PT TALENTA JAVA DESIGN

BUKU I LAPORAN HASIL AUDIT RESERTIFIKASI

VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

Pemegang IUIPHHK dan IUI Lanjutan

PT TALENTA JAVA DESIGN

Provinsi Jawa Tengah

Alamat :

Jl. Raya Ngabul – Mantingan KM 1.5, Ds. Ngabul RT 02/RW 01, Kec. Tahunan, Kab. Jepara

Lembaga Sertifikasi

PT TUV Rheinland Indonesia Maret 2020

Lampiran Audit Resertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu


2

KATA PENGANTAR

Sesuai Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan RI Nomor P.30/Menlhk/Setjen/

PHPL.3/3/2016 tanggal 1 Maret 2016 tentang Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari

dan Verifikasi Legalitas Kayu pada Pemegang Izin atau Pada Hutan Hak, Kementerian Lingkungan

Hidup dan Kehutanan melalui Direktorat Jenderal PHPL telah menerbitkan Peraturan Direktur

Jenderal PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Standar dan Pedoman

Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas

Kayu (VLK).

Kegiatan Sertifikasi PT Talenta Java Design telah dilakukan pada tanggal 11 – 13 November 2013

oleh Auditor LV-LK PT TÜV Rheinland Indonesia yang beranggotakan 2 orang yang terdiri dari 1

orang Lead Auditor dan 1 orang Auditor. Dalam melakukan verifikasi, Tim Auditor bersifat independen

dan tidak mempunyai konflik kepentingan dengan perusahaan yang diverifikasi serta tidak dipengaruhi

oleh pihak manapun. Sehingga penilaian akan objektif dan dapat dipercaya dengan mengikuti sistem

verifikasi legalitas kayu yang digunakan.

Kegiatan audit sebagai berikut:

- Penilikan I dilaksanakan pada tanggal 16 – 17 Maret 2015.

- Penilikan II dilaksanakan pada tanggal 17 – 18 Maret 2016

- Penilikan III dilaksanakan pada tanggal 23 – 24 Maret 2017.

- Penilikan IV dilaksanakan pada tanggal 21 – 22 Februari 2018

- Penilikan V dilaksanakan pada tanggal 11 – 12 Maret 2019

- Resertifikasi dilaksanakan pada tanggal 9 – 10 Maret 2020

Laporan Hasil Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu PT Talenta Java Design ini menjabarkan hasil

pelaksanaan audit terhadap pemenuhan seluruh verifier legalitas kayu di perusahaan. Jika

berdasarkan hasil verifikasi ditemukan ketidaksesuaian, maka auditee harus melakukan tindakan

perbaikan untuk memenuhi standar legalitas kayu sesuai yang dipersyaratkan oleh Pemerintah.

Keputusan dari hasil verifikasi oleh Tim Auditor yang tertuang dalam laporan ini disampaikan kepada

Pengambil Keputusan Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu, yang selanjutnya disampaikan kepada

pihak Perusahaan (auditee) dalam kurun waktu 21 hari setelah kegiatan verifikasi. Laporan ini

ada-lah bukti bahwa pelaksanaan verifikasi sudah dilakukan dan sebagai bahan untuk pengam-bilan

keputusan.

Jakarta, 24 Maret 2020

PT TUV Rheinland Indonesia,

Tim Auditor



3

DAFTAR ISI

Bab Daftar Isi Hal

Kata Pengantar 2

Daftar Isi 3

Daftar Tabel 4

Daftar Gambar 6

I. PENDAHULUAN 7

1.1 Latar Belakang 7

1.2 Maksud, Tujuan, Standar dan Sasaran Verifikasi 8

II. IDENTITAS PEMEGANG IZIN DAN LEMBAGA VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

10

2.1 Identitas Pemegang Izin 10

2.2 Identitas Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu 11

III. METODOLOGI VERIFIKASI 13

3.1 Metode Verifikasi 13

3.2 Kriteria dan Indikator 16

3.3 Tahapan Kegiatan Verifikasi Legalitas Kayu 17

IV. HASIL VERIFIKASI RESERTIFIKASI DAN ANALISIS 23

4.1 Verifier Yang Tidak Diterapkan 23

4.2 Verifier Yang Diterapkan 26

V. KESIMPULAN 85

5.1 Kesimpulan 85

5.2 Rekomendasi 87



4

DAFTAR TABEL

No. Tabel Judul Tabel Hal

4.1. Akta Pendirian Sampai Dengan Akta Perubahan Terakhir PT. Talenta Java Design

26

4.2. Modal dasar Perusahaan 27

4.3. Modal Disetor dan Susunan Pemegang Saham PT Talenta Java Design

27

4.4. Data Contoh Bukti Penyampaian RPBBI 37

4.5. RPBBI dan Realisasai Pemenuhan Bahan Baku 37

4.6. Daftar Perjanjian Kontrak Suplai Bahan baku dengan Pemasok / Supplier

38

4.7. Daftar Supplier Kayu Impor Februari 2019 – Januari 2020 39

4.8. Daftar Supplier Kayu Bulat Februari 2019 – Januari 2020 39

4.9. Daftar Supplier Veneer Februari 2019 – Januari 2020 40

4.10. Daftar Supplier MDF dan Plywood Februari 2019 – Januari 2020 40

4.11. Rekapitulasi Penerimaan Kayu Bulat Periode Februari 2019 – Januari 2020

42

4.12. Rekapitulasi PenerimaanVeneer Periode Februari 2019 – Januari 2020

43

4.13. Rekapitulasi Penerimaan, MDF dan Plywood Periode Februari 2019 – Januari 2020

43

4.14. Rekapitulasi Penerimaan Kayu Gergajian Impor Periode Februari 2019 – Januari 2020

44

4.15. Supplier Kayu Bulat Periode Februari 2019 – Januari 2020 48

4.16. Laporan Mutasi Kayu White Oak Periode Februari 2019 – Januari 2020.

51

4.17. Proses Produksi Dan Formulir Yang Digunakan Di PT. Talenta Java Design

53

4.18. Produksi Kayu Gergajian Periode Februari 2019 – Januari 2020 57

4.19. Rekapitulasi Produksi Furniture Periode Februari 2019 – Januari 2020

58

4.20. Perbandingan Kapasitas Ijin dan Realisasi Produksi PT Talenta Java Design selama satu tahun Periode Februari 2019 – Januari 2020.

59

4.21. Mutasi Kayu Bulat Periode Februari 2019 – Januari 2020. 60

4.22. Mutasi Kayu Gergajian Periode Februari 2019 – Januari 2020 60



5

No. Tabel Judul Tabel Hal

4.23. Mutasi Panel Periode Februari 2019 – Januari 2020 61

4.24. Mutasi Barang Jadi Furniture Periode Februari 2019 – Januari 2020 61

4.25. Rekapitulasi Data Penjualan Lokal Periode Februari 2019 – Januari 2020

62

4.26. Realisasi Ekspor PT Talenta Java Design Periode Februari 2019 – Januari 2020

64

4.27. Rekapitulasi pelanggan dan lokasinya 64

4.28. Jumlah Dokumen PEB/ Dok. Eksport 65

4.29. Kesesuaian Data PEB Dengan Dokumen Ekspor Lainnya 66

4.30. Kesesuaian Data Packing List dengan Dokumen PEB 67

4.31. Kesesuaian Data Invoice dengan Dokumen PEB 68

4.32. Kesesuaian Data B/L dengan Dokumen PEB 69

4.33. Rekapitulasi Jumlah Dokumen V Legal Periode Februari 2019 s.d Januari 2020

70

4.34. Kesesuaian Data V-Legal dengan dokumen PEB dan Invoice 70

4.35. Stok APD PT Talenta Java Design 75

4.36. Data APAR PT Talenta Java Design 76

4.37. Catatan Kecelakaan Kerja PT Talenta Java Design 79

4.38a Rekapitulasi Jumlah Karyawan PT Talenta Java Design 82

4.38b Data Karyawan PT Talenta Java Design berdasarkan Umur 83

5.1 Hasil Pemenuhan Atas Prinsip, Kriteria, Indikator dan Verifier SVLK PT Talenta Java Design

84



6

DAFTAR GAMBAR

No Judul Gambar Hal

4.1. Stok kayu gergajian 46

4.2. Kartu GANIS PT Talenta Java Design 47

4.3. Bukti Pelaporan Realisasi RPBBI tahun 2019 50

4.4a Contoh Tally Sheet Produksi Penggunaan Kayu Impor Jenis White Oak 51

4.4b Contoh penggunaan Logo V-Legal 70

4.4. Kotak P3K 75

4.5. Penempatan APAR di PT. Talenta Java Design 76

4.6. Denah Jalur Evakuasi Dan Lokasi APAR 77

4.7. Tanda Jalur Evakuasi dan Titik Kumpul 78



7

I. PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Perdagangan produk kayu di pasar International telah mengalami perubahan paradigma menjadi

perdagangan produk kayu yang ramah lingkungan dan perdagangan produk kayu yang bertanggung

jawab (Responsible Wood Product Purchasing). Sejak meningkatnya issue illegal logging dan issue

sertifikasi hutan di pasar international, maka mau tidak mau negara-negara yang menjadi produser

produk kayu termasuk Indonesia disibukan dengan issue ini. Beberapa negara seperti Negara Eropa

dan US memberlakukan bahwa produk kayu yang masuk ke negara mereka haruslah dari hutan yang

dikelola secara baik (sustainable) atau paling tidak telah diverifikasi legalitasnya.

Dengan kondisi kehutanan di Indonesia saat ini masih dirasakan oleh beberapa pengusaha di bidang

pengelolaan hutan cukup sulit untuk menerapkan praktek pengelolaan hutan yang lestari seperti

ditetapkan dalam standard yang ada, karena beberapa alasan seperti kondisi di lapangan yang tidak

mendukung dan kebijakan pemerintah yang belum kondusif serta belum adanya intensif yang

memadai baik dari pasar maupun dari pemerintah, sementara tuntutan dan tekanan pasar

international cukup tinggi.

Dari hambatan di atas, pilihan yang ada saat ini adalah dengan membuktikan kepada pembeli produk

kayu (importir) bahwa produk kayu yang dijual (ekspor) setidaknya telah diverifikasi legalitasnya oleh

lembaga independen yang kredibel. Membuktikan atau memverifikasi legalitas produk kayu itu sendiri

harus dibuktikan dengan suatu verifikasi yang kredible dengan mengacu kepada suatu kriteria atau

standar yang ada atau standar yang disepakati bersama dan diakui oleh pasar international.

Dalam rangka hal tersebut, untuk melaksanakan tata kelola kehutanan, penegakan hukum dan

promosi perdagangan kayu legal maka dikembangkan sistem penjaminan legalitas kayu (Timber

legality Assurance System) yang disebut Sistem Verifikasi Legalitas Kayu (SVLK) dengan melibatkan

para pihak, baik dalam penyusunan standar verifikasi legalitas kayu maupun kelembagaannya

dengan prinsip governance, credibility, dan representativeness.

Berdasarkan proses para pihak tersebut, pemerintah Indonesia telah membangun Sistem Verifikasi

legalitas Kayu dengan keluarnya Peraturan Menteri Kehutanan Republik Indonesia No.

P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 tentang Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari

dan Verifikasi Legalitas Kayu pada Pemegang Izin atau Hutan Hak dan Peraturan Direktur Jenderal

Bina Usaha Kehutanan Nomor Perdirjen BUK No. P.15/PHPL/PPHH/HPL-3/8/2016 tanggal 29

Desember 2016 tentang Perubahan Atas Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang

Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL)

dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Lampiran 2.5. tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu Pada

Pemegang IUIPHHK Kapasitas > 6.000 M3/Tahun dan IUI Dengan Nilai Investasi > 500 Juta (di luar

tanah dan bangunan). Dengan Peraturan ini Verifikasi Legalitas Kayu pada pemegang izin dilakukan



8

oleh Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu (LV-LK) yang telah diakreditasi oleh KAN (Komite Akreditasi

Nasional) sesuai ISO/IEC Guide 17025:2012.

PT TUV Rheinland Indonesia telah diakreditasi oleh KAN sebagai Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu

(LV-LK), dan telah mempunyai kualifikasi untuk melakukan audit sertifikasi verifikasi legalitas kayu

dengan standar tersebut di atas.

Adapun dalam melakukan verifikasi legalitas kayu tersebut mengacu kepada beberapa peraturan dan

ketentuan berikut :

1. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan No. P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016

tentang Penilaian Kinerja PHPL dan VLK Pada Pemegang Izin, atau Pada Hutan Hak (Berita

Negara Republik Indonesia Tahun 2016 Nomor 368).

2. SNI 19-1911-2005 Panduan Audit Sistem Manajemen Mutu dan/atau Lingkungan.

3. SNI ISO/IEC 17065:2012 Penilaian Kesesuai – Persyaratan untuk Lembaga Sertifikasi Produk,

Proses dan Jasa.

4. Daftar Penunjang Lembaga Sertifikasi (DPLS) 14 Rev.0 adalah Syarat dan Aturan Tambahan

Akreditasi Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu.

Dasar dilakukannya kegiatan audit Resertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu terhadap PT Talenta Java

Design di Provinsi Jawa Tengah oleh Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu PT TUV Rheinland

Indonesia adalah berdasarkan :

1. Surat permohonan atau pengajuan Sertifikasi VLK melalui pengisian form aplikasi yang

ditandatangani PT Talenta Java Design

2. Surat Perjanjian Kerja (Kontrak) antara PT Talenta Java Design dengan LVLK PT TUV

Rheinland Indonesia.

1.2. Maksud, Tujuan, Standar dan Sasaran Verifikasi

1.2.1. Maksud Verifikasi

Maksud dari kegiatan audit Resertifikasi VLK ini secara umum adalah untuk melaksanakan kegiatan

penilaian terhadap konsistensi penerapan dan pemenuhan verifier yang tercantum dalam Standar

Verifikasi Legalitas Kayu pada pemegang IUIPHHK dan IUI lanjutan PT Talenta Java Design di

Jepara Provinsi Jawa Tengah sesuai dengan standar dan pedoman yang berlaku di Indonesia.

1.2.2. Tujuan Verifikasi

Sedangkan tujuan dari kegiatan Resertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu pada Izin Usaha Industri adalah

untuk:

1. Melakukan kegiatan pengumpulan data dan penilaian eksternal terhadap kelengkapan dokumen-

dokumen perusahaan dan verifikasi di lapangan.

2. Melakukan audit kepada organisasi / perusahaan dengan skema standar yang telah ditetapkan.



9

1.2.3. Standar Verifikasi

Standar yang digunakan dalam kegiatan audit Resertifikasi terhadap pemegang IUIPHHK dan IUI

PT Talenta Java Design adalah Peraturan Direktur Jenderal Bina Usaha Kehutanan Perdirjen PHPL

No. P.15/PHPL/PPHH/HPL-3/8/2016 tanggal 29 Desember 2016 tentang Perubahan Atas Perdirjen

PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja

Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Lampiran 2.5.

tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK Kapasitas > 6.000 M3/Tahun

dan IUI Dengan Nilai Investasi > 500 Juta (di luar tanah dan bangunan).

1.2.4. Sasaran Verifikasi

Sasaran audit Resertifikasi adalah pemegang IUIPHHK dan IUI PT Talenta Java Design yang

berlokasi di Jl. Raya Ngabul-Mantingan KM 1,5 Desa Ngabul, Kec. Tahunan, Kab. Jepara - 59427,

Jawa Tengah.

Waktu pelaksanaan audit lapangan di PT Talenta Java Design dilaksanakan sesuai dengan audit

plan, yaitu tanggal 9 - 10 Maret 2020.



10

II. IDENTITAS PEMEGANG IZIN DAN LEMBAGA VLK

2.1. Identitas Pemegang Izin

1 Organisasi / Auditee: PT Talenta Java Design

2 Lokasi : Jl. Raya Ngabul – Mantingan KM 1.5, Ds. Ngabul RT

02/RW 01, Kec. Tahunan, Kab. Jepara, Prop. Jawa Tengah – Indonesia

3 Kategori Industri : Industri Furniture dari Kayu, Handicraft

4 Izin Industri : IUIPHHK :

- Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor 188.3/3371 tanggal 3 Desember 2013 tentang Pemberian Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu (IUIPHHK) = Industri kayu gergajian.

IUI Lanjutan :

- Surat Keputusan Kepala Badan Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten Jepara Nomor 25/530/PB/II/2003/02 tanggal 26 November 2012 tentang Izin Usaha Industri.

5 Akte pendirian perusahaan :

Akta Pendirian Perseroan Terbatas Nomor 02 Tanggal 11 Mei 2001 di hadapan Kantor Notaris Raden Soenarto, SH di Jakarta Barat.

Akta Perubahan Nomor 31 Tanggal 18 Juli 2012 di hadapan Kantor Notaris Darmawan Setijanto, SH tentang Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham tentang Pembagian Deviden.

6 Jenis produk : Meja, Kursi, Dipan, Nakas, Chest, Dresser, Handicraft.

7 Jenis kayu yg digunakan : - Jati (Tectona grandis).

- Mahoni (Swietenia mahagony)

8 Kapasitas izin produksi

/Terpasang :

- Meja, Kursi, Dipan, Nakas, Chest, Dresser, Handicraft sebanyak 120 container

9 Pemegang saham : a. Tn Drs. Suroto : 4,500 lbr saham (45%)

b. Ny. Tutik Haryati : 4,500 lbr saham (45%)

c. Tn. Drs. Selan : 1,000 lbr saham (10%)

10 Pengurus perusahaan : - Direktur : Ny. Tutik Hariyati

- Komisaris : Tn Drs. Suroto 11 Wakil MR untuk SVLK : Edy Prasetyo

12 Jumlah Karyawan : 148 orang

13 Realisasi produksi :

(1 tahun terakhir)

- Meja, Kursi, Dipan, Nakas, Chest, Dresser, Handicraft sebanyak 32 container.



11

2.2. Identitas Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu

1 Nama LV-LK : PT. TÜV Rheinland Indonesia

2 Alamat : Menara Karya 10th Floor, Block X-5

Jl. HR. Rasuna Said Kav. 1-2, Jakarta

Telp. 021-579 44 579

Fax. 021-579 44 575

E-mail: [email protected]

3 Akte Pendirian dan Perubahan Terakhir

: Akta Pendirian :

No. 3 tanggal 11 September 1996 oleh Notaris Siti Mariam Muchtar Widodo SH, yang disahkan oleh Menteri Kehakiman RI tanggal 30 Oktober 1998 nomor 02-23576 HT.01.01.Th.98.

Akta Perubahan Terakhir :

Akta No. 04 tanggal 10 Agustus 2016 Notaris Anesta Chrisanti, S.H.,M.Kn.pdf

Pengesahan Menteri Menkumham RI Nomor AHU-AH.01.03-0071862 Tanggal 15 Agustus 2016

4 Pengurus LV-LK : Komisaris Utama:

Ralf Scheller

Komisaris:

Andreas Hoefer

DR. Indaryati Swarna Dewi Motik, MBA

Muhammad Bascharul Asana

Direktur Utama:

I Nyoman Susila

Direktur:

Edmundus Wiharyono

Abdul Qohar

General Manager Sustainability Assurance:

Dian S. Soeminta, S.Hut

Kepala LVLK dan PHPL:

Dian S. Soeminta, S.Hut

5 Tim Auditor VLK : 1. Sapto Hariyonoa (Lead Auditor)

2. Sari Wahyuni (Auditor)

6 Pengambil Keputusan : Heni Handayani

mailto:[email protected]



12

Profil Tim Auditor Verifikasi Legalitas Kayu

No Nama Auditor Jabatan Kualifikasi

1 Sapto Hariyono Lead Auditor 1. Sarjana Kehutanan.

2. Magister Ilmu Hukum

3. Pengalaman 8 tahun di Industri Woodworking dan Furniture

4. Pengalaman kerja 6 tahun di PT Sucofindo, Specialist Kehutanan, Kelautan dan Lingkungan;

5. Lead Auditor ISO 9001 SVLK dan PHPL;

6. Pelatihan PHPL, SVLK, COC FSC, IRCA;

7. Pelatihan AMDAL A, B dan C

8. Profesional Lingkungan Hidup (Ikatan Ahli Lingkungan Hidup Indonesia)

2 Sari Wahyuni, SE Auditor - Sarjana Ekonomi

- Auditor SVLK

- Pelatihan Auditor SVLK

- Lulus Uji Komeptensi Auditor SVLK

- Pelatihan ISPO

4 Heni Handayani, S.Hut Pengambil Keputusan

- Sarjana Kehutanan

- Pengalaman kerja 3 tahun sebagai Kepala Bagian Perencanaan IUPHHK-HA PT Dalek Hutani Esa Provinsi Jambi.

- Lead Auditor : PHPL & SVLK, VLO, PHTL – LEI, IFCC, ISPO.

- Training/Pelatihan : PHPL & SVLK, ISO IRCA 9001, ISO 14001, SFM LEI, ISPO, SFM & CoC (PEFC/IFCC).



13

III. METODOLOGI VERIFIKASI

3.1. Metode Verifikasi

Metode verifikasi yang digunakan dalam kegiatan audit Sertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu ini

mengacu pada Lampiran 3.4 Peraturan Direktur Jenderal Bina Usaha Kehutanan Nomor

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Pedoman Pelaksanaan Verifikasi Legalitas

Kayu Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI.

3.1.1. Metoda Penilaian Dokumen

Penilaian dokumen merupakan kegiatan untuk menghimpun, mempelajari, dan menganalisis data

dan dokumen agar dapat dipertanggungjawabkan kebenarannya. Penilaian dokumen yang akan

dilakukan meliputi dokumen dan data perusahaan, terdiri dari dokumen primer dan data sekunder

yang diperoleh dengan cara penelaahan berbagai dokumen-dokumen seperti dokumen Legalitas

Perusahaan, dokumen yang menyangkut perijinan perusahaan, dokumen realisasi produksi dan

laporan penggunaannya, laporan-laporan penelitian yan g relevan dengan kriteria dan indikator yang

disyaratkan. Dokumen-dokumen yang ditelaah untuk aspek lingkungan antara lain; AMDAL, laporan

UKL dan UPL dan dokumen-dokumen lain yang relevan. perencanaan, laporan pelaksanaan, laporan

keuangan, form-form yang digunakan dalam proses produksi, bukti transaksi, hasil-hasil studi dan

lain-lain. Dokumen-dokumen dan laporan yang akan dinilai dalam kegiatan ini meliputi dokumen yang

ada di unit manajemen dalam rentang waktu 12 (dua belas) bulan terakhir.

Analisis data yang meliputi data primer dan data sekunder, Analisis data primer dan data sekunder

dari proses penilaian lapangan dilakukan berdasarkan metode ilmiah yang telah baku (matematis)

dan umum digunakan. Pada prinsipnya, analisis data yang dilakukan tergantung pada keoptimalan

data untuk bisa menjawab suatu kriteria,indikator dan verifier, ketersediaan data, kondisi serta

kendala-kendala lapangan yang dijumpai. Pada beberapa indikator, analisis data dilakukan secara

diskriptif (recognaisance), distribusi frekuensi dan prosentase sehingga dapat mendukung data primer

atau sekunder yang dianalisis secara matematis.

Kegiatan yang ada dalam penilaian dokumen ini juga menyangkut kegiatan seperti:

- Mempelajari dan menganalisa dokumen legalitas yang dimiliki oleh perusahaan mulai dari

dokumen Akta Pendirian perusahaan sampai perubahan yang terakhir, izin usaha industri, izin

gangguan, tanda daftar perusahaan, nomor pokok wajib pajak, dokumen pemantauan dan

pengelolaan lingkungan, dsb.

- Mempelajari dan menganalisis dokumen ketenagakerjaan IUIPHHK dan dokumen tambahan yang

diperlukan.

- Mempelajari dan menganalisa semua rekaman atau catatan terkait (laporan-laporan, dsb.) yang

terkait dan diperlukan pada verifikasi ini.



14

3.1.2. Metoda Verifikasi Di Lapangan

Dalam kegiatan audit Resertifikasi VLK dilakukan kegiatan pengamatan, pencatatan, uji petik dan

penelusuran untuk menguji kebenaran data. Hasil pengamatan akan dianalisa dengan menggunakan

kriteria, indikator dan verifier verifikasi legalitas kayu, sehingga diperoleh jawabannya. Cara/metoda

yang ditempuh meliputi :

1. Wawancara (wawancara responden dan wawancara informan), dengan mengajukan sejumlah

pertanyaan yang dimodifikasi untuk menjawab kriteria, indikator dan verifier yang disyaratkan.

Sasaran wawancara informan adalah unit manajemen serta informan lain yang masih relevan

dalam konteks penilaian kinerja unit manajemen.

2. Verifikasi dokumen adalah kegiatan yang dilakukan oleh Tim Audit untuk menghimpun,

mempelajari data dan dokumen pemegang izin dan menganalisis menggunakan kriteria dan

indikator yang ditetapkan sesuai ketentuan.

3. Observasi lapangan adalah kegiatan yang dilakukan oleh Tim Audit untuk menguji kebenaran

data melalui pengamatan, pencatatan, uji petik dan penelusuran, dan menganalisis menggunakan

kriteria dan indikator yang telah ditetapkan untuk dapat melihat pemenuhannya.

4. Uji petik dilapangan dengan mengambil sampling sesuai dengan yang diatur dalam Permenhut

No. 09/Menhut-II/2005 dan akan disesuaikan dengan jumlah persediaan kayu yang ada saat

penilaian dilakukan,memeriksa keabsahan dan kelengkapan dari dokumen yang dinilai, kemudian

memeriksa dan membanding realisasi produksi dengan kapasitas produksi yang sah.

Penentuan jumlah batang kayu bulat yang akan di uji petik adalah sebagai berikut :

- Apabila jumlah batang dari satu partai kurang atau sama dengan 100 batang maka jumlah

sampelnya adalah 100%

- Apabila jumlah batang dari satu partai antara 101 sampai dengan 1000 batang maka jumlah

sampelnya minimal 100 batang

- Apabila jumlah batang dari satu partai lebih dari 1000 batang, maka jumlah sampelnya adalah

10%

Penentuan jumlah keping sampel sortimen yang akan di uji petik adalah sebagai berikut :

- Apabila jumlah dalam partai 1 – 35 keping, maka jumlah sampelnya adalah 100%

- Apabila jumlah dalam partai 36 – 500 keping, maka jumlah sampelnya adalah 35 keping

- Apabila jumlah dalam partai 501 - 1000 keping, maka jumlah sampelnya adalah 60 keping



- Apabila jumlah dalam partai lebih dari 3000 keping, maka jumlah sampelnya adalah 5%

5. Pengamatan terhadap proses kerja dan Penilaian dokumen, yang meliputi dokumen perusahaan,

dokumen Data sekunder diperoleh dengan cara penelaahan berbagai dokumen-dokumen

termasuk laporan penelitian yang relevan dengan kriteria dan indikator aspek produksi, SEL atau



15

AMDAL, RKL-RPL, SOP, FAKB, LHP, berbagai laporan kegiatan, laporan penelitian, dan

dokumen-dokumen lain yang relevan.

Untuk menjawab kebutuhan indikator dan verifier, proses penilaian lapangan tidak dilakukan secara

terpisah pada satuan waktu dan tempat untuk setiap indikator dan verifier pada waktu dan tempat

yang sama, kadang-kadang dapat dilakukan penilaian untuk lebih dari satu indikator atau verifier.

3.1.3. Lokasi Pengambilan Data, Pengamatan dan Pengukuran

Lokasi pengambilan data dilakukan di kantor dan pabrik pemegang izin PT Talenta Java design.

Lokasi pengambilan data primer, pengamatan dan pengukuran, dilakukan di tempat-tempat tertentu

yang disesuaikan dengan kriteria, indikator dan verifier yang akan diamati dan dianalis.

3.1.4. Metode Pengambilan Keputusan

Hasil analisis data dan informasi pada setiap verifier, diharapkan dapat memenuhi kebutuhan data

dan informasi yang dipersyaratkan pada masing-masing verifier, sehingga dapat ditentukan norma

penilaian verifier pada audit VLK.

Penentuan pengambilan keputusan atas verifier, kriteria dan indikator mengacu kepada standar

verifikasi legalitas kayu yang sudah ditetapkan dalam Lampiran 2.5 Peraturan Direktur Jenderal

PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Pedoman Verifikasi Legalitas

Kayu pada Pemegang IUIPHHK Kapasitas > 6.000 M3/tahun dan IUI dengan nilai investasi > 500

juta.

Dokumen yang dipakai sebagai acuan ini tidak mutlak digunakan dalam menilai pada masing-masing

indikator atau verifier, hal ini disebabkan antara lain :

1) tidak semua indikator atau verifier mungkin ada dalam suatu UM,

2) tidak semua indikator atau verifier terjawab sesuai dengan dokumen,

3) pertimbangan-pertimbangan teknis dan non-teknis lain yang membuat suatu penilaian menjadi

menyimpang dari Dokumen, sehingga Penilai harus berani menyimpulkan sendiri tanpa

mengacu dokumen tersebut.

Tahap Pelaksanaan pengambilan keputusan hasil audit Resertifikasi VLK akan dilaksanakan oleh tim

Pengambil Keputusan. dengan tahapan seperti berikut ini :

a. Keputusan persetujuan/penolakan penerbitan sertifikat PT Talenta Java design akan dilakukan

oleh Pengambil Keputusan LV-LK berdasarkan laporan resertifikasi yang dilaksanakan oleh tim

auditor. Dalam kegiatan audit Resertifikasi IV VLK ini pengambilan keputusan akan dilakukan

oleh personal yang berwenang untuk melakukan pengambilan keputusan yang berasal dari

internal PT TUV Rheinland Indonesia.

b. Laporan hasil audit lengkap yang sudah dibuat oleh Tim audit VLK akan diterima oleh pengambil

keputusan paling lambat 14 (empat belas) hari kalender sejak pertemuan penutupan audit

sertifikasi dilaksanakan.



16

c. Pengambil Keputusan dipastikan akan mendapatkan laporan akhir yang juga sudah memasukan

keberatan atau perbaikan dari pihak auditee atas laporan audit yang dibuat oleh tim penilai

lapangan dan telah diselesaikan oleh Tim adhoc.

d. Sebelum proses pengambilan keputusan, pengambil keputusan memeriksa kelengkapan dokumen

laporan yang diperlukan yang mencakup :

- Laporan Penilaian VLK (Buku I)

- Lampiran Laporan (Buku II)

- Resume Hasil Penilaian

- Rencana Audit/Audit Plan

- Kontrak Penilaian

- Laporan Tinjauan Kontrak

- Dokumen-Dokumen Berita Acara yang diperlukan

- Dokumen lainnya yang dianggap perlu

e. Proses pengambilan keputusan juga bila diperlukan dihadiri oleh tim audit lapangan untuk

keperluan klarifikasi oleh pengambil keputusan atau Tim pengambil keputusan.

f. Keputusan hasil Resertifikasi VLK dapat berupa penerbitan sertifikat atau persetujuan/penolakan

perpanjangan masa berlaku Sertifikat Legalitas Kayu yang telah dimiliki oleh PT Talenta Java

Design.

g. Penyampaian dan pembuatan laporan, pengambilan keputusan dan penyampaian hasil keputusan

verifikasi selambat-lambatnya 21 (duapuluh satu) hari kalender terhitung sejak Pertemuan

Penutupan.

h. Laporan hasil audit Resertifikasi VLK disajikan dalam bentuk soft copy dalam format pdf dan buku,

disampaikan kepada auditee, dan Kementerian melalui Direktur Jenderal sebagai bahan

pembinaan lebih lanjut

i. Pengumuman hasil keputusan verifikasi disertai dengan resume hasil verifikasi dilakukan melalui

website LVLK dan website Kementrian Kehutanan atau media massa.

3.2. Kriteria dan Indikator

Kriteria dan indikator yang digunakan oleh Tim Auditor dalam melakukan Verifikasi Legalitas Kayu

berdasarkan pada Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang

Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL)

dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) yaitu Lampiran 2.5 tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu

Pada Pemegang IUIPHHK Kapasitas > 6.000 M3/Tahun dan IUI Dengan Nilai Investasi > 500 Juta (di

luar tanah dan bangunan):



17

3.3. Tahapan Kegiatan Verifikasi Legalitas Kayu

3.3.1. Tahap Persiapan

Pada tahap ini, Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu (LV-LK) melakukan persiapan-persiapan yang

diperlukan sebelum pelaksanaan kegiatan verifikasi lapangan dengan mengacu kepada Prosedur

Pelaksanaan Verifikasi LK Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI (TRID-PROC-LVLK-003) yang

mencakup :

a. Perekrutan tim auditor verifikasi legalitas kayu dengan mengacu kepada daftar auditor VLK

PT TUV Rheinland Indonesia.

b. Persiapan logistik, perjalanan dan akomodasi dengan mempertimbangkan lokasi kegiatan

verifikasi dan jumlah HOK (hari orang kerja) yang diperlukan.

c. Pengumpulan data dan informasi berkaitan dengan obyek yang akan di sertifikasi.

d. Pemberitahuan kepada IUIPHHK yang akan diverifkasi terkait dengan rencana verifikasi legalitas

kayu dengan mengirimkan surat pemberitahun rencana audit VLK.

e. Pembuatan rencana audit verifikasi legalitas kayu.

3.3.2. Pelaksanaan Audit Lapangan

a. Sebelum audit di lapangan dilakukan, harus dipastikan tim audit telah menetapkan program

auditnya termasuk rencana dan jadwal audit dan susunan tim audit dan ketua tim audit.

b. Rencana audit selanjutnya disampaikan kepada klien/auditee dan dipresentasikan pada

pertemuan pembukaan kepada klien.

c. Penugasan dan pengaturan kerja tim audit ditetapkan dalam rencana audit.

d. Setiap anggota tim audit harus mempersiapkan daftar periksa atau chek list audit dan rencana

pengambilan sampling audit untuk masing-masing aspek yang akan diauditnya.

e. Pada saat audit di lapangan harus dipastikan bahwa semua verifier dari masing-masing indikator

dapat diverifikasi. Daftar periksa atau check list dapat menjadi acuan untuk pemenuhan

ketercukupan masing-masing verifier.

f. Verifikasi LK pada dokumen Pemegang Lampiran 3.4. Peraturan Direktur Jenderal PHPL Nomor

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016.

g. Verifikasi dokumen, merupakan kegiatan untuk menghimpun, mempelajari, serta menganalisis

data dan dokumen agar dapat dipertanggungjawabkan kebenarannya. Verifikasi dokumen

dilakukan dengan menggunakan kriteria dan indikator yang telah ditetapkan pada Pemegang

IUPHHK dan IUI sesuai Lampiran 2.5. Peraturan Direktur Jenderal PHPL Nomor

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan

Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu (Lampiran 2.5

dan Lampiran 3.4).

h. Observasi lapangan, merupakan kegiatan pengamatan, pencatatan, uji petik dan penelusuran

untuk menguji kebenaran data. Hasil pengamatan lapangan akan dianalisa dengan menggunakan



18

kriteria dan indikator yang telah ditetapkan untuk dapat melihat pemenuhannya. Metode verifikasi

lapangan dan dokumen mengacu kepada Peraturan Direktur Jenderal PHPL Nomor

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan

Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu (Lampiran 2.5

dan Lampiran 3.4).

i. Pada saat verifikasi di lapangan hal-hal lain yang perlu dilakukan adalah sebagai berikut :

- Pertemuan Pembukaan dan dibuatkan Notulensi Pertemuan Pembukaan yang dilampiri

dengan Daftar Hadir Pertemuan Pembukaan.

- Dalam Pertemuan pembukaan tersebut, Lead Auditor menginformasikan rencana audit,

ringkasan singkat bagaimana audit akan dilaksanakan, mengkonfimasikan saluran komunikasi,

memberikan kepada auditee untuk mengajukan pertanyaan atau klarifikasi. Selain itu dalam

rapat pembukaan audit juga perlu diperhatikan hal-hal berikut :

a) Perkenalan peserta, termasuk ringkasan tugasnya/peranannya;

b) Konfirmasi tujuan, ruang lingkup dan kriteria audit;

c) Konfirmasi jadwal audit dan pengaturan lain dengan auditi, seperti tanggal dan waktu untuk

rapat penutupan, rapat interim antara tim audit dan manajemen auditi, serta perubahan

yang menyusul;

d) Metode dan prosedur yang digunakan untuk melaksanakan audit, termasuk menjelaskan

kepada auditi bahwa bukti audit hanya akan didasarkan pada sampel informasi yang

tersedia dan oleh karena itu terdapat unsur ketidakpastian dalam audit;

e) Konfirmasi saluran komunikasi formal antara tim audit dan auditi;

f) Konfirmasi bahasa yang digunakan selama audit;

g) Konfirmasi bahwa selama audit, auditi akan selalu diberi informasi perkembangan audit;

h) Konfirmasi bahwa sumberdaya dan fasilitas yang diperlukan oleh tim audit tersedia;

i) Konfirmasi hal-hal yang terkait dengan kerahasiaan;

j) Konfirmasi prosedur keselamatan kerja, tindakan darurat, dan keamanan yang sesuai

untuk tim audit;

k) Konfirmasi ketersediaan, peran dan identitas setiap pemandu;

l) Metode pelaporan, termasuk pengkategorian ketidaksesuaian;

m) Informasi tentang kondisi yang dapat menyebabkan audit diakhiri;

n) Informasi tentang sistem banding terhadap pelaksanaan dan kesimpulan audit.

j. Pengumpulan dan verifikasi informasi

- Selama audit, informasi yang sesuai dengan tujuan, ruang lingkup, dan kriteria audit, termasuk

informasi yang terkait dengan hubungan antar fungsi, kegiatan dan proses, dikumpulkan

dengan sampling yang sesuai dan diverifikasi. Hanya informasi yang dapat diverifikasi yang

dapat menjadi bukti audit. Bukti audit akan selalu direkam.



19

- Bukti audit didasarkan pada sampel informasi yang tersedia. Oleh karena itu terdapat unsur

ketidakpastian dalam audit, yang sebaiknya menjadi perhatian dalam membuat kesimpulan

audit.

- Metode untuk mengumpulkan informasi mencakup :

a) Wawancara/diskusi

b) Verifikasi dokumen

c) Observasi lapangan

d) Uji petik/sensus

e) Tinjauan dokumen

k. Pengambilan contoh untuk organisasi multi lokasi

Metode pengambilan contoh lokasi mengacu kepada ketentuan berikut :

Tabel 3.1. Metode Pengambilan Sampel Lokasi Multi-site.

Type audit Pengambilan contoh Keterangan

Audit awal ( Y = √ x ) Y = ukuran sample

X = jumlah lokasi terjauh

Dibulatkan ke atas

Audit surveillance ( Y = 0.6 √ x ) Y = ukuran sample


Dibulatkan ke atas

Pengambilan contoh tidak dilakukan pada lokasi yang sama dengan audit awal

Audit resertifikasi ( Y = 0.8 √ x ) Y = ukuran sample


Dibulatkan ke atas

Pengambilan contoh tidak dilakukan pada lokasi yang sama dengan audit awal

Apabila sertifikasi multi lokasi VLK dilakukan, maka LVLK harus memeriksa daftar keseluruhan lokasi

yang dicakup oleh organisasi multi lokasi.

l. Perumusan temuan audit

- Bukti audit dievaluasi terhadap kriteria audit untuk menghasilkan temuan audit. Temuan audit

dapat menunjukkan baik kesesuaian maupun ketidaksesuaian dengan kriteria audit. Bila

tercakup dalam tujuan audit, temuan audit dapat mengidentifikasi peluang untuk peningkatan.

- Tim audit melakukan pertemuan untuk meninjau temuan audit pada tahap yang sesuai selama

audit.



20

- Kesesuaian dengan kriteria audit sebaiknya dirangkum untuk menunjukkan lokasi, fungsi atau

proses yang diaudit. Bila tercakup dalam rencana audit, setiap temuan kesesuaian dan bukti

pendukungnya sebaiknya juga direkam.

- Ketidaksesuaian dan bukti audit pendukungnya sebaiknya direkam. ketidaksesuaian dapat

dikelompokkan. Ketidaksesuaian tersebut sebaiknya ditinjau dengan auditi untuk memperoleh

kepastian bahwa bukti audit adalah akurat, dan bahwa ketidaksesuaian dipahami. Setiap

upaya sebaiknya dilakukan untuk menyelesaikan setiap perbedaan pendapat perihal bukti dan

/ atau temuan audit, dan hal-hal yang tidak dapat disepakati sebaiknya direkam.

m. Penyiapan kesimpulan audit sebelum dilakukan pertemuan penutupan

n. Pelaksanaan pertemuan penutupan

o. Merupakan pertemuan antara Tim Auditor dengan Pemegang Izin untuk memaparkan hasil

kegiatan verifikasi dan mengkonfirmasi temuan-temuan di lapangan.

- Pertemuan penutupan dipimpin oleh ketua tim audit dan diselenggarakan untuk

mempresentasikan temuan dan kesimpulan audit sehingga temuan dan kesimpulan tersebut

dimengerti dan disetujui oleh auditi dan bila sesuai untuk menyepakati jangka waktu yang

diberikan kepada auditi untuk menyampaikan rencana tindakan korektif dan pencegahan.

Peserta rapat penutupan sebaiknya termasuk auditi, dan dapat juga mencakup klien audit dan

pihak lain. Bila perlu, ketua tim audit sebaiknya memberitahu auditi tentang situasi yang

ditemui selama audit yang dapat mengurangi tingkat kepercayaan terhadap kesimpulan audit.

- Dalam hal masih terdapat dokumen yang belum dapat diperlihatkan Pemegang Izin diberikan

kesempatan untuk menyampaikan kekurangan dokumen selambat-lambatnya 10 (sepuluh) hari

kalender sejak pertemuan penutupan, dan bila sampai dengan batas waktu tersebut tidak

dapat memperlihatkan dokumen maka dinyatakan tidak memenuhi.

- Setiap perbedaan pendapat yang terkait dengan temuan dan/atau kesimpulan audit antara Tim

audit dan pemegang izin sebaiknya dibahas dan bila mungkin diselesaikan. Bila tidak dapat

diselesaikan, seluruh pendapat sebaiknya direkam.

- Hasil pertemuan penutupan dituangkan dalam bentuk Notulensi Pertemuan Penutupan yang

ditandatangani oleh kedua belah pihak dan dilampiri dengan Daftar Hadir Pertemuan

Pertemuan.

3.3.3. Pelaporan Hasil Verifikasi Lapangan

a. Tim audit VLK membuat laporan berdasarkan format acuan yang diatur dalam Lampiran 3.10.

Peraturan Direktur Jenderal PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016

Pedoman Pelaporan Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu.

b. Laporan audit VLK mencakup Buku I Laporan Audit VLK, Buku II Lampiran Laporan VLK.

c. Disajikan dalam bentuk buku dan soft copy untuk disampaikan kepada Pemegang Izin dalam

waktu 21 hari kalender setelah selesainya Pertemuan Penutupan.



21

3.3.4. Pengambilan Keputusan Verifikasi Legalitas Kayu

a. Keputusan pemberian sertifikat Legalitas Kayu dilakukan oleh Pengambil Keputusan LV-LK

berdasarkan laporan auditor. Dalam hal tenaga tetap sebagai Pengambil Keputusan tidak

kompeten, maka Pengambil Keputusan harus didampingi personil yang kompeten yang bukan

dari auditor yang melakukan verifikasi.

b. Keputusan pemberian Sertifikat Legalitas Kayu diberikan jika semua verifier pada Standar

Verifikasi Legalitas Kayu pada IUIPHHK dan IUI memiliki norma penilaian “Memenuhi”.

c. Dalam hal hasil verifikasi “Tidak Memenuhi”, LV-LK menyampaikan laporan hasil verifikasi

kepada Pemegang Izin dan LV-LK memberi kesempatan Pemegang Izin untuk memperbaiki

verifier yang “Tidak Memenuhi” dengan batas waktu selambat-lambatnya 10 (sepuluh) hari

kalender sejak Pemegang Izin menerima laporan hasil verifikasi.

d. LV-LK tidak boleh mendelegasikan kewenangan pengambilan keputusan kepada orang lain

atau institusi lain untuk memberikan, memelihara, memperluas, menunda atau mencabut

Sertifikat LK.

e. LV-LK memberikan keputusan Sertifikat Legalitas Kayu yang ditandatangani oleh Pengambil

Keputusan kepada setiap Pemegang Izin yang telah memenuhi semua norma penilaian

SVLK.

f. Pada saat kontrak Verifikasi LK sudah dilakukan, maka LV-LK memilih dan mengangkat Tim

pengambil keputusan yang terdiri dari 1 orang atau bila diperlukan membuat tim pengambil

keputusan yang terdiri dari maksimal 3 orang.

g. Laporan hasil audit lengkap yang sudah dibuat oleh Tim audit VLK diterima oleh pengambil

keputusan atau tim pengambil keputusan paling lambat 3 hari kalender sebelum proses

pengambilan keputusan dilakukan.

h. Harus dipastikan bahwa laporan audit akhir adalah laporan audit yang diserahkan kepada

pengambil keputusan atau Tim pengambil keputusan sudah memasukan keberatan atau

perbaikan dari pihak auditee atas laporan audit yang dibuat oleh Tim penilai lapangan dan

telah diselesaikan oleh Tim adhoc.

i. Pengambil keputusan atau Ketua tim pengambil keputusan menetapkan jadwal dan rencana

proses pengambilan keputusan, sedangkan tempat pengambilan keputusan bisa ditetapkan di

kantor lembaga sertifikasi maupun di luar kantor.

j. Bila proses pengambilan keputusan oleh satu tim, namun tidak dapat dihadiri semua anggota

tim dalam suatu pertemuan pengambilan keputusan karena suatu hal, maka Lembaga

Verifikasi dapat melaksanakan prosesnya dengan teleconference atau media lain yang

memungkinkan adanya pembahasan laporan hasil audit pada media tersebut seperti email,

web jejaring sosial, internet chat conference, dll. sejauh rekamannya proses pengambilan

keputusan dapat didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan.

k. Sebelum proses pengambilan keputusan, pemgambil keputusan atau ketua tim pengambil

keputusan memeriksa kelengkapan dokumen laporan yang diperlukan yang mencakup :

- Laporan Penilaian VLK



22

- Lampiran Laporan

- Rencana audit/audit plan

- Kontrak penilaian

- Laporan Tinjauan kontrak

- Dokumen-dokumen Notulensi yang diperlukan.

- Dokumen lainnya yang dianggap perlu.

l. Proses Pengambilan keputusan juga bila diperlukan akan dihadiri oleh Tim Auditor untuk

keperluan klarifikasi oleh pengambil keputusan atau Tim pengambil keputusan.

Keputusan untuk merekomendasikan pemberian Sertifikat Legalitas Kayu kepada perusahaan

atau organisasi didasarkan pada hasil pengambilan keputusan oleh pengambil keputusan atau

Tim pengambil keputusan dengan hasil pada seluruh verifier ” Memenuhi”.



23

IV. HASIL VERIFIKASI DAN ANALISIS

PT Talenta Java Design adalah pemegang IUIPHHK dan Izin Usaha Industri (IUI) yang memiliki nilai

investasi lebih besar dari Rp 500.000.000,- (lima ratus juta rupiah) di luar tanah dan bangunan

tempat usaha. Sesuai Peraturan Direktur Jenderal PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29

April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang Standar dan

Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas

Kayu, Lampiran 3.4 tentang Pedoman Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang

IUIPHHK dan IUI, maka verifikasi terhadap PT Talenta Java Design dilakukan terhadap dokumen

dalam kurun waktu 12 (dua belas) bulan terakhir, dengan menggunakan standar verifikasi LK

Lampiran 2.5 tentang Standar VLK Pemegang IUIPHHK Kapasitas > 6,000 M3/tahun dan IUI dengan

nilai investasi > 500 Juta.

Dalam pelaksanaan verifikasi apabila terdapat verifier pada standar tersebut yang tidak sesuai dengan

kondisi perusahaan maka verifier dimaksud termasuk dalam kategori tidak dapat diterapkan (Not

Applicable) atau tidak perlu diverifikasi lebih lanjut.

4.1. Verifier Yang Tidak Diterapkan

No Prinsip / Kriteria / Indikator / Verifier Hasil Verifikasi

1. P1, K1.1, I1.1.1.c.

Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri)..

Izin HO tidak dipersyaratkan oleh instansi pemerintah setempat

2. P1, K1.2, I1.2.1

Dokumen pengakuan / pengenal sebagai importir

PT Talenta Java Design tidak memiliki dokumen pengakuan/pengenal importir karena tidak melakukan impor bahan baku kayu

3. P1, K1.2, I1.2.2

Panduan / pedoman / prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir

PT Talenta Java Design tidak melakukan impor bahan baku kayu

4. P1, K1.3, I1.3.1

a. Akte Notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

PT Talenta Java Design merupakan perusahaan berbadan hukum perseroan terbatas yang ditetapkan berdasarkan akta notaris dan sudah tercatat pada instansi yang berwenang. PT Talenta Java Design bukan unit usaha dalam bentuk kelompok pengrajin/industri rumah tangga.

5. b.internal audit anggota kelompok

PT Talenta Java design bukan merupakan usaha dalam bentuk kelompok sehingga tidak memerlukan internal audit anggota kelompok.

6. P2, K2.1, I2.1.1.b

Selama periode Februari 2019 – Januari 2020 PT Talenta Java Design tidak melakukan pembelian dan menerima kayu bulat dari hutan negara.



24

7. P2, K2.1, I2.1.1.e

e.Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa / Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta Deklarasi Kesesuaian Pemasok

PT Talenta Java Design tidak melakukan pembelian dan menerima kayu bekas/hasil bongkaran untuk digunakan dalam proses produksi.

8. P2, K2.1, I2.1.1. f.

Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri

PT Talenta Java Design tidak melakukan pembelian/menerima bahan baku berupa kayu limbah industri.

9.

P2, K2.1, I2.1.1. h

Informasi terkait

VLBB untuk pemasok yang belum memiliki SLK/S-PHPL/DKP.

Seluruh kayu yang diterima berasal dari sumber yang telah memiliki SLK atau dilengkapi dengan dokumen DKP. Untuk kayu bulat diperoleh dari hutan hak/hutan rakyat dan dilengkapi dengan dokumen Nota Angkutan yang berlaku sebagai DKP, sesuai peraturan yang berlaku. Sehingga tidak diperlukan VLBB.

10. P2,K2.1,I2.1.2

a. Pemberitahuan Import Barang (PIB)

PT Talenta Java Design bukan importir terdaftar sehingga tidak melakukan impor bahan baku secara langsung, seluruh bahan baku untuk proses produksinya diperoleh dari pembelian lokal (dalam negeri) 11. P2,K2.1,I2.1.2

b.Bill of Lading (B/L)

12. P2,K2.1,I2.1.2

c. Packing List (P/L)

13. P2,K2.1,I2.1.2

d.Invoice

14. P2,K2.1,I2.1.2

e.Deklarasi Impor

15. P2,K2.1,I2.1.2

g.Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk)

16. P2,K2.1,I2.1.2

h.Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya

PT Talenta Java Design bukan importir terdaftar sehingga tidak melakukan impor bahan baku secara langsung, seluruh bahan baku untuk proses produksinya diperoleh dari pembelian lokal (dalam negeri) dan bukan merupakan jenis kayu yang dibatasi perdagangannya.

17. P2, K2,1, I2.1.3

d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020 PT Talenta Java Design tidak melakukan pembelian/ menerima kayu lelang untuk digunakan dalam proses produksi



25

18. P2, K2.1, I2.1.4

a. Dokumen Sertifikat Legalitas Kayu atau Deklarasi Kesesuaian Pemasok

PT Talenta Java Design tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa dengan menggunakan jasa pihak lain

19. P2, K2.1, I2.1.4

b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain)

20. P2, K2.1, I2.1.4

c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan

21. P2, K2.1, I2.1.4

d.. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan jasa

22. P2, K2.1, I2.1.4

e. Adanya pendokumentasian bahan baku, proses dan produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020, PT Talenta Java Design tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa ekspor produk dengan menggunakan jasa pihak lain. Semua hasil produksi furniture diekspor secara mandiri

23. P3, K3.2, I3.2.1.g

Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis

Berdasarkan verifikasi dokumen penjualan (local dan ekspor), laporan produksi dan observasi lapangan serta keterangan manajemen, diketahui PT Talenta Java Design memproduksi dan melakukan penjualan ekspor periode Februari 2019 - Januari 2020 berupa produk furniture dari kayu.

24. P3, K3.2, I3.2.1.h

Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar

Berdasarkan verifikasi dokumen penjualan (local dan ekspor), laporan produksi dan observasi lapangan serta keterangan manajemen, diketahui PT Talenta Java Design memproduksi dan melakukan penjualan ekspor periode Februari 2019 - Januari 2020 berupa produk furniture dari kayu.

Tidak termasuk produk yang terkena bea keluar.

25. P3, K3.2, I3.2.1.i

Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya

PT Talenta Java Design pada periode Februari 2019 - Januari 2020 menggunakan bahan baku kayu bulat dan olahan berupa jati, dan beberapa jenis kayu impor seperti Ash dan Oak yang tidak temasuk dalam CITES.



26

4.2. Verifier Yang diterapkan

P1. Pemegang Izin Usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu sah

K1.1. Unit usaha dalam bentuk :

(a) Industri memiliki izin yang sah, dan

(b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah

1.1.1 Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah

a. Akte pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir

Hasil Verifikasi:

PT Talenta Java Design memiliki dokumen akte pendirian perusahaan. Perusahaan telah beberapa

kali melakukan perubahan terhadap akta tersebut. Adapun kronologis akta pendirian sampai

dengan akta perubahan terakhir tersaji dalam tabel berikut ini.

Tabel 4.1. Akta Pendirian Sampai dengan Akta Perubahan Terakhir PT Talenta Java Design.

No Akta Nomor dan Notaris

Tanggal Pengesahan Akte Keterangan

1 02

Notaris Raden Soenarto, SH

11/05/2001 Surat Keputusan Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia RI Nomor C-05160 HT.01.01.TH.2003 tanggal 12 Maret 2003.

Akte Pendirian Perusahaan

2 04

Notaris Darmawan Setijanto, SH

02/11/2007 Surat Keputusan Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia RI Nomor AHU-31553 HT.01.02.Tahun.2009 tanggal 09 Juli 2009.

Akte Perubahan Terakhir

3 03

Notaris

Farizal Adib, SH.

04/09/2019 Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan PT Talenta Java Design, Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia RI, Dirjend Administrasi Hukum Umum Nomor AHU-AHA.01.03.0326254

tanggal 04 September 2019

Akta Pengangkatan Kembali Anggota Direksi dan Dewan Komisaris dan Perubahan Anggaran dasar Perseroan Terbatas, PT Talenta Java Design

Akte Pendirian Perusahaan:

Berdasarkan hasil verifikasi, sesuai kronologi perubahan akte perusahaan, PT Talenta Java Design

memiliki akte pendirian perusahaan Nomor 2 tertanggal 11 Mei 2001. Akte perusahaan tersebut

dibuat dihadapan Notaris R. Soenarto, SH yang berkedudukan di Jakarta. Akte tersebut telah

didahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia (Menkumham) RI dengan Surat

Keputusan Menkumham RI Nomor C-05160 HT.01.01 tahun 2003 tertanggal 12 Maret 2003.

Maksud dan tujuan perseroan adalah bergerak dalam bidang industri, perdagangan, jasa dan

transportasi.



27

Susunan pemegang saham:

a. Tn Drs. Suroto : 2,250 lbr saham

b. Ny Tutik Hariyati : 2,250 lbr saham

c. Tn Drs. Selan : 500 lbr saham

Susunan Pengurus perusahaan:

a. Direktur : Ny. Tutik Hariyati

b. Komisaris : Tn Drs. Suroto

Dokumen akta pendirian perusahaan PT Talenta Java Design beserta pengesahannya terlampir

dalam Buku II Lampiran II-1.

Akte Perubahan ke II :

PT talenta Java Design melakukan perubahan terhadap akte perusahaan. Perubahan dilakukan

terhadap modal dasar perusahaan. Akte perubahan dibuat dihadapan Notaris Darmawan Setijanto,

SH, yang berkedudukan di Jepara dengan nomor akte 04 tertanggal 02 November 2007. Akte

tersebut telah mendapat pengesahan dari Menkumham RI dengan SK Menkumham Nomor AHU-

31553.AH.01.02. Tahun 2009 tanggal 09 Juli 2009 tentang Persetujuan Akta Perubahan Anggaran

Dasar. Adapun perubahan anggaran dasarvtersebut adalah sebagai berikut:

Tabel 4.2. Modal dasar Perusahaan

MODAL Jumlah (Rp) Jumlah Saham

Nilai Tiap Saham (Rp)

Modal Dasar 2,000,000,000.00 20,000 100,000

Modal disetor 1,000,000,000.00 10,000 100,000

Tabel 4.3. Modal Disetor dan Susunan Pemegang Saham PT Talenta Java Design

No Nama Pemegang Saham

(Modal Disetor) Jumlah Saham

Nilai Tiap Saham (Rp)

Nilai Saham

1 Drs. Suroto 4,500 100,000 450,000,000.00

2 Ny. Tutik Hariyati 4,500 100,000 450,000,000.00

3 Drs. Selan 1000 100,000 100,000,000.00

TOTAL 10,000

1,000,000,000.00

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen pada resertifikasi ini, akta perusahaan PT Talenta Java

Design tidak terdapat perubahan terhadap akte perusahaan akte perubahan terakhir perusahaan

yaitu akte perubahan nomor 04 tertanggal 02 November 2007, yang dibuat dihadapan Notaris

Darmawan Setijanto, SH, yang berkedudukan di Jepara dan telah mendapat pengesahan dari

Menkumham RI dengan SK Menkumham Nomor AHU-31553.AH.01.02. Tahun 2009 tanggal 09

Juli 2009 tentang Persetujuan Akta Perubahan Anggaran Dasar. Adapun akta nomor 31 tanggal 18

Juli 2012 yang dibuat dihadapan Notaris Darmawan Setijanto, SH, yang berkedudukan di Jepara,

adalah Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham tentang Pembagian Deviden.



28

Akta perubahan Terakhir

PT talenta Java Design melakukan perubahan terhadap akte perusahaan terakhir No 03 tanggal 04

September 2019, dihadapan Notaris Farisal Adib, SH yang berkedudukan di Jepara yaitu Akta

pengangkatan kembali, anggota direksi dan dewan komisaris dan perubahan anggaran dasar

Perseroan Terbatas PT Talenta Java Design.

Akte perubahan sesuai dengan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan PT Talenta Java Design

No. AHU-AH.01.03.0326254 tanggal 4 September 2019 oleh Kementarian Hukum dan Hak Asasi

Manusia RI, Dirjend Administrasi Hukum Umum.

dengan informasi :

Mengangkat kembali anggota direksi dan dewan direksi :

Direktur : Ny. Tutik Hariyati

Komisaris : Tn Suroto

Dokumen akta perubahan terakhir PT Talenta Java Design terlampir dalam Buku II Lampiran II-2.

Justifikasi:

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila tersedia akta pendirian perusahaan dan/atau

perubahan terakhir yang telah disahkan (khusus PT) atau didaftarkan ke instansi yang berwenang

sesuai dengan bentuk badan hukumnya.

PT Talenta Java Design telah memiliki dokumen akta pendirian perusahaan dan akta

perubahannya, akta pendirian perusahaan dan akta perubahan terakhir telah diregister oleh

instansi yang berwenang. Susunan pengurus perusahaan dan informasi yang terkandung dalam

akta perusahaan termasuk maksud dan tujuan pendirian perusahaan telah sesuai dengan

dokumen legalitas lainnya, maka dapat disimpulkan bahwa verifier 1.1.1.a memiliki norma penilaian

memenuhi.

Norma Penilaian : Memenuhi

b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri

Hasil Verifikasi

Dokumen SIUP PT Talenta Java Design diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan Pelyanan

Perizinan Terpadu, Pemerintah Kabupaten Jepara, dengan Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP)

Menengah Nomor 510/05-101/PM/VI/2011/01 diterbitkan di Jepara pada 8 Juni 2016, dengan

keterangan sebagai berikut:

Nama Perusahaan : PT Talenta Java Design

Nama Penanggung jawab : Tutik Hariyati (Direktur)



29

Alamat Perusahaan : Jl. Raya Ngabul-Mantingan KM 1.5 Desa

Ngabul Kecamatan Tahunan, Jepara.

Nomor Telepon : 0291-596386

Nomor Fax : 0291-596501

Modal dan kekayaan bersih Perusahaan : Rp. 1,000,000,000.-

Kelembagaan : Eksportir

Kegiatan Usaha (KBLI) : 31001, 16293

Barang/Jasa Dagangan : Industri Furniture dari kayu, kerajinan kayu

Wajib daftar ulang : 7 Juni 2021.

Berdasarkan hasiil verifikasi, dokumen SIUP PT Talenta Java Design masih berlaku hingga saat ini

dan wajib daftar ulang tanggal 7 Juni 2021. Informasi yang tercantum dalam dokumen SIUP sesuai

dengan kegiatan usaha yang dijalankan. Copy dokumen SIUP terdapat dalam Buku II Lampiran

II-3.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila:

Tersedia Izin Usaha Perdagangan yang masih berlaku sesuai dengan ruang lingkup usahanya.

PT Talenta Java Design telah memiliki dokumen Izin Usaha untuk melakukan pemasaran yang

diterbitkan oleh instansi yang berwenang, kegiatan usaha dan barang yang dipasarkan telah

sesuai dengan izin yang diberikan. Informasi pada izin usaha yang mencakup kegiatan pemasaran

telah sesuai dengan jenis usaha yang dilakukan dan sesuai dengan dokumen perijinan lainnya.

Sehingga dapat disimpulkan verifier 1.1.1.b memiliki norma penilaian memenuhi.


d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP)

Hasil Verifikasi

Berdasarkan hasil audit resertifikasi sebelumnya PT Talenta Java Design telah memiliki dokumen

Tanda Daftar Perusahaan yang dikeluarkan oleh Badan Penanaman Modal dan Pelayanan

Perizinan Terpadu Kabupaten Jepara. Adapun detail informasi yang tercantum dalam dokumen

adalah sebagai berikut.

- Nomor TDP : 112613100391

- Tanggal : 04 Juni 2013

- Nama perusahaan : PT Talenta Java Design

- Pendaftaran Ulang : 02

- Perubahan ke- : 01

- Status : Pusat

- Penanggungjawab : Tutik Hariyati



30

- Alamat : Jl. Raya Ngabul-Mantingan KM 1.5 Desa Ngabul,

Kecamatan Tahunan, Jepara.

- NPWP : 02.071.726.0-516.000

- Kegiatan Usaha Pokok : (31001) Industri Furniture dari Kayu

- Masa berlaku : 28 Maret 2018.

Berdasarkan hasiil observasi di lapangan informasi yang tercantum dalam dokumen TDP sesuai

dengan kegiatan usaha yang dijalankan. Copy dokumen TDP terdapat dalam Buku II Lampiran II-

4a.

Nomor Induk Berusaha (NIB):

PT Talenta Java Design telah menyampaikan dokumen NIB pada tanggal 5 Agustus 2019 adapun

informasi yang tertera dalam NIB yatu sebagai berikut:

Nomor Induk Berusaha : 9120101820056


Alamat Perusahaan : Jl. Raya Ngabul-Mantingan KM. 1,5 Kel. Ngabul, Kec. Tahunan,

Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah

NPWP : 02.071.726.0-516.000

Nomor Telpon : 0291596386

Nomor Fax : 0291596386

Email : [email protected]

Nama KBLI : Industri Furniture dari Kayu

Kode KBLI : 31001

Status Penanaman Modal : PMDN

Selanjutnya dokumen NIB terdapat dalam Buku II Lampiran II-4b.

Justifikasi


Tersedia TDP masih berlaku sesuai dengan ruang lingkup usahanya.

atau

Tersedia bukti pengurusan perubahan/perpanjangan daftar ulang dari instansi yang berwenang

berupa:

a. surat keterangan; atau

b. tanda terima.

PT Talenta Java Design telah memiliki dokumen NIB yang secara sistem OSS telah mewakili TDP

yang dikeluarkan oleh instansi yang berwenang, informasi yang ada di dalam dokumen sudah

sesuai dengan dokumen legalitas yang lain, maka dapat disimpulkan bahwa verifier 1.1.1.d



31

memiliki norma penilaian memenuhi.


e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

Hasil Verifikasi

Dari hasil audit resertifikasi pertama, tidak terdapat perubahan pada dokumen terkait pajak atas

nama perusahaan. Informasi mengenai dokumen terkait pajak dijelaskan sebagai berikut:

NPWP (Nomor Pokok Wajib Pajak)

- Nomor NPWP : 02.071.726.0-516.000


- Alamat : Ds. Ngabul, Ngabul, Tahunan, Jepara, Jawa Tengah

- Terdaftar : 22 Mei 2001.

Surat Keterangan Terdaftar (SKT)

Terdapat dokumen Surat Keterangan Terdaftar (SKT) yang dikeluarkan oleh Departemen

Keuangan Republik Indonesia Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah DJP Jawa Tengah I

Kantor Palayanan Pajak Pratama Jepara. Adapun data informasi yang tercantum dalam dokumen

adalah sebagai berikut.

- Nomor SKT : PEM-00732/WPJ.10/KP.1303/2009


- NPWP : 02.071.726.0-516.000

- Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU) : 20294 – Industri Alat-alat dapur dari kayu, rotan dan

bambu

- Alamat : Ds. Ngabul, Ngabul, Tahunan, Jepara, Jawa Tengah

- Merk/Akronim : -

- Status Modal : Swasta

- Status usaha : Tunggal

- Kewajiban Pajak : PPh Pasal 21, 23, 25, dan 29.

- Tanggal penerbitan : 11 Februari 2009.

Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak

Terdapat dokumen Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak (SP-PKP) yang dikeluarkan oleh

Departemen Keuangan Republik Indonesia Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah DJP Jawa

Tengah I Kantor Palayanan Pajak Pratama Jepara. Adapun data informasi yang tercantum dalam

dokumen adalah sebagai berikut.

- Nomor PKP : PEM-02804/WPJ.10/KP.1303/2013



32

- Nama : PT Talenta Java Design

- NPWP : 02.071.726.0-516.000

- Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU) : 31001 – Industri Furnitur dari kayu

- Alamat : Jl. Raya Ngabul-Mantingan KM 1.5 Tahunan Jepara

Tahunan Jepara Jawa Tengah

- Merk/Akronim : -

- Status Modal : Swasta

- Status usaha : Tunggal

- Kewajiban Pajak : PPN

Tanggal penerbitan : 24 Oktober 2013

Copy NPWP, SKT dan SPPKP terlampir pada Buku II Lampiran II-5.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila NPWP (9 digit awal), SKT dan/atau SPPKP unit usaha

tersedia dan sesuai dengan dokumen lainnya.

PT Talenta Java Design telah memiliki NPWP, SKT dan SPPKP yang diterbitkan oleh instansi

berwenang, dan setelah dilakukan verifikasi ketaatan bayar pajak, perusahaan dapat menunjukkan

bukti pembayaran pajak. NPWP untuk 9 digit awal dan seluruh informasi dari data tersebut sudah

sesuai dengan dokumen perijinan lainnya. Sehingga dapat disimpulkan verifier 1.1.1.e memiliki

norma penilaian memenuhi.


f. Dokumen lingkungan hidup (AMDAL/UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang setara)

Hasil Verifikasi

Dokumen UKL-UPL

PT Talenta Java Design telah memiliki dokumen Upaya Pengelolaan Lingkungan Hidup dan Upaya

Pemantauan Lingkungan Hidup (UKL-UPL) Perubahan Januari 2019. Dokumen UKL-UPL telah

mendapat rekomendasi UKL-UPL berdasarkan Surat Rekomendasi Kepala Dinas Lingkungan

Hidup Kabupaten Jepara Nomor 660.1/UKL UPL/04/2019 tanggal 7 Februari 2019 tentang

Rekomendasi UKL-UPL PT Talenta Java Design. Adapun isi dari surat keputusan tersebut adalah

sebagai berikut:

- Tahapan kegiatan pengembangan industri furniture

- Prakiraan dampak kegiatan

- Prakiraan dampak pengelolaan dan pemantauann



33

- Pemrakarsa wajib melakukan seluruh ketentuan yang tercantum dalam matrik UKL-UPL

- Pada tahap operasional, pemrakarsa wajib mengurus izin perlindungan dan pengelolaan

lingkungan hidup melalui OSS

- Pemrakarsa wajib melaporkan pelaksanaan UKL-UPL

- Bersedia diawasi

- Wajib melaporkan dan mengkonsultasikan pengelolaan dampak.

Dalam rekomendasi UKL UPL tersebut berisi informasi bahwa memberikan UKL UPL kepada:

1. Nama Perusahaan : PT Talenta Java Design

2. Jenis Kegiatan : Pengembangan Industri Furniture

3. Penanggung jawab : Tutik Hariyati Suroto

4. Jabatan : Direktur

5. Lokasi Kegiatan : Ds. Ngabul RT 02 RW 01 Kecamatan Tahunan, Kabupaten Jepara

6. Bidang Usaha : Industri Furniture

7. Skala/Besaran Usaha : Luas lahan kegiatan 15.335 m2, luas bangunan 12.510 m2 dan

kapasitas produksi 120 kontainer per tahun

Dokumen dan rekomendasi UKL-UPL PT Talenta Java Design terlampir pada Buku II Lampiran II-

6a.

Laporan UKL-UPL

PT Talenta Java Design telah melakukan pelaporan laporan RKL UPL untuk semester II tahun

2018 yang disampaikan kepada Dinas Lingkungan Hidup Kabupaten Jepara pada tanggal 2

Januari 2019 dengan nomor tanda terima 045/01/lap/1-2018/2019.

PT Talenta Java Design telah melakukan pelaporan laporan RKL UPL untuk semester I tahun 2019

yang disampaikan kepada Dinas Lingkungan Hidup Kabupaten Jepara pada tanggal 19 November

2019 dengan nomor tanda terima 045/218/lap/1-2-19/2019.

Terlampir pada Buku II Lampiran II-6b.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila :

1. Tersedia dokumen lingkungan hidup yang lengkap dan sah sesuai dengan kegiatan usahanya

(untuk SPPL diperlukan bukti penyerahan ke instansi terkait).

2. Tersedia laporan/catatan pengelolaan dan pemantauan lingkungan sesuai/merujuk pada

catatan temuan penting (tidak berlaku untuk SPPL).

PT Talenta Java Design telah memiliki dokumen rekomendasi lingkungan terbaru. Perusahaan

juga telah melakukan pelaporan UKL UPL ke instansi terkait. Sehingga dapat disimpulkan verifier

1.1.1.f. memiliki norma peniliaian memenuhi.




34

g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT)

Hasil Verifikasi :

Izin Usaha Industri Primer (IUIPHHK)

Perusahaan memiliki IUIPHHK melalui Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor 188.3/3371

tanggal 3 Desember 2013 tentang Pemberian Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu

(IUIPHHK) kepada PT Talenta Java Design di Kabupaten Jepara, Provinsi Jawa Tengah. Informasi

yang terdapat di dalam IUIPHHK tersebut adalah:


Alamat : Jl. Ngabul Mantingan Km 1,5, Kabupaten Jepara,

Telp (0291) 569386, Fax (0291) 569368

Lokasi Pabrik : Desa Ngabul RT 02, RW 01, Kecamatan

Tahunan, Kabupaten Jepara

Jenis Industri : Kayu gergajian

Kapasitas izin produksi : 3.000 m3

Produksi Kayu Gergajian : 3000 m3 (bahan baku kayu bulat berasal dari

hutan hak dan hutan tanaman)

Daftar mesin utama produksi : Merk: 42/Tong/Yang/China/2003

Band saw : Kapasitas m3/jam: 2,14

Jumlah unit: 1 unit

Copy dokumen IUIPHHK terlampir pada Buku II Lampiran II-7a.

Izin Usaha Industri Lanjutan

Melanjutkan hasil audit sebelumnya, PT talenta Java Design telah memiliki Surat Keputusan

Kepala Badan Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten Jepara Nomor

25/530/PB/II/2003/02 tanggal 26 November 2012 tentang Izin Usaha Industri. Adapun detail

informasi sebagai berikut.

- Nama Perusahaan : PT Talenta Java Design

- Alamat Perusahaan : Jl. Raya Ngabul Mantingan KM 1.5 Ngabul, Tahunan.

- NPWP : 02.071.726.0-516.000

- Nomor Induk Usaha Industri : 00735

- Nama Pemilik : Tutik Hariyati



35

- Jenis Industri (KBLI) : Industri Furniture dari kayu (31001), Handicraft (16293)

- Komoditi Industri (KKI) : Meja, Kursi, Dipan, Nakas, Chest, Dresser, Handicraft

- Lokasi pabrik : Desa Ngabul, Kecamatan Tahunan, Kabupaten Jepara,

Provinsi Jawa Tengah.

- Mesin / peralatan utama : Bandsaw 2, Coldpress 1, Tenon 1, Mortizer 1, Planner 1,

Jointer 3, Wbs 2, Panel Saw 2, Hot press 1, Venner Joint

3.

- Mesin / Peralatan Pembantu : Guletin 1, Moulding 1, Profil 1, Armsaw 1, Glue Spreader

1, Klamping 1, Amplas Orbital 1, Spindle 2.

- Tenaga penggerak : Generator Set, Listrik PLN

- Nilai Investasi Perusahaan : Rp. 3,070,000,000

- Asset Perusahaan : Rp. 8,765,000,000

- Kapasitas Produksi Terpasang : 120 container

- Wajib daftar ulang : tanggal 25 November 2017.

Copy dokumen IUI terlampir dalam Buku II Lampiran II-7ba.

IUI OSS :

PT Talenta Java Design telah memilki IUI terbaru dengan menggunakan sistem OSS dengan KBLI

31001 untuk Industri Furniture dari Kayu berupa meja kursi, tempat tidur, buffet dan almari dengan

kapsitas 100 kontainer. PT Talenta Java Design juga telah dapat menunjukkan bukti pelaporan

LKPM. Adapun dokumen IUI, kapasitas izin dan bukti pelaporan LKPM terlampir dalam Buku II

Lampiran II-7c.

Laporan LKPM 2019

Tersedia Laporan LKPM Semester I dan II tahun 2019 terlampir pada Buku II Lampiran III.7d.

Justifikasi


1. Terdapat dokumen IUIPHHK atau IUI atau IUT yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang

dan sesuai dengan dokumen terkait lainnya.

2. Jenis usaha yang dijalankan sesuai dengan IUIPHHK, atau IUI atauIUT.

3. Dalam hal izin industri sedang dalam proses perpanjangan atau perluasan / pengurangan

kapasitas, tersedia bukti pengurusan dari instansi yang berwenang berupa:

a. Surat keterangan; atau

b. Tanda terima.



36

PT Talenta Java Design telah memiliki IUI dan IUIPHHK yang diterbitkan oleh instansi berwenang

dan sesuai dengan dokumen terkait lainnya dan jenis usaha yang dijalankan sesuai dengan izin

industri. Dengan demikian dapat disimpulkan verifier 1.1.1.g memiliki norma penilaian memenuhi.


h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK

Hasil Verifikasi

Berdasarkan Peraturan Menteri Kehutanan Republik Indonesia No. P.9/Menhut-II/2012 tanggal 5

Maret 2012 tentang Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri, Industri yang wajib membuat dan

melaporkan dokumen RPBBI adalah pemegang Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu

(IUIPHHK) yang dalam proses produksinya menggunakan Bahan Baku Kayu Bulat yang

menghasilkan salah satu jenis produksi antara lain : Kayu Lapis dan atau Laminated Veneer

Lumber, Veneer, Kayu Gergajian, Serpih Kayu, dan Pulp.

PT Talenta Java Design memiliki IUIPHHK dengan kapasitas izin sampai dengan 3.000 m3/tahun.

Berdasarkan Permenhut No. P.9/Menhut-II/2012 tanggal 5 Maret 2012 disebutkan bahwa industri

primer dengan kapasitas izin produksi di atas 2000 m3 per tahun sampai dengan 6000 m3 per tahun,

maka RPBBI disampaikan secara online ke instansi yang berwenang, dalam hal ini adalah Dinas

Kehutanan Propinsi. PT Talenta Java Design telah melaporkan RPBBI secara online.

Berdasarkan hasil verifikasi PT Talenta Java Design telah menyusun RPBBI 2019 dan 2020 serta

telah menyampaikan pelaporannya pada periode tersebut.

Tabel 4.4. Data Contoh Bukti Penyampaian RPBBI

No Nomor Tanda Terima Penyampaian Tanggal Periode RPBBI

1 554466 07/02/2019 2019

2 672115 06/02/2020 2020

Tabel 4.5. RPBBI dan Realisasi Pemenuhan Bahan Baku tahun 2019 dan Tahun Berjalann 2020

Tahun 2019 Tahun 2020

RPBBI (M3) Realisasi (M3) RPBBI (m3) Realisasi Tahun Berjalan (M3)

4.350 206.06 2,600 33.7 (sd januari 2020)

Berdasarkan tabel di atas, diperoleh informasi bahwa realisaasi pemenuhan bahan baku PT Talenta

Java Design selama periode tahun 2019 sebesar 206.06 m3. Angka ini masih dibawah RPBBI 2019

atau 4.74, dan selama tahun berjalan Bulan januari 2020 baru menerima bahan baku kayu bulat

sebanyak 33.7 M3. Copy dokumen RPBBI dan laporan realisasinya terdapat dalam Buku II

Lampiran II-8a dan 8b.

Justifikasi




37

1) RPBBI terakhir (tahun berjalan) telah dilaporkan ke instansi yang berwenang,

2) Realisasi pemenuhan bahan baku sesuai dengan RPBBI terakhir (tahun berjalan) yang telah

dilaporkan.

Berdasarkan verifikasi dokumen dan observasi lapangan, PT Talenta Java Design telah membuat

dan melaporkan dokumen Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI), maka dapat

disimpulkan bahwa verifier 1.1.1.h memiliki norma penilaian memenuhi.


P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

K2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya.

2.1.1 Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah.

a. Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian.

Hasil Verifikasi

Pada periode Februari 2019 – Januari 2020 PT Talenta Java Design menggunakan bahan baku

berupa kayu bulat, kayu gergajian, veneer dan bahan panel untuk diproses menjadi furniture. Dalam

proses pembelian bahan baku perusahaan menggunakan kontrak suplai bahan baku dan dokumen

pembelian berupa Purchase Order (PO). Setiap penerimaan bahan baku dilengkapi dengan dokumen

angkutan hasil hutan yang sah dan bukti pembelian. Adapun contoh dokumen PO terlampir pada

Buku II Lampiran III-1.

Terkait data supplier yang menggunakan perjanjian kontrak suplai bahan baku adalah sebagai

berikut:

Tabel 4.6. Daftar Perjanjian Kontrak Suplai Bahan baku dengan Pemasok/Supplier

No Nama Supplier Alamat Jenis Bahan

Baku Masa Berlaku

Kontrak Nomor Kontrak

1 Aksin effendi Bawen, Semarang KB Jati, Mahoni 14 Januari 2022 SPKPK NO.1/PT.TJD/VII/2017

2 H. Sulaiman Malangan, Klaten KB Mindi, Mahoni 14 Januari 2022 SPKPK NO.2/PT.TJD/VII/2017

3 Al Barokah Jepara KB Mindi, Mahoni 14 Januari 2022 SPKPK NO.3/PT.TJD/VII/2017

4 I Nyoman Suarjana Dauh Peken, Bali KB Mindi 14 Januari 2022

SPKPK NO.04/PT.TJD/XVII/2017

5 Delta Jaya Tahunan, Jepara KB Sungkai 14 Februari 2022 SPKPK NO.05/PT.TJD/XVII/2017

6 Glondong Indah Tahunan, Jepara KB Mindi 14 Januari 2022 SPKPK NO.06/PT.TJD/XVII/2017

7 Maryati Musuk, Boyolali KB Mindi, Mahoni 14 Januari 2022 SPKPK NO.7/PT.TJD/VII/2017



38

8 PT Sengon Pati Jaya Jepara Veneer Albasia 27 Februari 2022


9 UD Jati Rejo Juwana, Pati Veneer Jati 14 Februari 2022 SPKPK NO.09/PT.TJD/XVII/2017

10 PT APP Timber Kendal Sawntimber & Veneer 28 Februari 2022


11 Madero International Jepara

Sawntimber & Veneer 14 Februari 2022


12 CV Kayu Bagus International Semarang

KG Whte Oak, Walnut 14 Februari 2022


13 Jaya Abadi Perkasa Semarang

KG Whte Oak, Walnut 14 Februari 2022


14 PT Eastwind Mandiri Semarang KG Whte Oak 14 Februari 2022


15 Sukir Purworejo KB Mahoni 20 Januari 2022 SPKPK NO.15/PT.TJD/XVII/2017

16 Bowo Nugroho Purworejo KB Mahoni 20 Januari 2022 SPKPK NO.16/PT.TJD/XVII/2017

17 Klimin Purworejo KB Mahoni 20 Januari 2022 SPKPK NO.17/PT.TJD/XVII/2017

18 Nuryanto Purworejo KB Jati, Mahoni 20 Januari 2022 SPKPK NO.18/PT.TJD/XVII/2017

19 Suyanto Purworejo KB Mahoni 20 Januari 2022 SPKPK NO.19/PT.TJD/XVII/2017

20 Khamid Purworejo KB Jati 20 Januari 2023 SPKPK NO.01/PT.TJD/XVIII/2018

21 UD. Pelita Abadi Jepara

KB Jati, Mahoni,Sungkai 20 Januari 2023

SPKPK NO.02/PT.TJD/XVIII/2018

22 Tukino Purworejo KB Sungkai 20 Januari 2023 SPKPK NO.03/PT.TJD/XVIII/2018

Berdasarkan hasil verifikasi, bahan baku yang digunakan PT Talenta Java Design selama periode

Februari 2019 – Januari 2020 meliputi:

Tabel 4.7. Daftar Supplier Kayu Impor Februari 2019 – Januari 2020.

No Nama Supplier Alamat

1 PT APP Timber Semarang

2 CV Kayu Bagus Indonesia Semarang

3 Suryo Kusumo Semarang

4 Jaya Abadi Perkasa Semarang

Tabel 4.8. Daftar Supplier Kayu Bulat Februari 2019 – Januari 2020


1 UD Glondong Indah Jepara

2 I Made Arya Putra Bali

3 Aksin Efendi Semarang

4 Sumber Rejeki Jepara

5 Sukir Purworejo

6 Al Barokah Jepara

7 Marmin Kebumen

8 Nurkolis Magelang



39

9 Rudiyanto Kebumen

10 Midun Jepara

11 Suyanto Purworejo

12 Aris Kurniawan Semarang

13 Bowo Nugroho Purworejo

14 Klimin Purworejo

15 Daryono Wonosobo

16 Nurman Magelang

17 Made Sudarma Bali

18 I Ketut Sutika Bali

19 Yulianto Yogyakarta

20 Nuryanto Purworejo

21 Dadik Winarko Wonosobo

22 Khamid Purworejo


24 Tukino Purworejo

Tabel 4.9. Daftar Supplier Veneer periode Februari 2019 – Januari 2020


1 CV Citra Pohon Kehidupan Jepara

2 Madero International Jepara

3 PT Prima Couting Cemerlang Semarang

4 PT Sengon Pati Jaya Pati

5 UD Jati Rejo Pati

6 CV Citra Kreasi Mandiri Semarang

7 UD Jati Rejo Semarang

8 CV Sabana Raya Semarang

9 CN Viner Jepara

10 Kayu Bagus Indah Semarang

11 CV Kayu Bagus International Semarang

12 PT Adi Mechinery Gema Perkasa Sidoarjo

13 P Wiwid Jepara

14 PT APP Timber Semarang

Tabel 4.10. Daftar Supplier MDF dan Plywood periode Februari 2019 – Januari 2020


1 Serba Indah Jaya Semarang

2 PT Mitra jaya Raya Semarang

3 Mojo Indah Jepara

4 CV Serba Indah Jaya Semarang

5 PT Daya Sakti Usaha Mandiri Semarang



40

6 PT APP Timber Kendal

7 PT AST Indonesia Semarang

8 CV Sentral Usaha Makmur Semarang

9 UD Anugrah Jepara

10 Berkah Jati Sehat Jepara

Contoh dokumen kontrak supplai bahan baku terlampir pada Buku II Lampiran III-2.

Justifikasi :

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Seluruh penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan

dokumen kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli.

Bahan baku yang digunakan PT Talenta Java Design selama periode Februari 2019 – Januari 2020

adalah Kayu bulat, kayu gergajian, Plywood dan veneer. Pembelian bahan baku dilengkapi dengan

kontrak suplai bahan baku, PO, bukti berupa kuitansi pembayaran, invoice, Surat Jalan, Bukti

Penerimaan Barang dan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Dengan demikian verifier 2.1.1.a

memiliki norma penilaian memenuhi.


c. Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

Hasil Verifikasi

Berdasarkan hasil wawancara dan observasi dokumen pada periode Februari 2019 – Januari 2020

PT Talenta Java Design melakukan pembelian bahan baku berupa kayu bulat, kayu gergajian,

veneer dan bahan panel. Seluruh pengiriman kayu dilengkapi dengan dokumen angkutan yang

sah berupa Nota Angkutan . Setiap penerimaan bahan baku kayu, perusahaan telah membuat

berita acara penerimaan bahan baku kayu.

Penerimaan Kayu Bulat:

Jenis kayu bulat yang diterima berupa Jati, Mahoni, Mindi dan Trembesi. Dalam laporan mutasi

kayu bulat Treambesi dan Mindi dimasukkan dalam kelompok Rimba Campuran. Untuk kayu bulat

telah dibuatkan Berita Acara Pemeriksaan (BAP). Pada dokumen BAP tersebut terdapat beberapa

beberapa informasi antara lain:

- Nomor BAP

- Tanggal BAP

- Lokasi penerbitan BAP

- Dokumen Referensi pencatatan BAP

- Jenis Kayu.

- Jumlah batang



41

- Volume

- Hasil pemeriksaan/grading.

- Nama petugas GANIS PKB-R penerbit BAP.

- Saksi BAP

Contoh dokumen BAP kayu bulat/log terlampir pada Buku II Lampiran III-3.

Adapun rekapitulasi penerimaan kayu bulat selama periode Februari 2019 – Januari 2020 adalah

sebagai berikut:

Tabel 4.11. Rekapitulasi Penerimaan Kayu Bulat Periode Februari 2019 – Januari 2020

Bulan Jati Mahoni Mindi Jumlah Jumlah

Nota Angkutan Qty m3 Qty m3 Qty m3 Qty m3

Februari 2019 39 8.22 98 19.4 - - 137 27.62 3

Maret 2019 117 15.59 48 10.58 - - 165 26.17 3

April 2019 - - 68 16.91 - - 68 16.91 2

Mei 2019 32 4.98 - - - - 32 4.98 1

Juni 2019 - - - - - - - - -

Juli 2019 - - - - - - - - -

Agustus 2019 - - 162 15.94 - - 162 15.94 2

September 2019 - - 302 34.02 - - 302 34.02 4

Oktober 2019 - - 293 30.13 - - 293 30.13 3

november 2019 88 12.756 190 15.31 - - 278 28.066 3

Desember 2019 47 7.644 7 0.85 - - 54 8.494 2

Januari 2020 7 2.07 249 22.81 40 8.82 296 33.7 6

TOTAL 330 51.26 1417 165.95 40 8.82 1787 226.03 29

Penerimaan kayu Gergajian, Veneer dan Bahan Panel

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen penerimaan bahan baku diperoleh informasi bahwa selama

periode Februari 2019 – Januari 2020, PT Talenta Java Design melakukan pembelian bahan baku

kayu gergajian, veneer dan panel. Setiap pembelian bahan baku dilengkapi dengan dokumen

angkutan dan dokumen penerimaan bahan baku. Adapun informasi yang tercantum dalam

dokumen penerimaan bahan baku adalah sebagai berikut:

- Nomor Berita Acara

- Hari/tanggal kedatangan/penerimaan.

- Jenis barang

- Nomor Job Order (JO)

- Nomor PO

- Nama Supplier

- Petugas grader

- Staf pembelian.



42

Adapun rekapitulasi penerimaan Veneer, MDF dan Plywood (bahan panel) selama periode

Februari 2019 – Januari 2020 adalah sebagai berikut:

Tabel 4.12. Rekapitulasi Penerimaan Veneer Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan Veneer (m3)

Jumlah (m3) Jumlah Nota

Angkutan Jati Walnut White Ash White Oak

Februari 2019 0.3678 0.3329 0.0939 - 0.7946 4

Maret 2019 0.2025 - - - 0.2025 1

April 2019 0.3526 - - - 0.3526 1

Mei 2019 - - - - 0.0000 -

Juni 2019 - - - - 0.0000 -

Juli 2019 - 0.0207 - 0.0207 0.0414 1

Agustus 2019 - - - - 0.0000 -

September 2019 - 0.1636 0.0099 0.3490 0.5225 4

Oktober 2019 - - - 0.2748 0.2748 2

november 2019 - 0.0394 - 0.5065 0.5459 2

Desember 2019 - - - 0.3116 0.3116 2

Januari 2020 0.2385 0.1241 - 0.2339 0.5965 4

TOTAL 1.1614 0.6807 0.1038 1.6965 3.6424 21

Tabel 4.13. Rekapitulasi Penerimaan, MDF dan Plywood Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan MDF Plywood Jumlah Jumlah Nota

Angkutan Qty m3 Qty m3 Qty m3

Februari 2019 736 12.9550 386 13.5474 1122 26.5025 11

Maret 2019 357 9.2549 124 4.5009 481 13.7558 4

April 2019 291 11.2523 260 6.0548 551 17.3071 9

Mei 2019 - - - - - - -

Juni 2019 204 4.8581 153 3.7686 357 8.6268 2

Juli 2019 - - - - - - -

Agustus 2019 - - 145 2.5452 145 2.5452 2

September 2019 137 2.0852 113 3.1346 250 5.2198 8

Oktober 2019 185 3.1167 319 12.2317 504 15.3484 11

november 2019 75 0.3721 25 1.1163 100 1.4884 3

Desember 2019 318 8.7786 418 12.1066 736 20.8852 11

Januari 2020 109 3.0125 75 2.5362 184 5.5488 10

TOTAL 2412 55.6855 2018 61.5424 4430 117.2279 71

Tabel 4.14. Rekapitulasi Penerimaan Kayu Gergajian Impor

Bulan White Oak Jumlah Jumlah Nota

Angkutan Qty m3 Qty m3

Februari 2019 - - - - -

Maret 2019 - - - - -



43

April 2019 - - - - -

Mei 2019 - - - - -

Juni 2019 - - - - -

Juli 2019 - - - - -

Agustus 2019 - - - - -

September 2019 296 4.8995 296 4.8995 4

Oktober 2019 51 1.1362 51 1.1362 2

november 2019 178 2.3966 178 2.3966 1

Desember 2019 551 4.679 551 4.679 2

Januari 2020 656 9.9862 656 9.9862 2

TOTAL 1732 23.0975 1,732 23.0975 11

Terkait pembelian kayu gergajian untuk jenis kayu impor diperoleh dari pembelian lokal. Dokumen

yang digunakan berupa nota angkutan.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Seluruh penerimaan kayu selain kayu bulat dari hutan

negara dilengkapi dengan berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu dan

dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

Berdasarkan hasil pemeriksaan dokumen pembelian PT Talenta Java Design menunjukkan bahwa

seluruh pembelian telah dilengkapi dengan penandatangan Surat Jalan serta BAP penerimaan dan

dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa nota angkutan. Dengan

demikian verifier 2.1.1.c. memiliki norma penilaian memenuhi.


d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

Hasil Verifikasi

Dokumen Angkutan:

Berdasarkan hasil observasi dokumen dan wawancara, selama periode Februari 2019 – Januari

2020 PT Talenta Java Design menerima pasokan bahan baku berupa kayu bulat hutan rakyat,

veneer, plywood dan kayu gergajian. Penerimaan kayu bulat, kayu Gergajian dan panel telah

dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa Nota Angkutan, Surat Jalan dan

Nota.

1. Nota Angkutan Lanjutan

- Nomor Nota Angkutan : 004/PA/VIII/2019

- Tanggal Nota Angkutan : 24 Agustus 2019

- Desa/Kelurahan : Kecapi

- Kecamatan : Tahunan



44

- Kabupaten/Kota : Jepara

- Provinsi : Jawa Tengah

- Nota angktan sebelumnya : 003/VIII/2019

- Pengirim : Haris

- Alamat Pengirim : Kecapi, Tahunan, Jepara

- Tempat muat : Kecapi, Tahunan, Jepara

- Alat Angkut : Truck, K 1737 HQ

Tujuan Pengangkutan:

- Nama Penerima : PT Talenta Java Design

- Alamat : Jl. Raya Ngabul – Mantingan Km. 1,5 Tahunan, Jepara

- Masa Berlaku : 1 (satu) hari pada tanggal 24 Agustus 2019

Sortimen Kayu:

- Jenis Kayu : Kayu Bulat Mahoni

- Jumlah : 68 batang

- Volume : 7,65 m2

- Asal kayu : Kayu rakyat

Contoh dokumen Nota Angkutan terlampir pada Buku II Lampiran III-4.

2. Nota Angkutan Kayu Gergajian

- Nomor : PIID000262

- Pengirim :

Nama : APP Timber

Alamat : Kawasan Industri Candi Block 1 No. 1B Ngaliyan Semarang

- Pengangkutan :

Alamat Lokasi Muat : Kawasang Industri Candi

Tanggal : 15 Nov 2018

- Tujuan Pengangkutan :

Nama : PT Talenta Java Design

Alamat : Desa Ngabul RT 02/01 Ngabul, Tahunan, Jepara

- Penerima :

Nama : PT Talenta Java Design

Alamat : Desa Ngabul RT 02/01 Ngabul, Tahunan, Jepara

Informasi yang tercantum dalam dokumen nota antara lain:

- Tanggal Nota



45

- Nomor Nota

- Nama pengirim

- Nama penerima

- Jumlah barang

- Nama barang

- Harga

Contoh dokumen Nota terlampir pada Buku II Lampiran III-5.

Uji Petik Stok:

Berdasarkan hasil uji petik stok bahan baku kayu di gudang bahan baku, hanya terdapat kayu

gergajian oak yang merupakan pejasaan dari PT Maratea Semarang kepada PT Talenta Java

Design.

Gambar 4.1. Stok kayu gergajian mahoni.

Untuk stok kayu bulat sudah habis diproses manjadi kayu gergajian dan telah masuk ke proses

lanjutannya.

Kayu Lelang:

Selama periode Februari 2019 – Januari 2020, PT Talenta Java Design tidak pernah menerima

bahan baku kayu yang berasal dari kayu lelang.

GANIS:

PT Talenta Java design memiliki petugas PKB-R dan PKG-R atas nama Klino. Kartu Ganis masih

berlaku sampai dengan 12 Agustus 2022. Penempatan sesuai lokasi. Adapun kartu GANIS tersebut

adalah sebagai berikut:



46

Gambar 4.2. Kartu GANIS PT Talenta Java Design

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila

1. Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang

sah.

2. Hasil uji petik stock bahan baku di lapangan harus sesuai antara fisik kayu (jenis dan ukuran)

dengan dokumen

3. Jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai

dengan stock/ LMKB/ LMKO pada periode yang sama.

4. Kartu tenaga teknis masih berlaku dan sesuai dengan SK lokasi penempatan.

5. Unit usaha melakukan pemisahan terhadap bahan baku yang menggunakan dokumen Surat

Angkutan Lelang (SAL).

6. Seluruh kayu lelang dilengkapi dengan dokumen SAL atau FAKB/FAKO lanjutan hasil lelang,

dengan disertai Risalah Lelang.

Seluruh penerimaan bahan baku kayu bulat, kayu gergajian, plywood, MDF dan veneer telah

dilengkapi dokumen legalitas angkutan berupa Nota Angkutan maupun Surat Jalan/Nota. Dari hasil

uji petik stock kayu gergajian, yang ada di Gudang Material diperoleh informasi bahwa jenis fisik

barang telah sesuai dengan dokumen pengiriman produk. Seluruh dokumen legalitas angkutan

diterbitkan oleh petugas teknis yang telah terregistrasi, masih berlaku dan sesuai penempatannya,

sehingga dapat disimpulkan verifier 2.1.1.d memiliki norma penilaian memenuhi.


g. Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok

Hasil Verifikasi

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen penerimaan bahan baku dan produksi periode Februari 2019 –

Januari 2020, PT Talenta Java Design menerima pasokan bahan baku dari beberapa supplier.



47

Tabel 4.15. Supplier Kayu Bulat Periode Februari 2019 – Januari 2020.


1 UD Glondong Indah Jepara

2 I Made Arya Putra Bali

3 Aksin Efendi Semarang

4 Sumber Rejeki Jepara

5 Sukir Purworejo

6 Al Barokah Jepara

7 Marmin Kebumen

8 Nurkolis Magelang

9 Rudiyanto Kebumen

10 Midun Jepara

11 Suyanto Purworejo

12 Aris Kurniawan Semarang

13 Bowo Nugroho Purworejo

14 Klimin Purworejo

15 Daryono Wonosobo

16 Nurman Magelang

17 Made Sudarma Bali

18 I Ketut Sutika Bali

19 Yulianto Yogyakarta

20 Nuryanto Purworejo

21 Dadik Winarko Wonosobo

22 Khamid Purworejo


24 Tukino Purworejo

DKP, SOP DKP dan Petugas Pemeriksa DKP:

Berdasarkan hasil wawancara dan observasi dokumen, pemasok bahan baku PT Talenta Java

Design belum memiliki S-LK. Ketentuan untuk kepemilikan SLK pemasok dipermudah dengan

adanya kebijakan pemerintah dimana untuk supply kayu dari hutan hak cukup disertakan nota

angkutan yang juga berfungsi sebagai DKP. Untuk bahan baku kayu bulat diperoleh dari jenis kayu

rakyat. Sesuai peraturan yang berlaku dokumen Nota Angkutan sudah berlaku sebagai DKP (sesui

PermenLHK P.48/MENLHK/SETJEN/KUM.I/8/2017). Setiap pengiriman bahan baku dilengkapi

dengan dokumen DKP maupun Nota Angkutan. PT Talenta Java Design juga telah mempunyai

dokumen SOP Pemeriksaan DKP dan juga telah menunjuk petugas pemeriksa DKP atas nama

Klino.

Copy SOP Pemeriksaan DKP terlampir pada Buku II Lampiran III-6.

Dokumen penunjukkan petugas pemeriksa DKP terlampir pada Buku II Lampiran III-7.



48

Justifikasi


1. Seluruh pemasok memiliki S-LK dan/atau menerbitkan DKP.

2. Tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP.

3. Tersedia personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap

dokumen DKP yang diterima dari pemasok (beserta bukti siurat penunjukan).

4. Tersedia laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP.

Supplier PT Talenta Java Design dengan bahan baku dari hutan hak belum mempunyai SLK tetapi

setiap pengiriman telah dilengkapi dengan dokumen angkutan berupa Nota Angkutan yang

sekaligus berlaku sebagai DKP. PT Talenta Java Design telah memiliki prosedur pengecekan DKP

serta telah menunjuk personil yang bertanggungjawab terhadap pemeriksaan DKP serta telah

tersedia laporan hasil pemeriksaan terkait DKP. sehingga dapat disimpulkan verifier 2.1.1.g memiliki

norma penilaian memenuhi.


i. Dokumen pendukung RPBBI

Hasil Verifikasi:

PT Talenta Java Design telah menyusun RPBBI tahun 2019 dan 2020. PT Talenta Java Design

mendapatkan bahan baku kayu bulat dari depo kayu bulat dari hutan rakyat via pedagang kayu

bulat. Sesuai dengan Permenhut No. P. 9 tahun 2012 bahwa penyusunan RPBBI bagi IUIPHHK

yang menggunakan bahan baku yang bersumber dari pedagang disertai dengan dokumen perjanjian

kontrak jual beli. PT Talenta mendapatkan bahan baku melalui beberapa supplier yang diikat dalam

perjanjian kontrak jual beli secara umum yang berlaku selama 5 tahun. Untuk setiap permintan

bahan baku diterbitkan lagi PO sesuai kebutuhan. Contoh dokumen kontrak supplai bahan baku

terlampir pada Buku II Lampiran III-8.

Selanjutnya PT Talenta Java Design telah melakukan pelaporan realisasi RPBBI tahun 2019 melalu

sistem online. Adapun bukti pelaporannya dapat dilihat pada gambar dibawah.



49

Gambar 4.3 Bukti Pelaporan Realisasi RPBBI tahun 2019

Justifikasi:

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila RPBBI terakhir (tahun berjalan) yang telah dilaporkan

didukung dokumen sumber bahan baku yang lengkap sesuai dengan sumber bahan baku.

PT Talenta Java Design termasuk industri kayu primer dan lanjutan, sehingga berkewajiban

menyusun RPBBI dan telah melakukan pengajuan RPBBI tahun 2020 serta laporan realisasi

RPBBI tahun 2019 dengan sistem online. PT Talenta telah dapat melampirkan kontrak supply

bahan baku. Dengan demikian verifier 2.1.1.i. memiliki norma penilaian memenuhi.


P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

K2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya

2.1.2 Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah

h. Bukti penggunaan kayu impor

Hasil Verifikasi

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan selama periode Februari 2019 –



50

Januari 2020, PT Talenta Java design melakukan pembelian kayu impor jenis White Oak. Pada saat

pembuatan mozaik chair wash tanggal 12 Februari 2019 dapat ditunjukkan form Rekaman

Pemakaian Papan tanggal 12 Februari 2019, kode Job Order NM 1901 terdapat penggunaan kayu

White Oak yang merupakan kayu impor.

Gambar 4.4a. Contoh Tally Sheet Produksi Penggunaan Kayu Impor Jenis White Oak.

Pada laporan mutasi periode Februari 2019 – Januari 2020 terdapat penggunaan kayu White Oak,

seperti pada tabel berikut:

Tabel 4.16. Laporan Mutasi Kayu White Oak Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan Stok Awal Penerimaan

Pengurangan Stok Akhir

Produksi Penjualan

Qty m3 Qty m3 Qty m3 Qty m3 Qty m3

Februari 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

Maret 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

April 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

Mei 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

Juni 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

Juli 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

Agustus 2019 236 2.4045 - - - - - - 236 2.4045

September 2019 236 2.4045 296 4.8995 207 3.0760 - - 325 4.2279

Oktober 2019 325 4.2279 51 1.1362 160 2.5146 - - 216 2.8496

november 2019 216 2.8496 178 2.3966 174 3.9087 - - 220 1.3375

Desember 2019 220 1.3375 551 4.679 622 5.3606 - - 149 0.6560

Januari 2020 149 0.6560 656 9.9862 681 8.6166 - - 124 2.0256

TOTAL 1732 23.0975 1844 23.4764 - - 1034 11.0965038



51

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Terdapat bukti penggunaan kayu impor.

PT Talenta Java Design terbukti menggunakan bahan baku kayu impor dalam beberapa jenis

produknya. Hal ini dibuktikan dengan adanya pemakain bahan baku White Oak pada dokumen

Tally Sheet Rekaman Pemakaian papan. Dengan demikian verifier 2.1.2.h mempunyai norma

memenuhi.


P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan system penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

K2.1. Keberadaan dan penerapan system penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya.

2.1.3 Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu.

a. Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi

Hasil Verifikasi

PT Talenta Java Design sudah mendapatkan sertifikat FSC-COC dari LGA InterCert dengan

nomor sertifikat IC-COC-100243. PT. Talenta Java Design telah menyusun dan

menggunakan prosedur dan instruksi kerja serta menyiapkan tally sheet yang digunakan untuk

mencatat semua kegiatan penerimaan bahan baku, penggunaan bahan baku, laporan produksi,

laporan stock bahan baku, laporan pengiriman, laporan proses produksi di subkontraktor,

dsb. Adapun daftar prosedur yang ada dan diterapkan di perusahaan adalah sebagai

berikut:

a. Manual Sistem CoC (M.TJ.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

b. Prosedur Kerja Pengendalian Dokumen dan Rekaman (P.DC.01 Rev.01 tanggal 22

Oktober 2012)

c. Prosedur Kerja Penggunaan Label dan Logo FSC (P.DC.02 Rev.01 tanggal 22 Oktober

2012)

d. Prosedur Kerja Penggunaan label TFT Pada Produk (P.DC.03 Rev.0 tanggal 22 Oktober

2012)

e. Prosedur Kerja Audit Sistem Internal (P.DC.04 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

f. Prosedur Kerja Pelatihan (P.HR.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

g. Prosedur Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P.HR.02 Rev.0 tanggal 22 Oktober 2012)

h. Prosedur Kerja Perencanaan Produksi (P.PC.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

i. Prosedur Kerja Logistik Wood (P.PC.02 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)



52

j. Prosedur Kerja Pembelian Kayu dan Evaluasi Supplier (P.PR.01 Rev.01 tanggal 22 Ok-

tober 2012)

k. Prosedur Kerja Sub Kontraktor (P.PD.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

l. Prosedur Kerja Proses Sawmill (P.PD.02 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

m. Prosedur Kerja Proses Manufacturing (P.PD.03 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

n. Prosedur Kerja Proses Finishing (P.PD.04 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

o. Prosedur Kerja Marketing (P.MK.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

p. Standar Kelengkapan Dokumen Penerimaan Kayu, Plywood, Blockboard, MDF dan Ve-

neer (S.PR.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

q. Standar Keselamatan Kerja (S.PR.02 Rev.0 tanggal 22 Oktober 2012)

r. Standar Penetapan Kode Unik (S.PD.01 Rev.01 tanggal 22 Oktober 2012)

s. Standar Operasional Pengamanan (S.HR.03 Rev.0 tanggal 01 Juni 2010)

Adapun perincian rekaman proses produksi secara terperinci dapat dilihat dalam tabel berikut

ini.

Tabel 4.17. Proses Produksi Dan Formulir Yang Digunakan Di PT. Talenta Java Design

No

Uraian Kegiatan Prosedur Kerja Formulir Yang

Digunakan PIC

1 Pembelian Bahan Baku

(P.PR.01) Prosedur Kerja Pembelian Kayu dan Evaluasi Supplier

- (F.PC.04) Kebutuhan Material - (F.PR.01) Purchase Order - (F.PR.02) Berita Acara

Pemerik- saan Kayu Bulat - (F.PR.03) Evaluasi Supplier

Kayu - (F.PR.04) Daftar Supplier - (F.PR.05) Daftar sub kontraktor

Kabag Pembelian

2 Penerimaan dan penyimpaman Bahan Baku

(P.PC.02) Prosedur Kerja Logistic Wood

- (F.PD.06) Rekaman Kiln Dryer - (F.PD.07) Label engeringan - (F.PD.08) Rekaman

Penerimaan Bahan - (F.PD.09) Stock Papan - (F.PD.11) Label Stock Bahan - (F.PD.20) Kartu Proses

Finishing - (F.PD.24) Stock Barang Jadi - (F.PC.03) Component List

Supervisor Pembelian

3 Subkontrak (P.PD.01) Prosedur Kerja Subkontrak Pekerjaan

- Form Surat Perintah Kerja (F.PC.02). - Form Surat Perintah Kerja

Eksternal. - Form Rekaman Daftar Kode

Log (F.PD.01) - Form Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (F.PD.02). - Form Serah Terima Log

(F.PD.04). - Form Tally Papan (F.PD.05). - Form Serah Terima (F.PD.21). - Form Surat Jalan

Supervisor Pembelian

4 Proses Sawmill

(P.PD.02) Prosedur Kerja Proses Sawmill

- Form Rekaman Daftar Kode Log (F.PD.01).

Kepala Di- visi Pem- baha nan



53

- Form Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (F.PD.02).

- Label Log (F.PD.03). - Form Serah Terima Log

(F.PD.04). - Form Tally Papan (F.PD.05). - Form Surat Perintah Kerja

(SPK) eksternal. - Berita Acara Pemeriksaan

Kayu Bulat (F.PR.02) 5 Proses Manu-

facturing (P.PD.03) Prosedur Kerja Proses Manufacturing

- Form Rekaman Pemakaian Papan (F.PD.12).

- Form Rekaman Pemakaian Bahan (F.PD.13).

- Label Kartu Pengendalian Waste (F.PD.14).

- Form Rekapitulasi Pemakaian Pa- pan/Bahan (F.PD.15).

- Label Kartu Proses Komponen (F.PD.16). - Form Bukti Serah Terima

Kompo nen (F.PD.17). - Form Surat Pesanan

Komponen (F.PD.19). - Label Kartu Assembling dan

Proses Finishing (F.PD.20). - Form Serah Terima Barang ½

Jadi (F.PD.22). - Form Surat Perintah Kerja (F.PC.02). - Form Component List

(F.PD.03). - Wood Balance (F.PC.06).

Kepala bagian produksi

6 Proses Finish- ing (P.PD.04) Prosedur Kerja Proses Finishing

- Label Kartu Proses Assembling dan Finishing (F.PD.20).

- Label Packing Lable (F.PD.23). - Form Stock Barang Jadi (F.PD.24). - Form Surat Perintah Kerja

(F.PC.02) - Buku Progress Kerja Harian.

Kepala Bagian Produksi

7 Proses Mar- keting

(P.MK.01) Prosedur Kerja Marketing

- Form Jadwal Pengiriman (F.MK.01) - Pro-Forma Invoice (F.MK.02) - Shipping Instruction (F.MK.06). - Form Stuffing Report (F.MK.07). - Packing List (F.MK.08). - Invoice (F.MK.09).

Kepala bagian marketing

8 Proses perencanaan produksi

(P.PC.01) Prosedur Kerja Perencanaan Produksi

- Form Rekaman Daftar Kode Job order (F.PC.01).

- Form Surat Perintah Kerja (F.PC.02).

- Form Componen List (F.PC.03). - Form Rencana Kebutuhan Material (F.PC.04). - Form Perhitungan Faktor Konversi (F.PC.05). - Form Neraca Kayu (F.PC.06).

Kepala bagian PPIC



54

- Form Laporan Volume Tahunan (F.PC.07). - Form Laporan Mutasi Hasil

Hutan Kayu Olahan – LMK (F.PC.08).

- Form Laporan Mutasi Kayu Bulat (F.PC.09) - Form Buku Registrasi Penerimaan Kayu Bulat – BRPKB (F.PC.10)

Dari hasil verifikasi diperoleh informasi bahwa keterlacakan produk sampai ke bahan baku,

organisasi menggunakan nomer Purchase sebagai kode lacak balaknya. Contoh uji ketelusuran

dilakukan pada Purchase Orderr Nomor # 912296 tanggal 30 Januari 2019 dan Requested Date

tanggal 12 mei 2019, Customer Arhaus.

Detail informasi Rencana Kebutuhan material pada Job Order tersebut adalah sebagai berikut:

- Nama Customer : Arhaus

- Item produk : 10CHHW1OAT Helmsworth UPH 30”OATMEAL (Qty : 24) dan

GRIGGS UPH 28” Chair in OTMEAL (Qty : 35)

- Load : 1 x 20” kontainer.

- SKU/Code : AZC4

- Tanggal pengiriman : 7 Mei 2019

- Jenis Bahan Baku : mahogany dan bahan baku pendukung lainnya.

Contoh Tally Sheet ketelusuran produksi dan bahan baku dapat dilihat di Buku II Lampiran III-

9.

Justifikasi


1. Tersedia tally sheet/ rekaman/laporan produksi.

2. Tally sheet/ rekaman/laporan awal produksi dapat memberikaninformasi ketelusuran asal usul

bahan baku.

Dari hasil verifikasi, tally sheet yang digunakan oleh PT Talenta Java Design untuk mencatat proses

produksi dapat memberikan informasi bahan baku yang digunakan. Dengan demikian verifier

2.1.3.a memiliki norma penilaian memenuhi.


b. Laporan produksi hasil olahan

Hasil Verifikasi

PT Talenta Java Design merupakan perusahaan yang telah mendapat IUIPHHK Penggergajian

Kayu dan izin usaha industri lanjutan dengan produk furniture, yang mengolah bahan baku papan



55

kayu gergajian sampai produk akhir berupa furniture berupa mebel dari kayu.

Rincian realisasi penggunaan bahan baku kayu dan realisasi produksi setiap tahapan proses

disajikan pada pembahasan berikut.

PT Talenta Java Design menerima pasokan bahan baku berupa :

1. 1. Kayu bulat

2. 2. Kayu gergajian, veneer, plywood

3. Produksi kayu gergajian

Selama peride Februari 2019 – Januari 2020, PT Talenta Java Design mengolah bahan baku

sebanyak 226.030 m3 kayu mahoni, jati dan jenis rimba campuran. Kayu tersebut diolah di

penggergajian milik sendiri.

Kayu gergajian yang dihasilkan sebesar 135.239 m3. Rendemen rata-rata selama setahun sebesar

59.83 %. adapun data produksi kayu gergajian selama periode Februari 2019 – Januari 2020

adalah sebagai berikut:

Tabel 4.18. Produksi Kayu Gergajian Periode Februari 2019 – Januari 2020

BULAN INPUT OUTPUT PAPAN WASTE RENDEMEN

Pcs Volume (M3) Pcs Volume (M3) M3 %

Feb-19 137 27.620 1029 18.556 9.064 67.18

Mar-19 165 26.170 1165 15.727 10.443 60.10

Apr-19 68 16.910 489 12.065 4.845 71.35

May-19 18 2.280 129 1.216 1.064 53.35

Jun-19 0 0 0 0 0.000 0

Jul-19 1 0.210 6 0.136 0.074 64.85

Aug-19 162 15.940 585 8.635 7.305 54.17

Sep-19 315 36.510 1550 20.367 16.143 55.78

Oct-19 216 22.810 996 11.759 11.051 51.55

Nov-19 306 30.766 1500 17.858 12.908 58.05

Dec-19 103 13.114 629 7.832 5.282 59.72

Jan-20 296 33.700 2076 21.088 12.612 62.58

TOTAL 1787 226.030 10154 135.239 90.791 59.83

Perhitungan Rendemen Kayu Gergajian:

Rendemen = Out put

= 135.239

X 100% = 59.83 % Input 226.030

Berdasarkan peraturan yang berlaku tentang rendemen, untuk kayu gergajian dari kayu bulat asal

hutan hak, renndemen yang dihasilkan antara 40 - 65%. Dengan demikian hasil rendemen masih

dalam interval yang wajar.



56

Produksi Furniture

PT Talenta Java Design adalah industri dengan IUI lanjutan yang mengolah papan menjadi mebel.

Selama satu tahun periode Februari 2019 – Januari 2020 perusahaan telah menggunakan bahan

baku kayu gergajian, veneer, MDF dan plywood sebagai input produksi kayu gergajian sebanyak

265.584 m3 dan output mebel hasil produksi sebesar 100.759 m3. Sehingga diperoleh rata-rata

rendemen selama satu tahun untuk proses produksi dari papan ke mebel sebesar 37.94 %.

Rekapitulasi laporan produksi furniture PT Talenta Java Design selama periode Februari 2019 –

Januari 2020 adalah sebagai berikut:

Tabel 4.19. Rekapitulasi Produksi Furniture Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan INPUT OUTPUT WASTE RENDEMEN

PAPAN PANEL-VENEER FURNITURE

M3 M3 M3 M3 %

Feb-19 17.213 26.502 18.537 25.178 42.40

Mar-19 7.664 13.922 3.366 18.221 15.59

Apr-19 17.780 9.922 9.943 17.759 35.89

May-19 3.752 7.385 3.406 7.732 30.58

Jun-19 1.637 8.627 4.979 5.285 48.51

Jul-19 1.618 6.066 -4.449 375.01

Aug-19 6.892 2.545 3.714 5.723 39.35

Sep-19 19.036 5.220 1.551 22.705 6.39

Oct-19 15.953 15.348 11.731 19.570 37.48

Nov-19 23.068 1.488 12.210 12.346 49.72

Dec-19 12.242 20.885 10.805 22.322 32.62

Jan-20 21.142 5.549 14.452 12.239 54.15

Total 147.997 117.395 100.759 164.633 37.97

Rendemen = Out put

= 100.759

X 100% = 37.97% Input 265.392

Berdasarkan peraturan yang berlaku, rendemen untuk produksi furniture (art furniture) dari bahan

baku kayu gergajian dan plywood, termasuk veneer dan MDF, akan menghasilkan rendemen

antara 30% - 60%. Rendemen yang dihasilkan untuk produksi furniture PT Talenta Java Design

adalah sebesar 37.97%. Rendemen tersebut masih dalam interval dalam peraturan.

Justifikasi


1. Laporan hasil produksi sesuai dengan catatan/laporan mutasi kayu.

2. Terdapat hubungan yang logis antara input-output dan rendemen.

Hasil verifikasi terhadap produksi yang dihasilkan oleh PT Talenta Java Design sudah sesuai



57

dengan LMK serta terdapat hubungan yang logis antara input-output dan rendemen, maka verifier

2.1.3.b. memiliki norma penilaian memenuhi.


c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan

Hasil Verifikasi

PT. Talenta Java Design memiliki IUIPHHK melalui Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor

188.3/3371 tentang Pemberian Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu (IUIPHHK) dengan

kapasitas izin 3.000 m3/tahun. Perusahaan juga mendapatkan izin usaha industri sesuai dengan

Surat Keputusan Kepala Badan Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan Terpadu

Kabupaten Jepara Nomor 25/530/PB/II/2003/02 tanggal 26 November 2012 tentang Izin Usaha

Industri. Adapun data informasi yang tercantum dalam dokumen tersebut mencakup bidang

usaha industry furniture dari kayu dengan jenis produk Meja, Kursi, Dipan, Nakas, Chest,

Dresser, Handi- craft dan kapasitas produksi 120 container. Adapun realisasi produksi

selama periode 1 tahun terakhir dapat dilihat pada tabel berikut ini

Detail kapasitas izin disejajarkan dengan realisasi prodiuksi disajikan pada table berikut:

Tabel 4.20. Perbandingan Kapasitas Ijin dan Realisasi Produksi PT Talenta Java Design selama satu tahun Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Jenis Produk Kapasitas Izin Realisasi Produksi

Persentase (%)

Keterangan

Kayu Gergajian 3.000 M3 135.239 M3 4.51% IUIPHHK Nomor 188.3/3371 tanggal 3 Des 2013

Furniture dari kayu berupa meja, Meja, Kursi, Dipan, Nakas, Chest, Dresser, Handicraft

120 Kontainer 32 Kontainer

100.759 M3

26.67% IUI Nomor 25/530/PB/II/2003/02 tanggal 26 November 2012

Dari hasil analisis dan perhitungan tersebut dapat diketahui bahwa realisasi produksi PT.

Talenta Java Design selama 1 (satu) tahun terakhir masih di bawah kapasitas izin yang telah

ditetapkan.

Justifikasi :


1. Jenis produk sesuai dengan izin usaha industri auditee

2. Realisasi produksi sendiri dan hasil penjasaan tidak melebihi kapasitas produksi auditee yang

diizinkan.

Jenis produk yang dihasilkan oleh PT Talenta Java Design sesuai dengan izin usahanya dan



58

produksi selama periode 1 tahun terakhir tidak melebihi kapasitas izin produksi/terpasang. Dengan

demikian verifier 2.1.3.c. memiliki norma penilaian memenuhi.


e. Dokumen Catatan/ Laporan Mutasi Kayu

Hasil Verifikasi

Perusahaan telah membuat LMKB dan LMK serta melaporkan kepada Dinas Kehutanan Provinsi

Jawa Tengah, UPT Penatausahaan Kayu Dinas Kehutanan Kab. Jepara dan BPPHP disertai bukti

tanda terima. Data mutasi kayu kayu bulat, kayu gergajian dan panel selama periode audit secara

ringkas adalah sebagai berikut:

Tabel 4.21. Mutasi Kayu Bulat Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan

Stok Awal Penerimaan Pengeluaran

Produksi Stok Akhir

Pcs Volume

(M3) Pcs

Volume (M3)

Pcs Volume

(M3) Pcs

Volume (M3)

Feb-19 0 0.000 137 27.620 137 27.620 0 0.000

Mar-19 0 0.000 165 26.170 165 26.170 0 0.000

Apr-19 0 0.000 68 16.910 68 16.910 0 0.000

May-19 0 0.000 32 4.980 18 2.280 14 2.700

Jun-19 14 2.700 0 0.000 0 0.000 14 2.700

Jul-19 14 2.700 0 0.000 1 0.210 13 2.490

Aug-19 13 2.490 162 15.940 162 15.940 13 2.490

Sep-19 13 2.490 302 34.020 315 36.510 0 0.000

Oct-19 0 0.000 293 30.130 216 22.810 77 7.320

Nov-19 77 7.320 278 28.066 306 30.766 49 4.620

Dec-19 49 4.620 54 8.494 103 13.114 0 0.000

Jan-20 0 0.000 296 33.700 296 33.700 0 0.000

Total 1787 226.030 1787 226.030

Tabel 4.22. Mutasi Kayu Gergajian Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan

Stok Awal PENERIMAAN PENGELUARAN Stok Akhir

Dari Sawmill Dari Supplier PRODUKSI

Pcs Volume

(M3) Pcs

Volume (M3)

Pcs Volume

(M3) Pcs

Volume (M3)

Pcs Volume

(M3)

Feb-19 13856 81.238 1029 18.556 0 0.000 790 17.213 14095 82.581

Mar-19 14095 82.581 1165 15.727 0 0.000 432 7.664 14828 90.643

Apr-19 14828 90.643 489 12.065 0 0.000 1273 17.780 14044 84.928

May-19 14044 84.928 129 1.216 0 0.000 182 3.752 13991 82.392

Jun-19 13991 82.392 0 0 0 0.000 80 1.637 13911 80.755

Jul-19 13911 80.755 6 0.136 0 0.000 80 1.618 13837 79.273

Aug-19 13837 79.273 585 8.635 0 0.000 446 6.892 13976 81.016



59

Sep-19 13976 81.016 1550 20.367 296 4.900 1310 19.036 14512 87.246

Oct-19 14512 87.246 996 11.759 51 1.136 1286 15.953 14273 84.189

Nov-19 14273 84.189 1500 17.858 178 2.397 1790 23.068 14161 81.376

Dec-19 14161 81.376 629 7.832 551 4.679 1179 12.242 14162 81.645

Jan-20 14162 81.645 2076 21.088 656 9.986 1818 21.142 15076 91.577

Total 10154 135.239 1732 23.098 10666 147.997

Tabel 4.23. Mutasi Panel Periode Februari 2019 – Januari 2020

Bulan Stok Awal PENERIMAAN

PENGELUARAN PRODUKSI

Stok Akhir

Pcs Volume (M3) Pcs Volume (M3) Pcs Volume (M3) Pcs Volume (M3)

Feb-19 3 0.107 1122 26.502 1122 26.502 3 0.107

Mar-19 3 0.107 481 13.815 484 13.922 0 0.000

Apr-19 0 0.000 551 17.307 323 9.922 228 7.385

May-19 228 7.385 0 0.000 228 7.385 0 0.000

Jun-19 0 0.000 357 8.627 357 8.627 0 0.000

Jul-19 0 0.000 0 0.000 0 0.000 0 0.000

Aug-19 0 0.000 145 2.545 145 2.545 0 0.000

Sep-19 0 0.000 250 5.220 250 5.220 0 0.000

Oct-19 0 0.000 504 15.348 504 15.348 0 0.000

Nov-19 0 0.000 100 1.488 100 1.488 0 0.000

Dec-19 0 0.000 736 20.885 736 20.885 0 0.000

Jan-20 0 0.000 184 5.549 184 5.549 0 0.000

Total 4430 117.287 4433 117.395

Tabel 4.24. Mutasi Barang Jadi Furniture Periode Februari 2019 – Januari 2020

Bulan

Stok Awal Penerimaan Prod. Penjualan Ekspor Penjualan Lokal Stok Akhir

Pcs Volume

(M3) Pcs

Volume (M3)

Pcs Volume

(M3) Pcs

Volume (M3)

Pcs Volume

(M3)

Feb-19 854 22.085 586 18.537 493 18.072 80 12.154 867 10.396

Mar-19 867 10.396 250 3.366 685 9.486 60 1.140 372 3.135

Apr-19 372 3.135 551 9.943 351 3.743 11 0.197 561 9.138

May-19 561 9.138 181 3.406 582 9.812 0 0.000 160 2.732

Jun-19 160 2.732 310 4.979 0 0.000 6 0.081 464 7.630

Jul-19 464 7.630 234 6.066 381 6.619 0 0.000 317 7.078

Aug-19 317 7.078 104 3.714 161 4.225 5 0.094 255 6.472

Sep-19 255 6.472 54 1.551 226 5.901 1 0.015 82 2.107

Oct-19 82 2.107 436 11.731 59 0.932 75 1.275 384 11.630

Nov-19 384 11.630 524 12.210 187 10.058 0 0.000 721 13.782

Dec-19 721 13.782 594 10.805 357 8.413 0 0.000 958 16.175

Jan-20 958 16.175 970 14.452 381 6.250 0 0.000 1547 24.377

Total 4794 100.759 3863 83.511 238 14.956



60

Data-data pada laporan mutasi kayu telah sesuai dengan Laporan Penerimaan Bahan Baku dan

Laporan Produksi.

Justifikasi :

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Catatan/ laporan mutasi kayu sesuai dengan dokumen

pendiukungnya.

PT Talenta Java Design selama periode Februari 2019 - Januari 2020 telah memiliki dokumen yang

menggambarkan penerimaan, pengeluaran dan sisa persediaan kayu bulat dan olahan dan sesuai

dengan dokumen pendukung, dengan demikian verifier 2.1.3.e. memiliki norma penilaian memenuhi.


P3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan kayu olahan

K3.1. Perdagangan Atau pemindahtanganan Hasil produksi dengan tujuan domestik

3.1.1 Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk

perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah

Hasil Verifikasi

Dari hasil verifikasi dokumen dan keterangan manajemen pada periode audit, diketahui selama

periode Februari 2019 – Januari 2020 PT Talenta Java Design telah melakukan penjualan barang

jadi (finished product) tujuan lokal sebanyak 8 kali transaksi dengan informasi sebagai berikut :

Tabel 4.25. Rekapitulasi Data Penjualan Lokal PT Talenta Java Design

BULAN JML INVOICE PCS VOLUME

Feb-19 2 80 12.154

Mar-19 1 60 1.140

Apr-19 1 11 0.197

May-19

Jun-19 1 6 0.081

Jul-19

Aug-19 1 5 0.094

Sep-19 1 1 0.015

Oct-19 1 75 1.275

Nov-19

Dec-19

Jan-20

Total 8 238 14.956



61

Dokumen penjualan lokal yang digunakan untuk perdagangan atau pemindahtanganan hasil

produksi adalah invoice dan surat jalan berdasarkan purchase order.

Contoh dokumen penjualan lokal ditunjukkan pada Buku II Lampiran III-10.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Seluruh perdagangan atau pemindahtanganan produk

dengan tujuan domestik didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

PT Talenta Java Design menggunakan dokumen penjualan dan pengiriman berupa invoice dan

surat jalan untuk produk barang jadi (fisnished product) furnitur untuk tujuan domestik. Dengan

demikian verifier 3.1.1.a memiliki norma penilaian memehui.



K3.2. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor

3.2.1 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen

Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)

a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor

Hasil Verifikasi :

PT Talenta Java Design memproduksi mebel/furniture dari kayu yang juga melakukan penjualan

dengan tujuan ekspor. Tersedia Nomor Identitas Kepabeanan (NIK) untuk akses kepabeanan sesuai

dengan Peraturan Menteri Keuangan RI Nomor : 63/PMK.04/2011 tanggal 30 Maret 2011 pasal 9

ayat 2, dengan data sebagai berikut :

1. Nomor NIK : 02.031516

2. Nama Perusahaan : PT TALENTA JAVA DESIGN

3. Alamat Perusahaan : Jl. Raya Ngabul Mantingan Km 1,5

4. NPWP : 02.071.726.0-506.000

5.

6.

7.

No. Telepon / Faksimili

Pimpinan / Direktur

Status Pengguna Jasa

:

:

:

Tutik Hariyati

Eksportir

PT Talenta Java Design adalah industri usaha lanjutan penghasil furniture produk hasil olahan kayu

yang melakukan eskpor. Seluruh hasil produk jadi yang dieskpor merupakan hasil produksi sendiri

yang dibuktikan dengan rekaman laporan hasil produksi. Berdasarkan verifikasi dan penelusuran



62

dokumen laporan pemasaran dan laporan produksi selama periode Februari 2019 – Januari 2020,

diketahui realisasi ekspor PT Talenta Java Design periode tersebut ditunjukkan tabel berikut.

Tabel 4.26. Realisasi Ekspor PT Talenta Java Design Periode Februari 2019 – Januari 2020.

Bulan Pcs m3 Jml. Dok V-Legal Jml. Dok PEB / Dok

Eksport

Feb-19 493 18.072 4 4

Mar-19 685 9.486 6 6

Apr-19 351 3.743 2 2

May-19 582 9.812 4 4

Jun-19 - - - -

Jul-19 381 6.619 2 2

Aug-19 161 4.225 2 2

Sep-19 226 5.901 2 2

Oct-19 59 0.932 3 3

Nov-19 187 10.058 2 2

Dec-19 357 8.413 3 3

Jan-20 381 6.250 2 2

Jumlah 3863 83.511 32 32

Dari rekapitulasi ekspor dan laporan produksi selama periode Februari 2019 – Januari 2020 terdapat

kesesuaian antara hasil produksi dalam laporan hasil produksi dan laporan pemasaran ekspor

(maupun lokal).

Berdasarkan tujuan pengiriman/ekspor diketahui bahwa ekspor periode audit resertifikasi kelima ini

ditujukan kepada 6 pelanggan. Rekapitulasi nama pelanggan dan alamatnya yang ditunjukkan pada

tabel berikut.

Tabel 4.27. Rekapitulasi pelanggan dan lokasinya

No Customer Country

1 Arhaus LLC

USA

2 Amata

3 Euromarket Design Inc.

4 Scandinavian Designs S.CA

5 Blu Dot Design and Manufacturing, Inc.

6 Alinea France

Adapun jenis produk yang dihasilkan PT Talenta Java Design adalah furniture dari kayu masuk dalam

produk dengan HS Code 9401 dan 9403.

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen pemenuhan bahan baku dan keterangan manajemen

perusahaan, diketahui bahwa untuk keperluan ekspor selama periode audit, bahan baku yang

diperoleh berupa kayu bulat dan kayu olahan impor. Seluruh proses produksi, mulai dari pembelahan

kayu bulat (sawmill), proses produksi hingga pengemasan dilakuan sendiri di lokasi industri PT



63

Talenta Java Design.

Justifikasi:

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Produk hasil olahan kayu yang diekspor dapat dipastikan

merupakan hasil produk sendiri (kecuali produk yang diekspor melalui jasa subkontrak).

Berdasarkan hasil review dokumen rekapitulasi ekspor dan laporan produksi selama periode Februari

2019– Januari 2020, produk yang diekspor oleh PT Talenta Java Design merupakan hasil produksi

sendiri dan terdapat kesesuaian antara bahan baku, hasil produksi dan realisasi ekspor. Dengan

demikian verifier 3.2.1.a.telah memenuhi.


b. PEB

Hasil verifikasi :

Selama periode audit resertifikasi ini, PT Talenta Java Design telah melakukan ekspor produk

furniture ke beberapa perusahaan dan negara. Rekapitulasi dokumen PEB setiap bulan dan

volume ekspor ditunjukkan tabel berikut.

Tabel 4.28. Jumlah Dokumen PEB/ Dok. Eksport

Bulan Pcs m3 Jml. Dok PEB / Dok

Eksport

Feb-19 493 18.072 4

Mar-19 685 9.486 6

Apr-19 351 3.743 2

May-19 582 9.812 4

Jun-19 - - -

Jul-19 381 6.619 2

Aug-19 161 4.225 2

Sep-19 226 5.901 2

Oct-19 59 0.932 3

Nov-19 187 10.058 2

Dec-19 357 8.413 3

Jan-20 381 6.250 2

Jumlah 3863 83.511 32

Berdasarkan tabel diatas, PEB diterbitkan dalam periode tersebut sebanyak 32 buah dokumen PEB.

Selanjutnya berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi dilapangan bahwa keseluruhan

penjualan ekspor produk tersebut telah dilengkapi dengan dokumen ekspor berupa PEB, Invoice

Packing List, Bill of Lading dan beberapa dokumen pelengkap lainnya. Bukti penerimaan PEB

berdasarkan Surat Permohonan Pemuatan Ekspor dan ditandatangani oleh Pejabat Penerima dari

Kantor Pengawasan dan Pelayanan Bea dan Cukai. kemudian diterbitkan Nota Pelayanan Ekspor



64

(NPE) yang merupakan dukungan legalitas ekspor yang memuat Informasi Catatan Pemeriksaan

Dokumen Ekspor, Catatan Pemeriksa Fisik Barang, dan Catatan Pemuatan Barang Ekspor ke

Sarana Pengangkut. Adapun contoh dokumen kelengkapan penjualan Ekspor (PEB, NPE, Invoice,

Packing List, dan Bill of Loading) PT Talenta Java Design dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-

11.

Berdasarkan Hasil Verifikasi Dokumen PEB secara sampling menunjukkan bahwa keseluruhan

Dokumen PEB telah memenuhi tata laksana kepabeanan di bidang ekspor, dimana terdapat

kesesuaian antara pengisian Data PEB dengan dokumen pelengkap pabean berupa Invoice dan

Packing List. Kesesuaian informasi Dokumen PEB dengan dokumen kelengkapan ekspor lainnya

dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

Tabel 4.29. Kesesuaian Data PEB Dengan Dokumen Ekspor Lainnya

Uraian PEB Invoice Packing List (P/L)

No. Dokumen 072642 18/TL/AR/V/19 18/TL/AR/V/19

Tanggal 24 – 05 - 2019 18 April 2019 18 April 2019

Nama Eksportir PT Talenta Java Design PT Talenta Java Design PT Talenta Java Design

Alamat Eksportir Jl. Raya Ngabul mantingan KM 1.5, Ds. Sukodono

Jl. Raya Ngabul mantingan KM 1.5, Ds. Sukodono


Nama Customer Arhaus LLC Arhaus LLC Arhaus LLC

Alamat Customer 51 E Hines Hill Road, Hudson, OH 44236, 440 439-7700

51 E Hines Hill Road, Hudson, OH 44236, 440 439-7700


Port Of Lading Tanjung Emas Tanjung Emas Tanjung Emas

Port Of Discharge New York New York New York

Destination US US US

Deskripsi Barang Griggs UPH 28" Chair in Oatmeal

Griggs UPH 28" Chair in Oatmeal


HS Code 9401.61.00 9401.61.00 9401.61.00

Wood species - Mahogay wood Mahogay wood

Quantity 123 Pcs / 69.32 m3 123 Pcs / 69.32 m3 123 Pcs / 69.32 m3

Weight 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg

Justifikasi:

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen PEB sesuai dengan dokumen ekspor

lainnya.

PT Talenta Java Design dalam melakukan kegiatan ekspor produk furniture telah dilengkapi

dengan dokumen PEB yang sesuai dengan data-data yang tercantum didalam dokumen ekspor

lainnya, maka dapat disimpulkan bahwa verifier 3.2.1.b memiliki norma penilaian memenuhi.




65

c. Packing List

Hasil Verifikasi

Dokumen Packing List merupakan salah satu dokumen pendukung kegiatan ekspor barang yang

berisi informasi antara lain data eksportir, penerima barang, informasi detil produk yang diekspor,

pelabuhan muat, pelabuhan bongkar, alat angkut, jumlah produk, berat bersih serta berat kotor

barang yang diekspor.

PT Talenta Java Design telah membuat dokumen Packing List sesuai dengan detil informasi jenis

barang yang akan diekspor. Data-data yang tercantum seperti data eksportir, data penerima

barang, data jenis barang yang diekspor telah sesuai dengan data yang tercantum dalam dokumen

Packing List dan data dokumen pendukung lainnya seperti PEB, Invoice, Bill of Lading (B/L) dan

Dokumen V-Legal.

Uji petik dokumen Packing List diambil dari salah satu dokumen penjualan ekspor pada bulan April

2019 untuk realisasi pengiriman bulan Mei 2019. Adapun detial informasi kesesuaian dokumen

Packing List dengan dokumen PEB dapat dilihat pada tabel dibawah ini.

Tabel 4.30. Kesesuaian Data Packing List dengan Dokumen PEB

Uraian Packing List (P/L) PEB

No. Dokumen 18/TL/AR/V/19 072642

Tanggal 18 April 2019 24 – 05 - 2019

Nama Eksportir PT Talenta Java Design PT Talenta Java Design



Nama Customer Arhaus LLC Arhaus LLC



Port Of Lading Tanjung Emas Tanjung Emas

Port Of Discharge New York New York

Destination US US

Deskripsi Barang Griggs UPH 28" Chair in Oatmeal Griggs UPH 28" Chair in Oatmeal

HS Code 9401.61.00 9401.61.00

Wood species Mahogay wood -

Quantity 123 Pcs / 69.32 m3 123 Pcs / 69.32 m3

Weight 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg

Dari data informasi uji petik dokumen penjualan (ekspor) yang tersaji pada tabel diatas dapat

disimpulkan bahwa dokumen Packing List (P/L) PT Talenta Java Design telah sesuai dengan

dokumen PEB.

Justifikasi :

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Dokumen Packing List (P/L) sesuai dengan dokumen

PEB.

Berdasarkan hasil verifikasi data dan dokumen penjualan ekspor, diketahui bahwa PT Talenta Java



66

Design dalam melakukan kegiatan ekspor produk furniture telah dilengkapi dengan dokumen

Packing List yang sesuai dengan data-data yang tercantum didalam dokumen PEB, maka dapat

disimpulkan bahwa verifier 3.2.1.c memiliki norma penilaian memenuhi.


d. Invoice

Hasil Verifikasi:

Hasil Verifikasi Dokumen Invoice menunjukkan bahwa keseluruhan Dokumen Invoice telah

memenuhi tata laksana kepabeanan di bidang ekspor, dimana keseluruhan Dokumen Invoice dalam

periode verifikasi menunjukkan bahwa Dokumen Invoice sesuai dengan data dan informasi

dokumen ekspor lainnya.

Tabel 4.31. Kesesuaian Data Invoice dengan Dokumen PEB

Uraian Invoice PEB

No. Dokumen 18/TL/AR/V/19 072642

Tanggal 18 April 2019 24 – 05 - 2019









Destination US US


HS Code 9401.61.00 9401.61.00

Wood species Mahogay wood -


Weight 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg

Justifikasi:

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila dokumen invoice memiliki kesesuaian dengan dokumen

PEB.

Berdasarkan hasil verifikasi data dan dokumen penjualan ekspor, diketahui bahwa PT Talenta Java

Design dalam melakukan kegiatan ekspor produk furniture telah dilengkapi dengan dokumen invoice

yang sesuai dengan data-data yang tercantum didalam dokumen ekspor lainnya, maka dapat

disimpulkan bahwa verifier 3.2.1.d memiliki norma penilaian memenuhi.




67

e. Bill of Loading (B/L)

Hasil Verifikasi

Dokumen Bill of Lading merupakan surat tanda terima barang yang dimuat di atas kapal dan bukti

pemuatan/pengapalan atas barang serta pengangkutan barang melalui laut. PT Talenta Java

Design telah melengkapi dokumen Bill of Lading dalam setiap kegiatan ekspor. Data-data yang

tercantum seperti data eksportir, data penerima barang, data jenis barang yang diekspor telah

sesuai dengan data yang tercantum dalam dokumen Bill of Lading dan data dokumen pendukung

lainnya seperti PEB, Packing List, Invoice dan Dokumen V-Legal.

Uji petik dokumen Bill of Lading dan kesesuaian dengan dokumen PEB diambil dari Dokumen

invoice pada bulan April 2019 untuk realisasi shipment bulan Mei 2019. Adapun detil informasi

kesuaian dokumen Bill of Lading dengan dokumen PEB dapat dilihat pada tabel dibawah ini.

Tabel 4.32. Kesesuaian Data B/L dengan Dokumen PEB

Uraian Bill of lading (B/L) PEB

No. Dokumen S830677471 072642

Tanggal 28 Mei 2019 24 – 05 - 2019









Destination US US


HS Code 9401.61.00 9401.61.00

Wood species - -


Weight 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg

Justifikasi :

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila dokumen Bill of Lading (B/L) sesuai dengan dokumen

PEB.

Dokumen B/L sesuai dengan dokumen PEB serta dokumen ekspor lainnya, maka dapat

disimpulkan bahwa verifier 3.2.1.e memiliki norma penilaian memenuhi.




68

f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V- Legal.

Hasil Verifikasi :

Penggunaan dokumen lisensi ekspor (V-Legal) PT Talenta Java Design periode Februari 2019 s.d

Januari 2020 ditunjukkan tabel berikut.

Tabel 4.33. Rekapitulasi Jumlah Dokumen V Legal Periode Februari 2019 s.d Januari 2020

Bulan Pcs m3 Jml. Dok V-Legal

Feb-19 493 18.072 4

Mar-19 685 9.486 6

Apr-19 351 3.743 2

May-19 582 9.812 4

Jun-19 - - -

Jul-19 381 6.619 2

Aug-19 161 4.225 2

Sep-19 226 5.901 2

Oct-19 59 0.932 3

Nov-19 187 10.058 2

Dec-19 357 8.413 3

Jan-20 381 6.250 2

Jumlah 3863 83.511 32

Hasil verifikasi dan uji petik terhadap dokumen ekspor PT Talenta Java Design Periode Februari

2019 – Januari 2020 dapat diketahui bahwa pemberitahuan pabean ekspor (PEB – Pemberitahuan

Ekspor Barang) produk furniture PT Talenta Java Design telah dilengkapi dengan Dokumen V-Legal

yang diterbitkan oleh PT TUV Rheinland Indonesia. Dokumen V-Legal yang diverifikasi tersebut

memiliki kesesuaian data dengan Dokumen PEB dan Invoice. Dimana, seluruh stuffing produk yang

diekspor dilakukan pada lokasi industri PT Talenta Java Design sesuai dengan Dokumen Nota

Pelayanan Ekspor (NPE). Berikut adalah contoh uji petik Dokumen V-legal disesuaikan dengan

dokumen PEB dan dokuman Invoice.

Tabel 4.34. Kesesuaian Data V-Legal dengan dokumen PEB dan Invoice

Uraian Dokumen V-Legal PEB Invoice

No. Dokumen 19.00043-40011.005-ID-US 072642 18/TL/AR/V/19

Tanggal 18 April 2019 24 – 05 - 2019 18 April 2019

Nama Eksportir PT Talenta Java Design PT Talenta Java Design PT Talenta Java Design




Nama Customer Arhaus LLC Arhaus LLC Arhaus LLC

Alamat Customer






69

Port Of Lading Tanjung Emas Tanjung Emas Tanjung Emas

Port Of Discharge

New York New York New York

Destination US US US

Deskripsi Barang




HS Code 9401.61.00 9401.61.00 9401.61.00

Wood species Mahoni - Mahogay wood

Quantity 117 Pcs / 66.1500 m3 123 Pcs / 69.32 m3 123 Pcs / 69.32 m3

Weight 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg 2,081.07 Kg

Seluruh kegiatan ekspor PT Talenta Java Design dilakukan di lingkungan industri sendiri dan selama

periode Februari 2019 – Januari 2020 tidak terdapat ekspor dengan bahan baku dari kayu hasil

lelang.

Justifikasi


1. Tersedia dokumen V-legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V-legal.

2. Dokumen V-legal sesuai dengan dokumen PEB dan dokumen invoice.

3. Tidak ada dokumen V-legal yang disalahgunakan untuk mengekspor hasil produksi dari bahan

baku kayu lelang.

4. Seluruh stuffing produk yang diekspor dilakukan di lokasi industry auditee dan/atau industry

penyedia jasa.

5. Dalam hal stuffing produk yang diekspor tidak dilakukan di lokasi industry audited an/atau

industry penyedia jasa, maka tersedia dokumen relevan yang membuktikan bahwa produk yang

diekspor adalah barang milik auditee.

Realisasi ekspor PT Talenta Java Design periode Februari 2019 – Januari 2020 sesuai dengan

dokumen lisensi ekspor (V-Legal), maka dapat disimpulkan verifier 3.2.1.f. memenuhi.



K3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal

3.3.1 Implementasi Tanda V-Legal

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan

Hasil Verifikasi :

Berdasarkan Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan (PermenLHK) No. P.95/Menhut-



70

II/2014 tanggal 16 Januari 2015 Pasal 11 ayat (11) berbunyi : “ Pemegang izin, pemegang hak

pengelolaan dan pemilik hutan hak yang telah mendapat S-PHPL atau S-LK wajib membubuhkan

tanda V-Legal”.

PT Talenta Java Design telah memiliki Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK), sehingga berhak untuk

membubuhkan tanda V-Legal sesuai ketentuan yang berlaku. Dan telah mengajukan permohonan untuk

membubuhkan tanda V-Legal kepada penerbit S-LK untuk PT Talenta Java Design yaitu PT TUV

Rheinland Indonesia. Tanda V-Legal yang digunakan oleh PT Talenta Java Design telah di approve oleh

bagian V-Legal PT TUV Rheinland Indonesia dan telah memenuhi kriteria peraturan yang berlaku.

Data yang diverifikasi dalam kegiatan sertifikasi legalitas kayu ini adalah data kegiatan PT Talenta

Java Design periode bulan Februari 2019 – Januari 2020. Tanda V-Legal dibubuhkan pada

dokumen invoice dan packing list pengiriman ekspor.

Gambar 4.4b Contoh penggunaan Logo V-Legal pada Dokumen Invoice

Contoh dokumen invoice dan packing list yang telah dibubuhi tanda V-legal terlampir pada Buku II

Lampiran III-12. Dalam penerapan/penggunaan V-Legal tersebut PT Talenta Java Design telah

menandatangani Perjanjian Penggunan Tanda V-Legal dengan No 1/PT.TJD-VL/III/2016 tanggal 23

Maret 2016 antara PT Talenta Java Design dengan PT TUV Rheinlan Indonesia sebagai pemegang

lisensi.

Justifikasi

Verifier ini dinyatrakan memenuhi apabila Memenuhi :

1. Tanda V-Legal telah dibubuhkan pada produk atau kemasan atau dokumen/lampiran dokumen

angkutan hasil olahan sesuai ketentuan.

2. Tanda V-Legal tidak dibubuhkan pada produk kayu lelang (sitaan, temuan,rampasan)

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen, selama periode audit pada bulan Februari 2018 s.d Januari



71

2019 PT Talenta Java Design telah mengimplementasikan penggunaan tanda V–Legal yang

digunakan pada dokumen Packing List dan Invoice, terdapat perjanjian penggunaan tanda V-Legal

dengan LS-VLK serta perusahaan tidak membubuhkan tanda V-legal pada produk kayu lelang.

Dengan demikian untuk verifier 3.3.1. memiliki norma penilaian memenuhi.


P4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan.

K.4.1.Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3)

4.1.1.Pedoman/prosedur dan implementasi K3

a. Pedoman/prosedur K3

Hasil Verifikasi :

PT Talenta Java Design telah memiliki prosedur K3 (SOP K3) yang di implementasikan dan

disusun berdasarkan kegiatan operasional perusahaan sehari-hari. Adapun prosedur-prosedur K3

yang menjadi acuhan keryawan PT Talenta Java Design adalah sebagai berikut :

1. Prosedur Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P.HR.02) Rev 0, tanggal terbit 22/10/2012, yang

menjelaskan tentang

a. Prosedur pencegahan kecelakaan kerja

b. Prosedur pertolongan pertama pada kecelakaan

- Penyediaan, pemeliharaan dan penggunaan obat-obatan P3K

- Pelatihan P3K

- Aturan dasar P3K

- Penanganan evakuasi medis

c. Prosedur pencegahan dan tanggap darurat bahaya kebakaran

- Pemahaman tentang bahaya kebakaran

- Pencegahan bahaya kebakaran

- Penyediaan, pemeliharaan dan penggunaan tabung pemadam api

- Penanggulangan kebakaran

- Tanggap darurat kebakaran

d. Prosedur tanggap darurat gempa bumi

- Pemahaman tentang gempa bumi

- Tanggap darurat gempa bumi

Prosedur tersebut di atas juga dilengkapi dengan beberapa dokumen aplikatif seperti

- Form Daftar Sarana Keadaaan Darurat (F.HR.08)



72

- Form Penggunaan Obat-Obatan P3K (F.HR.09)

- Form Pemantauan Sarana Keadaan Darurat (F.HR.10)

- Form Check List Racun Api (F.HR.11)

- Form Rekaman Kecelakaan Kerja (F.HR.12)

2. Program Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P.HR.03) Rev 0, tanggal terbit 20/11/2013, yang

menjelaskan tentang program-program yang terkait dengan K3 seperti:

a. Sosialisasi Program K3

b. Pelaksanaan Program K3

c. Evaluasi Pelaksanaan Program K3

Selain kedua prosedur di atas, perusahaan juga menerbitkan Standar Keselamatan Kerja

(S.HR.02) Rev 0 tanggal terbit 22/10/2012 yang digunakan sebagai pedoman keselamatan kerja

untuk setiap proses aktifitas produksi yang dilakukan, bahaya yang dapat ditimbulkan serta

tindakan pencegahan/keselamatan yang harus dilakukan.

PT Talenta Java Design telah memiliki struktur P2K3 yang telah mendapatkan pengesahan

berdasarkan Keputusan Kepala Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kabupaten Jepara

No. 560/029/2013 tanggal 21 Februari 2013 dengan susunan pengurus P2K3 sebagai berikut

- Ketua : Tutik Hariyati Suroto (Direktur)

- Sekretaris : Edy Prasetyo (AK3 & Ka. Produksi)

- Koordinator Pemadam Kebakaran : Didik Ekayana (Ka. Divisi Maintenance)

- Koordinator Lingkungan Hidup dan Sanitasi : Nur Kholis (Staff Divisi Maintenance)

- Koordinator Mesin : Joko Mulyono (Staff Divisi Maintenance)

- Koordinator Listrik dan Petir : Syafruddin AN. (Staff Divisi Maintenance)

- Koordinator Kesehatan : Rini Trifena (Ka. Divisi Warna)

- Koordintor Chemical : Antini (Wakil Kabag. Finishing).

Sekretaris P2K3 atas nama Edy Prasetyo telah memiliki surat keputusan sebagai AK3 Umum

berdasarkan SK Menteri Ketenagakerjaan RI Nomor: KEP.P.3140/M/DJPPK&K3/XII/ 2015 tentang

Penunjukan Ahli Keselamatan dan Kesehatan Kerja Umum yang ditetapkan pada tanggal 01

Desember 2015 dan berlaku selama 3 tahun sejak tanggal ditetapkan sampai dengan 01

Desember 2018. Terdapat juga Kartu Tanda Kewenangan Ahli K3 dengan No. Reg.

2467/P3K/AJ/33/2015/P1 atas nama Edy Prasetyo. Setelah habisnya masa berlaku AK3 Umum

pada tahun lalu maka telah dilakukan perpanjangan SK AK3 Umum berdasarkan Keputusan

Menteri Ketenagakerjaan RI Nomor: Kep. P. 3140/NAKER-BINWASK3/I/2019 tentang Penunjukan

Ahli Keselamatana dan Kesehatan Kerja Umum yang ditetapkan pada tanggal 11 Januari 2019

dengan masa berlaku 3 tahun. Terdapat juga Kartu Tanda Kewenangan Ahli K3 dengan No. Reg.

2467/P3K/AJ/33/2018/P2 atas nama Edy Prasetyo yang berlaku hingga 11 Januari 2022.

Surat Keputusan Pengesahan P2K3 dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-13, Perpanjangan

AK3 dan Kartu Tanda Kewenangan AK3 dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-14.



73

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Tersedia pedoman/prosedur K3 dan personel yang

ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam implementasi pedoman/prosedur K3 (beserta surat

penunjukkannya).

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen, PT Talenta Java Design telah memiliki prosedur yang terkait

dengan standar kerja, penanganan kecelakaan dan konsidi darurat. Perusahaan juga telah

menunjuk Bapak Edy Prasetya sebagai personel yang bertanggungjawab dalam dalam

implementasi prosedur K3, sehingga verifier 4.1.1.a dinilai memenuhi.


b. Implementasi K3

Hasil Verifikasi :

APD (Alat Pelindung Diri)

Berdasarkan Standar Keselamatan Kerja (S.HR.02) untuk seluruh karyawan, dalam rangka

menjaga keselamatan kerja setiap pekerja diwajibkan untuk mengenakan alat pelindung diri (APD)

berupa kacamata, masker, ear plug, sarung tangan dan celemek yang wajib digunakan setiap hari

sesuai dengan ruang lingkup pekerjaan yang dilakukan. Perusahaan berkomitmen untuk

menyediakan APD yang dibutuhkan dan diberikan sesuai kebutuhan atau permintaan.

Rekapitulasi penyerahan APD kepada karyawan selama periode penilikan ditunjukkan dengan

persediaan APD sampai dengan bulan Januari 2020 ditunjukkan tabel berikut.

Tabel 4.35. Stok APD PT Talenta Java Design

No Nama APD Persediaan awal Masuk Keluar Persediaan Akhir

1 Masker 350 3530 3798 82

2 Kaos Tangan 0 23 23 0

3 Tutup Telinga 0 0 0 0

4 Kacamata 0 10 10 0

Berdasarkan wawancara dengan pekerja, disebutkan bahwa untuk APD masker dapat diberikan

3-4 buah dalam seminggu dan diambil langsung ke kantor admin. Untuk jenis-jenis APD yang

dapat digunakan dalam waktu lama seperti celemek diberikan oleh perusahaan dan dapat

penggantian bila sudah tidak dapat diguanakan lagi. Untuk tutup telinga digunakan untuk pekerja

pada bagian mesin-mesin yang mengeluarkan suara keras.

Berdasarkan verifikasi lapangan diketahui bahwa tersedia kota-kotak P3K di tempat terentu di

setiap bagian kegaiatan pengolahan di PT talenta Java Design. Sesuai dengan ketentuan,

diketahui obat/peralatan/bahan yang disebutkan dalam daftar (21 item) tersedia dalam kotak P3K

tersebut. Contoh beberapa kotak P3K yang tersedia ditunjukkan gambar berikut.



74

Gambar 4.5. Kotak P3K beserta isinya

APAR (Alat Pemadam Api Ringan)

Berdasarkan data List APAR sampai dengan tanggal Januari 2020, PT talenta Java Design

memiliki jumlah Alat Pemadam Api Ringan (APAR) sebanyak 24 buah yang ditempatkan dilokasi

yang berbeda. Berikut kode dan jensi apar serta lokasi penempatannya.

Tabel 4.36. Data APAR PT Talenta Java Design

No KODE KETERANGAN TIPE / ISI LOKASI

1 TP-PC1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Packing

2 TP-PC2 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 25 Kg R. Packing

3 TP-PC3 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Packing

4 TP-SC1 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg Pos satpam

5 TP-BX1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Box

6 TP-FT1 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg R. Finishing

7 TP-FS1 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg R. Finishing

8 TP-FT2 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Finishing

9 TP-KP1 Tabung Pemadam / APAR Powder R. Kompresor

10 TP-KP2 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Kompresor

11 TP-AS1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 30 Kg R. Assembling

12 TP-PN1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Panel

13 TP-VN1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Veener

14 TP-MS1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg R. Mesin

15 TP-AM1 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg R. Amplas

16 TP-OV1 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg Oven

18 TP-T21 Tabung Pemadam / APAR Liquid FR 300 / 30 Kg Talenta 2

17 TP-T22 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg Talenta 2

19 TP-T23 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg Talenta 2

20 TP-MT1 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg Maintenance

21 TP-PM1 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 40 Kg Pembahanan



75

22 TP-PM2 Tabung Pemadam / APAR Liquid FE 36 / 4,5 Kg Pembahanan

23 TP-T24 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg Talenta 2

24 TP-T25 Tabung Pemadam / APAR powder / 4,5 Kg Talenta 2

Gambar 4.6. Penempatan APAR di PT. Talenta Java Design

Jalur Evakuasi

PT. Talenta Java Design telah memiliki denah jalur evakuasi jika terjadi situasi darurat/emergency.

Pada denah jalur evakuasi dapat dilihat rute evakuasi dan lokasi titik kumpul guna evakuasi pada

saat keadaan darurat. Lokasi titik kumpul terletak disebelah gerbang masuk pabrik dan di tempat

penggergajian (sawmill). Peta jalur evakuasi PT Talenta Java Design dapat dilihap pada gambar

dibawah.

Gambar 4.7. Denah Jalur Evakuasi Dan Lokasi APAR



76

Dari hasil observasi lapangan, untuk penandaan jalur evakuasi menggunakan cat tanda panah

berwarna kuning dengan tulisan arah evakuasi. Sedangkan untuk titik kumpul ditandai dengan

simbol bertuliskan titik kumpul. Berikut adalah contoh gambar foto dokumentasi jalur evakuasi

dan titik kumpul dapat dilihat pada gambar dibawah ini.

Gambar 4.8. Tanda Jalur Evakuasi dan Titik Kumpul

PT Talenta Java Design rutin melakukan pelaporan laporan P2K3 secara berkala setiap triwulan

untuk kegiatan yang terkait dengan K3 dan dilaporkan ke dinas/instansi setempat. Pelaporan

triwulan ke-1 tahun 2019 dibuktikan dengan berita acara No. 1/BA/P2K3-PT.TJD/VII/2019 tanggal 9

April 2019, Pelaporan triwulan ke-2 tahun 2019 dibuktikan dengan berita acara No. 2/BA/P2K3-

PT.TJD/VII/2019 tanggal 9 Juli 2019, Pelaporan triwulan ke-3 tahun 2019 dibuktikan dengan berita

acara No. 3/BA/P2K3-PT.TJD/VII/2019 tanggal 9 Oktober 2019 dan Pelaporan triwulan ke-4 tahun

2019 dibuktikan dengan berita acara No. 4/BA/P2K3-PT.TJD/VII/2019 tanggal 9 Januari 2020.

Contoh cupilkan dokumen laporan triwulan kegiatan P2K3 triwulan keempat tahun 2019 dan berita

acara serah terima laporan dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-15.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Tersedia jalur evakuasi dan peralatan K3 sesuai

kebutuhan serta berfungsi baik.

PT Talenta Java Design telah memiliki denah dan dilengkapi dengan jalur evakuasi dan daftar

peralatan K3 berupa APAR, Kotak P3K dan APD. Pada observasi lapangan jalur evakuasi terlihat

jelas dan sesuai dengan denah, serta peralatan K3 seperti APAR, APD dan Kotak P3K masih

dalam kondisi baik. Sehingga verifier 4.1.1 b dinilai Memenuhi.

Norma Penilaian : Memenuhi.

c. Catatan kecelakaan kerja

Hasil Verifikasi :

Berdasarkan dokumen data kecelakaan kerja dan keterangan manajemen PT Talenta Java

Design, diketahui selama perode Februari 2019 s.d Januari 2020 tidak terjadi kecelakaan kerja.



77

PT Talenta Java Design menyusun laporan P2K3, namun tidak tersedia kolom atau form untuk

menyampaikan ada atau tidaknya laporan kecelakaan yang dilaporkan. Untuk itu disaranakan

meskipun tidak tersediua format khusus untuk dalam Laporan P2K3, laporan kecelekaan kerja

tetap dimasukkan dan dilaporkan mengikuti periode laporan P2K3 selain form kecelakaan kerja

yang telah tersedia. Berikut terlampir rekap catatan kecelakaan kerja PT Talenta Java Design

Tabel 4.37. Catatan Kecelakaan Kerja PT Talenta Java Design

No. Bulan Nama Alamat Waktu

kecelakaan kerja

Kronologis kejadian

Bagian tubuh yang

cidera

Tempat perawan

1 Februari 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

2 Maret 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

3 April 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

4 Mei 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

5 Juni 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

6 Juli 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

7 Agustus 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

8 September 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

9 Oktober 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

10 November 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

11 Desember 2019 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

12 Januari 2020 Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

Untuk kewajiban sesuai dengan ketentuan, PT Talenta Java Design telah mendaftarkan

pekerjanya sebagai peserta BPJS Kesehatan dan Ketenagakerjaan. Hal tersebut ditunjukkan

dengan bukti setor terakhir untuk pembayaran BPJS yang dapat dilihat pada Buku II lampiran III-

16.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Tersedia catatan kecelakaan kerja untuk setiap

kejadian kecelakaan kerja dan upaya penanganannya.

PT Talenta Java Design telah memiliki form/dokumen tentang kejadian kecelakaan kerja. Pada

periode periode Februari 2019 s.d Januari 2020 tidak terjadi kecelakaan kerja. Beberapa program

telah dilakukan untuk melindungi kesehatan kerja karyawan, sehingga Verifier 4.1.1 c dinilai

Memenuhi.


P4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan

K4.2. Pemenuhan hak-hak tenaga kerja



78

4.2.1 Kebebasan berserikat bagi pekerja

Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja

Hasil Verifikasi :

Mengacu pada pasal 104 ayat (1) UU No. 13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan dan UU No.

21 tahun 2000 pasal 5 ayat (1) tentang Serikat Pekerja/Serikat Buruh, setiap pekerja/buruh berhak

membentuk dan menjadi anggota serikat pekerja/buruh.

Serikat Pekerja/Serikat Buruh ini dibentuk oleh sekurang-kurangnya 10 orang pekerja/buruh

(pasal 5 (2) UU Serikat Pekerja/Serikat Buruh). Berdasarkan hasil review dokumen dan

wawancara dengan beberapa karyawan, hingga saat ini perusahaan belum memiliki serikat

pekerja maupun serikat pekerja dengan afiliasinya yang dibentuk oleh pekerja pada PT Talenta

Java Design. Hal ini didasarkan pada kondisi kebudayaan setempat dimana keterikatan karyawan

terhadap perusahaan didasari pada asas kekeluargaan, dimana banyak terdapat kemudahan-

kemudahan/toleransi yang diberikan perusahaan kepada karyawan terkait dengan jam kerja.

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen, PT Talenta Java Design memberikan kebebasan penuh

bagi karyawan untuk membentuk suatu organisasi keryawan. Dalam hal ini pihak perusahaan telah

mengeluarkan surat/kebijakan perusahaan terkait komitmen perusahaan tidak melarang

terbentukanya serikat pekerja, yang tertuang di dalam Surat Keputusan No.02/DIR-TJD/IX/2012

tanggal 14 September 2012 yang isinya:

Pertama :

PT Talenta Java Design menyatakan untuk “tidak akan menghalang-

halangi” serta “tidak akan melarang” setiap karyawan yang bekerja di PT.

Talenta Java Design untuk mendirikan semacam organisasi serikat

pekerja di lingkungan PT Talenta Java Design.

Kedua :

PT Talenta Java Design juga menyatakan untuk “tidak akan menghalang-

halangi” serta “tidak akan melarang” setiap karyawan yang bekerja di PT

Talenta Java Design untuk ikut menjadi anggota ataupun pengurus dari

semacam organisasi serikat pekerja yang berada di luar lingkungan PT

Talenta Java Design.

Selanjutnya pada kegiatan audit resertifikasi ini, diperoleh informasi bahwa PT talenta Java

Design telah melakukan pendaftaran lembaga kerjasama Bipartrit kepada Kepala Dinas Sosial

Tenaga kerja dan Transmigrasi Kabupaten Jepara dengan nomor pendaftaran

560/172/BPT/VIII/2016 tanggal 24 Agustus 2016. Dalam dokumen tersebut diputuskan bahwa

Lembaga Kerjasama Bipartrit PT Talenta Java Design yang beralamat di Ngabul Mantingan Km

1,5 Ngabul Tahunan Jepara telah terdaftar pada Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi

Kabupaten Jepara dan tugas Lembaga Kerjasama Bipartrit PT Talenta Java Design sebagaimana



79

dimaksud adalah sebagai berikut:

1. Menampung, menanggapi dan memecahkan masalah-masalah ketenagakerjaan serta

menghindari secara dini kemungkinan timbulnya kesalah pahaman pendapat melalui

permusyarawatan yang menyangkut kepentingan bersama di perusahaan.

2. Mendorong serta mengkoordinasikan terciptanya disiplin, ketetntraman dan gairah kerja serta

ketenangan usaha menuju peningkatan produktivitas.

3. Menegakkan serta memberdayakan lembaga – lembaga lain yang berkaitan dengan

ketenagakerjaan di perusahaan.

4. Meningkatkan partisipasi pekerja dalam mengembangkan dan memajukan perusahaan.

Dokumen lengkap pendaftaran Bipartrit dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-17.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Terdapat serikat pekerja atau pernyataan tertulis

mengenai kebijakan perusahaan yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam

kegiatan serikat pekerja.

PT Talenta Java Design memiliki kebijakan tertulis mengenai kebebasan berserikat dan telah

memiliki Bipartrit, sehingga verifier 4.2.1 dinilai memenuhi.




4.2.2 Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) yang mengatur hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan > 10 orang.

Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja

Hasil Verifikasi :

Melanjutkan hasil audit sebelumnya, perusahaan telah memiliki Peraturan Perusahaan (PP) yang

mengatur hak dan kewajiban pekerja yang ditetapkan oleh Direktur PT Talenta Java Design pada

bulan Desember 2018. PP tersebut telah mendapatkan Pengesahan Dinas Perindustrian dan

Tenaga Kerja Pemerintah Kabupaten Klaten. Peraturan Perusahaan PT Talenta Java Design

berlaku sejak Desember 2018. Adapun hak-hak dan kewajiban pekerja yang diatur dalam PP

tersebut antara lain sebagai berikut:

BAB I : Pendahuluan



80

BAB II : Kewajian Umum

BAB III : Hubungan Kerja

BAB IV : Jam Kerja

BAB V : Izin Tidak Masuk Kerja dengan Gaji Penuh

BAB VI : Pengupahan

BAB VII : Jaminan Sosial Tenaga Kerja

BAB VIII : Biaya Pengobatan dan Perawatan

BAB IX : Tata Tertib Kerja

BAB X : Rahasia Perusahaan

BAB XI : Pemutusan Hubungan Kerja

BAB XII : Penutup

Perusahaan telah mengirimkan Surat Keputusan Kepala Dinas Sosial Tenaga Kerja dan

Transmigrasi Kabupaten Jepara Nomor : Kep.560/098/2016 tanggal 26 April 2016 tentang

Pengesahan Peraturan Perusahaan PT. Talenta Java Design dengan nomor pengesahan

308/PP/IV/2016 dan berlaku mulai tanggal 26 April 2016 sampai dengan 25 Maret 2018. PT

Talenta Java Design telah melakukan pengajuan perpanjangan PP ke Diskop UKM Nakertrans

Pemerintah Kabupaten Jepara tanggal 11 Maret 2019 dengan nomor 1/BA/P2K3-PT.TJD/III/2019.

Selanjutnya berdasarkan wawancara dan observasi dokumen disampaikan bahwa PT Talenta

Java Design belum juga menerima pengesahaan PP yang telah mereka ajukan pada penilikan

tahun lalu.

Pada kegiatan audit resertifikasi ini terdapat ketidaksesuaian dikarenakan pihak PT Talenta belum

dapat menunjukkan pengesahan PP yang berlaku. Selanjutnya PT Talenta Java Design

mengajukan kembali pengajuan Peraturan Perusahaan ke instansi terkait namun saat diajukan

pihak Dinas Koperasi UKM Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kabupaten Jepara belum mau

memberikan tanda terima pengajuan PP yang disampaikan dengan alasan hasil pengecekan

belum ada dan belum ada waktu yang jelas kapan akan dilakukan pengecekan. Dikarenakan hal

tersebut pihak perusahaan mengirimkan kembali dokumen pengajuan PP melalui ekspedisi JNE

yang dibuktikan berupa resi pengiriman nomor 065710001382620 pada tanggal 1 April 2020.

Selanjutnya pada tanggal 7 April 2020 PT Talenta Java Design menyampaikan Pengesahan

tentang Peraturan Perusahaan dari Kepala Dinas Koperasi UKM Tenaga Kerja dan Transmigrasi

Kabupaten Jepara Nomor: Kep.560/73/2020 tanggal 1 April 2020 dimana Pengesahan Peraturan

Perusahaan tersebut berlaku terhitung mulai 1 April 2020 sampai dengan 31 Maret 2022. Adapun

hak-hak dan kewajiban pekerja yang diatur dalam PP tersebut antara lain sebagai berikut:

BAB I Pendahuluan

BAB II Kewajian Umum

BAB III Hubungan Kerja



81

BAB IV Waktu Kerja

BAB V Izin Tidak Masuk Kerja dengan Gaji Penuh

BAB VI Pengupahan

BAB VII Cuti

BAB VIII Jaminan Sosial Tenaga Kerja

BAB IX Biaya Pengobatan dan Perawatan

BAB X Tata Tertib Kerja

BAB XI Pemutusan Hubungan Kerja

BAB XII Penutup

Terlampir resi pengiriman PP pada Buku II Lampiran III-18a dan Buku II Lampiran III-18b untuk

dokumen PP yang telah disahkan.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Tersedia dokumen KKB atau PP yang telah didaftarkan

ke instansi yang berwenang.

PT Talenta Java Design telah memiliki peraturan perusahaan, namun masa berlakunya sudah

habis. PT Talenta Java Design telah melakukan perpanjangan PP yang diajukan kepada Dinas

terkait sehingga verifier 4.2.2 dinilai memenuhi




4.2.3 Tidak mempekerjakan anak di bawah umur.

Tidak ada pekerja yang masih dibawah umur

Hasil Verifikasi :

Perusahaan telah membuat data karyawan yang diklasifikasikan menjadi 4, yaitu

1. Produksi 1

2. Produksi 2

3. Bagian Umum

4. Staff

Data karyawan berisi informasi tentang nama karyawan, nomor induk karyawan, jabatan structural,

tempat tanggal lahir, status, jenis kelamin, alamat, pendidikan terakhir dan tanggal masuk kerja. Per

bulan Februari 2020 jumlah karyawan PT TJD total sebanyak 140 pekerja. Rincian jumlah pekerja



82

masing-masing bagian dan sebaran kelompok umur dirunjukkan tabel berikut.

Tabel 4.38a. Rekapitulasi Penempatan Karyawan PT Talenta Java Design

NO BAGIAN / DIVISI LAKI - LAKI PEREMPUAN JUMLAH

Sub. Total Sub. Total Sub Total Persen

A. BAGIAN PRODUKSI TALENTA 1

1 Oven 4

45

0

46

4

91

4%

65.0%

Pembahanan papan 5 0 5 5%

2 Pembahanan panel 2 0 2 2%

3 Pembahanan veneer 3 1 4 4%

4 Mesin 8 0 8 9%

5 Assembling (harian tetap) 1 0 1 1%

Borong & subcont. 8 0 8 9%

6 Amplas & warna 2 38 40 44%

7 Spray 9 1 10 11%

8 Packing 3 6 9 10%

B. R & D

1 R&D 4 7

0 1

4 8

50% 5.7%

2 JOK 3 1 4 50%

C. BAGIAN UMUM

1 Cleaning service (harian) 2 2 2 2 4 4 100% 2.9%

D. STAFF

1 Staff & setingkat staff 26 11 37 26.4%

TOTAL JUMLAH KARYAWAN 80 60 140

P E R S E N T A S E 57% 43%

Tabel 4.38b Data Karyawan PT Talenta Java Design berdasarkan Umur

No Umur Jumlah

1 < 18 0

2 18 - 20 0

3 21 - 30 31

4 31 - 40 38

5 41 - 50 49

6 51 - 60 20

7 > 60 2

Total 140

Berdasarkan pemeriksaan dokumen untuk rekpaitulasi umur pekerja diketahui seluruh pekerja



83

berusia diatas 18 tahun, karyawan termuda adalah :

- Arief Wibowo (21 tahun), tanggal lahir 5 Agustus 1999, tanggal mulai masuk kerja tanggal 26

Oktober 2018 bagian Pembahanan Oven dan Papan

- M. Bagus M (22 tahun), tanggal lahir 21 Juni 1998, tanggal masuk 14 Januari 2019 bagian

produksi Pembahanan Oven dan Papan

Adapun list daftar karyawan PT Talenta Java Design terlampir dalam Buku II Lampiran III-19.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Tidak terdapat pekerja yang masih di bawah umur Atau

Ditemukan pekerja dibawah umur tetapi telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan serta uji petik data identitas

karyawan tidak ditemukan adanya karyawan yang masih dibawah umur atau ditemukan pekerja di

bawah umur tetapi telah memenuhi ketentuan. Dengan demikian verifier 4.2.3. dinilai memenuihi.

Norma Penilaian : Memenuhi.



84

V. KESIMPULAN

5.1. Kesimpulan

Dari hasil pembahasan di Bab IV di atas maka dapat dilihat hasil verifikasi per Verifier dari Prinsip,

Kriteria dan Indikator VLK adalah sebagai berikut :

Tabel 5.1. Hasil Pemenuhan Atas Prinsip, Kriteria, Indikator dan Verifier SVLK PT Talenta Java Design

Prinsip Kriteria Indikator Verifier Pemenuhan Terhadap Verifier

P.1 K.1.1 1.1.1 a. Memenuhi

b. Memenuhi

c. Tidak Diterapkan

d. Memenuhi

e. Memenuhi

f. Memenuhi

g. Memenuhi

h. Memenuhi

K.1.2 1.2.1 Tidak Diterapkan

1.2.2 Tidak Diterapkan

K1.3 1.3.1 a. Tidak Diterapkan

b. Tidak Diterapkan


b. Tidak Diterapkan

c. Memenuhi

d. Memenuhi

e. Tidak Diterapkan

f. Tidak Diterapkan

g. Memenuhi

h. Tidak Diterapkan

i. Memenuhi

2.1.2 a. Tidak Diterapkan

b. Tidak Diterapkan

c. Tidak Diterapkan

d. Tidak Diterapkan



85

Prinsip Kriteria Indikator Verifier Pemenuhan Terhadap Verifier

e. Tidak Diterapkan

f. Tidak Diterapkan

g. Tidak Diterapkan

h. Memenuhi

2.1.3 a. Memenuhi

b. Memenuhi

c. Memenuhi

d. Tidak Diterapkan

e. Memenuhi

2.1.4 a. Tidak Diterapkan

b. Tidak Diterapkan

c. Tidak Diterapkan

d. Tidak Diterapkan

e. Tidak Diterapkan

P.3 K.3.1 3.1.1 Memenuhi

K.3.2 3.2.1 a. Memenuhi

b. Memenuhi

c. Memenuhi

d. Memenuhi

e. Memenuhi

f. Memenuhi

g. Tidak Diterapkan

h. Tidak Diterapkan

i. Tidak Diterapkan

K3.3 3.3.1 Memenuhi


b. Memenuhi

c. Memenuhi

4.2.1 Memenuhi

4.2.2 Memenuhi

4.2.3 Memenuhi



86

5.2 Rekomendasi

Dari hasil tabel tersebut di atas dapat dilihat bahwa terdapat 56 Verifier yang diverifikasi, dari data

tersebut terdapat 31 Verifier dengan kategori ”Memenuhi” dan 25 Verifier dengan kategori ”Tidak

Diterapkan”.

Maka sesuai dengan Pedoman Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK dan

IUI yang tercantum pada Peraturan Direktur Jenderal Bina Usaha Kehutanan P.14/PHPL/SET/4/2016

tanggal 29 April 2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan

Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu (Lampiran 3.4) pada bagian Pengambilan

Keputusan, Tim Auditor menyatakan ”MEMENUHI” dan direkomendasikan untuk diterbitkan sertifikat

baru Legalitas Kayu sesuai dengan periode waktu yang telah ditetapkan.

Jakarta, 24 Maret 2020,

Tim Auditor VLK

Sapto Hariyono

(Lead auditor)

Sari Wahyuni

(Auditor)



87

Daftar Peraturan dan Dokumen / Data Yang Diverifikasi Pada Setiap Verifier

PERATURAN VERIFIER Dokumen Yang Di Cek

Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang PT

1.1.1.a.

Akta pendirian perusahaan

dan / atau perubahan terakhir.

- Akta Pendirian Perusahaan

- Akta Penyesuaian dengan UU No. 40 Tahun 2007

- Akta Perubahan Terakhir

- Bukti Pencatatan ke Kementerian Hukum dan HAM RI dan/atau Panitera Pengadilan Negeri

Peraturan Menteri Perdagangan Republik Indonesia Nomor 36/M-Dag/Per/9/2007 sebagaimana telah diubah dengan Nomor 46/M-DAG/PER/9/2008 tentang Penerbit-an Surat Izin Usaha Perdagangan

1.1.1.b.

Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam izin industry.

- Dokumen SIUP yang masih berlaku dan sesuai dengan kegiatan usahanya atau bukti pengurusan perpanjangan dari instansi berwenang (surat keterangan atau tanda terima).

- Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 27 Tahun 2009 tentang Pedoman Penetapan Izin Gangguan di Daerah.

- Peraturan Daerah terkait izin gangguan.

1.1.1.c.

Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri).

- Dokumen Izin Gangguan (HO) yang masih berlaku dan sesuai dengan ruang lingkup usahanya atau bukti pengurusan perpanjangan dari instansi berwenang berupa (surat keterangan atau tanda terima).

- Surat pernyataan tidak keberatan dari masyarakat sekitar lokasi usaha.

- Undang-Undang Nomor 3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan.

- Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.

- Permendag No. 37/M-DAG/PER/ 9/2007 tentang Penyelenggaraan Pendaftaran Perusahaan

1.1.1.d.

Tanda Daftar Perusahaan (TDP).

- Dokumen TDP yang sah masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya, atau bukti pengurusan perpanjangan dari instansi yang berwenang (surat keterangan atau tanda terima).

- Undang-Undang Nomor 6 Tahun 1983 Jo. Nomor 28 Tahun 2007 tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan.

- PermenKeu No. 68/PMK.03/2010 Jo No. 197/PMK.03/2013 tentang Batasan Pengusaha Kecil Pajak Pertambahan Nilai.

- Perdirjen Pajak Nomor PER-44/PJ/2008 tentang Tata Cara Pendaftaran NPWP dan/atau PPKP, Perubahan Data dan Pemindahan Wajib Pajak dan/atau Pengusaha Kena Pajak.

1.1.1.e.

Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP).

- Dokumen NPWP, SKT dan / atau SPPKP (info yang tercantum dalam dokumen tersebut harus sama dengan dokumen lainnya).

- Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2009 tentang Perlindungan dan

1.1.1.f.

Dokumen lingkungan hidup

- Dokumen AMDAL/UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/ DELH yang



88


Pengelolaan Lingkungan Hidup.

- PermenLH No. 8 Tahun 2006 tentang Pedoman Penyusunan Analisa Mengenai Dampak Lingkungan Hidup.

- PermenLH No. 05 Tahun 2012 tentang Jenis Rencana Usaha dan/atau Kegiatan Yang Wajib Memiliki AMDAL.

- PermenLH No. 13 Tahun 2010 tentang UKL-UPL dan SPPL.

- PermenLH No. 14 Tahun 2010 tentang Dokumen Lingkungan Hidup bagi Usaha dan/atau Kegiatan Yang Telah Memiliki Usaha dan/atau Kegiatan Tetapi Belum Memiliki Dokumen Lingkungan Hidup.

(AMDAL/UKL–UPL/SPPL/ DPLH/SIL/DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang

setara).

sesuai dengan kegiatan usahanya dan catatan temuan penting termasuk dokumen perubahannya atau bukti pengurusan dokumen lingkungan hidup dari instansi yang berwenang (surat keterangan atau tanda terima).

- Bukti pelaporan / catatan pengelolaan dan pemantauan lingkungan sesuai / merujuk pada catatan temuan penting (tidak berlaku untuk SPPL).

- PermenLHK Republik Indonesia No. P.13/Menlhk-Ii/2015 tanggal 26 Maret 2015 tentang Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan.

- Peraturan Pemerintah No. 13 Tahun 1995 tentang Izin Usaha Industri.

- Permenperin No. 41/M-IND/PER/ 6/2008 tentang Ketentuan dan Tata Cara Pemberian izin Usaha Industri, Izin Perluasan dan Tanda Daftar Industri.

- Permenperin No. 66/M-IND/PER/ 9/2008 tentang Pelimpahan Kewenangan Pemberian Izin Usaha Industri dan Izin Perluasan Dalam Rangka Penanaman Modal.

- Permenperin No. 05/M-IND/PER/ 2/2014 tentang Tata Cara Pemberian Izin Usaha Kawasan Industri dan Izin Perluasan Kawasan Industri.

- Peraturan BKPM No. 1/P/2008 tentang Pedoman dan Tata Cara Permohonan Penanaman Modal Yang Didirikan Dalam Rangka Penanaman Modal Dalam Negeri dan Penanaman Modal Asing.

1.1.1.g.

IUIPHHK atau Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT).

- Dokumen IUIPHHK / IUI / IUT yang sesuai dengan aktifitas unit usaha.

- Kesesuaian dengan dokumen lainnya.

- Dokumen perubahan IUIPHHK / IUI / IUT jika mengalami perluasan / pengurangan kapasitas.

- Permenhut No. P.9/Menhut-II/ 2012 tentang Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri Primer Hasil Hutan Kayu.

1.1.1.h.

Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri

- Dokumen RPBBI terakhir (tahun berjalan) yang telah dilaporkan ke instansi yang berwenang.

- Data realisasi pemenuhan bahan



89


(RPBBI) untuk IUIPHHK. baku tahun berjalan (sesuai dengan RPBBI terakhir).

2.1.1.h.

Dokumen pendukung RPBBI.

- Dokumen sumber bahan baku RPBBI terakhir (tahun berjalan) yang lengkap sesuai sumber bahan baku.

- Permendag No. 89/M-DAG/PER/ 10/2015 tanggal 19 Oktober 2015 tentang Ketentuan Ekspor Produk Industri Kehutanan.

- Permendag No. 97/M-DAG/PER/ 12/2014 tanggal 24 Desember 2014 tentang Ketentuan Ekspor Produk Industri Kehutanan.

- Permendag No. 08/M-DAG/PER/ 1/2015 tanggal 23 Januari 2015 tentang Penetapan Harga Patokan Ekspor Atas Produk Pertanian dan Kehutanan Yang Dikenakan Bea Keluar.

- Permenkeu No. 75/PMK.011/ 2012 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar.

- Perdirjen Bea dan Cukai Nomor PER-18/BC/2012 tentang Pe-rubahan Kedua Atas Perdirjen Bea dan Cukai Nomor P-41/BC/ 2008 tentang Pemberitahuan Pabean Ekspor.

- Permendag No. 44/M-DAG/PER/ 7/2012 tentang Barang Dilarang Ekspor

1.1.2.

Berstatus Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK).

- Dokumen ETPIK

- Kesesuaian kelompok industry / produk yang tercantum dalam ETPIK dengan realisasi ekspor periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.a.

Produk hasil olahan kayu yang diekspor.

- Data produk hasil olahan kayu yang diekspor (produksi sendiri / produk yang diekspor melalui jasa subkontrak) periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.b.

Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB).

- Dokumen PEB periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.c.

Packing List (P/L).

- Dokumen P/L periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.d.

Invoice.

- Dokumen Invoice periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.e.

Bill of Lading (B/L).

- Dokumen B/L periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.f.

Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib di-lengkapi dengan Dokumen V-Legal.

- Dokumen V Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V Legal periode 12 bulan terakhir.

- Data dan informasi lokasi stuffing ekspor (di lokasi industry auditee dan / atau industry penyedia jasa) periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.g.

Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis.

- Dokumen Verifikasi Teknis (Laporan Surveyor Sucofindo) untuk produk yang wajib verifikasi teknis periode 12 bulan terakhir.

- Data realisasi ekspor periode 12 bulan terakhir.

3.2.1.h.

Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar.

- Dokumen kelengkapan bukti pembayaran bea keluar periode 12 bulan terakhir.

- Peraturan Pemerintah R.I. No 7 tahun 1999 tanggal 27 Januari 1999 tentang Pengawetan Jenis Tumbuhan dan Satwa.

- Peraturan Pemerintah R.I. No 8

3.2.1.i.

Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi

- Ketersediaan dokumen untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya (diantaranya CITES) .

- Data realisasi ekspor periode 12



90


Tahun 1999 tanggal 27 Januari 1999 tentang Pemanfaatan Jenis Tumbuhan dan Satwa Liar.

- Dokumen CITES Appendices I, II, II tanggal 5 Februari 2015.

- Dokumen CITES (UNEP: CITES of Wild Fauna and Flora Appendices I,II,III) tanggal 25 September 2012.

perdagangannya. bulan terakhir.

- Permendag No. 78/M-DAG/PER/10/2014 Jo No. 07/M-DAG/PER/1/2015 Jo No. 63/M-DAG/PER/8/2015 tanggal 18 Agustus 2015 tentang Ketentuan Impor Produk Industri Kehutanan.

- Permendag No. 54/M-DAG/PER/ 9/2009 tentang Ketentuan Umum di Bidang Impor.

- Permendag No. 27/M-DAG/PER/5/2012 yang dirubah berdasarkan perubahan terakhir yaitu Permendag No. 84/M-DAG/PER/12/2012 tentang Ketentuan Angka Pengenal Importir (API).

1.2.1.

Dokumen pengakuan / pengenal sebagai importir.

- Dokumen Pengakuan/Pengenal Importir (dokumen API-P).

- Kesesuaian dok. API-P dengan dokumen legalitas (IUIPHHK, IUI, TDP, NPWP, API-P, NIK).

- Jika dok.pengakuan importir sedalam dalam proses revisi, terdapat bukti pengurusan revisi dokumen dari instansi yang berwenang.

- Kesesuaian realisasi impor dengan kelompok industry yang tercantum dalam API-P.

1.2.2.

Panduan / pedoman / prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir.

- Prosedur sistem uji tuntas (due diligence) importir.

- Bukti pelaksanaan system uji tuntas (due diligence) importir.

2.1.2.a.

Pemberitahuan Impor Barang (PIB).

Dokumen PIB periode 12 bulan terakhir

2.1.2.b.

Bill of Lading (B/L).

Dokumen B/L periode 12 bulan terakhir

2.1.2.c.

Packing List (P/L).

Dokumen P/L periode 12 bulan terakhir

2.1.2.d.

Invoice

Dokumen Invoice periode 12 bulan terakhir

2.1.2.e.

Deklarasi Impor

Dokumen Deklarasi Impor

2.1.2.f.

Rekomendasi Impor

Dokumen Rekomendasi Impor

2.1.2.g.

Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk).

Dokumen Bukti Bayar Bea Masuk periode 12 bulan terakhir



91


2.1.2.h.

Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya

- Dokumen CITES

- Data penerimaan bahan baku kayu periode 12 bulan terakhir.

- Data realisasi produksi periode 12 bulan terakhir

2.1.2.i.

Bukti penggunaan kayu impor.

- Permenhut No. P.43/Menhut-II/2014 Jo PermenLHK No. P.95/Menhut-II/2014 tanggal 22 Desember 2014 tentang Penilaian Kinerja PHPL dan VLK Pada Pemegang Izin atau Pada Hutan Hak.

- Perdirjen BUK No. P.14/VI-BPPHH/2014 Jo No. P.1/VI-BPPHH/2015 tanggal 16 Januari 2015 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja PHPL dan VLK.

- SK Menhut No. SK.641/Menhut-II/2011 tentang Penetapan Tanda V-Legal.

- Lampiran 6 Perdirjen BUK No. P.14/VI-BPPHH/2014 tanggal 29 Desember 2014 tentang Pedoman Penggunaan Tanda V-Legal.

- Lampiran 7 Perdirjen BUK No. P.1/VI-BPPHH/2015 tanggal 16 Januari 2015 tentang Pedoman Penerbitan Dokumen V Legal.

1.3.1.

Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok.

- Dokumen akte notaris pendirian kelompok dan Perubahan terakhir;

- Pengesahan Akte pendirian Kelompok dan perubahnnya.

2.1.4.a.

Dokumen S-LK atau DKP.

- Dokumen S-LK yang dimiliki penyedia jasa (pihak lain).

2.1.4.b.

Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain).

- Dokumen kontrak jasa yang dibuat di atas materai periode 12 bulan terakhir.

2.1.4.c.

Berita acara serah terima kayu yang dijasakan.

- Dokumen berita acara serah terima kayu yang dijasakan antara auditee dengan penyedia jasa periode 12 bulan terakhir.

2.1.4.d.

Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa.

- Dokumen penerapan pemisahan produk milik auditee yang dijasakan kepada penyedia jasa periode 12 bulan terakhir.

2.1.4.e.

Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industry penyedia jasa.

- Dokumen bahan baku proses produk produk auditee yang dijasakan periode 12 bulan terakhir .

- Dokumen ekspor produk auditee (hasil penjasaan) yang diekspor di tempat industry penyedia jasa periode 12 bulan terakhir .

3.3.1.

Tanda V-Legal yang di-bubuhkan sesuai ketentu-an.

- Bukti penerapan Tanda V-Legal pada produk hasil olahan atau pada dokumen/lampiran dokumen atau pada kemasan periode 12 bulan terakhir .

- Permenhut No. P.41/Menhut-II/2014 tanggal 10 Juni 2014 Jo PermenLHK No. P.43/Menlhk-Setjen/2015 tanggal 12 Agustus 2015 tentang Penatausahaan Hasil Hutan Kayu Yang Berasal Dari Hutan Alam.

2.1.1.a.

Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli.

- Dokumen Kontrak Supply bahan baku / PO / dokumen jual beli periode 12 bulan terakhir.

2.1.1.b.

Berita Acara Pemeriksaan yang ditandatangani oleh petugas kehutanan yang

- Dokumen BAP Kayu Bulat dari Hutan Negara yang ditandatangani oleh Petugas Kehutanan yang berwenang dan sesuai dengan



92


- Permenhut No. P.42/Menhut-II/2014 tanggal 10 Juni 2014 Jo P.42/Menlhk-Setjen/2015 tanggal 12 Agustus 2015 tentang Penatausahaan Hasil Hutan Kayu yang Berasal dari Hutan Tanaman Pada Hutan Produksi.

- PermenLHK No. P.32/Menlhk-Setjen/2015 tanggal 7 Juli 2015 tentang Hutan Hak.

- Permenhut No. P.30/MENHUT-II/2012 tanggal 17 Juli 2012 Jo PermenLHK No. P.21/MenLHK-II/2015 tanggal 1 Juni 2015 tentang Penatausahaan Hasil Hutan yang Berasal dari Hutan Hak.

- Surat Keputusan Bersama Menteri Perhubungan, Menteri Kehutanan dan Menteri Per-industrian dan perdagangan Nomor KM 3 Tahun 2003, Nomor 22/KPTS-II/2003 dan 33/MPP/ Kep/I/2003 tentang Pengawasan Pengangkutan Kayu Melalui Pelabuhan

berwenang untuk pe-nerimaan kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

dokumen angkutan hasil hutan yang sah periode 12 bulan terakhir.

- SK atau Kartu SIM Petugas Kehutanan yang menandatangani BAP

2.1.1.c.

yang berwenang untuk penerimaan kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

- Dokumen Berita Acara Serah Terima Kayu selain Kayu Bulat dari Hutan Negara dan / atau Bukti Serah Terima yang dilengkapi dengan dokumen hasil hutan yang sah periode 12 bulan terakhir.

2.1.1.d.

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah..

- Data penerimaan bahan baku kayu yang dilengkapi dokumen angkutan hasil hutan yang sah (SKSHH/FAKB/FAKO/SKAU/Nota : nomor seri, penerbit, P3KB, tanda sekuritas, specimen tandatangan) periode 12 bulan terakhir.

- Data LMKB/LMKO periode 12 bulan terakhir.

- Kartu Tenaga Teknis yang masih berlaku sesuai dengan SK penempatan.

- Data dan dokumen SAL atau FAKB/FAKO lanjutan hasil lelang disertai Risalah Lelang jika terdapat bahan baku kayu hasil lelang periode 12 bulan terakhir.

2.1.1.e.

Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa / Kelurahan) yang menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta DKP.

- Data penerimaan bahan baku kayu bekas/hasil bongkaran (jika ada) periode 12 bulan terakhir dan DKP s.d. periode Desmber 2015).

- Nota, DKP dan Dokumen (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/Kelurahan) bahan baku kayu bekas/hasil bongkaran yang menjelaskan asal usul kayu periode 12 bulan terakhir.

2.1.1.f.

Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri.

- Data penerimaan bahan baku kayu limbah industri (jika ada) periode 12 bulan terakhir.

- Nota bahan baku kayu limbah yang menjelaskan asal usul kayu periode 12 bulan terakhir.

2.1.1.g.

Dokumen S-LK/ SPHPL yang dimiliki pemasok dan /atau DKP dari pemasok.

- Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP (s.d. transaksi bulan Desember 2015) dari pemasok.



93


- Prosedur pemeriksaan pemasok yang menerbitkan DKP.

- Daftar nama personel (dibuktikan dengan surat penunjukkan) yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP pemasok.

- Laporan hasil pemeriksaan pemasok yang menerbitkan DKP.

3.1.1.

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

- Data pemasaran produk yang dilengkapi dokumen angkutan hasil hutan yang sah (FAKO/Nota/ dll) periode 12 bulan terakhir.

2.1.3.a.

Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi.

- Tally sheet/rekaman/laporan produksi (yang memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku) periode 12 bulan terakhir.

- Perdirjen BUK No. P.9/VI-BPPHH/ 2013 Jo Perdirjen BUK No. P.12/VI-BPPHH/2014 tanggal 9 Desember 2014 tentang Rendemen Kayu Olahan Industri Primer Hasil Hutan.

- Permenperin No. 41/M-IND/PER/ 2008 tentang Ketentuan dan tata Cara Pemberian IUI, Izin Perluasan dan TDI.

2.1.3.b.

Laporan produksi hasil olahan.

- Flowchart proses produksi setiap produk.

- Laporan produksi setiap produk periode 12 bulan terakhir.

- LMKB dan LMK periode 12 bulan terakhir.

- Dokumen IUIPHHK / IUI / IUT / TDI.

- Prosedur pemisahan hasil produksi kayu lelang.

- Tidak boleh ada tanda V-Legal pada hasil produksi kayu lelang

2.1.3.c.

Produksi industry tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan.

2.1.3.d.

Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisah-kan.

2.1.3.e.

Dokumen LMKB/LMKBK dan LMK.

- Peraturan Pemerintah Nomor 50 Tahun 2012 tentang Penerapan Sistem Keselamatan dan Keseharan Kerja.

- Permennakertrans No. PER.15/ MEN/VIII/2008 tentang Pertolong-an Pertama Pada Kecelakaan di Tempat Usaha.

- Permenakertrans No. 07/MEN/ V/2010 Jo. No. 1 Tahun 2012 tentang Asuransi Tenaga Kerja Indonesia.

- Permenakertrans No. PER.08/ MEN/VII/2010 tentang Alat Pelindung Diri.

4.1.1.a.

Pedoman/prosedur K3.

- Prosedur K3.

- Surat penunjukkan personel yang bertanggung jawab dalam implementasi prosedur K3 di lapangan.

- Sertifikat Ahli K3 personel yang ditunjuk.

- Susunan organisasi P2K3 yang telah mendapatkan pengesahan dari instansi berwenang.

4.1.1.b.

Implementasi K3.

- Data peralatan K3 (APAR / Peralatan P3K dan APD) yang berfungsi baik periode 12 bulan terakhir.

- Lay out APAR dan Tanda Jalur Evakuasi.



94


- Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2010 tentang Pengawasan Ketenagakerjaan.

- Bukti penerapan tanda jalur evakuasi di lapangan.

4.1.1.c.

Catatan kecelakaan kerja.

- Data catatan kecelakaan kerja setiap kejadian kecelakaan kerja periode 12 bulan terakhir.

- Bukti upaya penanganan kejadian kecelakaan kerja (absensi pelatihan / briefing, Jamsostek, dll).

Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2000 tentang Serikat Pekerja/ Serikat Buruh

4.2.1.

Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang memboleh-kan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja.

- Data dan struktur organisasi Serikat Pekerja (jika ada) periode 12 bulan terakhir.

- pernyataan tertulis mengenai kebijakan perusahaan yang membolehkan karyawan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja.

- Permennakertrans No. PER.16/MEN/XI/2011 tentang Tata Cara Pembuatan dan Pengesahan Peraturan Perusahaan serta Pembuatan dan Pendaftaran Perjanjian Kerja Bersama.

- Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2004 tentang Penyelesaian Perselisihan Hubungan Industrial.

- Kepmenakertrans No. KEP.100/ MEN/VI/2004 tentang Ketentuan Pelaksanaan Perjanjian Kerja Waktu Tertentu.

- Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan.

4.2.2.

Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja.

- Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja yang berlaku pada periode 12 bulan terakhir.

- Bukti pendaftaran KKB atau PP ke instansi berwenang.

4.2.3.

Pekerja yang masih di bawah umur.

- Data pekerja periode 12 bulan terakhir.

- Bukti surat nikah / izin orang tua jika ada pekerja di bawah umur periode 12 bulan terakhir.

- Data dan informasi jenis pekerjaan yang dilakukan oleh pekerja di bawah umur (18 tahun) --- jika ada dalam periode 12 bulan terakhir.

PT TALENTA JAVA DESIGN

Documents