PT. BPR BANK KERTIAWAN LAPORAN PENERAPAN TATA KELOLA (GCG) DAN PENILATAIT SENIIIRT r,SEr F ASSESSMEM) TAHUN 2018 -frfanat I(pntor : Ii{NTOR PTISAT : Jl. Prof. DR.Ida Bagus Mantra No.88, Kesiman Kertalangu Denpasar Telp. (03 6 1 ) 466323. 461 327 " 47 13182. 17 13 481 " 4633 1 4 rl'ww.bankkerti awan. corn IGNTOR CABANG : r Jl. Kendedes (Perlokoan l(endedes No.4) Kuta * Badung Telp. (0361) 762236. Fax : 759846 . Jl. Ir. Soekarno Kediri Tabanan Telp. (0361) 8941451, Fax :8941452 r Jl. By Pass Dharma Giri, Buruan - Cianyffi Telp.(0361) 4791362-3 Fax: 4791364 KANTOR ILAS ; . JI. Cok Rai Pudak Peliatan 'Ielp. (0361) 978301 tJbud - Gianyar r JL Raya Padang Luwih No.2l4C Telp. (0361) 439327 Dalung - Kuta - Badung r Jl. By Pass Ngurah Rai Nusa Dua Jimbaran Telp. (0361) 2802088 Kuta - Radung
34
Embed
PT. BPR BANK KERTIAWAN LAPORAN PENERAPAN ......Kepatuhan, Manajemen Risiko, Audit lntern dan APU & PPT sebagai sistem pengendalian. b. Penguatan kinerja keuangan yang sustsinable,
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
PT. BPR BANK KERTIAWANLAPORAN PENERAPAN TATA KELOLA (GCG) DAN
II, DASAR PENERAPAN PRINSIP GCG - PT.BPR BANK KERTIAWAN.-...........,.."........."...."..".4
2.1 Visi dan Misi PT. BPR Bank Kertiawan. ..."....."."..4
2.2 Arah kebijakan PT. BPR Bank Kertiawan. ..........5
2.3 Langkah-langkah strategis yang akan ditempuh. ...."......-... 6
2.4 Indikator keuangan utama....... ......-."7
PELAKSANAAN FUNGSI, TUGAS BAN TANGGUNG JAWAB ORGAN TATA KELOLA......9
3.1 Pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris............""".....-. I3.2 Pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab Direksi...... ..."........".11
3.3 Pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab Fungsi Kepatuhan.....".."."....,...14
3.4 Pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab Audit lntern.-.........,...-.....".......14
3.5 Pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab Audit Ekstern.......................... 15
PENERAPAN MANzuEMEN RISIKO TERMASUK PENGENDALIAN INTERN..........-.,.....-.16
V. BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT.. .........."..." 20
VI. RENCANA DAN REALISASI BISNIS BPR....... ..".."....."...21
6.1 Realisasi Rencana Bisnis Terhadap Pos-Pos Tertentu Per 31 Desember 2018......... 22
6.2 Realisasi Rasio Keuangan Tahun 2018....,..... .."".. Zz
VII. TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN ..........."...."...23
VIII. KEPEMILIKAN SAI{AM ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI........"................24
IX. HUBUNGAN KEUANGAN DAN HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DEWAN KOMISARISDAN D|REKSI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMtSAfttS LAtNNy& DIREKS! LAINNYADANIATAU PEMEGANG SAHAM PENGENDALT BANK.... ............-...............24
tv.
ffiffi_--ffi@
PT. BPB frAT{'( 'f€XT'AWANI.&PORAN PENERAPAN TATA KELOTA
tcooD cssFoRATE G0VERNAilCEITAHUlrt 2018
X. PAKET/KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI DIREKSI DAN DEWAhIKOMISARIS YAN6 DITETAPKAN BERDASARKAN RUPS....,.... ".." 25
XI. RASIO 6AJITERTINGGI DAN TERENDAII.."....... .....""25
XII. FREKUENSI RAPAT DEWAN KOMISARIS ..............."." 26
XIII. JUMLAH PENYIMPANGAN INTERN TINTERNAL FRAUD}..... ......27
XIV. PERMASALAHAN HUKUM DAN UPAYA PENYELESAIAN....... ..........""..........2V
XV. TftANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN............ ...."28
XVI. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN KEGIATAN PO1ITIK................,",.28
7 ASSET 347.228.7s5 295.L20"179 (12.108"s76] {3,94} BELUM
Dilihat dari tabel di atas dapat dijelaskan bahwa targetlrencana kredit belurntercapai sebesar Rp. 19.247.083 ribu (8.03%l dari rencana sebesar Rp. 239.764.880 ributerealisasi sebesar Rp.220.517.797 ribu, tabungan tercapai sebesar Rp.2. 783.88T ribu(r$.41%) dari rencana sebesar Rp. 63.084.587 ribu terealisasi sebesar Rp. 85.868.474ribu. target deposito tidak tercapai sebesar Rp. 5.802.431 ribu {4.46%} dari rencanasebesar Rp. 130.L90.271 ribu terealisasi sebesar Rp. 124.387.840 ribu, dan aset belurntercapai sebesar Rp. 12.108.576 t3.94%) dari rencana sebesar Rp. 307.228.755 ributerealisasi sebesar Rp. 295.L20.179 ribu. Perolehan laba yang direncanakan sebesar Rp.
9.230.230 ribu terealisasi sebesar Rp. 8.916.835 ribu tidak tercapai sebesar Rp.313.395ribu {3.40%}. Aata-rata pencapaian target dari usaha pokok {kredit, tabungan, deposito,aset dan laba) mencapai sebesar gi.9Zyo.
I 5.2 Realisasi Rasis felangan Tahun 2018
No Rasio Keuangan dan Rasio Pos-PosTertentu Rencana Realisasi Deviasi
A
1
2
3
4
frASIO KIUAITIGAN P$XOX
Rasio KPMM {%}*}
Hasio Modal lnti t%)t*)
Rasio Aset Produktif yang Diklasifikasikan terhadap Aset Produktif {96}*}
fiasio PP{P terhadap PPAP yang Wajib Dibentuk (%}*}
L6,4416
15,g7Ya
2,14,4
100,00%
L7,37%
16,7gYa
7,AWo
100,00%
*,939d
0,9196
L,fr6%
0.ffi?6
ffiffiWW
PT. BPR BAN'( IfERTIAWANIAPORAN PE$ERAPAN TATA KELOLA
{GOOD CORPORATE GOVERNAT\ICE}
TAHUN IT}18
No Rasio Keuangan dan Rasio Pos"PosTertentu Hencana Realisasi Deyiasi
5
6
II10
11
B
1
2
3
Rasio Non Performing Loan {%i
a. Gross
b. Netto
Rasio Kredit terhadap Total tuet Produktif {%}
Rasio Retum On Assets {%}*)
Rasio Net lnterest Margin i%)*)
Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (%)*)
cash Ratio {%}
Loan to Deposit Ratio {%}*}
fiASIO POS.POS TERTENTU LAINNYA
Rasio kredit UMKM terhadap total kredit (%)
Rasio Dana Pendidikan dan Latihan
, Rasio Dana Pendidikan dan Pelatihan terhadap Tatal Beban
Tenaga Kerja Tahun Sebelumnya
O Rasio Realisasi Dana Pendidikan dan Pelatihan terhadap TotalDana Pendidikan dan Pelatihan yang Dianggarkan (%) *)
Rasio Agunan yang Diambil Alih terhadap Total Kredit {%}
2,V6%
7.,?:tr6
8996%
4,L5%,
9,ALYO
74,6ff/o
L8,AWA
85,05%
65,37/o
6,33Ya
89,94%
1,1?:%
2,9296,
2,79ya
85,38%
4,23o/s
9,95%
74,4W6
13,120,/0
84,39Y*
63,64%
6,53%
94,2L%
t,64Yo
0,6696
0,59%
-4,58%
CI,08%
4,9496
-0.59%
4,8896
4,66Y$
,1,69%
0,2s6
0,z7yo
o52%
VII. TBANSPARANSI KOHDISI KEUANGAN DAN NON KEUAT{GAIII
Transparansi Kcndisi Keuangan Bank telah diverifikasi oleh audit intern maupun
ekstern sesuai dengan Laporan Auditor lntern {LAl} tertanggal 28 Pebruari 20L9.
Ketersediaan sistem laporan keuangan dan non keuangan telah didukung oleh sistem
yang memadai sesuai ketentuan termasuk SDM yang kompeten untuk menghasilkan
laporan keuangan yang lengkap, akurat, kini dan utuh.
1. Transparansi Kondisi Keuangan
Dalam rangka penerapan transparansi kondisi keuangan, PT. BPR Bank
Kertiawan telah mengumumkan laporan keuangan sesuai dengan ketentuan.
Adapun laporan transperansi kondisi keuangan tersebut antara lain :
a. Laporan Keuangan PublikasiTriwulanan
Laporan disajikan dalam bentuk perbandingan dengan laporan, keuangan
publikasi triwulan tahun sebelumnya. Pelaporan dilakukan secara rutin
*
PT. BPR BANK XEfrT'AWANIAPOR.EN PEIUERAPAN TATA KETOIS
{cooD coRPoRATE GOVEftNANCE}TAHUN ?618
triwulan kepada bank lndonesia. Eank telah menempelkan laporan publikasi
triwulan di papan pengumuman yang ada di masing-masing kantor dan
website resmi PT. BPR Bank Kertiawan. Setiap setahun sekali untuk Laporan
Keuangan Publikasi akhir periode dipublikasikan di Media Massa.
b. Laporan Tahunan
Laporan tahunan mencakup profil perusahaan seperti kepengurursan,
kepemilikan, perkembangan usaha, strategi dan kebijakan manajemen serta
laporan keuangan meliputi Neraca, Laba Rugi dan Catatan Atas Laporan
Keuangan lainnya. Disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan yang
berlaku di BPR dan diaudit oleh Akuntan Publik yang telah terdaftar di OJK.
Laporan telah diunggah dalam website resmi PT. BPR Bank Kertiawan.
Z. Transaparansi Kondisi Non Keuangan
PT. BPR Bank Kertiawan telah menyediakan infarmasi terbaru mengenai produk
yang dimiliki baik itu tabungan, deposito, kredit beserta manfaat dan resikonya dan
mengunggah kegiatan yang dilakukan oleh perusahaan melalui website resmi PT. BPR
Bank Kertiauran.
VIII. KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
IX, HUBUNGAN TEUANGAN DAN HUBUN€AN KELUAftGA ANGGOTAKOMISARIS DAN DIREKSI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARISDIREKSI LAINNYA DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM PENGENDALI BANK
DEWAiIr.ArNHY&
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan
Anggota Dewan Komisaris lainnya, Direki Lainnya danlatau pemegang saham pengendali PT.
BPR Bank Kertiawan adalah , ,
Kepemilikan saham anggota Direksi per 31 Desember Z0lB :
Nama Jabatan
Kepemilikan Saham
PT BPR Bank Kertiawan Perusahaan lain
Emic Swi Setyawati G"$ SE.MBADirektur
Utama
2.807 lembar sahamataut4,A4Ya
WffiWW
PT. BPR SANK KERT'AWANIAPORAN PENEBAPAN TATA KELOI.A
{GOOD COEFCIRATE GOVERNAHCE}TAHUit 2018
Nama Jabatan
Hubungan keluarya sanpai dengan
deraiat kedua densan :Huburgan keuangan dengan :
Dewan
(nmicadsDireksi PSP
Deuan
Kond aricDireksi PSP
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Wayan Mu{a SE.MMKomisaris
Utarnav v v v
irric hri Setyauari G.t SE.MBADirektur
UtanEv v v v Y
X. PAKET/TTBIJAKAN REMUNERASI DAN TA$LITAS I.AIN BAGI DIREKSI DAN DEWAH
KOMISARIS YAHG DITETAPKAN BEBDASARKAN BUPS
Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominel
per komponen untuk Anggota Dewan Komisaris dan Direksi selama tahun 2018.
Fdo.Jenis remunerasi dan
fasilitas lain
Jumlah diterima dalam l tahun
Anggota DireksiAnggota Dewan
Komisaris
Orang (Rp. Ribuan) Orang {Rp. Ribuan}
1" Gaji Pokok/honor 2 s70.ooo 2 592.80S
7
Tunjangan { jabatan,kesehatan, uang rrukan,komunikasi, pakaiary TH R,)
331,.2sO ?4-7ffi
3 Bonus 794.744 129.&25
Total 1.095.994 747.325
Selain yeng tersebut diatas, dalam BUPS juga disebutkan untuk anggota Dewan
Komisaris dan anggota Direksi akan mendapatkan tunjangan perjalanan dinas keluar
daerah (menginap) dan fasilitas kendaraan dinas bagi anggota Direksi.
I r,. *usro sAJ, ,=*r,*ee , DAN TEBENDAH
Rasio gaji tertinggi dan terendah di pT. BpR Bank Kertiawan
a) Rasio gaji pegawaitertinggi dan terendah
bl Rasio gaji Direksitertinggi dan terendah
c) Rasio gaii Komisaris tertinggi dan terendah
d) Rasio gaji Direkitertinggi dan Komisaris tertinggi
e) Rasio gaji Direksitertinggi dan pegawai tertinggi
PT. BPR BANX KERT'AWANI.APORAT{ PENERAPAN TATA KELOI.A
{GOOD CORPORATE GOVEfr NAHCE}TA,ituH 2018
Tanah Kilap, Pura Luhur Candi Narmada, Pura Pasar Kuta ll, Pura Subak Parekan, Pura
Penataran Agung Klungkung dan Pura ErJeruk sebesar Rp. 3.570.000,-
Z. Partrisipasidalam acara Fun bike dalam rangka HUT PP Polrisebesar Rp. 150.000,-
3. luran ke Banjar Ubud Oleh Kantor Kas Ubud sebesar Rp. 2S.000,-
4. Acara FKUK Bali dan sosialisasi BNN sebesar Rp. 275.000,-
5. Partisipasi sponsorship kegiatan muara beach festivalyang diadakan di pantaiTangtu Desa
(esiman Kerhlangu sebesar Rp. 200.ffi,-
6. Kegiatan CSR bencana alam di Lomboksebesar Rp.1.000.tr)e-
7. Partisipasi dalam ulrnamen futsalSTT Br. Kesambi Kesiman Kertalangu dan kupon bazar Br.
Biaung Kesiman Kertalangu sebesar Rp. 450.000,-
8. Partisipasi dalam kegiatan HUTSMPN 8 Denpasar sebesar Rp. 78G.00O-
9. Partisipasi dalam menunjang kegiatan kemahasiswaan {OSl5} di sMK Pariwisata Budaya
Bedulu sebesar Rp. 500.00O-
XVII. RINGKASAH PTNILAIAN SEfIIDIRI {SETF T55fS5,K'E,IIT} PENERAPAN TATA TELOLA
POSISI LAPORAN DESEMBER 2018
frlo FaktorEsbot
l%lPeringkat Nilai Keterangan
{LPelakanaan tugas
dan tanggungjawab Direlai
20 Sangat baik L,40
Direki Pf. BPR Bank Kertiawan dalamrnelakanakan tlgas dan tanggungjawabnya telah sesuai dengan ketertuan,Peraturan Otaritas Jasa Keuangan dan
Bank lndonesia, dan penturanperundang-undangan dalam menjalankan
usaha Bank ten*ama dalam penempan
tata kelola BPH.
2
Pelakanaan tugasdan tanggungjawab Dewan
Ksmisaris
15 Sangat baik L,4t
Seluruh anggsta Deuran Komisaris telahmenjalankan tugas dan tanggungjawabnya dalam hal pengawasan dan
krtindak secara indepnden dalampengambilan keputusan.
3
Kelengkapan dan
pelaksanaan tugas
atau fungsi Komite
0
ffiffiffiffi
PT. BPR BANK XE*TIAWAIrLAPORAil PEHEHAPAN TATA KELOLA
tcooD coRPoRATE G0VERNANffITAilUFI TO18
t\to FaktsrBobot
l%lPeringkat Nilai Keterangan
4Penanganan
benturan
kepentingan10 Cukup baik 3,10
Tidak terda pat benturan kepentinganselama tahun 2018. Telah sesuai dengan
ketentuan yang berlaku sehingga dalampengambilan keputusan tidak merugikan
Bank.
5Penerapan fungsi
kepatuhan BPR10 Cukup baik 2,65
Dalam Pelaksanaan secara garis besars udah diterapkan. laporan pelakanaan
tugas dari Direktur yang rrembawahkan
Fungsi Kepatuhan belum diterapkansecam nuksimal selama tahun 2018.
6Penerapan fungsi
audit intem10 Sangat Baik 1,53
Penerapan fungsi audit intem sesuai
ketentuan,bertindak secara independen
dan fungsi Fngawasan sudah berjalanbaik"
7Penerapan fungsi
audit ekstem2,5 Sangat baik 1,00
PT. BPR Bank Kertiawan sudah nenunjukAkuntan publik yang sudah terdaftar diOtoritas Jasa Keuangan untukmelakanakan audit
I
Penerapan
nanajemen risiko
termasuk sistempengendalian
intem*)
10
Sebelum BPR rnenerapkan nnnajernen
risika secara penuh. BPR memberikan
skala penerapan 0 untuk setiap criteria.
I Batas makimumpemberian kredit
7,5 Baik 1,90
PT, BPR Bank Kertiawan sudah
menerapka n prins ip kehati-hatian
sehingga tidak terdapat pelanggaran
BMPK selama tahun ?018.
10 Rencana bisnis BPR 7,5 Sangat baik 1,50
Rencana bisnis disusun sesuai dengan
visi dan misi PT. BPR Bank Kertiarlranyang Inenggan&a*an rencana strategis
jangka pnjang dan rcncana bisnistahunan-
11
Transparansi
kondisi keuangan
dan non keuangan,
serta pelapsran
intemal
715 Sangat baik L,70
PT. BPR Bank Kertiawan sudah
menerapkan tmnsparansi dalampelaporan keuangan dan non keuangan
kepada pihak intem dan ekstem.
Total 100 Baik 1,81
PT. BPR Bank Kertiawan termasuk dalam Bobot B yaitu BPR yang merniliki modal intikurang dari Rp. 50.000.000,00 {lima puluh milyar rupiah} dengan total asset palingsedikit Rp. 10.000.000,00 {sepuluh milyar rupiah}. }
30 Tfu
PT. BPN BANK '{EfrTIAWANLAPORAN PENERAPAN TATA KELOLA
tcooD coHpCIRATE GOVEftNANCEITAHUN 2018
XUIII. KESIMPULATII UMUM HASIL PENILAIAN PENERAPAN TATA KELOLA POSISI
DESEMBEI 20T.8
Berdasarkan kertas kerja Laporan Penilaian Sendiri {Self Assessmenf} penerapan tatakelola posisi akhir Desember 2018, dapat disampaikan kesimpulan umum hasilpenilaian sendiri {Self Assessmentl penerapan tata kelola adalah :
Hasil Penilaian Sendiri lSelf Assessment)
Penerapan Tata l(elola
Nilai Komposit Peringkat Komposit
1,81 Baik
| *r*. rcr(uATAN DAN BEH.ANA T'$DAK r.AHJur rACrraN p*N,
Bank berkomitmen untuk senantiasa melaksanakan tata kelola yang baik (Good
Corporate Gavernance - 6C6) dengan menjunjung tinggi etika dan standar
profesionalisme pada seluruh jenjang organisasi.
Rencana Tindak lAcr;ian ilanl
No Aspek Action Plan
1,
Pelaksanaan tugasdan tanggung jawab
Direksi
a. Memastikan pelaksanaan GCG berjalan dengan baik.
b. Berupaya tercapainya target bisnis.
c. Memelihara dan mempertahankan rasio keuangan banksupaya dalam kondisi sehat.
d. Menindaklanjuti temuan audit.
e. Mengimplementasikan visi, misi, strategi, sasamnusaha serta rencana jangka pendek dan jangka panjang
secara menyeluruh.
2
Pelakanaan tugas
dan tanggung jawab
Dewan Komisaris
a. Memastikan Direksi menindaklanjuti temuan audit.
b. Memberikan rekomendasi dan saran-saran kepada
Direksi.
c. Memastikan terlaksananya GCG dengan baik.
3
Fenanganan
benturan
kepentingan
a. Menjaga agar tidak terjadi benturan kepentingan.
b. Membuat pedoman atau kebijakan mengenai benturankepentingan.
membawa hka n fungs i kepatuha n memasti ka n terci pta nya
budaya kepatuhan BPR dan seluruh kebljakan, ketentuan,sistem dan prosedur serta kegiatan usaha BPR sesuai
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturanperundang-undangan.
b. Pejabat eksekutif yang menangani fungsi kepatuhanmenyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja, sistemdan prosedur kepatuhan.
c. Merencanakan penambahan 1(satu) srang anggota Direksiyang khusus membawahkan fungsi kepatuhan.
d. Berupaya untuktetap rnenurnbuhkan hudaya kepatuhankepada sel uruh karyawan.
5Penerapan fungsiaudit intern
a. Memastikan seluruh kebijakan yang telah ditetapkan olehDi reksi {kebiiakan perkreditan dan Ope rasi onal } d iterapkandan dilaksanakan secara konsekuen dan konsistenb. Melaksanakan rnonitoring seurra berkala terhadap tindak
lqnjut atas hasiltemuan dari SPl, Audit KAP maupun O.lK
6Penerapan fungsiaudit ekstern
a. Konsisten menunjuk Akuntan publik yang sudah terdaftardi Otoritas Jasa Keuangan untuk melaksanakan audit.b. Memastikan dalam pelaksanaan fungsi audit eksterndilakukan seclftr independen dan memenuhi standarprofesional akuntan publik