Introducere
Prima banc comercial din Moldova a fost numit Victoriabank,
temelia creia a fost pus la 22 decembrie 1989 ,iar la 22 februarie
1990 a fost nregistrarea "Victoriabank" S.A. la Banca de Stat a
URSS, licena Nr.246. n decursul anilor de activitate n calitate de
banc comercial, BC"VICTORIABANK" S.A. a ocupat o poziie solid pe
piaa bancar, optimiznd structura activelor i pasivelor, dezvoltnd
baza de clieni, modernizid i mbuntind spectrul serviciilor prestate
clienilor.
VICTORIABANK este o banc dinamic, care se afl n continua
dezvoltare tehnologic i este orientat spre client. Banca menine o
poziie de lider pe piaa financiar a Republicii Moldova oferind
clienilor si produse elaborate n conformitate cu nevoile specifice
ale clienilor, ct i stabilete relaii reciproc avantajoase cu
clienii i partenerii si.
VICTORIABANK este prima banca din Moldova care acord clienilor
si produse i servicii de calitate nalt, tinde permanent s fie ct
mai aproape de clienii si. Pentru VICTORIABANK fiecare client
conteaz. Clienii VICTORIABANK pot permanent beneficia de tarife
avantajoase, adaptate cerinelor pieii. Produsele i serviciile
Victoriabank sunt elaborate pentru a satisface necesitile tuturor
clienilor Bncii, fiind concepute ca soluii financiare la orice
problem a clientului. Banca a avut mereu misiunea de a satisface
clienii n colaborare cu banca, meninerea relaiilor de lung durat i
creterea continu a numrului de clieni. Diversificarea produselor i
simplificarea accesului la produse: acordarea gamei variat de
produse bancare, bazate pe tehnologii informaionale moderne pentru
a crea comoditate clienilor corporativi i retail este un punct
strategic bine definit al bncii.
Banca i concentreaz cei mai buni specialiti de pe pia n scopul
crerii unei echipe performante prin motivarea personalului prin
aprecierea obiectiv a contribuiei fiecrui colaborator pentru
dezvoltarea bncii i acordarea posibilitii de a crete profesional n
funcie de efortul depus. . Banca funcioneaz ca o banc comercial i
de economii, oferind o gam larg de servicii i se adreseaz tuturor
categoriilor de clieni prin intermediul celor 28 filiale i 38
reprezentane (2008: 28 filiale i 37 reprezentane). Aceste
reprezentane i filial le ntlnim pe ntreg teritoriul Republicii
Moldova,nChiinu ntlnim 10 filiale,24 de reprezentane, 4 oficii
24/24 ,3 case de schimb valutar iar restul filialelor i
reprezentanelor le gasim n Floreti ,Nisporeni, Cueni, Soroca,
Orhei, Cahul, Ungheni, Taraclia, Comrat, Edine, Ocnia,
Sngerei,Bli,Ialoveni,tefanVod, Hnceti, Clrai, Fleti. Eficien i
performan este unul din obiectivele bncii prin realizarea aciunilor
planificate n termenele stabilite pentru a consolida poziiile bncii
pe pia i a asigura o cretere continu.
1. Reglementarea, controlul, supravegherea i normativele
economice obligatorii ale activitii bncii comercialeConform art. 26
din Legea instituiilor financiare BANCA COMERCIALA VICTORIABANK
S.A. este liceniat s desfoare urmtoarele activiti:
a) acceptarea de depozite (pltibile la vedere sau la termen
etc.) cu sau fr dobnd;
b) acordarea de credite (de consum i ipotecare, factoring cu sau
fr drept de regres, finanareatranzaciilor comerciale, eliberarea
garaniilor i cauiunilor etc.);
c) mprumutarea de fonduri, cumprarea ori vnzarea, n cont propriu
sau n contul clienilor (cuexcepia subscrierii valorilor mobiliare),
de:
- instrumente ale pieei financiare (cecuri, cambii i certificate
de depozit etc.);
- futures i opioane financiare privind titlurile de valoare i
ratele dobnzii;
- instrumente privind rata dobnzii;
- titluri de valoare;
d) acordarea de servicii de decontri i ncasri;
e) emiterea i administrarea instrumentelor de plat (cri de
credit sau de plat, cecuri de voiaj,cambii bancare etc.);
f) cumprarea i vnzarea banilor (inclusiv a valutei strine);
g) leasing financiar;
h) acordarea de servicii aferente la credit;
i) acordarea de servicii ca agent sau consultant financiar, cu
excepia celor de la lit. a) i b);
j) operaiuni n valut strin, inclusiv contracte futures de vnzare
a valutei strine;
k) acordarea de servicii fiduciare (investirea i gestionarea
fondurilor fiduciare), pstrarea i administrarea valorilor mobiliare
i altor valori etc.;
l) acordarea de servicii de gestionare a portofoliului de
investiii i acordarea de consultaii privindinvestiiile;
m) subscrierea i plasarea titlurilor de valoare i aciunilor,
operaiunile cu aciuni;
n) orice alt activitate financiar permis de Banca Naional.
Banca este organizata ca societate pe aciuni conform legislaiei
despre societile pe aciuni.
Banca dispune de independen juridic, operaional, financiar i
administrativ fa de orice persoan, inclusiv fa de Banca Naional, de
Guvern i de alte autoriti ale administraiei publice, dac legislaia
nu prevede altfel.
Banca este n drept s ncheie contracte, s posede i s dispun de
bunuri mobile i imobile i s fie parte n proces.
Banca pot deschide filiale i reprezentane pe teritoriul
Republicii Moldova i al altor state numai cu aprobarea prealabil a
Bncii Naionale, n condiiile stabilite de actele normative adoptate
de aceasta[1].
Organul de control al bncii este comisia de cenzori, care
exercit controlul activitii ei. Comisia de cenzori:
a) stabilete pentru banc proceduri de eviden i de control
contabil n temeiul regulamentelorBncii Naionale, supravegheaz
respectarea lor i controleaz conturile i alte documente ale
bncii;
b) controleaz respectarea legilor i a regulamentelor aplicabile
bncii i prezint consiliului bnciirapoartele respective;
c) prezint avize n problemele solicitate de consiliul bncii i n
alte probleme pe care le considernecesare.
Suma minim pe care banca o menine n calitate de capital
reglementat nu poate fi mai mic dect cuantumul capitalului minim
stabilit de 100 milioane de lei . Banca calculeaz ratele suficienei
capitalului, baznd-se pe Regulamentul cu privire la suficiena
capitalului ponderat la risc din 17 octombrie 2001 al Bncii
Naionale a Moldovei.
Capitalul de Gradul I al Bncii este compus din aciuni ordinare n
circulaie, profit nedistribuit i capital de rezerv minus active
nemateriale. Capitalul de Gradul II al Bncii este zero la 31
decembrie 2008 (31 decembrie 2007: zero)[2].
Lichiditatea reprezint capacitatea Bncii de a asigura n orice
moment onorarea angajamentelor sale i se calculeaz dup dou
principii stabilite n Regulamentul cu privire la lichiditatea bncii
din 8 august 1997 al Bncii Naionale a Moldovei.
Principiul I- spune ca suma activelor bncii cu termenul de
rambursare mai mult de 2 ani s nu depeasc suma resurselor ei
financiare.
Principiul II- prevede ca lichiditatea curenta exprimat ca
coeficient al activelor lichide la activele totale, sa nu fie mai
mic de 20%[3].
Riscul de credit constituie una din preocuprile de baz ale
administraiei Bncii. Scopul administrrii riscului de credit este
maximizarea ratei de retur a activelor Bncii prin meninerea
expunerii la risc n parametri acceptabili. La acordarea nlesnirilor
i creditelor, Banca i asum un risc de credit, adic riscul de
neachitare a creanelor.Riscul de credit este controlat, administrat
i limitat prin aplicarea urmtoarelor politici i proceduri:
a) Adoptarea unei politici clare i eficiente de creditare care
are la baza sa urmtoarele principii:
stabilirea unor limite stricte n ce privete raportul volumului
total al portofoliului de credite n totalul activelor Bncii;
limitarea concentrrilor de risc de credit prin stabilirea unui
plafon maxim al datoriei unui debitor sau grup de debitori ce
acioneaz n comun;
limitarea concentrrilor de risc n cadrul unui segment de
activitate economic prin acordarea creditelor n diferite ramuri ale
industriei naionale;
diversificarea tipurilor de credite acordate;
stabilirea unor termene maxime de rambursare pentru fiecare tip
de credit cu elaborarea unor grafice de rambursare reale, lund n
consideraie sursele de rambursare, scopul creditului, termenul de
via al garaniei, dar i scadena pasivelor Bncii.
aplicarea unor rate ale dobnzilor suficiente pentru acoperirea
costului resurselor, monitorizrii creditelor i pierderilor
poteniale cu o marj a profitului rezonabil;
determinarea autoritilor ce aprob acordarea creditelor, prin
stabilirea diferitor limite ale sumelor creditelor ce pot fi
aprobate de comitetele de creditare ale filialelor, de comitetul de
creditare al Oficiului Central, Comitetul de direcie i Consiliul de
administraie;
fixarea unor proceduri formale standard de evaluare a
proiectelor creditate i a garaniilor acceptate;
determinarea raportului maxim al sumei creditului la valoarea de
pia a gajului;
definirea cerinelor fa de potenialii beneficiari de credite n
ceea ce privete raportrile financiare ce trebuie s fie prezentate
pentru aprobarea creditelor. n baza lor, ofierii de credit
elaboreaz prognoze privind evoluia strii financiare a clientului pe
toat durata de aciune a contractului de credit.
Politica de creditare se suplimenteaz cu proceduri formale ce
vizeaz activitatea subdiviziunilor Bncii, obligatorii pentru
respectare de ctre acestea.
b) Edificarea unui sistem de revizuire a procesului de creditare
care are ca scop verificarea conformrii lui politicii de creditare.
Acest proces include:
analiza detaliat a procesului i criteriilor de aprobare a
creditelor;
analiza practicilor i metodelor de acceptare i evaluare a
garaniilor la credite;
verificarea procedurilor de administrare i monitorizare a
creditelor.
c) Verificarea calitii portofoliului de credite prin
analizarea:
creditelor acordate debitorilor sau grupurilor de debitori care
acioneaz n comun cu o datorie total mai mare de 5 la sut din
capitalul Bncii;
creditelor acionarilor i persoanelor afiliate Bncii;
creditelor la care termenele de plat a ratei principale sau a
dobnzii au fost restructurate din momentul acordrii creditului;
creditelor cu restane la plata ratei principale sau a dobnzii
mai mare de 30 zile;
creditelor clasificate substandard, dubios sau compromis.
Obiectivul acestor controale este estimarea probabilitii ca
creditul s fie rambursat i a faptului dac clasificarea creditului
este adecvat riscurilor.
d) Deoarece plasrile interbancare sunt, pe lng credite, cea mai
important surs de risc de credit, acestea, din punct de vedere al
administrrii riscului de credit, sunt tratate la fel ca i
creditele. Astfel, politica n domeniu include, pe lng principiile
aplicabile din politica de creditare, urmtoarele:
analiza raportrilor financiare ale bncilor corespondente;
stabilirea i impunerea unor limite de credit stricte la
operaiunile cu aceste bnci;
plasarea preferenial a mijloacelor bneti n bncile cu risc sczut
care activeaz n medii legislative stricte, bine supravegheate n
concordan cu standardele internaionale.
e) Clasificarea portofoliului de credite n strict conformitate
cu Regulamentul BNM cu privire la clasificarea creditelor i
formarea reducerilor pentru pierderi la credite i reieind din
evaluarea proprie a riscurilor creditare.
2. Statutul bncii. Structura organizatoric i de conducere a
bncii comerciale
B.C. Victoriabank S.A. este organizat conform legislaiei
Republicii Moldova in vigoare i este constituit ca societate pe
aciuni.
Victoriabank prima Banc comercial privat din Moldova, care pe
parcursul anilor de dezvoltare a reuit sa-i consolideze poziia de
lider pe piaa financiar din ar, meninndu-i stilul de instituie
creditar modern, care contribuie la dezvoltarea dinamic i
contemporan a sistemului bancar.Banca a fost rencorporat ca banc
comercial pe aciuni la 26 august 1991. La 29 noiembrie 2002 Banca a
fost renregistrat ca banc comercial pe aciuni de tip deschis i
aciunile sale au devenit listate la Bursa de Valori a
Moldovei.Structura acionariatului la data de 01.01.2009 este
urmtoarea:
1.Banca Europeana pentru Reconstrucie i Dezvoltare
Finaneaz procesul de tranziie economic a rilor din Europa de Est
i CSI ponderea n capitalul social - 15.06 % 2. Alpha Bank Romania
S.A. Una dintre cele mai mari bnci din Romnia orientat spre clienii
corporative ponderea n capitalul social - 12.50 % 3.TURCAN Victor
(Moldova) ponderea n capitalul social - 10.45 % 4."Atrium Limited"
(Belize) ponderea n capitalul social - 5.76 % 5."AVB PRIM" SRL
(Moldova) ponderea n capitalul social - 5.76 % 6."Victoria Invest
Limited" (Marea Britanie) ponderea n capitalul social - 5.76 %
7."Financial Investments Corporation Limited" (Marea Britanie)
ponderea n capitalul social - 5,61 % Organul de control este
reprezentat de :
1.Adunarea General a Acionarilor;
2.Consiliul de Administraie;
3.Comitetul de Direcie.
Adunarea General a Acionarilor Bncii este organul suprem de
conducere a Bncii i se poate ntruni n sesiuni ordinare sau
extraordinare. Adunarea General a Acionarilor se convoac de ctre
Directorul General n temeiul deciziei Consiliului de Direcie cel
puin o dat pe an. Adunarea General extraordinar se convoac de ctre
Directorul General n temeiul deciziei Consiliului de Direcie sau la
cererea Comisiei de Cenzori.
Acionarul poate ncredina prin mandat (procur) realizarea
drepturilor sale la Adunarea General a Acionarilor altei persoane
(reprezantantului su) care poate fi att acionar al Bancii ct i
neacionar. Reprezentantul acionarului poate fi permanent sau numit
pe un anumit termen stabilit.
Mandatul (procura) de participare la Adunarea General a
Acionarilor se autentific de notar.
De competena Adunrii Generale a Acionarilor in urmtoarele
chestiuni:
Aprobarea statutului Societii n redacie nou sau modificrilor i
completrilor ause n Statut, inclusiv cele ce in de schimbarea
claselor i numrului de aciuni autorizate spre plasare, de
convertirea, denominalizarea lor etc. .
Modificare capitalului social;
Aprobarea direciilor prioritare de activitate i planul de
afacere;
Adoptarea hotrrii privind repartizarea profitului anual,
inclusiv plata dividendelor anuale, sau acoperirea pierderilor;
Adoptarea hotrrii privind achiziionarea de ctre Societate a
aciunilor emise de ea, n scopul reducerii capitalului social;
Confirmarea organizaiei de audit i stabilirea cuantumului
retribuiei serviciilor ei;
Examinarea drii de seam financiar etc.
Adunarea General a Acionarilor este deliberativ,dac, la momentul
ncheierii nregistrrii, au fost nregistrai i particip la ea
acionarii care dein mai mult de 2/3 din aciunile cu drept de vot
ale Societii.
Hotrrile Adunrii Generale a Acionarilor asupra chestiunilor ce
in de competena sa exclusiv se iau cu cel puin 2/3 din voturile
reprezentate la Adunare, iar hotrrile asupra celorlalte chestiuni
se iau cu majoritatea (50%+ 1 vot) voturilor menionate.
Adunarea General a Acionarilor nu adopt hotrri asupra
chestiuilor care nu au fost n ordinea de zi n modul stabilit cu
prezentul Statul si legea privind SA.
Hotrrile adoptate n mod legal la Adunarea General a Acionarilor
sunt obligatorii pentru toi acionarii, organele de conducere i
funcionarii Societii.
Consiliul de Administraie este organul de administrare al
Victoriabank, care supravegheaz activitatea ei , elaboreaz i asigur
aplicarea politicii bncii. Consiliul de Administraie reprezint
interesele acionarilor n perioada dintre Adunrile Generale ale
Acionarilor i exercit conducerea general i controlul activitii
Bncii.
Consiliul de Administraie formuleaz politicile operaionale ale
Bncii i supravegheaz implementarea acestora. Consiliul de
Administraie este compus din 7 membri care sunt aprobai de Adunarea
General a Acionarilor. La 31 decembrie 2008 Consiliul de
Administraie a inclus urmtorii membri(vezi anexa 1): - Dl Vladimir
Plahotniuc, Preedinte al Consiliului; Director General, ICS
Petrom-Moldova SA;
- Dna Tamara Andruca, Prim Vicepreedinte al Consiliului;
Director Economic, ICS Petrom-Moldova SA;
- Dl Eugeniu Baleca, Vicepreedinte al Consiliului, Director
General, Franzelua SA;
- Dl Vasile Botnari, membru al Consiliului, Director General al
Agentiei Transportului;
- Dl Iurie Carp, membru al Consiliului, Director General al
Agentiei Agroindustriale Moldova-Vin;
- Dna Ecaterina Pascarel, membru al Consiliului, Director
Financiar, ICS Petrom-Moldova SA;
- Dl Victor Turcan, membru al Consiliului, acionar al B.C.
Victoriabank SA
Comitetul de Direcie este organul executiv al B.C. Victoriabank
S.A, care organizeaz, conduce i rspunde de activitatea curent a
Bncii. Comitetul de Direcie este subordonat Consiliului de
Admnistraie al Bncii.
Comitetul de Direcie examineaz i soluioneaz toate chestiunile de
conducere a activitii curente a Bncii, cu excepia celor ce in de
competena Adunrii Generale a Acionarilor i Consiliului de
Administraie.
n funciile Comitetului de Direcie intr: organizarea i asigurarea
ndeplinirii hotrrilor Adunrii Generale a Acionarilor i deciziile
Comitetului de Administraie a Bncii.
Resursele umane sunt unica for creativ activ, coordonatoare i
inovatoare dotat cu potenial intelectual i fizic, cu capacitatea de
a-i cunoate rezervele. La baza managementului resurselor umane
stau: planificarea i selecterea personalului, administrarea i
formarea profesional, motivarea, evaluarea i promovarea
personalului.
Banca are 1,106 salariai la data de 31 decembrie 2008 (811 la
data de 31 decembrie 2007). Adresa juridica a Bncii este n strada
31 August 1989, 141, Chiinu, Republica Moldova. 3. Resursele bncii,
modul formrii lor
Pentru asigurarea necesitilor sale banca ca i orice agent
economic trebuie s dispun de anumite resurse. Resursele bncii le
reprezint mijloacele proprii i mijloacele atrase aflate la
dispoziia bncii. Componenta de baz a capitalului bancar l
constituie capitalul acionar. Capitalul acionar se formeaz n urma
atragerii mijloacelor bneti prin emisiunea aciunilor bncii i
plasarea acestora din urm. Suma total a acestuia depinde de numrul
de aciuni plasate. Victoriabank SA are un capital social n mrime de
32 milioane lei i este divizat n 3.200.000 aciuni orinare
nominative nematerializate de clasa nti, fiecare aciune avnd
valoarea nominal de 10 lein scopul asigurrii ndeplinirii
obligaiunilor sale fa de clientel banca creaz un fond de rezerv.
Mrimea acestui fond trebuie s constituie 25% de la mrimea
capitalului social al bncii. Acest fond este format din contul
defalcrilor din profitul neimpozabil al bncii.
Conform regulamentului cu privire la suficiena capitalului
ponderat la risc, capitalul normativ total al bncii include suma
total a capitalului de gradul nti si a celui de gradul doi minus
catele de participare n capitalul altor bnci care dein licena
BNM.
1. capital normativ de grad I :
a) aciuni ordinare
b) Aciuni prefereniale cu dividende nefixate i aciuni
prefereniale cu dividende fixate necumulative emise cu termen
nelimitat;
c) Surplus de capital (mijloace bneti obinute de la
comercializarea aciunilor peste valoarea nominal (fixat), incluse n
punctele a) i b);
d) Profitul nedistribuit i rezervele obinute sau majorate ca
rezultat al distribuirii profitului;
minus suma total a urmtoarelor:
e) Mrimea necompletat a reducerilor pentru pierderi de la
credite i leasing financiar (fondul de risc);
f) Active nemateriale nete2. capital normativ de grad II:
a) Aciuni prefereniale cumulative i parial cumulative cu scaden
nefixata;
b) Surplusul de capital atribuit aciunilor prefereniale
cumulative i parial cumulative inclusiv aciunilor prefereniale
convertibile n aciuni ordinare sau n alte clase de aciuni
prefereniale;
c) Datoriile subordonate cu scaden nefixat, cu condiia c
corespund urmtoarelor cerine:
a) sunt neasigurate i complet achitate;
b) nu sunt recuperabile la cererea deintorului;
c) rambursarea datoriei este solicitat de ctre deintor peste un
termen nu mai mic de 5 ani de la data apariiei acesteia i cu
condiia obinerii permisiunii prealabile de la Banca Naional,
eliberat n condiiile art.7(2) din Legea instituiilor
financiare;
d) pot fi disponibile pentru a acoperi pierderile fr ca banca s
fie nevoit s nceteze activitatea;
e) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor
tuturor creditorilor bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor
acionarilor;f) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula
caracteristicile datoriilor subordonate.
d) Datorii subordonate cu scaden i aciunile prefereniale,
rscumprarea i/sau convertirea crora este prevzut prin decizia de
emitere a lor, recuperabile cu termen limitat cu condiia c
ndeplinesc urmtoarele condiii:
a) sunt neasigurate i complet achitabile;
b) au un termen minimal fix pn la scaden nu mai mic de cinci
ani;
c) nu sunt recuperabile pn la scaden la cererea deintorului;
d) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor
tuturor creditorilor bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor
acionarilor;
e) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula
caracteristicile datoriilor subordonate;
f) n ultimii cinci ani pn la scaden se va aplica n fiecare an o
amortizare de 20% pentru a reflecta descreterea valorii acestor
instrumente;
g) suma total a datoriei subordonate i a aciunilor rscumprarea
i/sau convertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor,
cu termen limitat incluse n capitalul de gradul II trebuie limitat
la 50% din suma capitalului de gradul I;
Minus:
Mrimea sumei punctelor a), b) c) i d) care depete mrimea
capitalului de gradul I
surplus de capital atribuit aciunilor prefereniale cumulative i
parial cumulative[2].
Resursele atrase ale bncii BC,,VictoriabankSA sunt formate
din:
Depozitare ele apar n rezultatul conlucrrii cu clienii;
Resurse ce apar n urma emisiunii de titluri (certificate
bancare, cambii, obligaiuni)
Resurse procurate de la alte bnci (credite bancare centralizate
de la BNM, i descentralizate de la alte bnci comerciale)
DepoziteleBanca stabilete de sine stttor condiiile de efectuare
a opereaiunilor cu depozitele populaiei. Primirea depozitelor se
efectueaz n baze contractuale. Depozitele se primesc pe numelei
unei anumite persoane. Deponeni ai VictoriabankSA pot fi persoane
fizice rezidente sau nerezidente ale RM , n conformitate cu
Regulamenrul privind reglementarea valutar pe teritoriul RM care au
atins vrsta majoratului. Toate condiiile depozitului suma minim
depus percum i ratele depozitului termenii si restul condiiilor se
stabilesc de ctre banc. (vezi anexa2)Din categoria depozitelor la
vedere fac parte:
- conturi deschise de persoane fizice cu meniunea depozit la
vedere
- conturi curente (de decontare) deschise de unitile
economice
- conturi corespondente deschise n BNM i alte bnci comercial
Depozitul la vedere este acel mijloacele cruia pot fi depuse n
cont i retrase fr preaviz , pe baza acestor conturi pot fi
eliberate cec-uri , pot fi retrase att sub form de numerar ct i
prin virament. Deintorul contului va plti un comision n sum fix
lunar sau pentru fiecare cec emis. Banca comercial este obligat s
menin la banca central rezerve mai mari pentru depozitele la vedere
fa de cele la termen (rezervele minime obligatori).
Depozitele la Termen - aceste conturi nu sunt destinate pentru
efectuarea decontrilor i n baza lor nu se slibereaz cec-uri ,
mijloacele pe aceste conturi circul foarte ncet , mijloacele de pe
aceste conturi pot fi retrase doar dup preaviz rata dobnzii e mai
mare dect la depozitele la vedere i de multe ori Banca Central
stabilete limita maxim a ratei dobnzii . Pentru acest tip de
depozite, norma rezervelor obligatorii este mai mic comparativ cu
depozitele la vedere.
Depozitele la termen pot fi de 2 tipuri:
1. depozite la termen propriu-zise - se depun bani n cont pe un
anumit termen prestabilit i dup expirarea termenului, depozitul se
consider la vedere
2. depozite la termen cu preaviz - se depun mijloace n cont, i
dup expirarea contractului se consider contractul reperfectat, de
aceea n cazul n care clientul dorete s retrag banii, el tre s
ntiineze banca.
Certificatul Bancar este o valoare mobiliar care atest depunerea
mijloacelor bneti ntr-o banc i dreptul deintorului certificatului
de primire, la expirarea termenului stabilit, a sumei depunerii i a
dobnzii aferente. Victoriabank emite Certificate bancare de depozit
ce mbin n sine caracteristicele unui depozit cu posibilitatea de
a-l vinde n condiii avantajoase.
VICTORIABANK emite urmtoarele tipuri de certificate bancare de
depozit: nominative - n form dematerializat - reprezint un nscris n
registrul Bncii privind deschiderea unui cont, din care se
elibereaz un extras. Deintorul unui certificat nominativ l poate
vinde doar prin intermediul Bncii, care trebuie s nregistreze n
registru modificrile care vizeaz schimbarea proprietarului. la
purttor - n forma materializat - se tiprete pe un formular special,
ce are peste 10 elemente de protecie. Certificatul la purttor poate
trece de la o persoan la alta fr careva restricii (pe el nu se
indic numele deintorului). cu dobnd - se vnd de ctre Banc la un pre
egal cu valoarea nominal, de la care se calculeaz dobnda, care se
achit periodic, sau la scaden, odat cu valoarea nominal a
certificatului. cu scont - se vnd de ctre Banc la un pre mai mic
dect valoarea nominal, iar la scaden (expirarea termenului)
cumprtorului i se achit nominalul certificatului, diferena
constituind dobnda.
Instrumentul financiar asigur obinerea dobnzii (venitului),
exact ca n cazul unui depozit obinuit la termen i, n acelai timp,
ofer deintorului posibilitatea, n caz de necesitate sau la dorin,
s-l vnd sau transmit unui ter pe piaa secundar.El se emite doar n
lei i la urmtoarele valori
nominale:1000,5000,10000,20000,50000,100000.Termenul de circulaie a
certificatului de depozit este de 3 luni,6,9 ,12 luni,dobnda se
achit trimestrial ,cu intervalul de o luna sau 3 luni sau la
scaden.
Resurse nedepozitaremprumuturi pe piaa interbancar: - credite
descentralizate - cnd bncile mprumut bani de la alte bnci
comerciale
- credite centralizate - cnd bncile comerciale apeleaz la
credite de la banca central.
operaiuni REPO este o operaiune prin care sunt vndute/cumprate
HV de obicei de Stat cu obligaiunea de a fi rscumprate (revndute).
Persoana care iniiaz aceast operaiune apare n postura de debitor,
iar cel care accept operaiunea - creditor. Ctigul creditorului se
rezum la diferena dintre preul de vnzare i preul de cumprare a HV
mprumuturi pe piaa euro-dolarilor aceast pia are centrul la Londra,
pe aceast pia se fac mrumuturi deobicei pn la 1 an, iar rata
dobnzii este n dependen de rata pe piaa interbancar (LIBOR)
emisiuni de HV (certificate, cambii, obligaiuni) Creditele
Interbancare.
Creditul Interbancar Descentralizat poate fi efectuat n 2 moduri
: - fr intermediari - cu ajutorul intermediarilor (sunt aa numite
firme de Broker i Dealer care pot fi sau nu bnci, specializate pe
piaa interbancar) broker - confrunt cererea i oferta dealer -
mprumut personal.
Creditul Interbancar Centralizat ,,Victoriabankutilizeaz: 1.
credite overnight 2. facilitile de lombard.
Deobicei de resurse creditare disponibile benefeciaz bncile care
au clientel solid i exercit o politic creditar chibzuit.
Piaa resurselor creditare interbancare se deosebesc de alte
segmente ale pieii financiare prin universalitatea deservirii
necesitilor bancare. Acest segment este cea mai operativ surs
pentru meninerea lichiditii bncilor, pentru completarea conturilor
corespondente i pentru efectuarea operaiunilor active pe alte
segmente ale pieii financiare.
Subieci ai pieii creditelor interbancare sunt :
1. Banca Naional a Moldovei;
2. Bncile Comerciale;
3. Alte instituii financiare care posed autorizare de efectuare
a operaiunilor corespunztoare.
Condiii acordrii i rmbursrii creditelor decentralizate pe piaa
interbancar sunt determinate de Bncile Comerciale de sinestttor. La
baza acestor relaii st evaluarea bncii debitoare n calitate de
subiect al relaiilor creditare. n acest caz o importan deosebit o
au relaiile de coresponden ntre banca debitoare i cea
creditoare.
La determinarea sumei creditului banca creditoare ia n
consideraie mrimea capitalului social a bncii debitoare.
Creditele interbancare pot fi acordate cu sau fr asigurare . Mai
rspndite sunt acordurile creditare care conin condiiile de
asigurare. Deobicei asigurare pentru creditul interbancar
servete:
Patrimoniul debitorului
Mijloacele bneti din contul corespondent
Mijloacele bneti din cas
Creditele interbancare credite preluate de la BC:
Credit de refinanare credit pe termen scurt acordat de ctre BNM
bncilor comerciale cu o durat de obicei de 90 zile. Refinanarea
bncilor comerciale la BNM reprezint unul din innsturmentele
politicii monetar creditare i totodat are la baz relaii de
supraveghere de cte BNM a activitii bncii comerciale.
Creditul structural presupune existena unui plafon stabilit de
BNM n limita cruia banca comercial poate solicita mprumuturi.
Credit de licitaie este un credit pe termen scurt (15 zile) care
este asigurat de ctre VM de nalt calitate aflate n posesia bncii
comerciale. n cadrul acestui credit se liciteaz nu valoarea
credituli ci rata de dobnd.
Creditul overnight - este o form de credit acordat de BNM peste
noapte bncilor autorizate pentru asigurarea efecturii plilor
acestora, precum i n scopul meninerii rezervelor obligatorii Banca
Naional a Moldovei poate acorda bncilor autorizate credite
overnight, n lei moldoveneti, cu termen de rambursare n prima
sesiune de decontare a urmtoarei zile operaionale i se consider
credit cu termen de o zi. Acordarea creditului overnight se
determin prin necesitatea efecturii plilor din contul "Loro" al
bncii n perioada lipsei mijloacelor sau insuficienei acestora.
Creditul overnight poate fi acordat n volumul Hrtiilor de Valoare
(HV) disponibile n portofoliul propriu al bncii n form de hrtii de
valoare de stat (HVS) i Certificatele Bncii Naionale (CBN), cu
termenul de la 2 pn la 10 zile pn la scaden. Rata dobnzii overnight
se comunic de ctre Departamentul operaiuni de pia (DOP) bncilor
autorizate pe msura modificrii i este n vigoare pn la urmtoarea
modificare. Creditul overnight se acord la sfritul zilei
operaionale curente, peste noapte, conform cererilor primite de la
bnci de Centrul de procesare al DTIPD de la ora 18.00 pn la ora
20.00[4].
Facilitate de lombard reprezint procurarea resurelor de ctre
banca comercial de la BNM nivelul crora se stabilete n fucie de
mrimea soldului debitor al bncii comerciale. o cumprare de ctre BNM
a activelor eligibile vndute de o banc comercial la un pre
determinat care este urmat de recumprarea acelorai active de ctre
banca comercial de la BNM la un pre determinat de recumprare timp
de cinci zile (5) maximum. Facilitatea de lombard are ca scop
implementarea unui mecanism pentru administrarea lichiditii bncii
comerciale. Banca comercial i BNM pot ncheia un contract de
facilitate de lombard pentru a asigura achitarea exact i la timp a
obligaiunilor de plat a bncii comerciale[5]Operaiunile REPO
operaiuni de vnzare de ctre bncile comerciale Bncii Naionale a
Moldovei a VM cu obligativitatea rscumprrii acestora peste o anumit
perioad de timp. Banca Naional a Moldovei efectueaz operaiuni de
pia deschis n scopul realizrii politicii monetar-creditoare,
dezvoltrii pieei hrtiilor de valoare de stat, administrrii
lichiditii bncilor. Operaiunea de pia deschis este orice operaiune
pe piaa secundar, desfurat ntre BNM i banca comercial - Dealer
primar. Operaiunile de pia deschis includ cumprri de HVS, vnzri de
HVS i acorduri de rscumprare de HVS (REPO), efectuate din iniiativa
BNM cu bncile comerciale-Dealeri primari Operaiunile REPO de
cumprare snt de dou tipuri: - operaiuni REPO de cumprare la rata
variabil, unde cererile acceptate se satisfac la ratele REPO
propuse de ctre bnci; - operaiuni REPO de cumprare la rata fix,
unde cererile acceptate se satisfac la rata anunat de BNM[6].
Credit special credite acordate n situaii excepionale.Toate
creditele preluate de la BNM au o dobnd mai mare dect dobnda la
depozite, dar totui mai mic dect cele cumprate de pe piaa
intrabancar.
Creditele procurate de la alte bcii (credite decentralizate) au
scopul de a acoperi dificitul de lichiditate.Bncile comerciale
preiau astfel e credute deoarece ele nu necesit formarea rezervelor
minime obligatorii.
Credit interbancar pot fi pe termen scurt i ultrascurt sau
termen lung Credit pe termen scurt i ultrascurt acoper necesitatea
de lichiditate a bncii, pe cnd creditul pe termen lung st la baza
relaiilor de coresponden dintre bnci.
Ele pot fi preluate de la bnci autohtone ct i de la organisme
financiare internaionale.4.Modul deschiderii, modificrii i
nchiderii conturilor la banc
Banca deschide i nchide conturi curente i de depozit persoanelor
fizice rezidente i nerezidente, precum i efectueaz operaiuni n
contul deponentului cu respectarea legislaiei n vigoare, actelor
normative ale Bncii Naionale a Moldovei i prevederilor prezentei
Proceduri. La deschiderea contului bancar Banca solicit clienilor
Bncii completarea chestionarului pentru client - persoan fizic
(Anexa 3).Informaia despre operaiunile efectuate n cont poate fi
furnizat numai la cererea deponentului sau a reprezentantului
acestuia. Banca poate prezenta o astfel de informaie persoanelor
tere numai n cazul i n modul prevzut de legislaia n
vigoare.Conturile de depozit pot fi deschise n conformitate cu
condiiile de atragere a mijloacelor bneti stabilite pentru tipul
respectiv de depozit, n orice subdiviziune a Bncii care efectueaz
astfel de operaiuni. Orice operaiune n conturi se efectueaz numai
la prezentarea actului de identitate valabil al deponentului,
reprezentantului sau persoanei tere.Fiecare persoan fizic poate
avea un numr nelimitat de conturi deschise n subdiviziunile Bncii.
Se interzice deschiderea unui cont de depozit pe numele a mai
multor persoane. Banca pltete deponentului o dobnda n mrimea i n
modul prevzut de condiiile depozitului. Veniturile persoanelor
fizice rezidente i nerezidente obinute sub form de dobnd sunt surse
de venit impozabile i sunt supuse impozitrii n conformitate cu
prevederile Codului fiscal nr.1164-XIII din 24.04.1997. Rata
dobnzii anuale pltite la soldul contului de depozit se stabilete n
condiiile de emitere n baza deciziei Comitetului pentru
administrarea activelor i pasivelor al Bncii, n dependen de situaia
economic din ar, starea financiar-economic a Bncii i de condiiile
pieei financiare. Dobnda calculat la soldul contului de depozit,
conform condiiilor de pstrare poate fi transferat la un alt cont
indicat de ctre deponent (cont curent, cont de crd, cont de depozit
ce prevede alimentarea eto). Operaiunile de deschidere a contului
de depozit, de alimentare sau retragere a mijloacelor din contul
deponentului pot fi efectuate att n numerar, ct i prin virament dac
condiiile depozitului prevd astfel de operaiuni. Operaiunile n
contul deponentului se efectueaz n valuta n care este deschis
contul. Banca garanteaz secretul informaiei privind mijloacele
disponibile n contul de depozit i a dobnzii calculate, precum i
despre operaiunile derulate n contul deponentului
DOCUMENTELE NECESARE PENTRU DESCHIDEREA CONTURILOR CURENTE l DE
DEPOZIT
Pentru a deschide un cont curent sau de depozit persoanele
fizice rezidente sau nerezidente care nu practic activitate de
ntreprinztor sau alt tip de activitate prezint urmtoarele
documente:a) cererea de deschidere a contului (Anexa 4);b) copia
actului de identitate al titularului de cont;c) chestionarul pentru
persoana fizic. (Anexa 3)Persoanele fizice nerezidente care nu
practic activitate de ntreprinztor sau alt tip de activitate, care
nu au obiecte impozabile/obligaii fiscale pe teritoriul Republicii
Moldova pentru a deschide un cont curent prezint aceleai documente
ca i persoanele fizice rezidente care nu practic activitate de
ntreprinztor sau alt tip de activitate. Semntura titularului de
cont se aplic n prezena persoanei responsabile de deschiderea
contului pe fia cu specimene de semnaturi. n softul bancar, n cmpul
Fia de eviden a clientului, se va vizualiza specimenul semnturii
scanate a titularului de cont. La deschiderea contului curent
titularul de cont semneaz cererea de deschidere a contului, care
conine meniunea Am luat cunotin de Regulile de utilizare a
conturilor curente deschise persoanelor fizice n subdiviziunile BC
Victoriabank" SA"Pentru persoanele care nu au atins majoratul
(minorii pn la 14 ani) i persoanele cu capacitate de exerciiu
limitat.deschiderea conturilor i gestionarea lor se efectueaz de
ctre prini sau reprezentanii legali, n condiiile prevzute de lege.
Minorul care a mplinit vrsta de 14 ani are dreptul fr consimmntul
prinilor s deschid conturi i s dispun de mijloacele din cont n
conformitate cu prevederile prezentei Proceduri i legislaiei n
vigoare. Minorul va prezenta subdiviziunii Bncii buletinul de
identitate. Minorilor apatrizi i cetenilor strini li se aplic
regulile de deschidere a conturilor stabilite petru persoanele
fizice nerezidente. Conform Recomandrilor Bncii Naionale a Moldovei
referitor la elaborarea de ctre Bnci a programelor privind
prevenirea i combaterea splrii banilor i finanrii terorismului
nr.94 din 25.04.2002, la deschiderea conturilor, persoanelor fizice
li se propune s completeze formularul chestionarului pentru client
- persoan fizic stabilit de Banc, care se va anexa la dosarul
clientului.
ORDINEA DESCHIDERII CONTURILOR N MONED NAIONAL
Titularul contului i se nmneaz cererea de deschidere a contului,
pe care o completeaz i semneaz. La ncheierea contractelor de
depozit (Anexa 5), pentru fiecare contract n parte, se deschide un
cont de depozit nou. Dac contul se deschide de ctre o persoan
mputernicit, este necesar s fie prezentat copia actului de
identitate (valabil) a persoanei pe numele creia se deschide
contul, copia actului su de identitate, precum i procura.
Deschiderea conturilor pentru i n numele copiilor n vrst de pn la
14 ani de ctre unul din prini sau reprezentanii legali se efectueaz
n conformitate cu legislaia n vigoare. Dup completarea informaiei
necesare n softul de eviden a operaiunilor n conturile persoanelor
fizice, ofierul de cont imprim dou exemplare al ordinului de
ncasare a numerarului, verific corectitudinea completrii i
veridicitatea datelor din ordinul de ncasare a numerarului, semneaz
ordinul i propune titularului de cont s aplice semntura i s se
prezinte la casierie.
Persoanele fizice nerezidente deschid conturi n lei moldoveneti
fr prezentarea documentelor confirmative privind proveniena
mijloacelor bneti depuse.Conturile n lei moldoveneti ale
persoanelor fizice nerezidente se alimenteaz cu:a) numerar de lei
moldoveneti;b) sume transferate din alt cont al aceluiai titular de
cont deschis la Banc sau la oricare alt Banc;c) sume provenite din
vnzarea legitim de ctre persoana fizic nerezident a valutei strine
pe piaa valutar intern;d) sume ale dobnzilor aferente acestor
conturi;e) sume provenite din alte surse care nu contravin
legislaiei n vigoare a Republicii Moldova.Persoanele fizice din
Republica Belarusi i Republica Ucraina au dreptul sa deschid
conturi n lei moldoveneti numai dac dein permisiunea bncii centrale
a statului cetenia cruia o dein. Pentru perioada aflrii temporare n
Republica Moldova persoanele fizice din Republica Belarusi i
Ucraina pot deschide conturi n lei moldoveneti fr a deine
permisiunea bncii centrale a statului corespunztor (la prezentarea
permisului de edere). DESCHIDEREA CONTURILOR N VALUT
STRINSubdiviziunile Bncii deschid conturi curente i de depozit n
valut strin persoanelor fizice rezidente i nerezidente. Procedura
de deschidere a conturilor de depozit n valut strin este aceeai ca
i pentru conturile n moned naional.
Deschiderea conturilor n valut strin persoanelor fizice
rezidenteinturile n valut strin ale persoanelor fizice rezidente se
alimenteaz cu:a) valut strin n numerar/cecuri de cltorie n valut
strin;b) valut strin aferent cecurilor emise de ctre nerezideni;c)
valut strin transferat de peste hotare pe numele titularului de
cont;d) valut strin transferat din alt cont al aceluiai titular de
cont deschis la aceeai sau la alt banc autorizat;e) valuta strin
obinut n urma convertirii legitime a mijloacelor bneti ale
titularului de cont;
f) sumele dobnzilor aferente acestor conturi;g) valuta strin
transferat anterior din contul persoanei fizice rezidente i
restituit n acest cont;h) valuta strin transferarea creia n contul
n valut strin al persoanei fizice rezidente este prevzut de ctre
Banca Naional a Moldovei. Deschiderea conturilor n valut strin
persoanelor fizice nerezidenteConturile n valut strin ale
persoanelor fizice nerezidente se alimenteaz cu:a) valut strin n
numerar/cecuri de cltorie n valut strin;b) valuta strin transferat
de peste hotare pe numele titularului de cont;c) valuta strin
transferat din alt cont al aceluiai titular de cont deschis la
aceeai sau alt banc autorizat;d) valuta strin obinut n urma
convertirii legitime a mijloacelor bneti ale titularului de cont;e)
sumele dobnzilor aferente acestor conturi;f) valuta strin
transferat anterior din contul persoanei fizice nerezidente i
restituit n acest cont;g) valuta strin obinut prin transfer de la
rezideni/nerezideni n alte cazuri care nu contravin legislaiei n
vigoare.Bncile corespondente ale BC,,VictoriabankSA sunt(anexa
6):
the bank of new york, New York, SUA
Citibank N. A. , New York, SUA
JP MORGAN CHASE BANK, New York, SUA
UniCredito Italiano SpA, Milano, Italia
COMMERZBANK A.G., Frankfurt/Main, Germania
DZ BANK AG, Frankfurt/Main, Germania
HYPOVEREINSBANK, Munich, Germania
SOCIETE GENERALE S.A., Paris, Franta
KBC BANK, Bruxel, Belgia
BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A., Roma, Italia
intesa SAN PAOLO S.P.A., Milano, Italia
ROMANIAN COMMERCIAL BANK S.A., Bucuresti, Romania
PrivatBank, Ukraina, Dnepropetrovsk
Priorbank Belorusia, Minsk
Saving Bank of the Russian Federation, Rusia, Moscova
Victoriabank pentru a putea face schimb de transferuri cu aceste
bnci are deschis conturi corespondente LORO i NOSTRO.Introducerea
sau scoaterea numerarului n valut strin,sau a leilor moldoveneti de
ctre bncile nerezidente este posibil doar prin intermediul contului
corespondent LORO carel au deschis la Victoriabank,cu autorizaia
dat de BNM.
Bancile nerezidente, care poseda conturi corespondente LORO n
valuta straina /lei moldovenesti deschise la bancile rezidente, au
dreptul:
a) de a introduce n Republica Moldova numerar n valuta straina
/lei moldovenesti pentru alimentarea acestor conturi;
b) de a ncasa numerar n valuta straina /lei moldovenesti din
aceste conturi n limitele soldurilor lor pentru scoaterea lui din
Republica Moldova.
Operatiunile mentionate pot fi efectuate numai cu autorizatia
corespunzatoare a Bancii Nationale a Moldovei. Introducerea
/scoaterea numerarului n valuta straina /lei moldovenesti de catre
bancile nerezidente se efectueaza:
- n limita sumei indicate n autorizatia Bancii Nationale a
Moldovei. Nu se admite overdraftul
la conturile corespondente LORO n valuta straina /lei
moldovenesti ale bancilor nerezidente;
- cu perfectarea declaratiei vamale valutare.
Totodata Victoriabank are nevoie de a deschide un cont
correspondent NOSTRO in bncile nerezidente pentru a putea efectua
urmtoarele operaiuni:
a) de a introduce n Republica Moldova, pentru alimentarea casei
operationale a bancii, numerarul n valuta straina, ncasat de la
banca nerezidenta;
b) de a scoate din Republica Moldova numerar n valuta straina n
scopul nregistrarii n conturile sale corespondente NOSTRO deschise
n strainatate.
Introducerea /scoaterea numerarului n valuta straina de catre
bancile rezidente se efectueaza:
- fara limita cantitativa, n dependenta de necesitatile bancii
rezidente pentru desfasurarea activitatii sale;
- fara careva autorizatie suplimentara a Bancii Nationale a
Moldovei;
- cu perfectarea declaratiei vamale valutare.
Modificarea conturilor
Modificarea conturilor se efectueaz n urmtoarele cazuri:
-modificarea denumirii (datelor personale), formei
organizatorico-juridice a titularului de cont;
-modificrile rezultate din modificarea planului de conturi al
evidenei contabile n bncile liceniate din Republica Moldova;
modificarea codului numeric al valutei n care a fost deschis
contul;
alte cazuri prevzute de legislaia n vigoarenchiderea conturilor
Conturile persoanelor fizice pot fi nchise n urmtoarele cazuri:a) n
baza cererii a deponentului de cont sau reprezentantului
mputernicit prin procur;b) n legtur cu expirarea termenului de
pstrare a depozitului la cererea i la prezentarea deponentului n
subdiviziunea Bncii unde a fost deschis contul;c) n baza hotrrii
instanei de judecat[7] 5. Operaiunile de cas ale bncii
comerciale
Activitatea de casierie bancar este o form a circuitului
numerarului prin care acesta trece de la un client la altul prin
intermediul casieriei bancare. Activitatea de casierie este cea mai
veche activitate bancar, ceea ce a format imaginea c banca nseamn n
primul rnd casierie. Organizarea serviciilor de cas este atributul
conductorului unitii bancare (n practic se deleg atribuia
directorului adjunct) care are n subordine casierul sef,
controlorul-verificator, casierii operativi (inclusiv casierul de
pe masinile de transport valori) i verificatorii de bani.
Desfurarea activitii de casierie n cadrul BC Victoriabank SA are
drept consecin necesitatea disponibilitii urmtoarelor:
n Sediul Central :
tezaur; casa operaional de ncasri/pli n lei i n valut; birou
pentru verificarea numerarului;
birou de recalculare a numerarului; n filialele i reprezentanele
bncii: tezaur; casa operaional de ncasri/plai n lei i n valut;
casa pentru schimbul valutar.
Tezaur este o ncpere special amenajat i destinat pstrrii
numerarului i altor valori depuse din casa operaional.
Casa operaional de ncasri/pli n lei i n valut reprezint o ncpere
destinat operaiunilor de ncasare sau eliberare a numerarului n lei
i n valut, schimb de bancnote deteriorate.
Ghieu este locul de lucrul al casierului n care se efectueaz
operaiunile de ncasri/pli n numerar cu clienii.
Birou pentru verificarea numerarului este un spaiu adiacent
ghieului, n care, n funcie de necesitate, clienii au posibilitatea
de a verifica numerarul primit.
Casa pentru schimb valutar prezint servicii de vnzare-cumprare a
valutei, elibereaz i primete cecuri de cltorie a persoanelor
fizice.
Birou pentru verificarea numerarului este un spaiu adiacent
ghieului, n care la necesitate clienii au posibilitatea de
verificare a numerarului primit.
Casieria funcioneaz n fiecare subdiviziune a bncii, n ncperi
separate, special amenajate conform Cerinelor tehnice de proiectare
i organizare a compartimentelor de cas i tezaur. Fiecare casier
urmeaz a fi asigurat cu cabin separat, prevzut cu ghieu. Locul de
munc al casierului trebuie s fie dotat cu dulapuri metalice cu
ncuietori, pentru pstrarea valorilor pe durat programului de lucru,
main pentru numrarea bancnotelor, detector pentru verificarea
bancnotelor suspecte de a fi false i calculator. Suplimentar celor
enumerate, casele de schimb valutar trebuie s fie dotate cu aparate
de cas, nregistrate la IFS.
Casiaria bancar poate fi organizat din urmatoarele tipuri de
case: casa operaional de ncasri/pli n lei i n valut, casa pentru
schimbul valutar.
Casa operaional de ncasri/pli n lei i n valut reprezint o ncpere
destinat operaiunilor de ncasare sau eliberare a numerarului n lei
i n valut, schimb de bancnote deteriorate.
Pentru asigurarea eliberrilor n timp util a numerarului din
conturile agenilor economici, ct i din conturile de depozit ale
persoanelor fizice, banca i stabilete zilnic suma minim de numerar
pentru activitatea ulterioar. Soldul minim al numerarului n casele
operaionale se stabilete reieind din volumul operaiunilor cu
numerar ce se efectueaz. Evidena numerarului existent n casa
operaional se ine zilnic pe categorii i cupiuri n Registrul Situaia
casei operaionale.
Casa pentru schimb valutar poate efectua urmatoarele operaiuni
de schimb valutar:
cumparare de valute cotate sub form de numerar i substitute de
numerar (cecuri de cltorie) n schimbul monedei naionale de la
persoane fizice;
vnzare de valute cotate ctre persoanele fizice sub form de
numerar i substitute de numerar n schimbul monedei naionale.
Att cursurile de vnzare ct i cele de cumprare pentru toate
valutele vor fi afiate zilnic, la loc vizibil, la nceputul
programului de lucru. Cursurile afiate nu mai pot fi modificate n
timpu zilei respective de lucru. Este interzis efectuarea de
operaiuni unilaterale numai de cumprare sau numai de vnzare de
valut, cu excepia cazurilor cnd acestea snt determinate exclusiv de
lipsa temporar de disponibiliti n valut sau n lei. Personalul
fiecarei case de schimb valutar este raspunzator de efectuarea
operaiunilor de schimb valutar.n funcie de spectrul serviciilor
prestate, Banca este n drept s efectueze ncasri i eliberri de
numerar.
ncasrile de numerar includ:
depuneri n conturile entitilor sau persoanelor fizice, deschise
la banc;
ncasri n numerar generate de activitatea bncii;
retrageri de numerar de la filialele aceleiai bnci sau de la
oricare alt banc sau filialele acesteia;
retrageri de numerar de la BNM.
Eliberrile de numerar includ:
retrageri de numerar de ctre clienii bncii;
pli generate de activitatea bncii;
eliberri de numerar ntre casieriile filialelor aceleiai bnci sau
ctre orice alt banc sau filialele acesteia;
depuneri de numerar la BNM.
Pentru efectuarea operaiunilor cu numerar, banca, utilizeaz dupa
caz, urmatoarele documente:
ordin de ncasare a numerarului;
ordin de eliberare a numerarului.
Ordin de ncasare a numerarului (Vezi anexa nr. 7) este un
document de cas care se utilizeaz la orice tip de ncasare a
numerarului de ctre banc.
La primirea ordinului de ncasare a numerarului,
casierul-ncasator verific corectitudinea perfectrii acestuia i
existena documentului dat n sistemul operaional al bncii. Dup
aceasta primete numerarul de la depuntor, numrnd bancnot cu bancnot
i moned cu moned.
Dup verificarea numerarului, casierul compar suma indicat n
ordinul de ncasare a numerarului cu suma ncasat i dac acestea
corespund - semneaz ordinul i aplic tampila, confirm ncasarea
numerarului n sistemul operaional. Primul exemplar al ordinului de
ncasare rmne la casierie ca document de cas i se arhiveaz n
documentele zilei, al doilea exemplar se remite
depuntoruluicusemntura i amprenta tampilei casierului drept
confirmare a depunerii numerarului, cel de-al treilea exemplar, n
cazul persoanei juridice, se transmite persoanei responsabile
pentru anexarea la extrasul de cont al clientului.
Ordin de eliberare a numerarului (Vezi anexa nr. 8) este un
document de casa care se utilizeaza la eliberarea numerarului de
ctre banc.
Dup eliberarea numerarului casierul-pltitor semneaz ordinul de
eliberare a numerarului n dou exemplare aplic tampila pltit,
confirm eliberarea numerarului n sistemul bancar.
Retragerea numerarului de ctre entiti, cu excepia cazurilor n
care snt utilizate cardurile de afaceri, se efectueaz n baza unei
delegaii, forma i procedurile de utilizare a creia se elaboreaz de
sine stttor de ctre banc i va conine n mod obligatoriu urmtoarele
elemente: denumirea bncii; codul bncii; codul fiscal al bncii;
denumirea entitii; codul fiscal al entitii; numrul contului
entitii; data retragerii numerarului; numele persoanei responsabile
de retragere a numerarului; suma n cifre i suma n litere;
semnturile persoanelor responsabile pentru emiterea delegaiei;
stampila entitii; numrul, data, luna i anul emiterii documentului.
Documentele utilizate pentru reflectarea operaiunilor cu numerar se
ntocmesc de ctre funcionarul responsabil al bncii i se execut n
ziua operaional n care au fost emise. Documentele trebuie s fie
ntocmite n limba de stat. Parametrii formularelor documentelor
utilizate la operaiunile cu numerar, n funcie de volumul de date
incluse, se stabilesc de banc de sine stttor. Banca poate completa
coninutul documentelor utilizate la operaiunile cu numerar cu
rubricile necesare, conform procedurilor interne ale BC
VictoriabankSA.
Controlul efecturii operaiunilor cu numerarul n filialele bncii,
se efectueaz de ctre auditul intern sau persoanele mputernicite din
sediul central al bncii. Dup control, auditul intern sau persoanele
mputernicite ntocmesc un proces-verbal n care indic nclcrile
constatate, dispoziiile legale nclcate, cauzele care le-au
determinat, numele i funcia persoanelor care au nclcat normele,
sanciunile aplicate, aciunile pe care urmeaz s le ntreprind filiala
dup terminarea controlului, persoanele responsabile de ndeplinirea
msurilor stabilite i termenele de executare. n actele de control se
stabilesc termenele pn la care filiala supus controlului trebuie s
raporteze despre aciunile ntreprinse pentru nlturarea nclcrilor i
rezultatele obinute.BC VictoriabankSA asigur pstrarea bunurilor sau
a actelor valoroase ale cilenilor bancii prin intermediul
safeurilor bancare.
Safeurile bancare de la BC Victoriabank SA sunt locul n care
clienii bancii pot pstra n siguran i n cele mai bune condiii
obiectele preioase, atunci cnd, de exemplu, plec n vacane sau
efectuiaz deplasri de serviciu.
BC VictoriabankSA pune la dispoziia clienilor safeuri bancare
individuale de diferite dimensiuni special adaptate obiectelor de
valoare. Safeurile sunt localizate n ncperi special amenajate.
Clienii bncii trebuie s plteasc diferite tarife pentreu arenda
safeurilor bancare (Vezi anexa nr.3).
Sistemul modern de alarm garanteaz pstrarea averii clienilor n
siguran.
Sistemul de alarm asigur protecia, att a compartimentului de
casierie, ct i a bncii n general. Sistemul de alarm este format din
mai multe subsisteme: subsistemul camerelor de luat vederi care se
bazeaz pe un anumit amplasament al acestora pentru a menine sub
observaie punctele principale (casierii, tezaur, coridoare de
transport bani, garajul de ncrcat/descrcat sacii cu moned, spaiile
din holul cu publicul i spaiile de la bancomate) i pe casetele de
inregistrare; subsistemul anti-efracie se refer la protejarea
ferestrelor i uilor din exterior prin mai multe procedee ca
montarea unui grilaj de fier, aplicarea pe geam a unei folii
anti-efractie, amplasarea de senzori de observatie; subsistemul
anti-glont cuprinde blindajele metalice si geamurile ant-glont de
la casierii i echipamentele de alarmare din interiorul bancii
(pedale, butoane); subsistemul control-acces protejeaz intrrile n
casierie i tezaur prin casete de acces pe baz de coduri;
subsistemul anti-incendiu este format din senzori de fum amplasai n
toate ncperile care la o anumit concentraie de fum declaneaz
alarma; subsistemul pentru mainile de transport valori cuprinde
staii de emisiereceptie montate pe maini, iar una la sediul bancii
si telefoane mobile.
Toate aceste subsisteme sunt conectate la un dispecerat din
sediul bncii, dotat cu monitoare de televiziune cu circuit nchis,
telefoane fixe si mobile. Dispeceratul este n legatur permanent cu
sediul poliiei locale care recepioneaz orice alarm care se
declaneaz.
eful casieriei este obligat s verifice zilnic, nainte de
nceperea programului de munc, starea sistemelor de alarm de la
casierie. Ua de la intrarea n incinta casieriei, inclusiv uile de
la intrrile tuturor ghieelor, trebuie s fie ncuiate pe durata
programului de lucru. Este interzis personalului casieriei s
pstreze la locul de munc serviete, sacoe sau alte obiecte de acest
fel. Hainele i alte obiecte personale trebuie s fie ncuiate n
vestiare. Pentru a se evita anumite suspiciuni, la nceperea
programului de lucru, ntreg personalul casieriei, inclusiv seful de
serviciu, pred valorile bneti aflate asupra lor unei persoane
special desemnate i se consemnaez ntr-un registru suma
depus[8].
6.Operaiunile de credit i investiionale ale bncii comerciale
Creditul este operaiunea prin care o parte numit creditor, pune
la dispoziie resurse proprii sau mprumututate unei alte pri, numit
debitor, n schimbul unui pre (dobnda) i sub constrngerea respectrii
unor condiii minimale.
Activitatea de creditare la nivel de filiale trebuie sa se
efectueze n baza unor reguli care vor determina functiile,
responsabilitatile i mputernicirile filialelor n procesul general
de creditare al bncii.
Potrivit regulamentului cu privire la activitatea de creditare a
bncilor care opereaz n Republica Moldova,aprobat prin Hotrrea
Consiuliului de administraie al BNM nr. 153 din 25.12.1997,
politica creditara a bancii trebuie sa fie orientata spre
protejarea activelor, obtinerii de profit si mbunatatirii starii
economico-financiare a mprumutatilor concomitent lund n
consideratie securitatea depozitelor clientilor.Politic de
creditare a BC Victoriabank" SA este elaborat n conformitate cu
cerinele legislaiei n vigoare a Republicii Moldova i cu cerinele
Bncii Naionale a Moldovei, specificate n baza regulamentar.Politic
de creditare este elaborat n scopul stabilirii unei strategii unice
de acordare i gestiune a creditelor n cadrul BC Victoriabank" SA, n
modul n care aceasta asigur o rentabilitate maxim a activelor
formate, avnd un nivel acceptabil de risc, nivel care permite
asigurarea integritii tuturor mijloacelor atrase de banc i a
integritii capitalului acionar al bncii.
Conform politicii de creditare a BCVictoriabank" SA obiectivele
principale ale politicii de creditare sunt: stabilirea filozofiei
generale de creditare, crearea unui sistem ereditar intern care
tinde s exclud greelile factorului uman i riscurile
excesive,formarea unui portofoliu de credite optimal din punct de
vedere al rentabilitii i radului de risc, formarea i meninerea unei
structuri dorite a portofoliului de credite, politica creditara a
bancii trebuie sa fie orientata spre protejarea activelor, obinerii
de profit i mbuntirii strii economico-financiare a mprumutailor
concomitent lund n consideraie securitatea depozitelor clienilor.
Politica de creditare trebuie s defineasc toate tipurile de credite
pe care banca le acord, descrise ntr-un mod concis i cuprinzator,
coninnd informaia despre scopul creditului, scadena i structura de
rambursare, pre, gajul necesar sau alt tip de asigurare, etc.
n funcie de maturitate, BC Victoriabank" SA poate acorda
urmtoarele tipuri de credite:a.pe termen scurt - pn la 1 an;b.pe
termen mediu - de la 1 pn la 5 ani;c.pe termen lung - mai mult de 5
ani.BC Victoriabank"acord credite persoanelor fizice i
juridice.
Credite oferite pentru persoane fizice sunt(anexa9):
Creditul Magic- soluia ideal pentru cei care doresc s-i
realizeze proiectele personale. Creditul Magic este deosebit de
avantajos datorit unei rate joase. Banii pot fi folosii pentru
procurarea mrfurilor, achitarea studiilor. Este un credit pe termen
mediu. Termenul creditului (minim/maxim) este de 24 luni. Suma
creditului este minim 3000lei i maxim 20000 lei. Condiiile de
acordare a creditului magic sunt prezentate n anexa 9.
Cardul de credit Magic - un mijloc sigur i comod de plat, cu
acces permanent la linia de credit rennoibil. Posesorul cardului de
credit MAGIC are posibilitatea de a achita oricnd i oriunde pentru
bunuri i servicii sau de a obine mprumuturi de bani cash. Cardul de
credit magic este un credit pe termen scurt, reprezint o linie de
credit cu soldul maxim descresctor lunar proporional. Suma
creditului este de minim 3000 lei/ maxim 100000 lei.
Credite Ordinare de la Victoriabank reprezint un credit destinat
celor care doresc s-i soluioneze problemele financiare n timp
scurt. Este un credit pe termen mediu. Rata dobnzii achitat de
client este de 24%. Condiiile de acordare a creditelor ordinare
sunt prezentate n anexa 9.
Creditul Casa Magic este o soluie rapid a grijilor legate de
achiziionarea unei locuine. Este un credit pe termen lung. Valoarea
maxim a creditului constituie 70% din costul proiectului. Condiiile
de acordare a creditului Casa Magic sunt mentionate n anexa 9.
Victoria Consum i Victoria overdraft reprezint linii de credit
predestinate necesitilor de consum oferind persoanelor care au
carduri salariale la Victoriabank. Liniile creditului au un termen
scurt.
Creditul de pe Cardul Multifuncional (Creditul Revolving) - este
o linie de credit care poate fi utilizat oricnd, din orice ar a
lumii i pentru orice destinaie, permite de a avea mai multe conturi
n acelai timp fiecare avnd beneficiile sale funcionale: contul de
card-include n sine posibiliti de gestionare a banilor, contul de
credit-pesoanele pot obine un credit prin activarea unei linii de
credit, care poate fi utilizat oricnd si pentru orice destinaie.
Creditul de pe Cardul Multifoncional este un credit pe termen
mediu.Creditele oferite de Victoriabank" persoanelor fizice
sunt:
1) Credite ordinare / Linii de credit / Credit n trane- termenul
creditelor este de regul pn la 24 luni (pentru completarea
mijloacelor circulantre), pn la 36 de luni (pentru investiii). Este
posibil creditatea pe termen lund.
2) Credite overdraft tip I termenul creditelor este de pna la 12
luni (credit pe termen scurt).
3) Credite overdraft tip II termenul creditelor este de pn la 10
zile (credite pe termen scurt).
4) Produs Procurarea echipamentelor termenul creditului este de
pn la 36 luni.5) Produs Procurarea echipamentelor i utilajelor n
cadrul Programului Naional de Abilitare Economic a Tinerilor-
termenul creditului este de 24 luni excluznd peroada de graie la
restituirea sumei principale), maxim 60 de luni.
Ordinea de acordare a creditului bancar include urmaroarele
etape:
Solicitatea clientului, prezentarea pachetului de documente;
Analiza situaiei economic-financiare a solicitantului;
Derularea , acordarea i rambursarea creditului;
Controlul i supravegherea creditului.
BC Victoriabank" SA acord credite persoanelor juridice,
persoanelor fizice care desfoar activitate de antreprenoriat i
persoanelor fizice care nu desfoar activitate de antreprenoriat.
Banca acord credite prin virament i n numerar, n lei i valut pe
seama resurselor proprii i a celor atrase, n conformitate cu
prevederile din planul de credite i resursele de acoperire ale
acestora, aprobat de organele competente.Persoana fizic care
solicit un credit de la BC Victoriabank" SA va avea o dicuie
preliminar cu economistul responsabil. n timpul dicuiei
preliminare, economistul impreuna cu solicitantul de credit vor
determina urmtorii parametri: valuta creditului, suma creditului,
modul de acordare a creditului, maturitatea creditului, destinaia
creditului, mrimea ratei dobnzii, etc.
Persoana juridic care solicit un credit de la BC Victoriabank"
SA va avea o dicuie preliminar cu colaboratorul bncii. Scopul
discuiei preliminare cu potenialul debitor este clarificarea
schemei creditului, inclusiv a gajului, i stabilirea conformrii
acesteia politicii financiare a bncii.
Clarificarea schemei creditului presupune determinarea clar a
urmtorilor parametri: valuta creditului, suma creditului,
modalitatea de acordare a creditului, maturitatea creditului,
destinaia creditului, graficul de restituire a creditului, mrimea
ratei dobnziii, mrimea comisioanelor, schema aproximativ a gajului
la valoare de pia sursele de venituri existente i obinute
suplimentar n urma realizrii proiectului etc.
Dup dicuia preliminar cu potenialul debitor banca stabilete un
set de documente din dosarul de credit necesare de la potenialul
debitor, dupa care se ntocmesc documente necesare de ctre
colaboratorii bncii. Colaboratorii responsabili ai Bncii sunt
obligai s ndeplineasc deplin i corect dosarul ereditar conform
listei de documente i cerinelor bazei regulamentare interne a
bncii.
Persoana fizic care solicit un credit va prezenta la orice
filiala a bancii urmatorul set de documente:
Cererea privind solicitarea creditului, prezentat n anexa nr.
10.; Buletinul de identitate (originalul si copia);
Adeverina de salariu eliberat de angajator; Polita de asigurare
medicala (dup caz); Contractul de munca (originalul si copia);
Documentele care confirm scopul creditului (dup caz);
Documentele care confirm dreptul de proprietate asupra bunului
propus n gaj;
Alte documente la solicitarea filialei.
n urma discuiilor preliminare, agentul economic va prezenta la
orice filiala a bancii urmatorul set de documente:
Cererea privind solicitarea creditului prezentat n anexa nr.11.;
statutul i/sau actele de constituire cu toate modificrile la ele;
Decizia i/sau ordinul de numire n funcie a administratorului;
Actele de proprietate i certificatele de calitate/conformitate
aferente bunurilor propuse n gaj; rapoartele financiare (bilanurile
contabile, rapoartele privind rezultatele financiare i rapoartele
privind fluxul mijloacelor bneti) anuale pentru ultimii 2 ani de
gestiune; rapoartele financiare trimestriale pentru ultimul an de
gestiune; Alte documente solicitate la solicitarea filialei.Cererea
de credit poate fi aprobat numai dup constatarea de ctre banc a
urmtoarelor:
la compartimentul discuia preliminar cu potenialul debitor -
clarificarea schemei creditului, inclusiv a gajului, i stabilirea
conformrii acesteia politicii financiare a bncii; la compartimentul
juridic - verificarea capacitii juridice, competenei i
mputernicirilor organelor decizionale i dreptului de proprietate
asupra obiectului gajului, astfel nct s fie identificate i
minimalizate riscurile de ordin juridic, n principal cele legate de
o eventual nulitate a contractelor de credit i gaj; la
compartimentul situaia financiar - existena unei situaii financiare
pozitive, care reprezint capacitatea debitorului de onorare a
angajamentelor; la compartimentul sursa primar de achitare -
concluzionarea faptului c debitorul are sau este n stare s genereze
mijloace bneti suficiente pentru achitarea angajamentelor (n cazul
n care exist un dezechilibru n bilan i profitul este necesar ca
factor de recuperarea dezechilibrului i de majorare a capitalului
propriu); la compartimentul sursa secundar de achitare - existena
unui gaj corelat cu situaia financiar a debitorului, varianta minim
constituind gajul dreptului de dispoziie asupra mijloacelor bneti
din conturile debitorului.Dup aprobarea cererii de credit are loc
eliberarea sumei creditului din contul de credit. Toate creditele
persoanelor juridice i persoanelor fizice cu dreptul de activitate
de antreprenoriat se elibereaz n baza ordinelor de plat, semnate de
ctre administratorii debitorului.Toate creditele se elibereaz
direct din contul de credit deschis la banc. Dispoziiile n original
se anexeaz n dosarul ereditar al debitorului. Se interzice
acordarea creditelor pe calea transferrii mijloacelor bneti din
contul de credit n contul de decontare al agentului economic i/sau
n alte conturi fr existena unui ordin de plat semnat de ctre
administratorii debitorului.Acordarea tuturor creditelor se va
efectua doar dup ntocmirea i semnarea obligatorie de ctre pri a
urmtoarelor contracte i documente: contract de credit, conform
modelelor prezentate n anexa nr. 12. contract de gaj nregistrat
(asupra bunurilor mobile) n Registrul gajului bunurilor mobile
i/sau contract de ipotec autentificat notarial i nregistrat la OCT
i/sau contract de gaj-amanet, conform modelelor prezentate n
anexele nr. 13, 14, 15, i, n caz de necesitate, acorduri adiionale
la contractele de gaj, conform modelului prezentat n anexa 16;
contract de fidejusiune, conform modelului prezentat n anexa nr.
17; raportul cu privire la examinarea i evaluarea bunului imobil i
sau mobil preconizat s fie gajat (actul de control al gajului pe
teren), semnat de cel puin dou persoane mputernicite ale filialei,
pe de o parte, i de ctre administraia debitorului, pe de alt parte.
Anexele la Raport vor fi semnate de administraia debitorului.Nici
un credit nu poate fi acordat pn la semnarea contractului de credit
i cel puin a contractului de gaj a dreptului de dispoziie asupra
mijloacelor bneti din conturile debitorului, cu nregistrarea legal
a acestuia n Registrul gajului bunurilor mobile.Banca i va construi
activitatea de creditare n modul n care pentru toate creditele se
va percepe o plat sub form de dobnd. Dobnda este preul pltit de
debitor bncii n schimbul capitalului mprumutat. Rata dobnzii
stabilit pentru fiecare credit n parte se va determina n funcie de
riscul bncii aferent creditului. La stabilirea ratei dobnzii Banca
va ine cont de alte activiti de deservire (venituri) ale
debitorului la Banc. Scopul stabilirii i cunoaterii a regulilor de
calculare a dobnzilor aferente este respectarea politicii
contabile.Dobnza perceput se va calcula dup urmtoarea formul:
Dobnda = Sc * Rd*30 zile/360 * 100% Sc suma creditului (lei sau
valut); Rd rata dobnzii (%).Pe parcursul perioadei de valorificare
a creditului, colaboratorul responsabil trebuie s urmreasc procesul
de calculare a dobnzii, n vederea aprecierii corectitudinii
acesteia. Pentru creditul primit mprumutatul va plti bncii un
comision de gestiune fix, calculat asupra valorii creditului
perceput la data semnrii contractului de credit. Banca va aplica la
credite comisioane stabilite n corespundere cu tarifele n vigoare.
Controlul bancar privind rambursarea i utilizarea creditului
acordat debitorului se efectuiaz cu scopul determinrii permanente a
situaiei debitorului pentru a putea interveni prompt i eficient pe
parcursul derulrii creditului[9]. 7.Operaiunile de decontare,
efectuate de banca comercialDecontarea este o operaiune economic
confirmat documentar, care const n executarea plii contravalorii
bunurilor i serviciilor primite sau livrate prin intermediul
diferitelor tehnici de plat, sau virarea cu titlu gratuit a unor
mijloace bneti cu destinaie special
Decontrile bancare - reprezint relaiile privind transferul de
fonduri i plile aprute ntre bncile comerciale i clienii
acestora.
Exist urmtoarele decotri bancare:
I. Decontri bancare n form brut sunt acele decontri care nu in
de compensare (transferurile bancare se efectueaz n limita sumelor
indicate n documentele de decontare).
II. Decontri bancare n form net inndu-se cont de compensare.
Compensarea poate fi :
A. bilateral cnd sunt implicate 2 bnci
B. multilateral cnd sunt implicate mai multe bnci Deobicei la
decontrile multilaterale particip un centru de compensare sau
clearing. Acest centru poate fi Banca Central sau alt intermediar
ce are acceptul pentru desfurarea acestor tipuri de operaiuni.
Decontrile prin transferul de credit reprezint o serie de
operaiuni care ncepe prin emiterea de ctre emitent a ordinului de
plat i executarea de ctre banca pltitoare a acestuia n scopul
punerii la dispoziia beneficiarului a unei sume de mijloace bneti i
se finalizeaz prin nregistrarea de ctre banca beneficiar a sumei
respective n contul beneficiarului. Cambia reprezint un nscris prin
care o persoan, numit trgtor (creditorul-exportatorul), d un ordin
unei alte persoane, numit tras (debitorul-importatorul), s plteasc
o anumit sum de bani unei tere persoane, beneficiarul, la o scaden
stabilit[10].
Efectuarea plilor interbancare se bazeaz pe deschiderea
conturilor corespondente ale bncilor comerciale la Banca Naional a
Moldovei. Bncile comerciale trebuie s asigure ncasarea n timp util
a mijloacelor n contul Loro, n proporia necesar efecturii plii. BC
Victoriabank SA dispune de o reea ampl de bnci corespondente i
relaii dezvoltate cu bncile strine.SWIFT - Datorit reelei largi de
bnci corespondente, cu Victoriabank putem expedia i primi
transferuri bneti n/din orice col al lumii prin reeaua internaional
S.W.I.F.T.
Transferul prin sistemul SWIFT constituie o tehnic computerizat
de transmitere a mesajelor. Sistemul SWIFT este practic o reea de
comunicaii prin intermediul creia sunt transmise informaii, n baza
crora se pot efectua pli de la o banc la alta, se deruleaz
tranzacii cu devize, sunt vehiculate informaii aferente
operaiunilor de incaso, acreditiv, se coreleaz conturi
etc[11]Formele de decontari internaionale utilizate de BC
Victoriabank SA sunt urmtoarele:
acreditivul documentar;
incaso-ul documentar;
ordinul de plat;
scrisoarea de garanie bancar.
Acreditivul documentar este un instrument de plat de care
comerul internaional nu s-ar mai putea dispensa n zilele noastre.
El permite punerea la dispoziie i apoi plata unei sume date att
timp ct sunt respectate condiiile stabilite n prealabil. El poate
de asemenea servi finanrii exporturilor.
n cazul incaso-ului documentar banca exercit funcia de agent
fiduciar i de intermediar ntre exportator i importator. Ea i
prezint importatorului, la instruciunile exportatorului sau ale
bncii sale, documentele care dovedesc expediia unei mrfi sau
efectuarea unei prestaii, i ncaseaz n schimb suma care i se
datoreaz sau un efect de schimb acceptat.Ordinul de plat reprezint
o dispoziie dat de o banc altei bnci, din proprie iniiativ sau la
cererea unui client, de a plati unui beneficiar o sum de bani care
acoper obligaiile ale debitorului fa de creditor. Spre deosebire de
celelalte modaliti de decontare, ordinul de plat are un caracter
revocabil pn la executare, adic pn n momentul n care beneficiarul a
ncasat banii, restituirea plii poate fi dispus numai de ctre
beneficiarul sumei primite.
Garania bancara reprezint un angajament irevocabil asumat de o
banc de a plti o sum n cazul n care un ter nu i respect obligaiile
de livrare de marfa, prestare de servicii sau de plat. Garania
constituie un angajament prin ea nsi, independent de contractul
ncheiat ntre creditor i debitor[12].
Cardul este un instrument de plat fr numerar, prin care un
posesor autorizat poate achita contravaloarea unor bunuri i/sau
servicii cumprate de la comercianii abilitai s o accepte sau prin
utilizarea creia poate obine lichiditi de la banca emitent.
Pentru persoane fizice Victoriabank ofer urmtoarele tipuri de
carduri:
1) Card Multifuncional2) Visa Electron sau Maestro3) Visa
Classic sau MasterCard Standard4) Visa Gold sau MasterCard Gold5)
VISA Electron Depozit sau Maestro Depozit6) Card ConstructorPentru
persoane juridice victoriabank ofer carduri business, i anume:
1) VISA Business
2) MasterCard Business Gold[13]Transferul internaional de
fonduri este un ansamblu de tehnici informatice, electronice,
telemetrice care permite schimbul de fonduri ntre parteneri, prin
intermediul bncilor i a unor sisteme specific de transfer.
BC Victoriabank SA ofer utmatoarele sistemele de transfer rapid
de bani : Western Union, UNIStream, MoneyGram, InterExpress, Pota
Rapid ( ), Blizko, Migom, Contact, Ria Money transfer, LEADER
Western Union - un serviciu cu renume internaional pentru
activitatea sa, ofer modaliti rapide, fiabile i uoare de a trimite
sau primi bani n destinaii din ntreaga lume, de a realiza pli i de
a achiziiona ordine de plat n cele peste 355.000 de locaii ale
ageniilor sale, care acoper peste 200 de ri.
UNIStream - Un sistem rapid i sigur de a primi sau trimite
banii, cu comisioane mici, n cadrul rilor CSI. n plus, este posibil
de a realiza transferuri bneti din Rusia, la orice or, prin
terminalele QIWI.
MoneyGram- ofer posibilitatea de a primi sau a trimite bani n
ntreaga lume, fr utilizarea conturilor bancare. MoneyGram transfera
bani n ntreaga lume n numai cteva minute, utiliznd cele mai noi
tehnologii informaionale. Cu MoneyGram se pot ridica bani la peste
90 000 de locaii n peste 170 de ri n mai puin de 10 minute.
InterExpress reprezint un mod accesibil de a primi i expedia
bani n dolari SUA i Euro n/dn orice ar CSI(Georgia, Armenia,
Azerbaidjan, Kirgistan, Kazahstan, Moldova, Tadjikistan,
Uzbekistan, Ukraina) i n/din alte ri (China, Vietnam, Polonia).
Comisioanele percepute la expedierea transferurilor bneti prin
sistemul InterExpress difer n dependen de destinaia transferului de
la 2,5% la 3%Pota Rapid ( ) - Posibilitatea de a efectua
transferurile de mijloace bneti n dolari SUA sau EURO, n/din Rusia
i rile CSI (Azerbaidjan, Armenia, Kazahstan, Georgia, Kirgizstan,
Tadjikistan, Republica Moldova (inclusiv i Transnistria),
Uzbechistan, Ukraina.
Migom - Posibilitatea de a transfera bani n 3 500 de locaii n 11
ri CSI, precum i rile Baltice.
Contact-un serviciu de la Victoriabank cu ajutorul cruia vei
putea primi bani din 50 de ri, inclusiv i din rile CSI, Italia,
Spania, Portugalia, Israel, SUA, Turcia, Irlanda .
RIA MONEY TRANSFER este un sistem care ofer posibilitatea de a
efectua transferuri de bani n Euro i USD ntr-o reea extins de
locaii, amplasate n 110 ri ale lumii.LEADER - permite persoanelor
fizice s efectueze transferuri rapide de bani n i din 25 de ri ale
lumii. Sistemul de transferuri de bani internaionale LEADER dispune
de peste 7000 de puncte amplasate n 2500 de orae ale 25 de ri din
lume, permite realizarea transferurilor n ruble ruseti, dolari SUA
i EURO.8.Operaiunile cu valuta, tipurile i modul organizrii lor
Operaiunile valutare se divizeaz n operaiuni valutare care se
fectueaz ntre rezideni i nerezideni, cele care se efectueaz ntre
rezideni, cele care se efectueaz ntre nerezideni, precum i
operaiuni valutare care se efectueaz n mod unilateral de ctre
rezideni sau nerezideni.
Operaiunile valutare snt supuse autorizrii din partea Bncii
Naionale a Moldovei. Autorizarea operaiunii valutare este
permiterea de ctre Banca National a Moldovei a efecturii operaiunii
valutare prin eliberarea autorizaiei corespunztoare.
Plile i transferurile n cadrul operaiunilor valutare pot fi
primite/efectuate n moned naional sau n valut strin. Plile i
transferurile n cadrul operaiunilor valutare pot fi
primite/efectuate n numerar sau fr numerar, inclusiv cu utilizarea
instrumentelor de plat, n corespundere cu cerinele legislaiei
valutare.
Conform regulamentul BNM nr. 2 din 13.01.1994 Cu privire la
reglementarea valutar pe teritoriul RM[14], plile i transferurile
fr numerar n cadrul operaiunilor valutare pot fi primite /efectuate
prin diverse forme, cum ar fi: transferul bancar, cu utilizarea
cecurilor (altele dect cecurile de cltorie), cardurilor
etc.Operaiunile valutare dintre rezideni i nerezideni se divizeaz n
operaiuni valutare curente i operaiuni valutare de capital.
Operaiunile valutare curente reprezint operaiuni valutare ntre
rezideni i nerezideni care se efectueaz n alte scopuri dect
transferul de capital. Plile i transferurile n cadrul operaiunilor
valutare curente cuprind, fr a se limita la acestea:
a) pli efectuate n cadrul comerului internaional cu mrfuri i
servicii, inclusiv lucrri, precum i pli i transferuri n cadrul
facilitilor bancare de creditare aferente comerului international
(de exemplu, acreditive, credite overdraft, overnight, carduri de
credit), cu termenele iniiale de rambursare ce nu depesc un an;
b) pli care reprezint dobnda la mprumuturi/credite i venitul net
din alte investiii;
c) pli n vederea rambursrii mprumuturilor/creditelor sau
amortizrii investiiilor directe;
d) transferul de mijloace bneti destinate cheltuielilor pentru
ntreinerea familiei (denumit n continuare cheltuieli
familiale);
Operaiunile valutare de capital reprezint operaiuni valutare
ntre rezideni i nerezideni, precum i unele transferuri unilaterale
n/din Republica Moldova, efectuate n scopul transferului de
capital.
Operaiunile valutare de capital includ urmtoarele operaiunile
valutare:
a) operaiuni aferente investiiilor directe;
b) operaiuni cu bunuri imobile;
c) operaiuni cu instrumente financiare;
d) mprumuturi/credite comerciale;
e) mprumuturi/credite financiare;
f) garanii;
g) operaiuni n conturi curente i n conturi de depozit la
instituii financiare;
h) operaiuni aferente asigurrii de via;
i) operaiuni cu caracter personal;
j) importul i exportul valorilor valutare;
k) alte operaiuni de capital.
Conform regulamentului privind organizarea i funcionarea
punctelor de schimb valutar ale BC Victoriabank SA, aprobat de
consiliul de administraie a BC Victoriabank SA,( proces verbal nr.
198 din 22.02.10)[15] operaiulnile de schimb valutar n numerar cu
persoane fizice includ urmatoarele operaiuni:
a) operaiuni de cumparare a valutei strine n numerar contra lei
moldoveneti n numerar(anexa18);
b) operaiuni de cumparare a cecurilor de cltorie n valut strin
contra lei moldoveneti n numerar;
c) operaiuni de vnzare a valutei strine n numerar contra lei
moldovenesti n numerar;
d) operaiuni de vnzare a cecurilor de cltorie n valut strin
contra lei moldoveneti n numerar;
e) operaiuni de cumparare /vnzare a valutei strine n numerar
contra alta valut strin n numerar;
f) operatiuni de cumparare /vnzare a valutei strine n numerar
contra cecuri de calatorie n alt valut strin;
g) operaiuni de cumparare /vnzare a cecurilor de cltorie n valut
strin contra alta valuta strin n numerar;
h) operaiuni de cumparare /vnzare a cecurilor de cltorie n valut
strin contra cecurilor de cltorie n alt valut strin.La efectuarea
oricrei operaiuni de schimb valutar n numerar cu persoana fizic, pn
la eliberarea clientului a mijloacelor corespunztoare, casierul
nregistreaz operaiunea de schimb valutar la maina de cas i control
i imprim bonul de cas, cu reflectarea elementelor acestuia pe banda
de control n conformitate cu cerinele legislaiei n domeniul
aplicrii mainilor de cas i control. Bonul de cas se nmneaz
clientului mpreun cu mijloacele bneti corespunztoare.9.Activitatea
de marketing a bncii
Marketingul bancar se refer la aciunile ntreprinse de bnci
pentru a satisface nevoile clientelei lor.Abordarea de marketing
bancar presupune orientarea nu la produsul su ci la necesitile
reale ale clienilor,deaceea pu Victoriabank este foarte important
cercetare apieii,analiza cerinelor, necesitilor schimbtoare ale
consumatorilor de servicii bancare. Altfel spus marketingul este o
filozofie, o strategie a bncii care necesit o pregtire minuioas ,o
prelucrare i o analiz a modului de activitate a tuturor seciilor
bncii.Banca i-a pus ca scop pentru 2008-2010 sa ndeplineasc
urmtoarele puncte :
Satisfacia clienilor n colaborare cu banca, relaiile de lung
durat i creterea continu a numrului de clieni;
Diversificarea produselor i simplificarea accesului la produse:
acordarea gamei variat de produse bancare, bazate pe tehnologii
informaionale moderne pentru a crea comoditate clienilor
corporativi i retail,
Concentrarea celor mai buni specialiti de pe pia n scopul crerii
unei echipe performante:
- motivarea personalului prin aprecierea obiectiv a contribuiei
fiecrui colaborator pentru
- dezvoltarea bncii i acordarea posibilitii de acrete
profesional n funcie de efortul depus
Eficien i performan: realizarea aciunilor planificate n
termenele stabilite pentru a consolida poziiile bncii pe pia i a
asigura o cretere continu.
Obiectivele financiare:
Meninerea cotei de pia n sistemul bancar din Republicii Moldova
total active, total credite i total depozite la nivelul anului
2007;
Meninerea lichiditii curente a Bncii la nivelul de 25-30 la
sut;
Echilibrarea angajamentelor si activelor cu termen de scaden pn
la 90 zile, suma angajamentelor la vedere i cu maturitatea de pn la
90 zile nu vor depi suma activelor pe aceleai termene;
Asigurarea volumului activelor medii generatoare de dobnd la
nivelul minim de 85 la sut din totalul activelor;
Meninerea calitii portofoliului de credite, unde raportul
provizioanelor la total credite s nu depeasc media nregistrata de
grupul su de bnci (conform clasificrii BNM);
Diversificarea portofoliului de credite i reducerea dependenei
Bncii de un grup restrns de debitori, meninerea raportului celor
mai mari datorii nete la credite i portofoliul total de credite sub
valoarea de 30 la sut;
Meninerea celor mai importani indicatori calitativi ai Bncii
(rentabilitatea activelor i rentabilitatea capitalului ) la nivelul
nu mai jos de media acestor indicatori n grupul su de bnci;
Obinerea profitului net de 225 milioane lei.
Obiectivele de performan:
Majorarea activelor Bncii cu cel puin 35 la sut sau pn la 5,577
milioane lei;
Majorarea depozitelor clienilor cu cel puin 37.7 la sut, acestea
vor atinge volumul de 4,634 milioane lei;
Creterea Capitalului propriu pe parcursul anului cu 40.6 la sut
din contul profitului obinut n anul 2008, ce va constitui suma de
cel puin 782.2 milioane lei.
DIRECIILE STRATEGICE DE DEZVOLTARE
Segment corporativ:
Abordarea individual a fiecrui client n parte,
nelegerea profund a businessului clientului,
Stabilirea relaiilor reciproc avantajoase de lunga durat.
Segment Retail:
Pentru clienii retail banca lunar elaboreaz produsele i
serviciile noi, de calitate nalt care ofer clienilor VICTORIABANK
beneficii suplimentare, de la reduceri n diferite magazine a
Republicii Moldova pn la participarea la tombole cu premii de
valoare. Produsele VICTORIABANK sunt elaborate n urma comunicrii cu
clienii i n strict conformitate cu nevoile i dorinele lor.
Victoriabank pe lng toate aceste puncte care dorete sa le ating
mai are o sarcin de baz pe care dorete s o ating si anume,,
Meninerea poziiei pe pia a Bncii i mbuntirea indicatorilor de
calitate a activitii10.Operaiunile de leasing, factoring i trust
ale bncii
Factoring este operaiunea prin care clientul denumit aderent
transfer proprietatea creanelor sale izvorte din facturile sale
comerciale ctre un creditor (banc sau alt firm angajat n operaiuni
de factoring ), denumit factor, aceasta avnd obligaia, conform
contractului ncheiat, de a ncasa creanele aderentului. Pentru
aceast operaiune aderentul pltete factorului un comision sau o
dobnd, dup caz.
Dup modalitatea de efectuare a plii creanelor de ctre factor,
exist dou tipuri principale de factoring:
factoringul la scanden, n cazul n care factorul cumpr toi
clienii nencasai (creane) i face plata aderentului o dat pe lun
constnd din valoarea creanelor ncasate n cursul lunii.
Factoringul n avans, n cazul n care factorul achit aderentului
contravaloarea facturilor prezentate i acceptate de factor (acord
un credit).
Numai factoringul n avans reprezint propriu-zis un credit de
factoring, deoarece n cazul factoringului la scaden aderentul
primete doar valoarea ncasat n curul lunii din facturile cedate
acestuia i pltete un comision factorului pentru efortul depus
pentru evidena i ncasarea creanelor respective.
n cazul factoringului n avans factorul pltete la prezentarea
facturilor, de obicei, numai o parte din contravaloarea acestora ub
form de avans, reprezentnd cel mult 80% din valoarea creanelor
acceptate, iar diferena se se constituie n garanie reinut de factor
pentru limitarea riscului de ncasare, din cauze ce in de
nerespectarea de ctre aderent a clauzelor din contractele
comerciale. Aceast diferen se pltete aderentului ulterior, pe msur
ncasrii creanelor de la debitori.
Leasing este o procedur de finanare a investiiilor pe care o
societate sauo instituie financiar specializat achiziioneaz un bun
pe care-l nchiriaz unei firme (sau unui particular), acesta din urm
avnd posibilitatea s-i exprime opiunea cumprrii bunului la sfritul
contractului la un pre convenit (n general, la valoarea rezidual).n
situaia n care societatea specializa n activitate de leasing nu are
suficiente fonduri pentru finanarea acestei activiti, ele pot fi
mprumutate de la banc. Acest tip de leasing se numete leasing
prghie, deoarece utiliueaz prghia financiar (mprumutul).
Deosebim : Leasing financiar , presupune ndeplinirea a cel puin
unuia din criteriile:
1. riscurile i beneficiile aferente dreptului de proprietate
trec asupra utilizatorului din momentul ncheierii contractului de
leasing;
2. prile au prevzut expres c la expirarea contractului de
leasing se transfer utilizatorului dreptul de proprietate asupra
bunului;
3. utilizatorul poate opta pentru cumprarea bunului, iar preul
de cumprare va reprezenta cel mult 50% din valoare de intrare pe
care acesta o are la data la care opiunea poate fi exprimat;
4. periada de folosire a bunului n sistemul de leasing acoper
cel puin 75% din durata normat de utilizare a bunului, chiar dac, n
final dreptul de proprietate nu este transferat.
Leasing operaional presupune o nchiriere pe o perioad mai scurt,
iar la sfritul contract