtimi 2013 2012 2011 '000 € '000 € '000 €
1 Gjendja e granteve të bartura 8,301 6,423 9,741 2 Grantet e pranuara 12,588 11,322 8,968 5 Pagesat direkte 4,354 5,493 4,642
6=(2+3+4+5) Totali i granteve të pranuara 16,942 16,815 13,610 7=(6+1) Totali 25,243 23,238 23,350
8 Transferi në BKK - - 9 Shpenzimet nga grantet (11,179) (9,426) (11,729)
10 Pagesat direkte (4,354) (5,493) (4,642) 11 Kthimi i granteve (91) (18) (556)
12=(7+8+9+10+11)Grantet e pa shpenzuara 9,619 8,301 6,423
Shënimi 38 Të hyrat vetanake Të hyrat vetanake të cilat barten janë të hyrat e grumbulluara e të pashfrytëzuara nga Komunat dhe organizatat qendrore buxhetore deri më 31.12.2013. Detajet e të hyrave vetanake për bartje në vitin 2013 janë të dhëna në aneksin 4.
33
Shënimi 39 Të hyrat e dedikuara të AKP-së Shuma e cila do të bartet në vitin 2014 është 4,919,000 Euro
Emërtimi 2013 2012
'000 € '000 €
1 Gjendja e Bartur nga 2012 10,676 651
2 Të hyrat e e dedikuara - 16,048
3=1+2 Gjithsej 10,676 16,699
4 Pagesat per vitin 2013 (5,757) (6,023)
5=4-3 Gjithsej për bartje në vitin 2014 4,919 10,676
Shënimi 40 Fondet tjera Fondet tjera janë fonde në mirëbesim. Në vijim është një tabelë ku janë dhënë detajet e përbërjes së fondit.
Depozitat për lojërat e fatit 40.1 5,381 4,302 4,137 Depozitat-organi shqyrtues i prokurimit 115 243 149 Depozitat nga Sekuestrimet 380 309 26 Depozitat e KGJK-se 40.2 1,876 1,697 1,418 Depozitat e dhomës speciale 52 51 43 Depozitat e subjekteve politike 19 - - Depozitë-Taksa rrugore 10 - - Pagat e minoriteteve në mirëbesim 40.3 1,608 1,527 1,108 Depozitat e të burgosurve 40.4 250 274 205 Depozitat-Zhetonat e studentëve 137 133 117 Renta-Agjencioni Kosovar i prone 310 261 185 Depozitat e AKP-së 146 147 147 KPA-Inventarizimi 191 191 189 Depozitat për shpronësim-Komunat* 2,364 80 198 Gjithsej 12,842 9,215 7,924
(*) Paraqet Dpozitat për shpronësim nga Komuna e Prishtinës dhe Skederaj
Shënim 40.1 Depozitat për lojërat e fatit
Janë depozita të cilat janë paguar sipas legjislacionit mbi lojërat e fatit.
Shënimi 40.2 Depozitat e KGJK-së Janë mjete të depozituara nga gjykatat të cilat i kanë paguar palët e treta në emër të realizimit të të drejtave të tyre. Shënimi 40.3 Pagat e minoriteteve në mirëbesim Qeveria ka marrë vendim për krijimin e llogarisë në mirëbesim për pagat e refuzuara (të kthyera) nga minoritet..
Shënimi 40.4 Depozitat e të burgosurve
Janë para të cilat depozitohen për të burgosurit në llogaritë bankare përkatëse sipas burgjeve nëpër regjionet e Kosovës e të cilat pastaj ju kthehen të burgosurve me rastin e lirimit nga burgu.
34
RAPORT I BUXHETIT TË REPUBLIKËS SË KOSOVËS PER VITI N 2013 Ligji i buxhetit Nr.04/L-165 dhe Ligji për ndryshimin e ligjit Nr.04/L-165 për Buxhetin e Republikës së
Kosovës Nr.04/L-201 paraqesin ndarjet buxhetore për vitin 2013. Këto dy ligje parashohin edhe
ndryshimet e këtyre ndarjeve buxhetore gjatë vitit e ato janë:
• Ndarjen buxhetore të bartur të të hyrave vetanake të pashpenzuara gjatë vitit 2012;
• Ndarjen buxhetore të disa llojeve të të hyrave vetanake të mbledhura nga organizatat buxhetore
qendrore;
• Ndarjen buxhetore të hyrave komunale vetanake të mbledhura gjatë vitit 2013;
• Transferin e ndarjeve buxhetore nga rezerva e Ministrit të Financave në organizata buxhetore.
• Transferin e ndarjeve buxhetore ndërmjet linjave buxhetore, brenda limiteve dhe aprovimeve të
parapara në ligj.
Të gjitha këto ndryshimet janë të parapara në ligjet e sipërcekura dhe janë aprovuar nga Kuvendi i
Republikës së Kosovës, janë të përfshira në buxhetin final në Sistemi Informativ i Menaxhimit Financiar
të Kosovës
Aneksi 1 tregon për secilën organizatë buxhetore dhe për secilën kategori ekonomike, ndarjen fillestare të
buxhetit, ndryshimet gjatë vitit, dhe ndarjet buxhetore përfundimtare në Sistemin e menaxhimit financiar
të Thesarit.
35
Pranimet Pranimet gjatë vitit 2013, duke mos përfshirë grantet e përcaktuara të donatorëve kanë qenë 1,428,704,000 Euro dhe paraqesin 90.7% të hyrave të përgjithshme vjetore të planifikuara. Kemi ulje vjetore të hyrave për 7.1% krahasuar me vitin paraprak. Të dhënat më të detajizuara vërehen në tabelën në vijim:
Plani Buxhetor
2013 Pranimet
2013 Progresi
ndaj Planit
Krahasuar me vitin
paraprak Pranimet
2012 Pranimet
2011 € '000 € '000 në,% në,% € '000 € '000
Pranimet A B C=(A/B) D=(B/E) EDoganat 914,737 837,269 92% -1% 844,861 827,704 Kthimet nga Doganat (3,597) (3,189) 89% 54% (2,074) (1,112) Administrata Tatimore 300,964 305,448 101% 8% 283,915 261,134 Kthimet nga ATK-ja (30,990) (34,685) 112% 6% (32,763) (29,774) Të hyrat jo tatimore-niveli qendrore 44,048 43,080 98% 5% 41,145 45,525 Të hyrat vetanake te komunave 63,020 55,850 89% -6% 59,448 55,621 Të hyrat vetanake-niveli qendrore 72,535 39,103 54% -13% 44,835 59,912 Taksa Koncesionare 6,300 2,000 32% 0% - - Tantiemat 22,000 24,693 112% 0% - - Dividentat 43,000 43,000 100% -4% 45,000 60,000 Te hyrat nga privatizimi 26,300 26,300 100% 0 - - Të hyrat e dedikuara të AKP-së - - 0% 0% 16,248 - Financimi i njëherëshëm i AKP-së - - 0% 0% 28,934 - Kthimi i huazimeve nga NP 6,000 6,000 100% 50% 4,000 - Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë 80,000 79,200 99% 8% 73,313 - Huazimet nga IFN-të 31,621 4,634 15% -95% 93,677 5,076 Grantet për përkrahje të buxhetit - - 0% 0% 37,417 19,240 Gjithsej Pranimet 1,575,939 1,428,704 90.7% -7.1% 1,537,955 1,303,328 Shënim: Në totalin e pranimeve nuk janë përfshirë pranimet nga GPD në shumë 12,587,607 Euro dhe pranimet e depozitave ne shumë 3,873,000 Euro.
36
Pagesat Pagesat gjatë vitit 2013, duke mos përfshirë grantet e përcaktuara të donatorëve, kanë qenë 1,500,176,000 Euro dhe paraqesin 90 % të planit të përgjithshëm vjetor. Krahasuar me vitin paraprak shihet një rritje vjetore e shpenzimeve prej rreth 2%. Të dhënat më të detajizuara vërehen në tabelën në vijim:
Përshkrimi Plani Buxhetor
2013 Pagesat 2013 Progresi
ndaj Planit
Krahasuar me vitin
paraprakPagesat
2012 Pagesat
2011 € '000 € '000 % në,% € '000 € '000
Pagesat A B C=(A/B) D=(B/E)Rrogat dhe Pagat 437,696 417,093 95% 2% 407,706 385,033 Mallërat dhe shërbimet 215,641 193,857 90% 14% 169,362 156,559 Shpenzimet komunale 24,098 21,662 90% 0% 21,558 20,376 Subvencionet dhe transferet 320,981 312,916 97% 12% 280,120 256,166 Shpenzime kapitale 627,457 529,176 84% -4% 550,245 528,186 Rezervat 115 - 0% 0% - - Të tjera 32,713 25,472 78% -32% 37,466 41,491 Gjithsej Pagesat 1,658,702 1,500,176 90% 2% 1,466,457 1,387,810
Shenim: Në totalin e pagesave nuk janë përfshirë pagesat nga GPD në shumë 11,179,000 Euro dhe kthimet nga fondet e depozitave ne shumë 203,000 Euro.
37
Klasifikimi i shpenzimeve sipas karakterit funksional dhe ekonomik
ANEKSI 13. Raporti për pagesat sipas nenit 39.2 të LMFPP-së
Nr Data e pagesës
Kategoria ekonomike Arsyeja e Pagesës Organizata Buxhetore Shuma e paguar
1 06.02.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Podujeves 9,880 2 06.02.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Klines 12,101 3 06.02.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Klines 7,068 4 19.03.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 2,739 5 09.07.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 32,929 6 17.07.2013 130 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 7,036 7 26.07.2013 130 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 859 8 26.07.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) M M P H 8,004 9 29.08.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 44,618 10 19.09.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 5,440 11 20.09.2013 130 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 9,139 12 04.11.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 22,808 13 04.11.2013 130 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Ministria e Tregtise 2,375 14 21.10.2013 130 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 6,858 15 03.12.2013 130 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Gjakoves 3,152 16 05.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 77,795 17 06.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 4,255 18 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 2,061 19 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Lipjanit 32,950 20 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 2,687 21 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 9,200 22 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 14,298 23 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 19,151 24 31.12.2013 130&300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Podujeves 21,070 25 31.12.2013 300 Fatura e pa paguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 9,752
26 31.12.2013 300 Fatura e Papaguar (Neni 39.2 LMFPP) Komuna e Drenasit 2,685