PT DIAN INTAN PERKASA DAN ENTITAS ANAK / AND SUBSIDIARIES - Bank …bankagris.co.id/uploads/file_managements/20171218104936LK... · Kas dan Setara Kas 149.250 Cash and Cash Equivalents

PT DIAN INTAN PERKASA DAN ENTITAS ANAK / AND SUBSIDIARIES

Laporan keuangan konsolidasian tanggal

30 Juni 2017 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal tersebut /

Consolidated financial statements as of June 30, 2017 and for the six months period then ended

PT DIAN INTAN PERKASA

DAN ENTITAS ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

TANGGAL 30 JUNI 2017 DAN UNTUK PERIODE ENAM BULAN

YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT

PT DIAN INTAN PERKASA AND SUBSIDIARIES

CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF JUNE 30, 2017 AND

FOR THE SIX MONTHS PERIOD ENDED

Daftar Isi Table of Contents

Halaman/ Page Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian.... ............. 1-2 .......…… Consolidated Statement of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statement of Profit or Loss Komprehensif Lain Konsolidasian ......................... 3-4 ....................... and Other Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian………. 5 …….… Consolidated Statement of Changes in Equity Laporan Arus Kas Konsolidasian……….........……… 6-7 ……………..…Consolidated Statement of Cash Flows Komitmen dan Kontinjensi........................................ 8-9 …........................……Commitment and Contingencies

***************************

1

PT DIAN INTAN PERKASA DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Tanggal 30 Juni 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah)


CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

June 30, 2017 (Expressed in millions of Rupiah)

30-Jun-17Rp

ASET ASSETSKas dan Setara Kas 149.250 Cash and Cash Equivalents

Demand deposits with Giro pada Bank Indonesia 256.909 Bank Indonesia

Demand deposits Giro pada bank lain 35.981 with other banks Penempatan pada Bank Placement with Bank

Indonesia dan bank lain 311.863 Indonesia and other banksEfek-efek - neto 819.948 Securities - netSurat berharga yang dibeli

dengan janji dibeli kembali 26.856 Reverse repoKredit yang diberikan setelah

dikurangi cadangan kerugian Loans - net of allowancepenurunan nilai - neto for impairment losses of

Pihak Berelasi 25.894 Related partiesPihak Ketiga 2.556.913 Third parties

Piutang usaha 9.011 Trade receivablesPiutang lain-lain 13.488 Other receivablesPiutang pembiayaan konsumen - neto 453.367 Consumer financing receivables - netPiutang sewa pembiayaan - neto 5.312 Finance lease receivables - netTagihan anjak piutang - neto 4.800 Factoring receivables - netPiutang pihak berelasi - non usaha 63.230 Due from related partiesAset pajak tangguhan - neto 2.755 Deferred tax assets - netPenyertaan saham 8.940 Investments in shares of stockAset tetap - neto 96.002 Fixed assets - net Aset takberwujud - neto 7.670 Intangible assets - net Goodwill 8.344 GoodwillBiaya dibayar dimuka Prepayments and

dan aset lainnya - neto 116.312 Other assets - net

JUMLAH ASET 4.972.845 TOTAL ASSETS

2


LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN



CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION


30-Jun-17Rp

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITYLIABILITAS LIABILITIESLiabilitas segera 2.195 Obligations due immediatelySimpanan nasabah 3.525.751 Deposits from customersSimpanan dari bank lain 46.690 Deposits from other banksUtang bank 350.714 Bank loansUtang lain-lain 75.182 Other payables Utang pajak 6.606 Taxes payableUtang pembiayaan konsumen 36.165 Consumer financing payableUtang sewa pembiayaan 686 Finance lease payableUtang pihak berelasi - non usaha 224.734 Due to related partiesLiabilitas imbalan kerja Long-term employee

jangka panjang 17.339 benefits liabilityBeban akrual dan Accrued expenses and

liabilitas lain-lain 33.786 other liabilities

JUMLAH LIABILITAS 4.319.848 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY

Modal Saham - nilai nominal Share capital - Rp10,000,000

Rp10.000.000 (angka penuh) par value (full amount)

per Saham per share

Modal dasar - 150.000 saham Authorized - 150,000 share

Modal ditempatkan dan disetor Issued and Fully Paid -

penuh - 37.600 saham 376.000 37,600 shares Tambahan modal disetor 46.349 Additional paid-in-capital Selisih transaksi perubahan Difference in equity transactions

ekuitas entitas anak 2.626 of subsidiariesSelisih transaksi dengan Difference in transactions

pihak non-pengendali 438 with non-controlling interestSaldo Laba 80.523 Retained earnings

Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada 505.936 Equity attributable to owners of theInduk Perusahaan - Neto Parent Entity - Net

Kepentingan Non Pengendali 147.061 Non Controlling InterestJUMLAH EKUITAS 652.997 TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 4.972.845 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

’

3


LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir

pada Tanggal 30 Juni 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah)


CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND

OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Six Months Period Ended


30-Jun-17

Rp

PENDAPATAN DAN OPERATING INCOMEBEBAN OPERASIONAL AND EXPENSESPendapatan dan beban bunga Interest income and expense

Pendapatan bunga 184.999 Interest incomeBeban bunga (115.681) Interest expense

Pendapatan bunga - neto 69.318 Interest income - net

Pendapatan operasional lainnya Other operational incomePendapatan pembiayaan konsumen 48.573 Consumer financing incomePendapatan sewa 17.363 Rent incomePendapatan logistik 7.367 Logistic incomeProvisi dan komisi lainnya 1.538 Other fees and commissionsKeuntungan atas penjualan aset 1.773 Gain on disposal fixed assetsKeuntungan kurs mata uang asing (314) Gain on foreign exchangeKeuntungan penjualan penyertaan saham 6.109 Gain on shares disposalLain-lain 13.946 Others

Jumlah pendapatan operasional lainnya 96.355 Total other operating income

(Pembentukan) pemulihan cadangan (Provision) reversal of allowancekerugian penurunan nilai impairment losses onaset keuangan 1.501 for financial assets

Beban Operasional Lainnya Other operating expenses Beban penjualan (575) Selling expensesBeban umum dan administrasi (40.381) General and administrative expensesBeban tenaga kerja dan tunjangan (54.595) Salaries and allowances expensesBeban operasional (21.420) Operational expensesBeban keuangan (30.547) Finance costKerugian atas penjualan aset tarikan (2.800) Loss on repo asset selling Lain-lain (3.866) Others

Jumlah beban operasional lainnya (154.184) Total other operating expenses

LABA SEBELUM BEBAN INCOME BEFORE PAJAK PENGHASILAN 12.990 INCOME TAX

MANFAAT (BEBAN) INCOME TAX PAJAK PENGHASILAN BENEFIT (EXPENSES)Pajak Kini (1.457) Current TaxPajak Tangguhan 542 Deferred TaxJumlah Beban Pajak - Neto (915) Total Income Tax Expenses - Net

4


LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir



CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND

OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Six Months Period Ended


30-Jun-17Rp

LABA TAHUN BERJALAN 12.075 INCOME FROM THE YEAR

LABA KOMPREHENSIF LAINNYA OTHER COMPREHENSIVE INCOMEYANG TIDAK DIREKLASIFIKASI NOT RECLASSIFIED KE DALAM LABA (RUGI) - TO PROFIT (LOSS)

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 12.075 TOTALCOMPREHENSIVE INCOME

LABA TAHUN BERJALAN YANG INCOME FOR THE PERIODDAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:Pemilik Entitas Induk 10.879 Owners of the Parent EntityKepentingan Non Pengendali 1.196 Non Controlling Interest

JUMLAH 12.075 TOTAL

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE TAHUN BERJALAN YANG INCOME FOR THE YEARDAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:Pemilik Entitas Induk 10.879 Owners of the Parent EntityKepentingan Non Pengendali 1.196 Non Controlling Interest

JUMLAH 12.075 TOTAL

5

PT DIAN INTAN PERKASA DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN


PT DIAN INTAN PERKASA AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY


Modal Saham Selisih Transaksi Selisih Transaksi

Ditempatkan dan Tambahan Perubahan Ekuitas dengan Pihak

Disetor Penuh/ Modal Entitas Anak/ Non-Pengendali/ Saldo Kepentingan Total

Issued and Disetor/ Difference in Difference in Laba/ Non-pengendali/ Ekuitas/Fully Paid Additional Equity Transactions Transactions with Retained Total/ Non-controlling Total

Capital Paid-in Capital of Subsidiaries Non-controlling Interest Earnings Total Interest Equity

Saldo 31 Desember 2016 376.000 46.349 2.626 438 69.644 495.057 105.857 600.914 Balance December 31, 2016

Laba tahun berjalan - - - - 10.879 10.879 1.196 12.075 Income for the year

Penambahan kepentingan Non - Pengendali - - - - - - 40.008 40.008 Additional Non Controlling Interest

Saldo 30 Juni 2017 376.000 46.349 2.626 438 80.523 505.936 147.061 652.997 Balance June 30, 2017

Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/ Equity Attributable to Parent Entity

6


LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal

31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah)


CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS Year Ended

December 31, 2016 (Expressed in millions of Rupiah)

30-Jun-17Rp

CASH FLOWS FROM ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIESLaba sebelum pajak penghasilan 12.990 Income before income tax Penyesuaian untuk merekonsiliasi Adjustment to reconcile income

laba sebelum beban pajak before tax expenseke kas neto yang diperoleh dari to net cash provided by aktivitas operasi: operating activities:amortisasi dan Penyusutan 9.001 Amortization and DepreciationLaba atas penjualan Gain on disposal

aset tetap (1.773) of fixed assetsLainnya (1.704) OthersKeuntungan penjualan penyertaan saham (6.109) Gain on shares disposal

Perubahan dalam aset dan Changes in operating assetsliabilitas operasi: and liabilities:Efek-efek - neto (361.509) Securities - netKredit yang diberikan 292.508 LoansPiutang usaha 416 Trade receivablesPiutang lain-lain (10.405) Other receivablesPiutang pembiayaan Consumer financing

konsumen - neto (23.480) receivables - netPiutang sewa Finance lease

pembiayaan - neto 1.581 receivables - netTagihan anjak piutang - neto 100 Factoring receivables - netBiaya dibayar dimuka dan Prepayments

aset lainnya - neto (9.313) and other assets - netLiabilitas segera 2.007 Obligations due immediatelySimpanan dari nasabah 112.856 Deposits from customersSimpanan dari bank lain 7.866 Deposits from other banksUtang lain-lain 70.609 Other payablesUtang pajak (665) Taxes payableBeban akrual Accrued expenses

dan liabilitas lain-lain 17.003 and other liabilities

Arus Kas Neto Diperoleh Net Cash Flows Provided bydari Aktivitas Operasi 111.979 Operating Activities

7

PT DIAN INTAN PERKASA DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS

KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada tanggal

31 Desember 2016 (Disajikan dalam jutaan Rupiah)


CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued)

Year Ended December 31, 2016

(Expressed in millions of Rupiah)

30-Jun-17Rp

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROMAKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIESPenerimaan dari Proceeds from sale of

penjualan aset tetap 12.179 fixed assetsPembelian aset tetap (9.397) Purchase of fixed assetsPembelian aset takberwujud (2.343) Purchase of intangible assetsHasil penjualan penyertaan saham Proceeds from sale of

Entitas Anak 47.836 investment in Subsidiaries

Arus Kas Neto Diperoleh Net Cash Flows Provided bydari Aktivitas Investasi 48.275 Investing Activities

CASH FLOWS FROM ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES

Pembayaran pinjaman (49.209) Payments of borrowingsPenerimaan dari pihak berelasi (409) Receipt from related partiesPenerimaan (pembayaran) utang Receipt (payments) of consumer

pembiayaan konsumen financing payablesdan utang sewa pembiayaan (4.121) and lease payables

Arus Kas Neto Net Cash Flowsdigunakan untuk Aktivitas Pendanaan (53.739) used in Financing Activities

KENAIKAN NETO KAS NET INCREASE INSETARA KAS 106.515 CASH AND CASH EQUIVALENTS

KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS ATAWAL TAHUN 647.488 BEGINNING OF THE YEAR

KAS SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS ATAKHIR TAHUN 754.003 THE END OF THE YEAR

Kas dan setara kas pada akhir tahun Cash and Cash Equivalentsterdiri dari: at the end of the year:Kas 149.250 Cash on HandGiro pada Bank Indonesia 256.909 Demand deposit with Bank IndonesiaGiro pada bank lain 35.981 Demand deposit with other banksPenempatan pada Bank Indonesia Placement with Bankdan bank lain 311.863 Indonesia and other banks

Jumlah 754.003 Total

8


KOMITMEN DAN KONTINJENSI Periode Enam Bulan yang Berakhir



COMMITMENTS AND CONTINGENCIES For the Six Months Period Ended


a. AGRIS memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi dengan rincian sebagai berikut:

a. AGRIS has commitments and contingent receivables and liabilities as follows:

30 Jun 17

KOMITMEN COMMITMENTS Liabilitas komitmen Commitment liabilities Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan 610.387 Unused loan facilities

Total komitmen 610.387 Total commitment

KONTINJENSI CONTINGENCIES Tagihan kontinjensi Contingent receivables Pendapatan bunga dalam Interest income on penyelesaian 10.608 non-performing loans Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities Garansi yang diterbitkan (20.154) Guarantees issued

Total kontinjensi - neto (9.546) Total contingencies - net

AGRIS menentukan cadangan kerugian penurunan nilai komitmen dan kontinjensi atas bank garansi, letters of credit, dan fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan berdasarkan selisih antara biaya perolehan diamortisasi (nilai tercatat) dan nilai kini pembayaran liabilitas yang diharapkan akan terjadi (ketika pembayaran atas jaminan tersebut menjadi besar kemungkinan terjadinya).

AGRIS determines allowance for impairment losses on commitments and contingencies of bank guarantees, letters of credit and unused loan facilities based on the difference between the amortized amount (carrying amount) and the present value of any expected payment (when a payment under the guarantee has became probable).

Pada tanggal 30 Juni 2017 AGRIS tidak memiliki saldo transaksi komitmen dan kontinjensi dengan pihak berelasi.

As of June 30, 2017, AGRIS does not have commitments and contingencies transaction with related parties.

Pada tanggal 30 Juni 2017, transaksi komitmen dan kontinjensi diklasifikasikan sebagai lancar.

As of June 30, 2017, the transaction of commitments and contingencies are classified as current.

Pada tanggal 30 Juni 2017, tidak terdapat komitmen dan kontinjensi yang mengalami penurunan nilai.

As of June 30, 2017, there was no impairment on commitments and contingencies.

Manajemen AGRIS berpendapat bahwa tidak diperlukan adanya cadangan kerugian penurunan nilai.

AGRIS’s management believes that no allowance for impairment losses is necessary.

b. Komitmen sewa b. Lease commitments

AGRIS memiliki beberapa komitmen sewa operasi dengan jangka waktu penyewaan berkisar antara 1 - 5 tahun dan dapat diperpanjang berdasarkan kesepakatan kedua pihak.

AGRIS has entered into various lease commitments under operating lease with terms of the rentals range from 1 to 5 years renewable upon mutual agreement of both parties.

9

PT DIAN INTAN PERKASA

DAN ENTITAS ANAK KOMITMEN DAN KONTINJENSI

Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017

(Disajikan dalam jutaan Rupiah)


COMMITMENTS AND CONTINGENCIES For the Six Months Period Ended


c. Litigasi c. Litigation

AGRIS pernah memiliki permasalahan hukum dengan PT Geria Wijaya Prestige (GWP) sehubungan dengan Perjanjian Kredit. Atas permasalahan hukum tersebut, Mahkamah Agung RI telah mengeluarkan Putusan No. 1300K/Pdt/2013 tertanggal 19 Agustus 2013 pada tingkat Kasasi dan No. 232PK/Pdt/2014 tertanggal 17 September 2014 pada tingkat Peninjauan Kembali dengan putusan “Menolak permohonan peninjauan kembali dari Pemohon Peninjauan Kembali GWP”.

AGRIS had legal case with PT Geria Wijaya Prestige (GWP) regarding with the Credit Agreement. Based on the legal case, the Supreme Court has issued Decision No. 1300K/Pdt/2013 dated August 19, 2013 at the level of Cassation and No. 232PK/Pdt/2014 dated September 17, 2014 on the level of Judicial Review with verdict “Deny the Judicial Review requested by appellant of GWP”.

Pada 16 September 2015, AGRIS menerima Surat Pemberitahuan dan Penyerahan Memori Peninjauan Kembali – II dari GWP selaku Pemohon Peninjauan Kembali – II. Permasalahan Hukum berdasarkan Permohonan Peninjauan Kembali ke II terhadap Putusan Peninjauan Kembali ke I No. 232/PK/Pdt/2014 tertanggal 17 September 2014 bahwa Mahkamah Agung Republik Indonesia mengeluarkan Putusan No.531/PK/Pdt/2015 tertanggal 21 Maret 2016 yaitu menolak permohonan peninjauan kembali dari pemohon peninjauan kembali ke II.

On September 16, 2015, AGRIS received the Notice and Delivery Letter of Memory Judicial Review – II of GWP as appellant of Judicial Review – II. Legal Issues based on the second Judicial Review Request of the first Decision Judicial Review No. 232/PK/Pdt/2014 dated September 17, 2014 that the Supreme Court of Republic of Indonesia issued Decision No. 531/PK/Pdt/2015 dated March 21, 2016, rejecting the applicant’s request for second judicial review.

PT DIAN INTAN PERKASA DAN ENTITAS ANAK / AND SUBSIDIARIES - Bank …bankagris.co.id/uploads/file_managements/20171218104936LK... · Kas dan Setara Kas 149.250 Cash and Cash Equivalents

Documents