PERFIL DE PROYECTO DE INVERSIÓN: PANADERIA I. INFORMACIÓN GENERAL. 1.1. Denominación. Fabrica de Calzado " La Estrella" Programa de Apoyo Social_INPE. 1.2. Ubicación. CIIU 1541-7 : Elaboración de Productos de Panaderia. 1.3. Objetivos. * Promover la Inversión de Centros de Produción como la "Pequeña y Micro Empr * Generar Fuente de Trabajo Penitenciario a los internos, como parte de su Re Posterior Reincorporación a la Sociedad. * Generara Rentabilidad o Utilidad para el sostenimiento de los familiares de * Generara Recursos directamiente recaudados en beneficio de la Institución. * Proyección del Negocio hacia el mercado Regional y Nacional. * Generar Impuestos en beneficio del estado. 1.4 Naturaleza del Proyecto. Producción del Pan de labranza, tolette y tipo frances. Adicionalmente se prod II. MERCADO. 2.1. El Producto Pan de consumo masivo a base de harina de trigo. Pasteles y Bizcochos. 2.2. Demanada. * Area de Influencia : E.P.S. Quencoro Varones, E.P. Quencoro Mujeres y 9 man San Jeronimo (internos del E.P.S. Quencoro Varones, Internas del E.P. Quenco * Población Consumidora: 651 internos, 53 internas y 04 personas por vivienda * Consumo: 03 panes por persona. D= 09mzaX50 viv/mzaX 4 per/viv.X3 pan/per/dia + 704 inter. X 03 pan/inter./dia. D= 5,400 panes/dia + 2,112 panes/día D= 7,512. Supuesto: Se considera que un 10% de la población del radio de influyencia de la pan panaderia. Por lo tanto. La demanda será: D=5,400-540+2,112=6,972 panes/día. 2.3. Precios. Producto Precio Unitario S/. Pan Frances 0.2 Pan Tolete 0.5 2.4. Comercialización.
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PERFIL DE PROYECTO DE INVERSIÓN: PANADERIA
I. INFORMACIÓN GENERAL.
1.1. Denominación. Fabrica de Calzado " La Estrella" Programa de Apoyo Social_INPE. 1.2. Ubicación. CIIU 1541-7 : Elaboración de Productos de Panaderia. 1.3. Objetivos. * Promover la Inversión de Centros de Produción como la "Pequeña y Micro Empresa" en el E.P.S. Quencoro. * Generar Fuente de Trabajo Penitenciario a los internos, como parte de su Reeducación, Rehabilitación y su Posterior Reincorporación a la Sociedad. * Generara Rentabilidad o Utilidad para el sostenimiento de los familiares del interno. * Generara Recursos directamiente recaudados en beneficio de la Institución. * Proyección del Negocio hacia el mercado Regional y Nacional. * Generar Impuestos en beneficio del estado. 1.4 Naturaleza del Proyecto. Producción del Pan de labranza, tolette y tipo frances. Adicionalmente se producirá pasteles y bizcochos.
II. MERCADO.
2.1. El Producto Pan de consumo masivo a base de harina de trigo. Pasteles y Bizcochos.
2.2. Demanada.
* Area de Influencia : E.P.S. Quencoro Varones, E.P. Quencoro Mujeres y 9 manzanas del Distrito de San Jeronimo (internos del E.P.S. Quencoro Varones, Internas del E.P. Quencoro Mujeres y 50 viviendads/Mz). * Población Consumidora: 651 internos, 53 internas y 04 personas por vivienda * Consumo: 03 panes por persona. D= 09mzaX50 viv/mzaX 4 per/viv.X3 pan/per/dia + 704 inter. X 03 pan/inter./dia.
D= 5,400 panes/dia + 2,112 panes/día D= 7,512.
Supuesto: Se considera que un 10% de la población del radio de influyencia de la panaderia no sera cliente de la panaderia. Por lo tanto. La demanda será:
D=5,400-540+2,112=6,972 panes/día.
2.3. Precios.
Producto Precio Unitario S/.
Pan Frances 0.2Pan Tolete 0.5
2.4. Comercialización.
La venta del Pan se hara exclusivamente en el local de la Panaderia y en la tienda del E.P.S. Quencoro.
2.5. Analisis de la Oferta
III. INGENIRIA.
2.5. Caracteristicas del Producto.
Los Panes a elaborar utilizaran las normas de calidad, Salubridad e higiene, adecuandose a las disposiciones del Municipio de la Zona.
2.6. Diagrama de Flujo.
Recepción M.P. Mezclado Amasado SobadoCortado Boleado ReposadoHorneado Encestado Venta
2.7. Capacidad de Producción por dia.
N° Producto Cantidad Cantidad Cantidad Unidadpor dia por mes por año
1 Pan Frances 2,688 80,640 967,680 Panes2 Pan Tolete 2,688 80,640 967,680 Panes
TOTAL 5,376 161,280 1,935,360 Panes
2.8. Insumos.
85 Kgs. Harina + Ingredientes = 2,688.00 Panes
El Proyecto empleará 170 Kgs. De harina al dia. Para producir 5,376.00 Panes en dos turnos con el empleo de 3 qq de harina + 40 Kgs.
Insumos diarios :
INSUMOS Kgs. Kgs. S/. S/. TotalHarina 170 1 1.2 1.20 204.00Manteca 11.2 1 3.2 3.20 35.84Azucar 18 1 3 3.00 54.00Levadura 1.12 1 10 10.00 11.20Mejorador 1.12 1 8 8.00 8.96Aceite 2.6 1 12 12.00 31.20Sal 1.6 1 1 1.00 1.60Total 346.80
2.9. Maquinaria y Equipo t.c. 2.65s/.
01 Horno Modelo Max 1000 Rotatorio automático. Cap. 30 Latas 28,089.2301 Amasadora Sobadora Modelo APB 50 Farmapal Cap. 2 qq motor trifasico 4.0 H.P.
(de acero inoxidable) 9,008.0901 Divisora Manual Modelo APB 30 M. Cap. Masa 32 Cortes. 2,794.1601 Camara de Fermentación para 04 coches nova. 9,985.9404 Carros Modelo CA-1000 para horno. 2619.7967 Bandejas lisas de Aluminio Importadas 2226.0001 Balanza electronica S/N 3143 marca Precisisón 1648.67101 Ventilador. 530.00Total 56,901.89
2.10 Muebles y Enseres. 2.65S/, $
01 Pza. Silla de Madera tapiz azul. 14.28 5.3902 Mesas de Madera 22.85 8.6201 Pza Estante Metalico con 03 divisiones. 80.00 30.1901 Cocina de 01 hornilla primus 28.57 10.7803 platos sopero enlozado record 2.57 0.9704 Tacho de 75 litros. 13.71 5.1701 Jarra de plástico con medida de 2.5 Lts. 2.85 1.0802 Taper Plastico. 1.14 0.4310 Basuderos de Plastico. 34.29 12.9402 Recogedor de lata 2.85 1.0801 Escoba. 2.00 0.7501 Embudo color Azul. 0.57 0.2201 Pelador de Papa. 1.71 0.6501 Desatorador de Plastico Negro 1.14 0.4306 Canastas de Carrizo 42.86 16.1701 Colador Pequeño de Color Azul. 1.71 0.6501 Cuchillo de Meza. 2.28 0.8601 Petromax Anchor N° 950. 18.14 6.8501 Lavatorio de Plastico pequeño color azul 4.57 1.7201 Balde de Plastico Mediano color verde. 3.43 1.2913 Kilos de detergente agranel 12.85 4.85TOTAL 294.37 111.08
2.11. Utiles de Escritotio 2.65S/.
02 Cuadernos de reporte diario 0.86 0.3201 Sello Redondo de Administración Panificadora 1.71 0.6502 Libros de Registro de Compras y Ventas. 4.00 1.5101 Libro de Ocurrencias. 114.28 43.1201 Archivador. 2.57 0.9704 Folder. 0.57 0.2206 Talonarios. 10.28 3.8801 Fechador. 2.86 1.08TOTAL 137.13 51.75
2.12. Mano de Obra
N° Unidad Precio meses S/.Unitario
2 Tec. Panader 850 12 20,400.002 Ayudante Ve 750 12 18,000.00
dedor Repartidor4 TOTAL 38,400.00
2.13. equipos de oficina
N° Unidad precio total1 Computadora 1000 10001 Impresora 700 700
TOTAL 1700
IV. INVERSIÓN PRE OPERATIVAS
4.1. ACTIVO FIJO.
Tanginbles:* Maquinaria-Equipo.* Muebles y enseres.* Equipo Oficina* InmueblesIntangibles:* Estudios, Organización.* Constitución y Otros.* Montaje Industrial.* Prueba y Puesta en Marcha de la Panificadora.
En este capitulo cuantificamos en terminos monetarios el valor total de los recursos tangibles e intangibles(Inversión Preoperativa) y capital de trabajo (Inversión Operativa) para la instalación de nuestra Panaderia.
PERFIL DE PROYECTO DE INVERSIÓN: PANADERIA
I. INFORMACIÓN GENERAL.
* Promover la Inversión de Centros de Produción como la "Pequeña y Micro Empresa" en el E.P.S. Quencoro. * Generar Fuente de Trabajo Penitenciario a los internos, como parte de su Reeducación, Rehabilitación y su
Producción del Pan de labranza, tolette y tipo frances. Adicionalmente se producirá pasteles y bizcochos.
II. MERCADO.
* Area de Influencia : E.P.S. Quencoro Varones, E.P. Quencoro Mujeres y 9 manzanas del Distrito de San Jeronimo (internos del E.P.S. Quencoro Varones, Internas del E.P. Quencoro Mujeres y 50 viviendads/Mz).
Supuesto: Se considera que un 10% de la población del radio de influyencia de la panaderia no sera cliente de la
La venta del Pan se hara exclusivamente en el local de la Panaderia y en la tienda del E.P.S. Quencoro.
III. INGENIRIA.
Los Panes a elaborar utilizaran las normas de calidad, Salubridad e higiene, adecuandose a las disposiciones
Panes en dos turnos con el
IV. INVERSIÓN PRE OPERATIVAS
4.2 INVERSIONES PRE OPERATIVAS.
Se realizan en el Periodo de instalación del Proyecto y están comprendidas por las inversiones fijas o tangiblesy las inversiones intangibles.
4.2.1. INVERSION EN ACTIVO FIJO:TANGIBLES
N° RUBROS AÑO 0 TOTALESs/. s/.
1 Maquinaria y Equipo 56,901.89 56,901.892 Mueble y Enseres 294.37 294.373 Equipo de Oficina 1700 17004 Inmuebles
INVERSIÓN FIJA 58,896.26 58,896.26FUENTE: Elaboración Propia
Tipo de cambio 1 US$ dólar = 2.65 (al 30-04-2012)
4.2.2. Inversiones Intangibles del ProyectoINTANGIBLES
N° RUBROS MONTO COBERTURA% ESTIMADO
S/. (%)1 Estudios de Pre Inversión 1% de las Inversiones Fijas 0.01 588.96 0.2521342 Gasto de Organización y Capacitación 1% de las 0.01 588.96 0.252134
Inversiones Fijas.3 Montaje Industrial: 1% de la Inversión en Maquinaria 0.01 569.02 0.243597
y Equipo.4 Pruebas y Puesta en Marcha 1% de las Inversiones 0.01 588.96 0.252134
Fijas.TOTAL INVERSIÓN INTANGIBLE 2335.91 1
FUENTE: En base a criterios del diseñador del proyecto
4.3. Inversiones Totales del Proyecto.
N° RUBROS AÑO 0US$
1 Inversión Fija 58,896.262 Inversión Intangible 2335.91
TOTALES 61,232.16FUENTE: Elaboración Propia
V. FINANCIAMIENTO
La finalidad del presente acápite es definir la fuente de financiamiento para la obtención de losrecursos necesarios y poder ejecutar el proyecto.El Diseño comprende:Fuente de financiamiento: 70%
PRESTAMO DE ENTIDAD FINANCIERA 42,862.51PERIODO DE GRACIA 1 AÑO
AÑO SALDOS PRESTAMO INTERES AMORTIZACI SERVICIOINTERES 12% DEUDA
1 42,862.51 5,143.50 5,143.502 42,862.51 5,143.50 21,431.26 26,574.763 21,431.26 2,571.75 21,431.26 24,003.01
TOTAL DEL FINANCIAMIENTO 64,293.77 42,862.51 55,721.27
la deuda, ya que esta institución nos proporcionara el capital en calidad de donación.Por otro lado las utilidades que se obtengan a partir del 3er mes del Año 1 seran destinados a la Dirección del Establecimiento Penitenciario y este a la vez informara o destinara a la DRSO-INPE-CUSCO. El tiempo de 2 meses operativos es bastante prudente para que la Panificadora pruduzca y venda pan y pueda a partir del 3ermes del Año 1 tener la suficiente liquidez para sobrevivir solo, competir en el mercado local y revertir utilidades a la Dirección del E.P. Y a la DRSO de tal manera que se compensa o devuelva el financiamiento proporcionadopara este proyecto.
VI. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
6.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS
Los ingresos del proyecto son calculados por la venta de PAN en un periodo establecido. Para elaborar este presupuesto de ingresos por ventas, se considera el Programa de Producción y los precios de los productos.
N° PRODUCTO CANTIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL MENSUAL ANUAL S/. INGRESOS
ANUALS/,
1 Pan Frances 80,640 967,680 0.2 193,536.002 Pan Tolete 80,640 967,680 0.5 483,840.00
TOTAL 161,280 1,935,360 0.7 677,376.00FUENTE: Elaboración PropiaTC. 1 US$=3.50 (al 31-04-00)
NOTAS: En vista que es el INPE, el cuál financia el proyecto no consideramos el cuadro de pago de servicios de
6.2. CUADRO DE RESUMEN INGRESOS/EGRESOS
Años INGRESOS EGRESOS SALDOUS$ US$ US$
1 677,376.00 178,610.39 498,765.612 677,376.00 178,610.39 498,765.613 677,376.00 178,610.39 498,765.61
FUENTE: Elaboración Propia.
6.3. PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL PROYECTO
Tambien llamado Presupuesto de Gastos Totales, confomado por un conjunto de cuadros auxiliares que reflejanlas estimaciones de los recursos monetarios requeridos por el proyecto para un periodo definido, cuya presentación consisten, resumida y ordenada se transforma en una herramienta de gestión y decisión de utilidadpara la evaluación y control del proyecto.
El presupuesto de costos esta conformado por:a) Costos de Fabricación. a.1. Costos Directos. a.2. Costos Indirectos.b) Gastos de Operación.
6.3.1. Costos de Fabricación Son aquellos destinados exclusivamente a la Elaboracuión del Pan.6.3.1.1. Costos Directos.A. Costos de Materia Prima.
(A) Costos de Materia Prima por Dia US$. (B) Dias (C) Meses A*B*CUS$
346.80 30 12 124,848.00
Año COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA US$1 124,848.002 124,848.003 124,848.00
FUENTE: Elaboración Propia
B. Costos de Mano de Obra Directa
AñosN° de Trabajadores RemuneraciónAnual US$
1 4 38,400.002 4 38,400.003 4 38,400.00
FUENTE: Elaboración.
Costos Directos
COSTO DE COSTOS Años COSTO DE MATERIA PRIMA MANO DE DIRECTOS
OBRA DIRECTA
US$ US$ US$1 124,848.00 38,400.00 163,248.002 124,848.00 38,400.00 163,248.003 124,848.00 38,400.00 163,248.00
6.3.1.2. Costos Indirectos
A. Gastos indirectos de fabricación.
N° RUBROS GASTO ANUALAÑO 1 S/. AÑO 2 US$ AÑO 3 US$
1 Suministro (Petroleo) 3,859.20 3,859.20 3,859.202 Alquiler del Local 1,800.00 1,800.00 1,800.003 Transporte 171.43 171.43 171.434 Pagos de Servicios Publicos
* Agua 171.43 171.43 171.43* Alcantarillado 34.29 34.29 34.29* Electricidad 514.29 514.29 514.29TOTALES 6,550.64 6,550.64 6,550.64
FUENETE: Elaboración Propia
RESUMEN DE GASTOS DE FABRICACIÓN O PRODUCCIÓN
Años COSTOS DIRECTOS COSTOS COSTOS DEUS$ INDERECTO FABRICACIÓN
US$ US$1 163,248.00 6,550.64 169,798.642 163,248.00 6,550.64 169,798.643 163,248.00 6,550.64 169,798.64
FUENTE: Elaboración Propia
9.3.2. Gastos de Operación.Son todos aquellos recursos que se destinan para gastos de Administración y de ventas.
A. Gastos de Administración.
RUBROS GASTO ANUALN° AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
US$ US$ US$1 Remuneración del personal Administrativo 8,760.00 8,760.00 8,760.002 Material de Escritorio 51.7471698 51.7471698 51.747169813 Mantenimiento4 Servicio de Telefono, Electricidad, etc.
GASTO ANUAL 8,811.75 8,811.75 8,811.75FUENETE: Elaoración Propia
B. Gastos de Ventas
N° RUBROS GASTO ANUALAÑO 1 US$ AÑO 2 US$ AÑO 3 US$
1 Remuneraciones al Personal de Ventas2 Publicidad3 Almacenamiento4 Transporte
GASTO ANUALFUENTE:
RESUMEN DE GASTOS DE OPERACIONES
Años GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE GASTOS DEVENTA OPERACIÓN
US$ US$ US$1 8,811.75 0 8,811.752 8,811.75 0 8,811.753 8,811.75 0 8,811.75
FUENTE: Elaboración Propia
COSTOS TOTALES
Años COSTOS DE FABRICACIÓN GASTOS DE COSTOUS$ OPERACIÓN TOTAL
US$ US$1 169,798.64 8,811.75 178,610.392 169,798.64 8,811.75 178,610.393 169,798.64 8,811.75 178,610.39
FUENTE: Elaboración Propia
4 FINANCIAMIENTO
Aporte Propio 100% 178,610.39TOTAL 100% 178,610.39
5 ESTADO DE RESULTADOS (ANUAL) 0 1 2 3INGRESOSVentas Brutas 677,376.00 677,376.00 677,376.00Mermas (20%) 67,737.60 67,737.60 67,737.60Ingresos 609,638.40 609,638.40 609,638.40
EGRESOSInversiones 61,232.16 0 0 0Costo de Fabricación. 169,798.64 169,798.64 169,798.64Costo de Operación. 8,811.75 8,811.75 8,811.75Depreciación (10% Inv. Fij.) 5,889.63 5,889.63 5,889.63Total Egresos 184,500.01 184,500.01 184,500.01RENTA NETA 425,138.39 425,138.39 425,138.39
Impuesto Utilidades 0 0 0Utilidad Neta -22,637.45 425,138.39 425,138.39 425,138.39
FLUJO DE CAJA 1er. AÑO OPERACIONES
INGRESO DE CAJA 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim.Ventas 152,409.60 152,409.60 152,409.60 152,409.60Total Ingresos 152,409.60 152,409.60 152,409.60 152,409.60
EGRESOS DE CAJAGastos de Fabricación 42,449.66 42,449.66 42,449.66 42,449.66Gastos de Operación 2,202.94 2,202.94 2,202.94 2,202.94Impuestos Utilidades 0 0 0 0Total Egresos 44,652.60 44,652.60 44,652.60 44,652.60SALDO NETO CAJA 107,757.00 107,757.00 107,757.00 107,757.00Saldo Acumulado 107,757.00 215,514.01 323,271.01 431,028.01
FLUJO DE CAJA
INGRESOS CAJA 0 1 2 3
Ventas 609,638.40 609,638.40 609,638.40Valor Residual 0 0 0Total Ingresos 609,638.40 609,638.40 609,638.40
EGRESOS CAJA
Gastos de Fabricacion 169,798.64 169,798.64 169,798.64Gastos de Operación 8,811.75 8,811.75 8,811.75Impuestos Utilidades 0 0 0Total Egresos 178,610.39 178,610.39 178,610.39Saldo Neto Caja 431,028.01 431,028.01 431,028.01
EVALUACIÓN FINACIERA:
1 Utilidad
Proyecto Panaderia Inversión. US$ 61,232.16
INGRESOS COSTOS UTILIDAD TRIMESTRE152,409.60 44,652.60 107,757.00 1er152,409.60 44,652.60 107,757.00 2do152,409.60 44,652.60 107,757.00 3ero152,409.60 44,652.60 107,757.00 4to
TOTAL UTILIDAD 431,028.01 1 AÑO
2 Rentabilidad
Utilidad x 100 431,028.01 100 703.92 % RentableInversión 61,232.16
323,271.01 100 527.94 % 3er Trim.61,232.16
215,514.01 100 351.96 % 2do Trim.61,232.16
RECUPERACION DE LA INVERSION
Utilidad 431,028.01 = 35919.00 mesesmeses 12
Inversión 61,232.16 = 1.70 meses35919.00
Recuperación de la Inversión 0.1 Años con 6 meses
BENEFICIO COSTO
B = Beneficio Ingreso 152,409.60 3.41 C Costo Costo 44,652.60
B/C = Mayor a 1 el proyecto es Aceptable
EVALUACIÓN SOCIAL
Cuanto cuesta un Puesto de Trabajo 61,232.16 12,246.43 Dolares AmericanosTrabajadores 5 Invertidos por Trabajador
ELABORADO POR:ETIS: ECON. ALBERTO QUISPE PALOMINO.
servicio deuda mensual
428.632214.562000.25
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