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Proyecto Fin de Grado

Ingeniería de Organización Industrial

Estudio de viabilidad de un centro deportivo en la

ciudad de Sevilla.

Autora: Alba Martínez Trujillo

Tutor: Juan Manuel González Ramírez

Dep. Organización Industrial y Gestión de

empresas II

Escuela Técnica Superior de Ingeniería

Universidad de Sevilla

Sevilla, 2018

2 Índice de Tablas

Estudio de viabilidad de un centro deportivo en la ciudad de Sevilla. 3

3

Proyecto Fin de Grado

Ingeniería de Organización Industrial

Estudio de viabilidad de un centro deportivo en

la ciudad de Sevilla.

Autora:

Alba Martínez Trujillo

Tutor:

Juan Manuel González Ramírez

Profesor asociado

Dep. de Organización Industrial y Gestión de Empresas II

Escuela Técnica Superior de Ingeniería

Universidad de Sevilla

Sevilla, 2018

4 Índice de Tablas


5

Proyecto Fin de Grado: Estudio de viabilidad de un centro deportivo en la ciudad de Sevilla.

Autora: Alba Martínez Trujillo

Tutor: Juan Manuel González Ramírez

El tribunal nombrado para juzgar el Proyecto arriba indicado, compuesto por los siguientes miembros:

Presidente:

Vocales:

Secretario:

Acuerdan otorgarle la calificación de:

Sevilla, 2018

El Secretario del Tribunal

6 Índice de Tablas


7

A mi familia

A mis maestros y maestras

8 Índice de Tablas


9

Agradecimientos

A mis amigos, por escucharme y animarme a lo largo de estos cuatro años.

A mis hermanos. Gracias Víctor por cederme tu mesa de estudio, sin ti hoy todavía no habría acabado. Gracias María, por aguantarme en mis momentos de estrés.

Y por supuesto, a mis padres. Gracias por corregirme cada trabajo que hice. Gracias por consolarme cada vez que algo no salía bien. En definitiva, gracias por acompañarme en este camino, porque, aunque cuando entré en la guardería “todavía me quedaba mucho”, al parecer, ya he acabado. Y no he podido tener más suerte de teneros a mi lado.

Alba Martínez Trujillo

Sevilla, 2018

10 Índice de Tablas


11

Resumen

Vivimos en una época en la que el ejercicio está a la orden del día. Las personas empiezan a buscar cuidarse física y mentalmente, por lo que han empezado a preocuparse por mantener un ritmo de vida en el que su trabajo y tareas diarias sean compaginables con la práctica de ciertos ejercicios que les permitan mantenerse sanos y liberarse del estrés del día a día. Por ello, los gimnasios son un lugar idóneo para empezar y continuar estos hábitos, ya que ofrecen al usuario un gran abanico de servicios que casan perfectamente con sus gustos y necesidades.

Por otro lado, el uso de las nuevas tecnologías también es esencial actualmente. Hoy en día el smartphone es imprescindible a la hora de trabajar, pedir un taxi, la comida, o incluso para mantenerse informado de las noticias diarias. Debido a esto, no es extraño descubrir que los deportistas deseen complementar su rutina de ejercicio físico con las funciones de sus teléfonos móviles, sus ordenadores o internet.

Motivados por este contexto, este documento presenta un estudio de viabilidad de un centro deportivo en la ciudad de Sevilla, el cual pretende dotar al municipio de un gimnasio de calidad en el que se puedan practicar todo tipo de ejercicios, teniendo siempre presente el uso de la tecnología tanto para mejorar la calidad de los servicios, como para acercar el gimnasio al cliente.

El proyecto se divide en siete capítulos, además de aportar un capítulo cero donde se establecen los objetivos a alcanzar:

En el capítulo uno se hace una breve introducción, donde se establecen las bases históricas del ejercicio físico (desde su inicio incierto hasta la actualidad) y del gimnasio, para así introducir al lector en el mundo del deporte. De esta forma, se nos genera una visión global de este y más concretamente de los centros deportivos, para así empezar a trabajar teniendo suficiente información en nuestra mano.

En el segundo capítulo se exponen los fundamentos del estudio: desde el nombre de la empresa y su actividad, pasando por su misión, visión y valores, su ubicación y el porqué de esta, hasta el tipo de sociedad y su composición. Todo ello nos permite poner los cimientos y tener una visión más cercana de la empresa y de su forma de organización y gestión a lo largo de su actividad.

Para el tercer capítulo se realiza un análisis de mercado, lo que nos ha proporcionado los datos del entorno en el que nos movemos para poder ser lo más fieles posibles a él. Todo ello lo logramos mediante el análisis del sector (aspectos generales, actividad física de los españoles en la actualidad y costes en sanidad que genera la no realización de ejercicio físico), además de realizar un profundo análisis de la competencia y de los clientes potenciales y sus necesidades.

La descripción detallada del servicio se expone en el capítulo cuatro. En él se identifican las diferentes prestaciones del gimnasio: las clases existentes, los horarios y las diversas tarifas que se pueden contratar. Además, también se hace referencia a la metodología de trabajo que seguirá la empresa, aparte de explicar a través de qué medios virtuales se dará a conocer el gimnasio a sus clientes potenciales.

En el capítulo cinco se explica la estrategia de marketing seguida por la empresa. Esta se divide en tres ramas: estrategia de precios, publicidad y promociones. Con todas ellas se pretende mostrar que se ha ajustado correctamente el precio de nuestros servicios a los criterios definidos y que se seguirán los medios publicitarios adecuados para nuestra empresa. Además, también se encuentran en este capítulo la estrategia de innovación en las instalaciones y el análisis D.A.F.O. del centro deportivo.

En el sexto capítulo se hace un estudio Económico-Financiero. En él se define la previsión de la cuenta de resultados, el plan de tesorería y el balance previsional de la empresa. Por otra parte, se establecen una serie de parámetros para ayudarnos a indicar la viabilidad y productividad del centro deportivo, con lo que se


pretende seguir un análisis exhaustivo de la eficiencia de la empresa a lo largo de los años para así poder mejorar los procesos y actuar si en algún momento estos indicadores nos muestran algún problema.

Finalmente, se termina con las conclusiones del proyecto, en las que se explica por qué crear la empresa y por qué hacerlo resultará rentable, ya que se obtienen buenos indicadores como son un Valor Actual Neto (VAN) de 75,100.56 € y una Tasa Interna de Rentabilidad (TIR) del 25 %, superior al 10.132 % de rentabilidad necesaria para el proyecto.

Adicionalmente, se ha añadido un anexo con el objetivo de aportar un método fiable a la hora de calcular el número de trabajadores aproximado que necesitará el centro deportivo en un futuro. Este número, en principio difícil de calcular debido a las diversas variables que inciden en él (periodo de vacaciones, hora del día, día de la semana, etc.), se puede estimar mediante una simulación en el programa Arena. Esto, y con ayuda del control de la afluencia de clientes al centro el primer año, nos permitirá ajustar el personal a las necesidades de la empresa para años venideros.


13

Índice

Agradecimientos 9

Resumen 11

Índice 13

Índice de Tablas 15

Índice de Figuras 17

0 Objetivos 19

1 Introducción 19

2 El proyecto 23 2.1. Nombre y actividad de la empresa. 23 2.2. Misión, Visión y Valores. 23 2.3. Tipo de sociedad, constitución y ubicación. 24 2.4. Promotores, plantilla y organigrama. 32

3 Análisis del mercado 35 3.1. Aspectos generales del sector. 35 3.2. Actividad física de los españoles en la actualidad. 37 3.3. Costes en sanidad. 37 3.4. Análisis de la competencia. 38 3.5. Clientes potenciales. 52 3.6. Necesidades de los clientes. Producto Mínimo Viable. 52

4 El servicio 57 4.1. Identificación del servicio. 57 4.2. Metodología. 63 4.2. App. 64 4.3. Página web. 64

5 Estrategia de marketing 65 5.1. Estrategia de precios. 65 5.2. Publicidad. 65 5.3. Promociones. 68 5.4. Innovación en las instalaciones. 68 5.5. Análisis DAFO. 68

6 Estudio Económico - Financiero 71 6.1. Inversiones y gastos iniciales. 71 6.2. Gastos corrientes y operativos. 71 6.3. Subcontratas. 72 6.4. Otros gastos. 72 6.5. Gastos en RRHH. 72 6.6. Ventas y política de venta. 75 6.7. Cuentas de pérdidas y ganancias. 81 6.8. Tesorería. 83


6.9. Balance previsional. 84 6.10. Ratios y parámetros. 90

Valor Actual Neto: VAN. 90 Tasa Interna de Rentabilidad: TIR. 92 Indicador de efectividad. 93 Indicador de cursos de natación. 93 Indicador de uso de pista de baloncesto. 93 Indicador de uso de campo de fútbol. 94

7 Conclusiones 95 7.1. Por qué crear la empresa. 95 7.2. Rentabilidad del negocio. 95

Referencias 97

Glosario 100

Anexo: Modelado en Arena 101


15

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 3-1 : Principales cadenas de gimnasios en España según número de centros. Fuente: Elaboración de CMDsport a partir de datos del Archivo Editorial de CMDsport. 39

Tabla 3-2: Gimnasios Curves. 40

Tabla 3-3: Gimnasios AnyTime Fitness. 41

Tabla 3-4: Centros Sano. 42

Tabla 3-5: Gimnasios Forus. 43

Tabla 3-6: Gimnasios McFit. 44

Tabla 3-7: Gimnasios Go Fit. 45

Tabla 3-8: Gimnasios VivaGym. 46

Tabla 3-9: Gimnasios Basic-Fit. 47

Tabla 3-10: Gimnasios DreamFit. 48

Tabla 3-11: Gimnasios DiR. 49

Tabla 3-12: Centros Deportivos Supera. 50

Tabla 3-13: Gimnasios BeOne. 51

Tabla 4-1: Horario Sala 1. 59




Tabla 4-5: Horario piscina pequeña. 61

Tabla 4-6: Horario piscina grande. 62

Tabla 4-7: Cuotas anuales para socios 62

Tabla 4-8: Precios cursos. 62

Tabla 4-9: Precios de alquileres de pistas. 63

Tabla 4-10: Precios sesiones. 63

Tabla 6-1: Gastos en RRHH en 2018. 72




Tabla 6-5: Reservas de pista y campo. 75

Tabla 6-6: Cursos y sesiones. 76

Tabla 6-7: Cuotas. 76

Tabla 6-8: Cuenta de pérdidas y ganancias. 81

Tabla 6-9: Plan de tesorería. 83

Tabla 6-10: Información del préstamo de JEREMIE. Fuente: simulador de préstamos del Banco de España.


84

Tabla 6-11: Información del préstamo de ENISA. Fuente: simulador de préstamos del Banco de España.85

Tabla 6-12: Información del préstamo del Banco Popular. Fuente: simulador de préstamos del Banco de España. 87

Tabla 6-13: Pasivo de la empresa. 89

Tabla 6-14: Activo de la empresa. 90

Tabla 6-15: Cálculo del CMPC. 91

Tabla 6-16: Ingresos, gastos y amortizaciones. 91

Tabla 6-17: Flujo de ingresos, gastos y amortizaciones. 92

Tabla 6-18: Indicador de uso de la pista de baloncesto teniendo en cuenta que aproximadamente cada día de gimnasio tiene 24-9 horas. 94

Tabla 6-19: Indicador de uso del campo de fútbol teniendo en cuenta que aproximadamente cada día de gimnasio tiene 24-9 horas. 94


17

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1-1: Grabado de A. Gracia de Francisco Aguilera, conde de Villalobos practicando ejercicios de equilibrio. Fuente: Ayuntamiento de Madrid. 20

Figura 1-2: Entrenador personal ayudando a un cliente a realizar un ejercicio. Fuente: Comunicae.es.20

Figura 2-1: Logotipo de It Gym S.L. 23

Figura 2-2: Amortización e intereses del préstamo de Jeremie. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España. 24

Figura 2-3: Gráfica amortización VS Intereses Jeremie. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España. 25

Figura 2-4: Amortización e intereses del préstamo de ENISA. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España. 25

Figura 2-5: Gráfica amortización VS Intereses ENISA. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España. 26

Figura 2-6: Amortización e intereses del préstamo del Banco Popular. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España. 26

Figura 2-7: Gráfica amortización VS Intereses Banco Popular. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España. 27

Figura 2-8: Ubicación It Gym. 28

Figura 2-9: Imagen con los centros deportivos más importantes de Sevilla, según Guía Fitness. Elaboración propia. 29

Figura 2-10: Barrios de Sevilla con más renta. Fuente: datos extraídos de ABC Sevilla. 30

Figura 2-11: Barrios de Sevilla con menos renta. Fuente: datos extraídos de ABC Sevilla. 31

Figura 2-12: Organigrama de la empresa. 33

Figura 3-1: Porcentaje de socios de gimnasio según género y edad. Fuente: Life Fitness. 35

Figura 3-2: Propuestas de valor de los socios de gimnasio, según Life Fitness. 36

Figura 3-3: Gym Boutiques de España, según Life Fitness. 36

Figura 3-4: Principales cadenas de gimnasios. Fuente: Elaboración de CMDsport a partir de datos del Archivo Editorial de CMDsport. 38

Figura 3-5: Edad de los encuestados. 52

Figura 3-6: Sexo de los encuestados. 52

Figura 3-7: Criterios a valorar para apuntarse a un gimnasio según los encuestados. 53

Figura 3-8: Respuestas a los criterios. 53

Figura 3-9: Motivos para acudir al gimnasio, según los encuestados. 54

Figura 3-10: Respuestas a los motivos. 54

Figura 4-1: Logotipo de It Gym S.L. 57

Figura 4-2: PDCA. 64

Figura 5-1: Dispositivo principal de acceso a internet. 66

Figura 5-2: Móvil a través de apps. 66

18 Índice de Figuras

Figura 5-3: Redes sociales utilizadas. 67

Figura 5-4: torno de entrada y salida del gimnasio y pulsera identificadora. 68

Figura 5-5: Análisis DAFO. 69

Figura 6-1: Número de alquileres según año. 77

Figura 6-2: Número de cursos según año. 77

Figura 6-3: Número de sesiones según año. 78

Figura 6-4: Número de cuotas según año. 78

Figura 6-5: Ingresos de los alquileres por año. 79

Figura 6-6: Ingresos de los cursos por año. 79

Figura 6-7: Ingresos de las sesiones por año. 80

Figura 6-8: Ingresos de las cuotas por año. 80

Figura Anexo-1: Modelo It Gym. 101

Figura Anexo-2: Actividades. 102

Figura Anexo-3: Diferentes actividades. 102

Figura Anexo-4: Alquileres. 102

Figura Anexo-5: Pistas. 102


19

0 OBJETIVOS

El objetivo de este estudio de viabilidad es comprobar si es factible proporcionar a la población de la localidad de Sevilla de un centro deportivo en el cual puedan practicar deporte de diferentes formas, para así mejorar su salud tanto física como mental. Para ello, se analizarán diferentes factores, como pueden ser datos demográficos de la ciudad, las necesidades de los potenciales clientes, su nivel de renta o su edad. También se tendrán en cuenta la ubicación de la competencia en la ciudad de Sevilla y sus precios, con el propósito de situarnos en el mercado de una forma correcta para que el negocio pueda prosperar.

El objetivo principal, por tanto, será el de demostrar la viabilidad y rentabilidad de una empresa de estas características, para así poder contribuir a mejorar la sociedad en términos de salud. Esto se logrará poniendo a disposición de la población sevillana un gimnasio con buenas instalaciones y un personal cualificado y multidisciplinar.

1 INTRODUCCIÓN

n el presente TFG se plantea el desarrollo de un plan de viabilidad de un centro deportivo en la ciudad de Sevilla.

Antes de llevar a cabo cualquier idea de negocio, es conveniente introducirse en todos los conceptos históricos, culturales, sociales y económicos que la envuelven.

Aunque la revolución del fitness es un movimiento actual, la necesidad del ser humano de realizar ejercicio físico es algo que se remonta muy atrás en el tiempo. El autor dualista Popplow sostiene que el ejercicio corporal (nacido en el Paleolítico Inferior) y el físico (manifestado en la danza cultual) son distintos, siendo el primero previo al segundo. Sin embargo, no todos los autores son dualistas. Neuendorff por ejemplo, sostiene que “el ejercicio físico nace de dos instintos originarios: de la necesidad de una preparación para la lucha por la existencia y del gusto por un tipo de movimiento de alguna forma reglamentado y dirigido”.

Como podemos observar, hay diferentes teorías sobre el origen del deporte, ya sea nombrado como ejercicio corporal o físico. El origen del gimnasio, por el contrario, no es tan relativo. Tal vez el caso más conocido sea el de los Gimnasios de la Antigua Grecia. En ellos, los hombres, a la edad de 14 años, aprendían educación física. Estos Gimnasios eran instituciones rectangulares de entrenamiento, donde se podía practicar ejercicios de atletismo (salto, lanzamiento, carrera) con el objetivo de prepararse para representar a su polis en los juegos olímpicos. Sin embargo, estos primeros gimnasios, eran, además de centros de culto al cuerpo, lugares donde se alimentaban conocimientos tales como retórica, filosofía, literatura y ciencia. Los más destacados fueron los de “La Academia”, “El Liceo” y “El Cinosargos”, donde impartían clase Platón, Aristóteles y la escuela filosófica cínica, respectivamente. En Atenas, estos establecimientos no permitían la entrada a mujeres. Sin embargo, en Esparta y en otros estados dóricos ellas sí podían formar parte de los ejercicios si vestían la túnica corta, aunque las mujeres casadas no solían frecuentar los gimnasios.

Afortunadamente, estas instituciones de instrucción física y espiritual han ido cambiando a lo largo de los años. Según el artículo “El Arte gimnástico-médico. Del humanismo al renacimiento de la educación física

E

Enfrentaos a vuestros miedos, y seréis personas más libres.

- Rocío García Ramos -

20 1 Introducción

en España”, de la revista Aloma, “(…) en España, tras la muerte de Fernando VII (1833), el nuevo período liberal dio paso a una nueva era cultural y recreativa que puso en acto numerosas compañías gimnástico-acrobáticas que circulaban por todo el país y que incorporaban espectáculos alegóricos a los Juegos Olímpicos”. En este contexto, en las principales ciudades del país como Barcelona, Madrid o Cádiz, se empezaban a crear los primitivos gimnasios modernos, por lo que la gimnástica empezaba a estar de moda. Debido a esto, la burguesía más joven encontró en el gimnasio un punto de reunión social y de recreo. Por otra parte, el gimnasio llegó a las instituciones escolares más elitistas para completar la educación de la clase dirigente.

Figura 1-1: Grabado de A. Gracia de Francisco Aguilera, conde de Villalobos practicando ejercicios de equilibrio. Fuente: Ayuntamiento de Madrid.

Durante el siglo XX, lo más común en España era el pequeño gimnasio de barrio, los cuales poco a poco fueron sustituidos por las cadenas de gimnasios low cost a partir de 2007. Este tipo de establecimientos, al ofrecer una muy buena relación calidad precio durante la crisis española, han terminado por destacar en el mercado.

Ya en el siglo XXI, la creciente preocupación no solo por un cuerpo musculoso, sino también por un cuerpo sano, ha provocado la necesidad de tener nutricionistas y fisioterapeutas en los gimnasios actuales. Ya no sólo basta con instalaciones donde practicar natación, pádel, spinning, zumba o hacer ejercicios con pesas, sino que el mismo centro proporciona servicios para el cuidado del cuerpo, como el spa. Ya no sólo dependes de ti mismo para hacer los ejercicios, sino que tienes a tu alcance personal trainers a los que comentarles tus objetivos semanales.

Figura 1-2: Entrenador personal ayudando a un cliente a realizar un ejercicio. Fuente:

Comunicae.es.


21

Según el artículo de CMDSport “¿Cómo ha cambiado la digitalización las expectativas de los clientes de fitness?”, en el sector del fitness (la práctica de ejercicio para mantener la buena forma física), la mayor parte de los centros deportivos se han adaptado a un tipo de cliente que lleva su smartphone a todos lados, incluso a su gimnasio. Para Pablo Viñaspre, analista, “El club que no cumple las expectativas tecnológicas de los usuarios pierde la oportunidad de retener a esos socios que se irán irremediablemente a otro gimnasio que sí lo haga”. A lo que Alberto Pérez, de Trainingym, añade que “ya no se busca el servicio que se daba antes, sino que la tendencia es tener una orientación al cliente cada vez más personalizada. El cliente ya obtiene esa experiencia personalizada cuando va al banco o consume otro servicio, y la va a esperar cuando acuda al gimnasio”.

Por tanto, cualquier gimnasio tiene como objetivo primordial no sólo captar al mayor número de clientes, sino también fidelizarlos de alguna forma, ya sea con ofertas familiares o descuentos varios, siempre ofreciendo un precio competente a la par que un servicio personalizado y de calidad. Esto se logra por medio de la diferenciación del negocio a través de aspectos tales como la cantidad y variedad de clases ofertadas, las instalaciones, las competencias de los trabajadores del gimnasio y hasta de la tecnología que ofrece.

22 1 Introducción


23

2 EL PROYECTO

n este capítulo procederemos a definir la idea de negocio, así como todos los factores que intervienen en él, dando forma así al proyecto.

2.1. Nombre y actividad de la empresa.

La empresa se denomina “It Gym, S.L.”, y su modelo de negocio consiste en la creación, gestión y organización de un gimnasio ubicado en la localidad de Sevilla, concretamente en zona de La Palmera-Bellavista, en el campus universitario de Reina Mercedes.

“It Gym” es un concepto de invención propia, el cual hace referencia a la idea de It Girl, cuyo significado, aunque algo abierto, se refiere a aquella mujer que posee La cualidad (it), la atracción absoluta. It (eso) puede ser tanto una cualidad de la mente, así como una atracción física. Por otra parte, actualmente el término It Girl también está asociado con aquellas mujeres famosas que poseen la cualidad It.

Por todo esto, y para asociar a nuestro gimnasio la idea de prestigio, calidad y glamour, se ha escogido este nombre para la empresa.

2.2. Misión, Visión y Valores.

MISIÓN:

Fomentar la actividad física regular en la sociedad española, con el objetivo de mejorar su salud y su calidad de vida. Para ello, ofreceremos una amplia variedad de servicios para que el cliente pueda elegir de acuerdo a sus intereses personales, motivándole a cumplir sus objetivos físicos. Conjuntamente, buscaremos no sólo el desarrollo físico de las personas, sino también su cuidado en términos de salud.

VISIÓN:

Queremos situarnos como uno de los gimnasios de referencia en España, gracias tanto a nuestra combinación de instalaciones, innovación y tecnología como al personal altamente cualificado del centro. It

E

Courage doesn't always roar. Sometimes courage is the little voice at the end of the day

that says I'll try again tomorrow.

- Mary Anne Radmacher -

Figura 2-1: Logotipo de It Gym S.L.

24 2 El proyecto

Gym, S.L. pretende ir más allá y no quedarse en el típico gimnasio al que se va una vez al mes, sino compaginar diversión con ejercicio para poder ser no sólo un propósito de año nuevo, sino una forma de salir de la rutina diaria de trabajo. Pretendemos que nuestros clientes vean el “ir al gimnasio” como un alivio y no como una tarea más a realizar en el día.

VALORES:

Trabajo en equipo. Estamos comprometidos no sólo a trabajar como empresa, sino a crear una estructura de trabajo en equipo en la que todas y cada una de las personas, trabajadores y clientes, aporten su granito de arena.

Compromiso social con la ciudad de Sevilla.

Calidad de los servicios ofertados.

Mejora continua e innovación.

Lealtad y responsabilidad con nuestros clientes.

Fomentar una vida sana.

2.3. Tipo de sociedad, constitución y ubicación.

La forma jurídica elegida para desarrollar la actividad empresarial es la Sociedad Limitada. Dicha sociedad está formada por tres socios fundadores más el inversor, aportando cada socio fundador un capital de 25,000 €, 25,000 €, y 50,000 € respectivamente. El resto del capital necesario para la empresa procederá de:

1. Se solicitarán 25,000 € al fondo Jeremie, con un interés del 5.95 % en cuatro años (587 €/mes).

JEREMIE “Joint European Resources for Micro to Medium Enterprises” es una iniciativa que ha sido desarrollada conjuntamente por la Comisión Europea y el FEI (Fondo Europeo de Inversiones), con el propósito de crear instrumentos de ingeniería financiera (fondos de capital riesgo, de garantía o de crédito) para financiar empresas.

Figura 2-2: Amortización e intereses del préstamo de Jeremie. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España.


25

2. Otros 25,000 € a un préstamo participativo de ENISA, el cual tendrá un interés medio del 5 % durante 6 años (403 €/mes).

ENISA (Empresa Nacional de Innovación, S.A.) concede préstamos participativos a largo plazo, proporcionando numerosas ventajas a las empresas. Estas pueden ser que el empresario y la empresa no tienen que aportar garantías, que el tipo de interés se compone de una parte fija y de una parte variable (determinado en función de la rentabilidad de la empresa), o que permite unos plazos de amortización más elevados.

Figura 2-4: Amortización e intereses del préstamo de ENISA. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España.

Figura 2-3: Gráfica amortización VS Intereses Jeremie. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España.

26 2 El proyecto

3. Por último, se recibirá un préstamo de 75,000 € del Banco Popular, a devolver en 8 años con un 6.75 % de interés (1,013 €/mes).

Figura 2-6: Amortización e intereses del préstamo del Banco Popular. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España.

Figura 2-5: Gráfica amortización VS Intereses ENISA. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España.


27

Figura 2-7: Gráfica amortización VS Intereses Banco Popular. Fuente: Simuladores del Portal Del Cliente Bancario del Banco de España.

La Sociedad Limitada es una sociedad de capital con carácter mercantil, cuya denominación social deberá obtenerse a través del registro mercantil. Su capital social está dividido en participaciones sociales indivisibles y acumulables, y está integrado por las aportaciones de todos los socios, quienes no responden personalmente de las deudas sociales. El capital social mínimo es de 3,000 €, y deberá estar íntegramente suscrito y desembolsado en el momento de la constitución. Sólo podrán ser objeto de aportación social los bienes o derechos patrimoniales susceptibles de valoración económica, en ningún caso trabajo o servicios.

It Gym, S.L. contará con:

I. Una junta general de socios, compuesta por los tres socios fundadores más un inversor. Los socios aportan capital y tienen responsabilidad limitada al capital aportado. Deben inscribirse en el libro de registro de socios.

II. Un administrador. Tiene responsabilidad ilimitada. Es un órgano ejecutivo y representativo que lleva a cabo la gestión administrativa diaria de la empresa social y la representación de la entidad en sus relaciones con terceros.

It Gym, S.L. desarrollará su actividad en la esquina de la calle Tramontana con la avenida de la Palmera. Dicho centro contará con una superficie de 2,000 m

2 distribuidos en dos plantas, además de un

parking en el sótano de 500 m2.

Aquí podemos ver una fotografía del lugar donde se ubicará el gimnasio:

28 2 El proyecto

Figura 2-8: Ubicación It Gym.

Nuestro centro deportivo se encontrará en la zona de Bellavista-La Palmera, en el campus universitario de Reina Mercedes. Además estará próximo a la zona de Los Remedios y del Distrito Sur, lo que aumenta el número de clientes potenciales.

Para establecer el lugar ideal, se analizaron previamente las posibles zonas donde ubicar el centro deportivo It Gym, S.L. Estas correspondían a: Triana, Los Remedios, la Cartuja, el Casco Antiguo, la Macarena, Nervión, Bellavista-La Palmera y San Pablo-Santa Justa. El resto de barrios de Sevilla no se han estudiado bien por su lejanía al centro de Sevilla, o bien por su falta de gimnasios.

Los criterios a tener en cuenta fueron:

I. Competidores cercanos.

La fotografía mostrada a continuación nos muestra la localización de los gimnasios más importantes en la localidad de Sevilla, según Guía Fitness, una página web dedicada al deporte:


29

Figura 2-9: Imagen con los centros deportivos más importantes de Sevilla, según Guía Fitness. Elaboración propia.

Como se puede observar:

a) Triana tiene cuatro gimnasios.

b) Los Remedios posee un gimnasio.

c) Bellavista- La Palmera sólo tiene un gimnasio.

d) Isla de la Cartuja tiene un gimnasio al lado de la escuela de ingenieros.

e) El Casco Antiguo posee cinco gimnasios.

f) La Macarena tiene nueve gimnasios.

g) Nervión tiene seis gimnasios.

h) San Pablo-Santa Justa posee cinco gimnasios.

i) El distrito Sur tiene ocho gimnasios.

30 2 El proyecto

II. Precio de alquiler por mes del terreno, de acuerdo a la página web de Milanuncios en marzo de 2018,

es:

a) Triana. Alrededor de 10 €/m2

b) Los Remedios. Entre 7 €/m2 y 17 €/m

2

c) Isla de la Cartuja. Alrededor de 9 €/m2

d) Casco Antiguo. Entre 21 €/m2 y 43 €/m

2

e) La Macarena. Entre 4.80 €/m2 y 12 €/m

2

f) Nervión. Entre 7 €/m2 y 16 €/m

2

g) La Palmera-Bellavista. Entre 4 €/m2 y 14 €/m

2

h) San Pablo-Santa Justa. Entre 4 €/m2 y 15 €/m

2

i) Distrito Sur. Entre Entre 4 €/m2 y 17 €/m

2

III. Nivel de renta en 2017 de la posible clientela.

Según el proyecto europeo Urban Audit, del Instituto Nacional de Estadística, los barrios con mayor capacidad económica de Sevilla, dentro de los que estamos estudiando, son Los Remedios (42.989 €), y Bellavista-La Palmera (40.012 €). Los barrios con más dificultades económicas no se encuentran entre los estudiados en nuestro caso, como podemos observar en las siguientes gráficas proporcionadas por el diario ABC de Sevilla.

Figura 2-10: Barrios de Sevilla con más renta. Fuente: datos extraídos de ABC Sevilla.

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000

Santa Clara

Tabladilla-Porvenir

Los Remedios

San Bernardo-Buhaira

Palmera-Heliópolis

Barrios con más renta


31

Figura 2-11: Barrios de Sevilla con menos renta. Fuente: datos extraídos de ABC Sevilla.

IV. Población por zonas. Según el ayuntamiento de Sevilla, en enero de 2017.

a) En Triana habitan 48.554 personas.

b) Los Remedios posee 25.441 habitantes.

c) Isla de la Cartuja, al ser únicamente una zona estudiantil o de trabajo, no tiene habitantes.

d) En el Casco Antiguo, es decir, en la zona centro, viven 58.951 personas.

e) En La Macarena habitan 74.633 personas.

f) Nervión posee 51.293 habitantes.

g) La Palmera-Bellavista tiene 41.642 habitantes.

h) En San Pablo-Santa Justa viven 60.734 habitantes.

i) El Distrito Sur posee 71.013 habitantes.

Tras recopilar toda esta información, definimos que la zona sevillana de La Palmera-Bellavista, en el campus de Reina Mercedes, sería el lugar más apropiado para montar nuestro negocio, ya que:

Es una zona de estudiantes donde no hay ningún gimnasio. La cercanía de un centro deportivo a las facultades del Campus de Reina Mercedes puede ser un punto a favor de It Gym, S.L, ya que tendría una gran cantidad de clientes potenciales. Dicho campus acoge a:

i. La Escuela Técnica Superior de Arquitectura.

ii. La Escuela Técnica Superior de Ingeniería Informática.

iii. La Escuela Universitaria de Arquitectura Técnica.

iv. La Facultad de Biología.

v. La Facultad de Farmacia.

vi. La Facultad de Física.

vii. La Facultad de Matemáticas.

viii. La Facultad de Química.

0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 16000 18000 20000

Tres Barrios

Polígono Sur

Torreblanca

Oliva-Letanías

Barzola-Villegas

Barrios con menos renta

32 2 El proyecto

ix. El Centro de Investigación, Tecnología e Innovación (CITIUS).

x. El Edificio Rojo (Facultad de Biología y Servicio de Informática y Comunicaciones).

xi. El Instituto de Idiomas.

xii. El Colegio Mayor Hernando Colon.

Por otra parte, es una zona colindante a Los Remedios, la cual también posee pocos establecimientos deportivos.

Además, esta zona se beneficia del hecho de que hay pocos gimnasios cercanos que puedan suponer una competencia directa.

Por otro lado, el precio de alquiler del local donde se situará nuestro centro deportivo no alcanza precios exorbitados como en la zona del Casco Antiguo.

Mirando desde la perspectiva económica, el nivel de renta por habitante de Bellavista-La Palmera es uno de los mejores de Sevilla, según el Instituto Nacional de Estadística.

Además, es un lugar adecuado debido a su cercanía a diferentes barrios, lo que proporcionará mayor número de clientes potenciales.

Finalmente, a través del Ayuntamiento de Sevilla hemos podido observar que el número de personas que residen en Bellavista-La Palmera es bastante elevado.

2.4. Promotores, plantilla y organigrama.

De acuerdo con lo dicho anteriormente, la empresa contará con tres socios fundadores, los cuales también trabajarán dentro de la empresa. La gerente de la empresa será la que aporte mayor capital (50,000 €). Esta persona será la responsable del management y de la innovación del negocio. Por otro lado, los dos socios restantes se encargarán del departamento de deporte y ocio por un lado, y del departamento de salud y bienestar por otro. Proporcionarán cada uno una cantidad de 25,000 €.

A continuación se procederá a realizar una descripción de la función de cada trabajador de la empresa:

1. Gerente. Es la socia principal y directora del It Gym, S.L., y por tanto la persona responsable del

buen funcionamiento de la empresa. Se encarga de coordinar proyectos y personal. Además, será la

encargada de estar pendiente de las posibles innovaciones del negocio y de controlar las redes sociales

del centro. Su función consiste en tener los objetivos claramente definidos, planificar adecuadamente,

gestionar los recursos de la empresa, mantener una vía de comunicación adecuada y eficaz con el

resto de trabajadores, tener mecanismos de control para poder llevar un seguimiento del negocio y

estar pendiente de la calidad del servicio al cliente y de su feedback . Es decir, el objetivo principal de

la gerente consiste llevar una gestión proactiva en vez de reactiva, donde se prevea, se anticipe y se

planee antes de actuar, siempre con una plena disposición a adaptarse al cambio. La gerente se basará

para la gestión de proyectos en el PMBOK (inicio, planificación, ejecución, seguimiento y control y

cierre del proyecto). Finalmente, esta también será la responsable del área de la recepción.

2. Responsable del departamento de deporte y ocio. Es la encargada de todo lo que tenga que ver

con el ejercicio físico. Su deber es coordinar las actividades deportivas y de ocio y garantizar la

máxima calidad de sus servicios. Se basa en los mismos principios que los de la gerente. Además, es

la encargada de contratar el personal relativo a su departamento.

3. Responsable del departamento de salud y bienestar. Al igual que la anterior, es el encargado de

contratar el personal relativo a su departamento. Sin embargo, él también se encarga de gestionar el

spa (sauna y jacuzzi) y lo relacionado con fisioterapia y nutrición, además de dar alguna de las clases

grupales.


33

4. Recepción. Está integrado por un número de personas variable según la afluencia de clientes del

gimnasio. Estas se encargarán de atender a los clientes a su llegada. Entre sus funciones se encuentran

la de proporcionarles información de las clases, resolverles cualquier duda o inscribirles en el

gimnasio, además de realizar algunas tareas de promoción de este (confección de carteles

promocionales para pegarlos en puertas y en el tablón de anuncios, por ejemplo).

A continuación se muestra el organigrama de la empresa según lo explicado anteriormente:

It Gym S.L. contará con un gran grupo de profesionales, cuyo número variará en función de las necesidades del negocio, aunque siempre manteniendo a los mencionados anteriormente. El equipo contará con trabajadores para el área de recepción, nutricionistas, fisioterapeutas y todo tipo de profesionales del deporte.

Subcontratas:

It Gym S.L. contará con una página web y una app al servicio de sus clientes, a través de las cuales se podrán apuntar a diferentes clases y actividades, así como dar de alta en el gimnasio. La realización y mantenimiento de este sitio web y de la app para móvil serán contratadas a una empresa externa.

El administrador también será externo a los socios fundadores, y será el responsable de las tareas administrativas de la empresa.

Finalmente, la última subcontrata de la que dispondrá la empresa es la de la limpieza del centro deportivo. It Gym S.L. contratará los servicios de una empresa externa para mantener los espacios limpios y despejados.

Gerente

Socia principal

Departamento de deporte y ocio

Responsable: socia minoritaria

Departamento de innovación

Responsable: socia principal

Recepción

Responsable: socia principal

Departamento de salud y bienestar

Responsable: socio minoritario

Figura 2-12: Organigrama de la empresa.

34 2 El proyecto


35

3 ANÁLISIS DEL MERCADO

ntes de lanzar un producto o servicio de calidad es esencial comprender el entorno que lo rodea. Desde los aspectos generales del sector hasta definir cuáles son los clientes potenciales y sus necesidades. Con este objetivo, procedemos a realizar el siguiente capítulo:

3.1. Aspectos generales del sector.

De acuerdo con Life Fitness y su estudio anual del mercado del fitness en España en 2017, en el cual participaron 250 gestores de centros deportivos y 3,200 socios de gimnasio, el negocio del fitness en España en 2017 movió 1,405 millones de euros y tiene alrededor de 3,037 millones de socios. De los socios encuestados, un 59% son mujeres y el 41% hombres, ambos de todos los rangos de edad.

A

If you truly put your heart into what you believe in, even if it makes you vulnerable, amazing things can and will

happen.

- Emma Watson -

Figura 3-1: Porcentaje de socios de gimnasio según género y edad. Fuente: Life Fitness.

36 Análisis del mercado

Según los encuestados, la clave para diferenciarse de la competencia en un entorno de alta

competitividad es hacer una propuesta de valor del tipo:

Por otro lado, los Gym Boutique han comenzado a implantarse en Europa, y al igual que sucedió con los gimnasios low-cost en España a partir del 2007, estos gimnasios están empezando a despuntar. Son centros relativamente pequeños que ofrecen al cliente un servicio de alta especialización, ofreciendo normalmente una actividad específica sin contrato. Tienen una gran fidelidad de sus clientes debido a su cercanía, calidad de maquinaria y conocimientos por parte de los entrenadores. Por último, un aspecto importante a la hora de diferenciar este tipo de instalaciones es que están fuera de masificaciones típicas de centros más grandes.

Figura 3-2: Propuestas de valor de los socios de gimnasio, según Life Fitness.

Figura 3-3: Gym Boutiques de España, según Life Fitness.


37

En cuanto al precio que pagan los socios, en general están contentos con la relación calidad-precio que les ofrece su gimnasio, pero no se muestran dispuestos a pagar por introducir nuevos servicios o actividades. En este sentido, es relevante que, en 2016, los centros con cuota por encima de 100 euros descienden y aumentan los que ofrecen cuotas por debajo de 20 euros. Sin embargo, los que más crecen son los del rango entre 40 y 50 euros.

El precio es la cuarta razón que provoca altas por parte de los clientes (por detrás de cercanía, instalaciones y actividades dirigidas) y la segunda razón para darse de baja, por detrás de la masificación en el centro. Es decir, desmotiva más que motiva, y por eso es conveniente proponer servicios adicionales al margen de las cuotas.

Según la FNEID (Federación Nacional de Empresarios de Instalaciones Deportivas), el sector de instalaciones deportivas aumentará su facturación en un 2.8% en 2018. Además, alrededor de cinco millones de españoles utiliza los servicios de los 4,300 gimnasios e instalaciones deportivas existentes en España, y da trabajo a entre 50,000 y 60,000 personas.

3.2. Actividad física de los españoles en la actualidad.

Según la FNEID, aún el 73% de la población de España no cumple los mínimos de actividad física recomendada por la Organización Mundial de la Salud (OMS). El 34% de los españoles no realiza ninguna actividad física a lo largo de su vida y un 39% declara hacer alguna, pero no siempre, sino de forma ocasional. El propio Ministerio de Sanidad, atribuye al sedentarismo la muerte de 52,000 personas cada año.

Los datos de la encuesta "Salud y Vitalidad en la edad adulta en España” dicen que el 75% de los adultos reconoce tener ahora menos fuerza y energía que hace 10 años. Las medidas más populares por parte de los encuestados para contrarrestar estos efectos son comer de forma sana (85%) y realizar ejercicio físico frecuente (81%). Martín Giacchetta, experto en nutrición y dietética y entrenador personal, señala al respecto que "medidas tan sencillas como aumentar en su dieta el consumo de nutrientes claves a través de un complemento nutricional y hacer ejercicio físico de manera constante, ayudan a mantener y conservar la fuerza y salud muscular a medida que vamos cumpliendo años para poder estar bien y sentirse mejor con uno mismo".

Pero no solo llegan los problemas de salud en la edad adulta, sino que, hoy en día, en la era de la comida rápida, el principal problema es la obesidad infantil. Según la noticia de la FNEID titulada Realizar ejercicio físico frecuente y comer de forma sana son las mejores medidas para conservar la fuerza y la energía a medida que se van cumpliendo años, “(…) de la muestra de niños y adolescentes que participaron en el estudio científico Sedentarismo en niños y adolescentes españoles, cerca del 50% pasa más de dos horas al día delante de una pantalla, y si se trata del fin de semana la cifra asciende hasta el 85%. Entre los más jóvenes, la actividad física fomenta un crecimiento y desarrollo óptimos tanto a nivel físico como cognitivo. De hecho, según las recomendaciones de la Organización Mundial de la Salud, los niños y adolescentes de entre 5 y 17 años deberían realizar al menos 60 minutos de actividad física diaria. Según los datos incluidos en otro de los trabajos del estudio científico ANIBES, un 55,4 % de los niños y adolescentes españoles de entre 9 y 17 años no cumple las recomendaciones internacionales de la OMS de actividad física. Con el objetivo de reducir el tiempo delante de la pantalla que pasan tanto niños como adolescentes, la Academia Americana de Pediatría (AAP), en 2001, recomendó que los más jóvenes no deberían pasar más de 2 horas al día delante de una pantalla (…)”.

3.3. Costes en sanidad.

El sedentarismo es uno de los grandes problemas del siglo XXI en nuestra sociedad. Para ponerlo de manifiesto, el artículo “The economic burden of physical inactivity: a global analysis of major non-communicable diseases” indica que el sedentarismo y la falta de ejercicio regular cuesta más de 68,000 millones de dólares entre gastos médicos y pérdidas de productividad. Este cálculo fue realizado con datos de 142 países, y sugiere que buena parte de los costes para tratar enfermedades como la diabetes tipo 2, algunos tipos de cáncer y las cardiopatías podrían haberse evitado si las personas dedicaran un mínimo de 30 minutos


diarios a caminar.

Más concretamente, en España se estima que el gasto anual sanitario derivado del sedentarismo es de 1,545 millones de euros. Con sólo un 10 % más de actividad física, el ahorro alcanzaría los 156 millones de euros por año. Por todo ello, se recomienda impulsar la práctica de ejercicio físico desde el trabajo, el centro de estudio o el hogar.

3.4. Análisis de la competencia.

Conviene estudiar de forma detenida las principales cadenas de gimnasios para ir estudiando las ideas que más triunfan en el sector:

Figura 3-4: Principales cadenas de gimnasios. Fuente: Elaboración de CMDsport a partir de datos del Archivo Editorial de CMDsport.

Las cadenas de gimnasios Anytime Fitness, Sano Center y Forus han sido las tres empresas que han registrado un mayor crecimiento porcentual en número de establecimientos durante el periodo comprendido entre el 16 de diciembre de 2016 y el 31 de julio de 2017.


39

Tabla 3-1 : Principales cadenas de gimnasios en España según número de centros. Fuente: Elaboración de CMDsport a partir de datos del Archivo Editorial de CMDsport.

Por otro lado, es conveniente hacer un análisis de la competencia más exhaustivo. Así, a raíz de la información anterior, procederemos a analizar los principales centros deportivos, ya sea por número de centros o por su éxito. Estudiaremos cuáles son los FCE (Factores Clave de Éxito) de cada centro para revelar qué enfoque le podemos dar a nuestro gimnasio.


1. Curves:

En Sevilla existen 6 centros de esta franquicia.

Tabla 3-2: Gimnasios Curves.

Precio

Debido a que cada club de Curves es de propiedad independiente y cuenta

con diferentes opciones de inscripción disponibles, las tarifas

varían según el centro.

Servicio

El programa de Curves incluye: calentamiento, entrenamiento de

fuerza, entrenamiento cardiovascular, enfriamiento y estiramiento, en tan solo 30 minutos. Los movimientos cambian cada 30 segundos, lo que permite la recuperación y ejercitar los diferentes grupos musculares.

Puntos fuertes:

Ofrece una solución personalizada de pérdida de peso con fitness, planes de comida sana y asesoramiento individualizado.

El enfoque novedoso dado exclusivamente hacia las mujeres hace que atraiga a una mayor cantidad de clientas.

Existencia de varios tipos de inscripciones: Curves Fitness (acceso ilimitado al entrenamiento completo del cuerpo en 30 minutos con una entrenadora personal + sesiones), Curves Smart (la inscripción a Curves Fitness con un sistema de entrenamiento personal informatizado que permite realizar un seguimiento del progreso y mantener la motivación) y Curves Complete (la solución de pérdida de peso totalmente personalizada que incluye el entrenamiento completo del cuerpo de Curves, planes de alimentación personalizados, una entrenadora personal y apoyo).

Las máquinas se han fabricado especialmente para Curves.

o Puntos débiles:

o Es un centro deportivo exclusivo para mujeres, lo que reduce drásticamente el número de clientes.

o Al ser una cadena de franquicias, puede haber diferencias entre un centro y otro.


41

2. AnyTime Fitness:

En Sevilla no existen centros franquiciados de AnyTime Fitness.

Tabla 3-3: Gimnasios AnyTime Fitness.

Precio

Cada uno de los gimnasios es único dependiendo del sitio donde esté, por lo que el precio puede variar de un

lugar a otro.

Servicio

Equipamiento: cintas de correr, elípticas, bicicletas, escaladoras, máquinas de remo, peso libre,

mancuernas, synrgy 360, poleas, racks, entrenamiento funcional,

crosstrainers AMT.

Prestaciones: entrenamiento personal, clases de spinning, clases de zumba, clases cardiovasculares, clases de acondicionamiento, clases

de pilates.

Puntos fuertes:

Abierto las 24 horas, los 365 días del año.

Cada miembro recibe un plan personalizado y gratuito cuando empieza.

o Puntos débiles:



3. Sano Center:

En Sevilla se encuentra el centro Sano Sevilla Nervión, aunque próximamente se abrirá el centro Sano Sevilla Este.

Tabla 3-4: Centros Sano.

Precio En grupo sale más económico, pero los precios varían según la clase o el

tipo de entrenamiento personal.

Servicio

Entrenamiento personalizado o en grupo orientado a la pérdida de peso, a la readaptación, a la tonificación y a la mejora de la condición física y

del rendimiento.

Puntos fuertes:

El principal motivo para darse de alta de tus clientes es la proximidad al hogar.

Entrenamiento personalizado para cada cliente.

o Puntos débiles:



43

4. Gimnasios Forus:

Forus es una empresa que bajo el modelo de concesión administrativa se dedica a la construcción o rehabilitación de centros deportivos municipales y a su gestión posterior. Igualmente, la empresa también construye y gestiona centros deportivos privados. Aunque cuenta con 20 centros deportivos en España, en Sevilla no se encuentra ninguno por el momento.

Tabla 3-5: Gimnasios Forus.

Precio

Abono para un adulto mayor de 20 años, que permite disfrutar del centro durante todo el horario de apertura:

36.39 € /mes

En el precio está incluido el acceso a la piscina, el spa, las actividades

dirigidas y la sala fitness.

Servicio

Gama de actividades en grupo o individualmente: cuerpo y mente,

acuáticas, tonificación, cardiovasculares, coreografiadas,

junior y familiares, senior.

Puntos fuertes:

Clases destinadas a personas de diversas edades y condiciones físicas.

Clases para embarazadas, familias, y mamás y bebés.

Disponibilidad de spa y cursos de natación además de la sala fitness y las clases dirigidas.

o Puntos débiles:

o Precio elevado.


5. McFit:

Es un gimnasio low cost. En la localidad de Sevilla existen los centros de McFit de Sevilla Santa Justa y Sevilla Este.

Tabla 3-6: Gimnasios McFit.

Precio

Contrato estándar: 23.90 €/mes

Cuota única de activación del carné:

30 €

Los precios pueden variar según gimnasio.

Servicio

Clases colectivas, pesas libres, the cage (circuito en una atmósfera urbana), express workout, box workout, shape it (ejercicios dirigidos especialmente al

entrenamiento de piernas y glúteos) y máquinas.

Puntos fuertes:

Más de 240 gimnasios y ubicaciones en 5 países.

Gimnasio low cost.

Ofrecen a sus socios la posibilidad de descubrir nuevas experiencias a través de espacios estéticos, música, vídeos, imágenes atractivas y medios interactivos.

Entrenamiento de prueba gratis.

Parking disponible.

o Puntos débiles:

o Duración mínima del contrato: 12 meses.


45

6. Go Fit:

En Sevilla se encuentran el gimnasio Go Fit Sevilla.

Tabla 3-7: Gimnasios Go Fit.

Precio Existen diferentes tipos de cuotas

según las características personales de cada cliente.

Servicio

Actividades orientadas a: la pérdida de peso, a las personas que padecen

parkinson y a las que tienen colesterol. Todo esto con la

disponibilidad de un nutricionista.

También disponen de piscina y sala fitness donde se realizan actividades

grupales para adultos, niños, embarazadas y bebés.

El spa también está a la disposición de los clientes.

Puntos fuertes:

Disponibilidad de app del centro.

Posee pistal de pádel.

Dispone de personal fisioterapeuta.

Parking y cafetería.

Actividades outdoor, como club de corredores, escuela de pádel o campamentos.

o Puntos débiles:

o Centro masificado.

o No hay atención personalizada.


7. Gimnasios VivaGym:

El barrio de Los Remedios (Sevilla) posee un gimnasio VivaGym.

Tabla 3-8: Gimnasios VivaGym.

Precio Diferentes tipos de cuotas que

rondan los 25-30 €/mes

Servicio Actividades dirigidas de baile cardio o fuerza, además de entrenadores

personales y sala fitness.

Puntos fuertes:

Cuota sin permanencia.

Parking.

o Puntos débiles:

o El gimnasio de Sevilla tiene poca iluminación.



47

8. Basic-Fit:

Actualmente en la ciudad de Sevilla no se encuentra ningún gimnasio Basic-Fit, pero conviene analizarlo por su evolución porcentual en términos de número de centros.

Tabla 3-9: Gimnasios Basic-Fit.

Precio Diferentes tipos de cuotas que

rondan los 20-30 €/mes

Servicio Clases colectivas de zumba, yoga o bodypump, además de sala fitness.

Puntos fuertes:

Gimnasio low cost.

Opción de entrenamiento personal.

o Puntos débiles:

o Posee app móvil, pero no es gratuita.

o En algunos centros de esta empresa, las clases grupales presenciales se tienen que pagar aparte de la cuota.


9. DreamFit:

Sevilla posee un centro de estas características.

Tabla 3-10: Gimnasios DreamFit.

Precio 26.90 €/mes

Servicio Clases colectivas, entrenamiento individualizado, gran sala fitness, sauna, baño de vapor y solarium.

Puntos fuertes:

Gimnasio low cost.

Sus usuarios no tienen permanencia.

Un día de prueba gratis.

Parking gratuito.

o Puntos débiles:


o Posee poca iluminación.


49

10. Gimnasio DiR:

Hasta el momento, esta empresa sólo dispone de centros en Cataluña.

Tabla 3-11: Gimnasios DiR.

Precio Cuotas adaptables a cada cliente.

Servicio

Más de 70 actividades grupales dirigidas: total hiit, pilates intense, sprint30, ballet fit, etc. Además de

tener pistas de pádel, piscinas (interior y exterior), y actividades

para mayores.

Puntos fuertes:

Además de las actividades habituales, dispone de entrenador personal, fisioterapia y osteopatía, nutrición, servicios integrales de estética y wellness, un restaurante, tienda propia de deporte y servicio de rayos UVA.

Organización de eventos deportivos y sociales adicionales.

o Puntos débiles:



11. Centros Supera:

Sevilla dispone del C.D. Supera Guadalquivir y del Centro deportivo Supera Entrepuentes.

Tabla 3-12: Centros Deportivos Supera.

Precio

Diferentes tipos de abonos (familiar, individual mañanas,

discapacitado…), que van desde los

26.58 €/mes hasta los 50.64 €/mes

Servicio

Piscinas cubiertas climatizadas, zona spa con piscina de hidromasaje,

ducha bitérmicas, sauna, baño de vapor, gran sala de fitness.

Salas de actividades dirigidas.

Pistas de pádel y polideportivas.

Pabellones cubiertos.

Piscinas exteriores.

Puntos fuertes:

Disponibilidad de aparcamiento.

Cursos de pádel y de natación.

Posibilidad de alquiler de pistas para no socios.

o Puntos débiles:



51

12. Serviocio /BeOne:

Es una empresa dedicada a la gestión de instalaciones deportivas. En Andalucía sólo existe el centro BeOne de Granada.

Tabla 3-13: Gimnasios BeOne.

Precio

Gran variedad de abonos, cuyos

precios van desde los 20 €/mes hasta los 84.90 €/mes

Servicio

Además de las actividades grupales que son habituales, también disponen

de actividades acuáticas y actividades infantiles.

o Puntos fuertes:

Personal especializado que proporciona atención individualizada.

App para reservar pistas de tenis.

o Puntos débiles:

o Gimnasios muy masificados.


3.5. Clientes potenciales.

Para saber qué necesidades debemos cubrir, antes debemos de determinar cuáles van a ser nuestros posibles clientes. It Gym, S.L. pretende cubrir un espectro de edad muy amplio, sin restricciones, con el objetivo de no sólo fomentar el ejercicio físico diario, sino con la intención de aportar nuestro granito de arena para crear una cultura de salud y deporte en la sociedad española. Para ello, dispondrá de diversas actividades que se podrán practicar desde edades muy tempranas (natación o karate, por ejemplo) además de sesiones de clases colectivas y tratamiento personalizado con personal trainers para edades más avanzadas. Por tanto, nuestro centro podrá ayudar tanto a las personas que simplemente quieren realizar algo de ejercicio diario, sin ningún objetivo específico, hasta a aquellas personas que se marcan una meta concreta y buscan perseguirla.

3.6. Necesidades de los clientes. Producto Mínimo Viable.

Una vez conocidos los clientes potenciales del gimnasio, conviene analizar sus necesidades antes de poner en marcha cualquier oferta. Para ello, se elaboró una encuesta a modo de producto mínimo viable y preguntamos acerca de las necesidades de cualquier usuario regular de un gimnasio. Esta fue la encuesta, a la que respondieron un total de 280 personas.

Figura 3-5: Edad de los encuestados.

Figura 3-6: Sexo de los encuestados.


53

Figura 3-7: Criterios a valorar para apuntarse a un gimnasio según los encuestados.

Figura 3-8: Respuestas a los criterios.


Figura 3-9: Motivos para acudir al gimnasio, según los encuestados.

Figura 3-10: Respuestas a los motivos.


55

La última pregunta fue la siguiente “¿Qué motivos te llevan o llevarían a permanecer apuntado/a a un gimnasio? Ejemplo: el trato de personal, las instalaciones...”. Las respuestas más populares fueron:

1. Instalaciones

2. Trato del personal.

3. Las clases entretenidas, variadas y de calidad.

4. Ambiente tranquilo, no masificado.

5. Facilidades de horarios.

6. Limpieza.

7. Cercanía.

8. Clases de baile.

9. Conocer a alguien que también vaya.

10. Trato personalizado y de calidad.

11. Que se obtengan resultados.

12. Precio. Que si un mes no vas por cualquier motivo, no te repercuta mucho económicamente.

13. Horario de clases.

14. Renovación continua de máquinas.

15. Parking gratuito para socios.

16. Confianza con el equipo del gimnasio.

A partir de este análisis de requisitos, se observó que:

a) Aunque el centro deportivo estará enfocado a todo tipo de público, se pondrá especial hincapié en las actividades para los jóvenes (entre 18 y 30 años).

b) El gimnasio proporcionará un parking gratuito para clientes.

c) It Gym dispondrá de un equipo altamente cualificado, multidisciplinar y de calidad, el cual proporcionará un servicio personalizado a cada cliente, de forma que se genere un clima de confianza.

d) El departamento de innovación deberá de estar en constante alerta ante las posibles mejoras que se podrían implantar.

e) Se deberá de proveer de una amplia variedad de clases.

f) El precio del centro no será excesivo, e irá acompañado de ofertas tipo familiar, 2x1…

Teniendo en cuenta estas necesidades básicas, y garantizando su cumplimiento, It Gym, S.L. también tiene como objetivo cubrir las necesidades sociales, de autoestima y autorrealización de sus clientes. Para ello, el personal de nuestro gimnasio fomentará un buen ambiente de trabajo que derive en un ambiente ideal para la realización de actividad física. El uso de las redes sociales como medio para llegar a los clientes más jóvenes, el trato personalizado y la consecución de metas concretas para cada cliente serán también temas importantes en el día a día del centro. Además, se pondrán a disposición fisioterapeutas, nutricionistas y un espacio de spa para poder satisfacer del todo las necesidades de nuestros usuarios.



57

4 EL SERVICIO

raíz de las necesidades identificadas de los potenciales clientes, se procedió a definir más concretamente el servicio a prestar:

4.1. Identificación del servicio.

It Gym S.L. será un centro deportivo que dispondrá de servicios de deporte y ocio, salud y bienestar, cafetería y parking. Los tres primeros distribuidos a lo largo de dos plantas de 1,000 m

2 cada una. El parking

contará con una superficie de 500 m2. Este último será gratuito para los socios del centro deportivo.

El horario de It Gym será de lunes a sábado de 08:00 h. a 23:00 h. Los domingos y festivos abrirá sólo hasta las 15:00 h.

En la primera planta se ubicarán los servicios de cafetería, recepción, nutrición, fisioterapia, spa, y las piscinas.

En la segunda planta se encontrará la pista de baloncesto, las clases grupales y la sala de musculación.

Las prestaciones que proporcionará It Gym, serán las siguientes:

Clases en salas:

Ciclo indoor: simulación de una etapa de ciclismo sobre una bicicleta estática de resistencia variable al ritmo de la música. Condición física necesaria: media-alta.

Cardio pump: sesiones de ejercicios con mancuernas y barras con música, dirigidas a tonificar sin aumento del volumen. Condición física necesaria: media-alta.

Cardio box: Coreografías de ejercicios simples, imitando golpes de boxeo y kárate. Condición física necesaria: media-alta.

Aerobic: ejercicios básicos de gimnasia con orden y ritmo. Condición física necesaria: media-alta.

G.A.P.: entrenamiento y tonificación de glúteos, abdominales y piernas. Condición física necesaria: básica.

Kárate infantil: arte de combate orientado a los más pequeños. Condición física necesaria: ninguna.

A

On my own I will just create, and if it works, it works, and if it doesn’t, I’ll create something else. I don’t have

any limitations on what I think I could do or be.

- Oprah Winfrey-

-

Figura 4-1: Logotipo de It Gym S.L.

58 El servicio

Kárate para adultos: arte de combate con metodología para adultos. Condición física necesaria:

básica.

Zumba: ejercicios coreográficos básicos acompañados de ritmos y música. Condición física necesaria: media-alta.

Pilates: clases dirigidas donde se trabajan conjuntamente ejercicios de tonificación, estiramientos y relajación. Condición física necesaria: básica.

Step: derivado del aerobic, añadiéndole una pequeña plataforma regulable en altura. Condición física necesaria: media-alta.

Baile: clases en las que aprender diferentes tipos de bailes. Varía según el mes o la semana. Condición física necesaria: básica.

Gimnasia de mantenimiento: clases destinadas a la preparación física en general. Condición física necesaria: básica.

Danza del vientre: ejercicios básicos y movimientos de danza oriental acompañados de ritmos y música. Condición física necesaria: básica.

Yoga: actividad con cuatro componentes básicos: respiración, postura, relajación y meditación. Condición física necesaria: básica.

Defensa personal: enseñanza de elementos básicos de defensa. Condición física necesaria: ninguna.

Actividades piscina pequeña

Aqua gym: clases dirigidas de gimnasia en la piscina pequeña. Condición física necesaria: básica.

Espalda sana: clases en la piscina dirigidas por un fisioterapeuta. Objetivo: aliviar las molestias en la espalda. Condición física necesaria: básica.

Cursos de natación para pequeños: clases de natación en la piscina pequeña, destinadas a niños y niñas desde 3 a 12 años. Condición física necesaria: ninguna.

Actividades piscina grande

Cursos de natación para adultos: clases de natación en la piscina grande, destinadas a jóvenes y adultos. Condición física necesaria: básica.

Natación libre: apertura de pistas específicas para el nado libre de los clientes. Condición física necesaria: ninguna.

Sala de musculación:

Sala de musculación: sala con la más moderna maquinaria, donde se proporciona atención personalizada mediante nuestro personal de calidad. Condición física necesaria: básica.

Cafetería:

Servicio de cafetería para socios, no socios y empleados. Al estar en la planta baja, junto al campo de fútbol y el de tenis, es perfecto para su alquiler para cumpleaños y celebraciones.

Alquiler de pistas:

Baloncesto: abonados y no abonados podrán alquilar una pista de baloncesto mediante previa reserva en recepción.

Fútbol: abonados y no abonados podrán alquilar un campo de fútbol mediante previa reserva en recepción. Ideal para cumpleaños o celebraciones, ya que está al lado de la cafetería (aunque la


59

reserva del espacio en la cafetería debe de hablarse con la empresa de la cafería, no con el gimnasio).

Parking:

Parking gratuito para los socios de It Gym.

Fisioterapia y nutrición:

Sesiones con personal fisioterapeuta y nutricionista. Para los socios, la primera sesión será gratis.

Spa:

Piscina de burbujas y sauna, gratis para los socios.

HORARIO DE ACTIVIDADES:

Sala 1:

Tabla 4-1: Horario Sala 1.

Horario Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo

08:15-09:00 Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor


Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

Ciclo indoor

60 El servicio

Sala 2:


Horario Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes

09:30-10:30 Cardio pump

Aerobic Cardio pump Aerobic

10:30-11:15 Kárate para

adultos G.A.P.

Kárate para adultos

G.A.P.

17:00-18:00 Kárate infantil

Aerobic Kárate infantil

Aerobic

18:15-19:10 Cardio

box Cardio pump

Cardio box Cardio pump

19:15-20:15 Aerobic Cardio box Aerobic Cardio box

20:15-21:10 Zumba Cardio pump

Zumba Cardio pump

21:15-22:10 Cardio pump

Cardio box Cardio pump Cardio box

Sala 3:



11:30-12:30

Yoga Pilates Yoga Pilates Yoga

17-17:50 Pilates Yoga Pilates Yoga Pilates

18:00-18:50

Step Zumba Step Zumba Step

19:00-19:45

Kárate para adultos

Defensa personal

Baile Baile

19:45-20:15

Baile Step Baile Step

20:15-21:05

Danza del vientre

Baile Danza del

vientre Baile

21:15-21:45

Defensa personal

Danza del vientre

Defensa personal

Danza del vientre


61

Sala 4:



09:30-10:30 Gim. de

mantenimiento Gim. de




mantenimiento

10:30-11:30 Pilates Pilates Pilates Pilates Pilates

11:30-12:30 Baile Danza del

vientre Baile

Danza del vientre

Baile

17:00-18:00 Kárate para

adultos Baile

Danza del vientre

Baile Kárate para

adultos

18:00-18:50 Gim. de

mantenimiento Yoga G.A.P. Yoga G.A.P.

19:00-19:50 Yoga Pilates Pilates Pilates

21:00-21:50 G.A.P. Gim. de



mantenimiento

Actividades piscina pequeña:

Tabla 4-5: Horario piscina pequeña.


09:15-10:00 Aquagym Aquagym Aquagym Aquagym

Nada libre de 08:00 a 21:00

Nada libre de 08:00 a 15:00

10-10:45 Aquagym Espalda

sana Aquagym

Espalda sana

Aquagym

10:45-11:30 Espalda

sana Aquagym

Espalda sana

Aquagym Espalda

sana

19:45-20:45

Curso natación

para pequeños

Espalda sana

Curso natación

para pequeños

Curso natación

para pequeños

Curso natación

para pequeños

20:25-21:05 Espalda

sana Aquagym

Espalda sana

Espalda sana

62 El servicio

Actividades piscina grande:

Tabla 4-6: Horario piscina grande.


19:30-20:30

Curso natación

para adultos

Curso natación

para adultos

Curso natación

para adultos

Nado libre

Nado libre

Nado libre

Nado libre

El resto de horas estarán destinadas al nado libre, con prioridad para los cursos de natación.

TARIFAS:

Como hemos observado antes, en 2016, los centros con cuota por encima de 100 euros descienden y aumentan los que ofrecen cuotas por debajo de 20 euros. Sin embargo, los que más crecen son los del rango entre 40 y 50 euros. Debido a esto, y haciendo previamente un análisis de costes, se han propuesto los siguientes precios.

Tabla 4-7: Cuotas anuales para socios

Cuota Cuota de entrada Mensualidad

Individual 40 € 32 €

Familiar* 80 € 64 €

Individual mañana/tarde** 25 € 19,99 €

Individual estudiante*** 25 € 24,99 €

Tabla 4-8: Precios cursos.

Curso natación para pequeños dos días a la semana

21 €/mes

Curso natación para adultos tres días a la semana

30 €/mes

Hay que tener en cuenta que todos estos precios están sujetos a ofertas.

La cuota es plana, es decir, incluye todas las actividades grupales, el nado libre en la piscina, el jacuzzi, la sauna, la sala fitness y la consulta al fisioterapeuta y al nutricionista. No incluye los cursos de natación, por lo que deberá de preguntarse precio en recepción. Tampoco incluye el alquiler de la pista de baloncesto y el campo de fútbol.

*Incluye a los padres y a hasta 2 hijos.

**Pase individual, pero solo por la mañana o por la tarde (a partir de las 15:00 h), según gusto del cliente.


63

*** Presentando la documentación.

Tabla 4-9: Precios de alquileres de pistas.

Este precio de alquiler será el mismo tanto para usuarios como para no usuarios.

Tabla 4-10: Precios sesiones.

Sesiones de fisioterapia 25 €

Sesiones con el nutricionista 45 €

Como se ha mencionado anteriormente, la primera consulta con fisioterapeuta o nutricionista por parte de cualquier abonado del gimnasio es gratis, ya que va incluida en la cuota mensual. Por lo demás, el precio de cada consulta es igual para abonados y no abonados al gimnasio.

La cafetería no es un servicio del propio gimnasio, sino que es una concesión del local a una empresa dedicada a esto. El precio por el alquiler de la cafetería, al año, es de 2,500 €. Por tanto, el precio de la reserva de la cafetería para cumpleaños y celebraciones se deberá preguntar en la misma.

I.V.A. incluido.

4.2. Metodología.

El sistema de calidad en el que se basará It Gym será en el ciclo de mejora continua, el llamado PDCA (en inglés: Plan, Do, Check, Act). El también llamado ciclo de Deming consiste en un sistema de mejora continua de la calidad del servicio en el que primero se planea la mejora, posteriormente se realiza, luego se checkea o verifica si lo que se ha realizado se ha hecho de acuerdo con lo establecido previamente y si funciona (con ayuda de indicadores de calidad, diagrama, etc) y finalmente se actúa de acuerdo a los indicadores anteriores, corrigiendo los errores y manteniendo lo que funciona. Una vez terminado esto, se vuelve a empezar el ciclo. Todo esto basándose en la ISO 9001.

Alquiler de: Pista de baloncesto Campo fútbol

2 horas 30 € 22 €

6 horas 75 € 54 €

64 El servicio

Por otra parte, se implantará un sistema de innovación abierta. Esta es el enfoque mediante el cual una organización comercializa tanto sus propias ideas como las generadas en otras organizaciones, y busca la manera de llevarlas al mercado. Por tanto, el objetivo es que cualquier persona, interna, colaboradora, o externa a la organización podrá proponer mejoras para el centro deportivo y actividades nuevas. Para ello, se hará especial hincapié en la comunicación efectiva entre gerentes y demás trabajadores, estableciendo una reunión cada mes para exponer las posibles nuevas ideas que puedan surgir. Por otra parte, se dispondrá de un buzón físico de sugerencias dentro del gimnasio y otro virtual en la página web, donde podrán opinar los usuarios sobre nuevas propuestas de mejora. De revisar la viabilidad de estas se encargará la gerente principal. Además, It Gym permanecerá atento a las posibles innovaciones de la competencia, para saber lo que triunfa en el mercado y poder implantarlo en el mismo centro. Esto es lo que se denomina “vigilancia tecnológica”.

4.2. App.

It Gym dispondrá de una app (application, aplicación en inglés) para móvil desarrollada y mantenida por una subcontrata. Esta aplicación abarcará las funciones de dar a conocer la empresa dentro del mundo digital, informar a los clientes sobre las diferentes actividades que pueden realizar dentro del centro deportivo y reservar clases y pistas semanalmente. Además habrá una sección de noticias relativas al gimnasio, donde los usuarios podrán informarse de todas las novedades tanto de It Gym, como del mundo del deporte y la salud en general.

4.3. Página web.

Paralelamente, nuestro centro dispondrá de página web propia, la cual tendrá las mismas funcionalidades que la app. Igualmente, será desarrollada y mantenida por la misma subcontrata de la app, la cual nos aportará información sobre la analítica web que explicaremos más adelante.

Figura 4-2: PDCA.


65

5 ESTRATEGIA DE MARKETING

n este capítulo se procederá a definir la estrategia de marketing a seguir para poner en marcha el proyecto.

5.1. Estrategia de precios.

El precio del producto o servicio es un instrumento comercial que cada empresa usa para conseguir sus objetivos y, como hemos puntualizado anteriormente, la fijación de este es un aspecto importante para los clientes.

El precio es fundamental en el proceso de decisión de compra del consumidor, por lo que la fijación de precios por parte del vendedor es clave. Las razones que explican la importancia del precio son:

• Determina el nivel de la demanda y el volumen de ventas (aunque su naturaleza dual impide encontrar el sentido preciso de la relación entre precio y demanda. Un precio demasiado alto o bajo puede comprometer la aceptación del producto por el mercado).

• Es el único instrumento comercial que de forma directa genera ingresos sin precisar de una inversión previa.

• Tiene una influencia clara sobre los beneficios y la rentabilidad de la empresa.

• Es un instrumento competitivo muy poderoso que se puede usar con relativa facilidad, rapidez y flexibilidad.

• Es un factor de diferenciación respecto de las ofertas de la competencia (puede contribuir a desarrollar la imagen y el posicionamiento deseados).

En nuestro caso, el objetivo que orienta nuestra estrategia de precios está a medio camino entre el centrado en el volumen de ventas y en la cuota de mercado y el centrado en el posicionamiento y en la imagen de marca.

Por un lado, al ser un mercado sensible al precio (aunque es un gimnasio ubicado en una zona de renta alta, está localizado dentro de una zona de estudiantes), un precio bajo facilitaría conseguir más ventas, crecer en cuota de mercado y obtener ingresos más altos.

Por otra parte, aplicar un precio bajo crearía una imagen de valor elevado, de excelente relación calidad-precio, lo que atraería a un segmento de mercado mucho más amplio.

De este modo, se lleva a cabo el proceso de fijación de precios, el cual no es algo que se realice un única vez en la vida de la empresa, sino que el resultado obtenido debe revisarse y modificarse, si fuera necesario, según las reacciones de los consumidores. En nuestro caso, se optó por un procedimiento de fijación de precios basado en el análisis de costes. Una vez hecho esto, se estudiaron los precios de la competencia, y se observó que nuestro negocio está alineado con los precios de estos, con lo cual la política seguida parece adecuada.

5.2. Publicidad.

It Gym se publicitará a través de Internet. Se ha escogido exclusivamente este medio debido a que, en primer lugar, no es demasiado costoso, y en segundo, llega a muchas personas. Según la AIMC (Asociación para la Investigación de Medios de Comunicación) y su 20ª Encuesta a Usuarios de Internet - Navegantes en la

E

.

The mere fact of being able to call your job your passion is success in my eyes.

- Alicia Vikander-

66 Estrategia de marketing

Red, la cual se realizó desde el 17 de octubre al 10 de diciembre de 2017, los dispositivos más usados son el teléfono móvil, la tablet y los ordenadores, ya sean portátiles o de sobremesa. Con esto confirmamos que la forma ideal para llegar a los clientes o potenciales clientes es mediante una página web o mediante una app.

Figura 5-1: Dispositivo principal de acceso a internet.

Por otra parte, un 37.9 % de las personas tienen acceso a internet en el móvil a través de apps la mayoría de veces, siendo un 22.7 % los que siempre o casi siempre acceden a internet mediante este medio:

Figura 5-2: Móvil a través de apps.


67

Además, de todos los encuestados, un 80.3 % tuvieron acceso a alguna red social el día anterior a la encuesta. Con este dato, lo más interesante sería saber qué redes sociales utilizan más los usuarios de internet:

Por tanto, y para terminar de posicionar bien el recurso de internet, sería necesario poseer cuentas en Facebook, Instagram, Twitter, Linkedlin y Pinterest.

Ahora bien, teniendo claro que necesitamos una página web, una app, y cuentas en diferentes redes sociales, necesitamos concretar más:

- La página web y la app serán realizadas y mantenidas por una subcontrata, la cual será la encargada de, lo que según Alberto Nogales (Consultor en Marketing Online) es esencial para afrontar el marketing online de un gimnasio de estas características:

1. Mantener siempre la página y la app con buen SEO y ASO respectivamente (es decir,

mantenerse en una posición alta en los buscadores u optimizar los motores de búsqueda

para así mejorar la visibilidad de un sitio web o app en los resultados de los diferentes

buscadores).

2. Usar la analítica web para extraer información relacionada con el uso y los

comportamientos que tienen los usuarios dentro de la página. De este modo se podrá llevar

a cabo nuestra estrategia en base a una serie de parámetros que nos ayudarán a disfrutar de

los mejores resultados. Es indispensable de cara a comprobar y mejorar cualquier página

web, es decir, para una mejora continua por una parte, de la web, y por otra, de la empresa

en sí.

- Por otro lado, la creación y el mantenimiento de las cuentas en las redes sociales serán llevadas a cabo por la gerente de la empresa, siempre intentando mantener un aspecto juvenil e innovador de estas. La gestión de estas cuentas será esencial para la publicidad de la empresa, ya que, según el nuevo estudio de We Are Social y Hootsuiteen, “Essential insights into internet, social media, mobile and ecommerce use around the world” en enero de 2018, Facebook contó con cerca de 2,167 millones de usuarios activos, Instagram con alrededor de 800 millones, Twitter con 320 millones, LinkedIn 260 millones y Pinterest con más de 200 millones.

Figura 5-3: Redes sociales utilizadas.


5.3. Promociones.

Inicialmente, It Gym tendrá una serie de promociones:

-Familia numerosa: a partir del tercer hijo dentro del núcleo familiar, el precio de la mensualidad de la cuota familiar aumenta en sólo 10 €/hijo.

-2x1: si vienen dos clientes juntos para inscribirse en nuestro gimnasio, la matrícula les sale gratis.

-Fiesta del deporte: una semana al mes, It Gym rebajará el precio por hora del alquiler de la pista de baloncesto y el campo de fútbol.

Todas estas ofertas serán variables a lo largo del tiempo con el objetivo de adaptarse a sus clientes.

5.4. Innovación en las instalaciones.

En términos de innovación en centro, It Gym estará al tanto de las últimas novedades del sector, implementándolas siempre que estas sean rentables para el gimnasio. Algunos de los aspectos más innovadores de It Gym, serán:

I. Control de entrada mediante pulsera identificadora: a cada socio se le proporcionará una pulsera gracias a la cual podrá acceder al centro. Esta se pasará por los tornos de llegada y permitirá la entrada del cliente al establecimiento, así como su salida. Esto, además de proporcionar comodidad al cliente, servirá para controlar los flujos de entrada y salida del gimnasio, lo que nos ayudará a establecer el número de profesionales que se necesitan dentro del centro deportivo según las horas de más afluencia.

Figura 5-4: torno de entrada y salida del gimnasio y pulsera identificadora.

II. Accesibilidad a las taquillas mediante pulsera identificadora: las taquillas podrán abrirse y cerrarse mediante el uso de esta pulsera.

III. Sala de musculación: la maquinaria estará constantemente en renovación, proporcionando al cliente el mejor servicio calidad-precio.

5.5. Análisis DAFO.

El análisis DAFO es una herramienta que permite analizar la realidad de la empresa (sus debilidades, posibles amenazas, fortalezas y oportunidades), para así tener una visión global de esta y poder aprovechar al máximo sus recursos.


69

Figura 5-5: Análisis DAFO.



71

6 ESTUDIO ECONÓMICO - FINANCIERO

a previsión de gastos, beneficios e inversiones iniciales que va a necesitar nuestro negocio será fundamental para determinar la viabilidad de este. De este modo, el siguiente capítulo trata de establecer una base fiable a partir de la cual seguir construyendo nuestro proyecto, gracias al

estudio económico financiero.

6.1. Inversiones y gastos iniciales.

Debido a que los anteriores arrendatarios del local lo convirtieron previamente en un local deportivo, el centro no necesitará de reformas mayores. Por tanto, el único gasto que nos supondrá será el del alquiler del local y algunas remodelaciones, además del equipamiento necesario.

Las inversiones y gastos iniciales del negocio, por tanto, serán:

Alquiler del local: 15,000 €/año. El precio del alquiler se ha establecido tan bajo en un principio debido a que se ha acordado entre el arrendador y la empresa que el arrendador actúe a su vez como inversor en el negocio. Él aporta el espacio previamente adaptado a las necesidades, a cambio de 15,000 €/año por el alquiler durante todos los años de realización de la actividad empresarial. Además, a partir del quinto año, dicho arrendador obtendrá un 30 % del beneficio neto obtenido por la empresa el año anterior, siempre que este sea positivo.

Aportación del capital inicial: 100,000 €

Remodelación del local: 5,243 €. Esta inversión se amortizará en un periodo de 15 años.

Material de oficina (papelería): 400 €/año

Equipamiento y mobiliario de oficina: 10,000 €. La amortización de esta inversión será durante un periodo de 8 años.

Equipo fitness: 150,000 € El equipo deportivo del gimansio se amortizará en 8 años.

Creación de app por un tercero: 12,000 €. Esta se amortizará en 1 año.

Creación de página web por un tercero: 1,200 €, a amortizar en 1 año.

Gastos de constitución de una Sociedad Limitada: 650 € aproximadamente. Los gastos de constitución se amortizarán en 10 años.

Registro de marca: 142 €. Se ha usado el buscador que pone a disposición la OEPM (Oficina Española de Patentes y Marcas) para comprobar que no existe otra marca idéntica o muy similar en España. Este proceso ha proporcionado como beneficio la protección de la marca durante un tiempo de 10 años con el objetivo futuro de mantenerla indefinidamente cuando se produzca el vencimiento. Por tanto, este gasto se amortizará en 10 años.

6.2. Gastos corrientes y operativos.

Los gastos a los que la empresa tendrá que hacer frente mensualmente para el correcto funcionamiento de su

L

If you have an idea, you have to believe in yourself or no one else will.

- Sarah Michelle Gellar-

72 Estudio Económico - Financiero

actividad, serán:

Luz: 2,000 €/mes.

Agua: 3,000 €/mes.

Mantenimiento, reparación o sustitución de equipos o material: 600 €/mes aproximadamente.

Internet y teléfono: 50 €/mes aproximadamente.

6.3. Subcontratas.

Las actividades que se encargarán a una empresa externa, serán:

Mantenimiento de la página web y app: 1,500 €/año.

Limpieza: 20,000 €/año.

6.4. Otros gastos.

Por otra parte, los demás gastos que sufrirá la empresa y que no entran dentro de los grupos anteriores, son:

Póliza del seguro: 200 €/año.

Administrador: 2,500 €/mes.

6.5. Gastos en RRHH.

El gasto en RRHH se ha estimado siguiendo las pautas generales del primer estudio sobre salarios y formación en las instalaciones deportivas realizado en España llamado “Estudio de salarios y formación en las instalaciones deportivas de España en 2017” y elaborado por Rocfit y MAS (Management Around Sports).

Por tanto, y teniendo en cuenta que el sueldo anual se divide en 14 pagos, los gastos en RRHH por parte de la empresa quedarían así:

Tabla 6-1: Gastos en RRHH en 2018.

Año 2018 Número

trabajadores Sueldo/trabajador

Seguridad social/ trabajador + desempleo +

FP (el 33 % del sueldo bruto)

Coste total empresa=sueldo

bruto

Gerente 1 21,440 €/año +variable*

10,560 €/año 32,000 €/año

Responsable del departamento de deporte

y ocio 1

18,090 €/año +variable*

8,910 €/año 27,000 €/año

Trabajadores departamento de deporte

y ocio 4


5,949 €/año 18,000 x 4 + =

72,000 €/año

Responsable del departamento de salud y

bienestar 1


8,910 €/año 27,000 €/año

Fisioterapeuta 1 12,051 €/año +variable*

5,949 €/año 18,000 €/año


73

Nutricionista 1 12,051 €/año +variable*

5,949 €/año 18,000 €/año

Trabajadores de recepción

2 9,380 €/año +variable*

4,620 €/año 14,000 x 2 =

28,000 €/año

Gasto total de personal en 2018 = 222,000.00 €/año


Año 2019 Número


Seguridad social/ trabajador +

desempleo + FP (el 33 % del sueldo bruto)


bruto

Gerente 1 21,654.40 €/año

+variable* 10,665.60 €/año 32,320.00 €/año


y ocio 1

18,270.90 €/año +variable*

8,999.10 €/año 27,270.00 €/año


y ocio 5


6,008.49 €/año

18,180 x 5 = 90,900.00 €/año


bienestar 1


8,999.10 €/año 27,270.00 €/año

Fisioterapeuta 1 12,171.21 €/año

+variable* 6,008.49 €/año 18,180.00 €/año

Nutricionista 1 12,171.21 €/año

+variable* 6,008.49 €/año 18,180.00 €/año


3 9,473.80 €/año

+variable* 4, 666.20 €/año

14,140 x 3 = 42,420.00 €/año

Gasto total de personal en 2019 = 256,540.00 €/año;


Año 2020 Número


Seguridad social/ trabajador +

desempleo + FP (el 33 % del sueldo bruto)


bruto


+variable* 10,772.26 €/año 32,643.20 €/año


y ocio 1

18,453.61 € €/año +variable*

9,089.09 €/año 27,542.70 €/año


y ocio 6


6,068.57 €/año

18,361.8 x 6 = 110,170.80 €


Responsable del

departamento de salud y bienestar

1 18,453.61 €/año

+variable* 9,089.09 €/año 27,542.70 €/año


+variable* 6,068.57 €/año 18,361.80 €/año

Nutricionista 1 12,293.23€/año

+variable* 6,068.57 €/año 18,361.80 €/año


4 9,568.54 €/año

+variable* 4,712.86 €/año

14,281.4 x 4 = 57,125.60 €



Año 2021 Número


Seguridad social/ trabajador + desempleo +

FP (el 33 % del sueldo bruto)


bruto


+variable* 10,879.98 €/año 32,969.63 €/año


y ocio 1


9,179.98 €/año 27,818.13 €/año


y ocio 7


6,129.26 €/año

18,545.418 x 7 =

129,817.93 €


bienestar 1


9,179.98 €/año 27,818.13 €/año


+variable* 6,129.26 €/año 18,545.42 €/año

Nutricionista 1 12,416.16 €/año

+variable* 6,129.26 €/año 18,545.42 €/año


4 9,664.22 €/año

+variable* 4,759.99 €/año

14,424.21 x 4 = 57,696.86 €


Observaciones:

Generalmente los trabajadores tendrán un contrato de jornada completa.


75

Los trabajadores del departamento de deporte y ocio realizarán diferentes funciones dentro del centro, por lo que tendrán formación variada, como puede ser licenciatura o grado universitario en Ciencias de la Actividad Física y del Deporte, Técnico Superior en Animación de Actividades Físicas y Deportivas, curso de socorrista, curso monitor fitness, curso de entrenador de natación, curso de instructor de zumba, aerobic y derivados.

Las cotizaciones de la Seguridad Social se han establecido en base al 33 % del salario base.

El número de personal cada año va variando en función de las necesidades de la empresa. Por ejemplo, para los años 2020 y 2021 se prevé la contratación de 4 trabajadores para la recepción (dos para el turno de mañana y dos para el de tarde). Por otra parte, también se le paga a cada trabajador un + 0.01 % de su sueldo cada año debido a la inflación.

El sueldo variable de los trabajadores de cada departamento va cambiando en función de los beneficios de la empresa cada mes.

6.6. Ventas y política de venta.

El objetivo teniendo en cuenta el tipo de negocio, es conseguir un volumen de beneficios de un 15 % sobre el capital invertido. Nos basamos en que, según la revista Emprendedores, los grandes gimnasios, que requieren una fuerte inversión y ocupan un espacio de 1,500 a 2,000 m

2, tienen unas estructuras con

rendimientos en escala y pueden llegar a conseguir hasta un 20% de beneficios.

Así, y suponiendo que cada año se inscriben más socios gracias a la publicidad y al “boca en boca”, se estiman las ventas del gimnasio:

Tabla 6-5: Reservas de pista y campo.

Alquileres

Alquiler de pista de baloncesto por dos

horas (30 €)

Alquiler de pista de baloncesto por seis

horas (75 €)

Alquiler de campo de fútbol por dos

horas (22 €)

Alquiler de campo de fútbol por seis

horas (54 €)

Alquiler de cafetería (2,500 €)

Año Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos

2018 600 18,000.00 € 200 15,000.00 € 900 19,800.00 € 60 3,240.00 € 1 2,500.00 €

2019 503 15,090.00 € 432 32,400.00 € 630 13,860.00 € 530 28,620.00 € 1 2,500.00 €

2020 709 21,270.00 € 450 33,750.00 € 509 11,198.00 € 540 29,160.00 € 1 2,500.00 €

2021 906 27,180.00 € 464 34,800.00 € 470 10,340.00 € 577 31,158.00 € 1 2,500.00 €


Tabla 6-6: Cursos y sesiones.

Tabla 6-7: Cuotas.

Observaciones:

Los ingresos están expresados en euros/año.

El gran incremento del número de alquileres de la pista de baloncesto cada seis horas se debe a su uso por un club de baloncesto. El incremento del número de alquileres del campo de fútbol se debe igualmente a su uso por un club de fútbol.

El número de abonados por año se ha estimado según datos de CMDsport, haciendo una extrapolación a nuestro caso (inicio de actividad y objetivo de tener un gimnasio no demasiado masificado).

Cursos Sesiones

Cursos de natación para adultos (30 €/mes)

Cursos de natación para niños (21

€/mes)

Sesiones de fisioterapia (25

€/sesión)

Sesiones con el nutricionista (45

€/sesión)

Año Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos

2018 37 13,320.00 € 90 22,680.00 € 100 2,500.00 € 85 3,825.00 €

2019 70 25,200.00 € 105 26,460.00 € 125 3,125.00 € 96 4,320.00 €

2020 80 28,800.00 € 116 29,232.00 € 225 5,625.00 € 100 4,500.00 €

2021 100 36,000.00 € 140 35,280.00 € 300 7,500.00 € 148 6,660.00 €

Cuotas

Socios con cuota individual (32 € de

mensualidad y 40 € de matrícula)

Socios con cuota familiar (64 € de


Socios con cuota individual mañana o

tarde (19.99 € de mensualidad y 25 €

de matrícula)

Socios con cuota individual

estudiante (24.99 € de mensualidad y 25 € de matrícula)

Año Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos Nº Ingresos

Total usuarios

2018 100 42,400.00 € 65 55,120.00 € 200 52,976.00 € 300 97,464.00 € 860

2019 140 59,360.00 € 65 55,120.00 € 240 63,571.20 € 360 116,956.80 € 1000

2020 150 63,600.00 € 68 57,664.00 € 305 80,788.40 € 400 129,952.00 € 1127

2021 161 68,264.00 € 69 58,512.00 € 309 81,847.92 € 420 136,449.60 € 1166


77

Por otra parte, se ha procedido a realizar una serie de gráficos según los datos anteriores para así poder disponer de una ayuda visual del número de ventas por año y los ingresos que estas generan:

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1000

2018 2019 2020 2021

Nú

me

ro

Alquileres

Alquiler de pista de baloncesto por dos horas (30 €)

Alquiler de pista de baloncesto por seis horas (75 €)

Alquiler de campo de fútbol por dos horas (22 €)

Alquiler de campo de fútbol por seis horas (54 €)


0

20

40

60

80

100

120

140

160

2018 2019 2020 2021

Nú

me

ro

Cursos

Cursos de natación para adultos (30 €)

Cursos de natación para niños (21 €)

Figura 6-2: Número de cursos según año.

Figura 6-1: Número de alquileres según año.


Figura 6-3: Número de sesiones según año.

Figura 6-4: Número de cuotas según año.

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

2018 2019 2020 2021

Nú

me

ro

Cuotas

Cuota de socioindividual (32 € de mensualidad y 40 € de matrícula)

Cuota de sociofamiliar (64 € de mensualidad y 80 € de matrícula)

Cuota de socioindividual mañana o tarde (19.99 € de mensualidad y 25 € de

matrícula)

Cuota de socioindividual estudiante (24.99 € de mensualidad y 25 € de

matrícula)

Total usuarios

0

50

100

150

200

250

300

350

2018 2019 2020 2021

Nú

me

ro

Sesiones

Sesiones de fisioterapia (25 €)

Sesiones con el nutricionista (45 €)


79

Figura 6-5: Ingresos de los alquileres por año.

Figura 6-6: Ingresos de los cursos por año.

€-

€5,000.00

€10,000.00

€15,000.00

€20,000.00

€25,000.00

€30,000.00

€35,000.00

€40,000.00

2018 2019 2020 2021

Ingr

eso

s

Alquileres

Alquiler de pista de baloncesto por dos horas (30 €)

Alquiler de pista de baloncesto por seis horas (75 €)

Alquiler de campo de fútbol por dos horas (22 €)

Alquiler de campo de fútbol por seis horas (54 €)


€-

€5,000.00

€10,000.00

€15,000.00

€20,000.00

€25,000.00

€30,000.00

€35,000.00

€40,000.00

2018 2019 2020 2021

Ingr

eso

s

Cursos




Figura 6-7: Ingresos de las sesiones por año.

Figura 6-8: Ingresos de las cuotas por año.

€-

€1,000.00

€2,000.00

€3,000.00

€4,000.00

€5,000.00

€6,000.00

€7,000.00

€8,000.00

2018 2019 2020 2021

Ingr

eso

s

Sesiones



€-

€20,000.00

€40,000.00

€60,000.00

€80,000.00

€100,000.00

€120,000.00

€140,000.00

€160,000.00

2018 2019 2020 2021

Ingr

eso

s

Cuotas

Cuota de socioindividual (32 € de mensualidad y 40 € de matrícula)

Cuota de sociofamiliar (64 € de mensualidad y 80 € de matrícula)

Cuota de socioindividual mañana o tarde (19.99 € de mensualidad y 25 € de

matrícula)

Cuota de socioindividual estudiante (24.99 € de mensualidad y 25 € de

matrícula)


81

6.7. Cuentas de pérdidas y ganancias.

La también llamada “cuenta de resultados” te permite conocer el beneficio o pérdida, en su caso, que arroja el ejercicio. Se construye a partir de los ingresos (facturas emitidas) y gastos (facturas recibidas).

En la siguiente tabla se muestran los resultados del ejercicio de nuestra empresa durante los cuatro primeros años de su actividad:

Tabla 6-8: Cuenta de pérdidas y ganancias.

2018 2019 2020 2021

Ingresos Ventas del gimnasio

Alquiler de pista de baloncesto por dos horas

(30 €) 18,000.00 € 15,090.00 € 21,270.00 € 27,180.00 €

Alquiler de pista de baloncesto por seis horas

(75 €) 15,000.00 € 32,400.00 € 33,750.00 € 34,800.00 €

Alquiler de campo de fútbol por dos horas (22

€) 19,800.00 € 13,860.00 € 11,198.00 € 10,340.00 €

Alquiler de campo de fútbol por seis horas (54

€) 3,240.00 € 28,620.00 € 29,160.00 € 31,158.00 €

Alquiler de cafetería (2500 €)

2,500.00 € 2,500.00 € 2,500.00 € 2,500.00 €


13,320.00 € 25,200.00 € 28,800.00 € 36,000.00 €


22,680.00 € 26,460.00 € 29,232.00 € 35,280.00 €


2,500.00 € 3,125.00 € 5,625.00 € 7,500.00 €


3,825.00 € 4,320.00 € 4,500.00 € 6,660.00 €

Cuotas de socio individual (32 € de


42,400.00 € 59,360.00 € 63,600.00 € 68,264.00 €

Cuotas de socio familiar (64 € de mensualidad y

80 € de matrícula) 55,120.00 € 55,120.00 € 57,664.00 € 58,512.00 €

Cuotas de socio individual mañana o

tarde (19.99 € de mensualidad y 25 € de

matrícula)

52,976.00 € 63,571.20 € 80,788.40 € 81,847.92 €


Cuotas de socio individual estudiante

(24.99 € de mensualidad y 25 € de matrícula)

97,464.00 € 116,956.80 € 129,952.00 € 136,449.60 €

Gastos

Gastos corrientes y operativos

Luz 24,000.00 € 24,240.00 € 24,482.40 € 24,727.22 €

Agua 36,000.00 € 36,360.00 € 36,723.60 € 37,090.84 €

Internet y teléfono 600.00 € 606.00 € 612.06 € 618.18 €

Mantenimiento, reparación o sustitución de equipos o material

7,200.00 € 7,272.00 € 7,344.72 € 7,418.17 €

Material de oficina (papelería)

400.00 € 404.00 € 408.04 € 412.12 €

Subcontratas

Mantenimiento página web y app

1,500.00 € 1,515.00 € 1,530.15 € 1,545.45 €

Limpieza gimnasio 20,000.00 € 20,200.00 € 20,402.00 € 20,606.02 €

RRHH Personal empresa 222,000.00 € 256,540.00 € 291,748.60 € 313,211.50 €

Otros Seguro 200.00 € 202.00 € 204.02 € 206.06 €

Administrador S.L. 35,000.00 € 35,350.00 € 35,703.50 € 36,060.54 €

EBITDA Ingresos - gastos 1,925.00 € 63,894.00 € 78,880.31 € 94,595.42 €

Intereses

Préstamo Banco Popular 12,156.00 € 12,156.00 € 12,156.00 € 12,156.00 €

Préstamo Jeremie 7,044.00 € 7,044.00 € 7,044.00 € 7,044.00 €

Préstamo ENISA 4,836.00 € 4,836.00 € 4,836.00 € 4,836.00 €

Impuestos Impuesto de Sociedades

(30 % del beneficio bruto)

577.50 € 19,168.20 € 23,664.09 € 28,378.63 €

Amortizaciones Amortización de las

inversiones 33,628.73 € 20,428.73 € 20,428.73 € 20,428.73 €

Beneficio neto

EBITDA – amortizaciones – intereses - impuestos

- 56,317.23 € 261.07 € 10,751.48 € 21,752.06 €

Debido a la inflación, existe una pequeña variación de los costes para la empresa entre un año y otro. Sin embargo, se ha decidido mantener constante la política de precios ofrecida al usuario al menos durante estos cuatro años, con el objetivo de fidelizar al cliente.

También, y debido al aumento de la cantidad de clientes del gimnasio, se ha ido incrementando el personal año a año, según se ha visto en el apartado de gastos en RRHH.


83

6.8. Tesorería.

El plan de tesorería se construye con el objetivo de controlar las cuentas de la empresa. En él se tienen en cuenta los cobros (en función del plazo de cobro dado a clientes en las facturas) y los pagos (en función del plazo de pago dado a los proveedores) que se tienen que hacer. Debido a esto, es de vital importancia tener un control del flujo de caja o cash-flow, es decir, de las entradas y salidas de la caja de la empresa.

A continuación se muestra una tabla con el plan de tesorería de It Gym durante un horizonte temporal de cuatro años:

Tabla 6-9: Plan de tesorería.

Tesorería 2018 2019 2020 2021

Explotación

Cobros por ventas 348,825.00 € 446,583.00 € 498,039.40 € 536,491.52 €

Alquiler local 15,000.00 € 15,000.00 € 15,000.00 € 15,000.00 €

Gastos en material de oficina (papelería) 400.00 € 404.00 € 408.04 € 412.12 €

Gastos corrientes y operativos 68,200.00 € 68,882.00 € 69,570.82 € 70,266.53 €

Subcontratas 21,500.00 € 21,715.00 € 21,932.15 € 22,151.47 €

Otros gastos 35,200.00 € 35,552.00 € 35,907.52 € 36,266.60 €

RRHH 222,000.00 € 256,540.00 € 291,748.60 € 313,211.50 €

Impuesto de sociedades 577.50 € 19,168.20 € 23,664.09 € 28,378.63 €

Inversión

Remodelación del local 5,243.00 € - € - € - €

Equipamiento y mobiliario de oficina 10,000.00 € - € - € - €

Equipo fitness 150,000.00 € - € - € - €

Creación de app 12,000.00 € - € - € - €

Creación de página web 1,200.00 € - € - € - €

Gastos de constitución 650.00 € - € - € - €

Registro de marca 142.00 € - € - € - €

Financiación

Capital social 100,000.00 € - € - € - €

Ingresos préstamos 125,000.00 € - € - € - €

Cuota devolución préstamos 24,036.00 € 24,036.00 € 24,036.00 € 24,036.00 €

Saldo disponible del ejercicio anterior - € 7,676.50 € 12,962.30 € 28,734.48 €

Total saldo neto 7,676.50 € 12,962.30 € 28,734.48 € 55,503.15 €


6.9. Balance previsional.

El balance previsonal nos muestra el estado de la empresa al cierre de cada ejercicio, aportando información ecómico-financiera de esta.

Teniendo en cuenta los préstamos, se procede a calcular la cantidad a amortiguar de cada uno según el año:

Tabla 6-10: Información del préstamo de JEREMIE. Fuente: simulador de préstamos del Banco de España.

Jeremie: Mes

Tipo

Interés (%)

Cuota (€)

Amortizado (€)

Interés (€)

Capital

Pendiente (€)

Amortización total/año (€)

Primer año

0 0.00 0.00 0.00 0.00 25000.00

5,705.02

1 5.95 586.55 462.59 123.96 24537.41

2 5.95 586.55 464.89 121.66 24072.52

3 5.95 586.55 467.19 119.36 23605.33

4 5.95 586.55 469.51 117.04 23135.82

5 5.95 586.55 471.83 114.72 22663.99

6 5.95 586.55 474.17 112.38 22189.82

7 5.95 586.55 476.53 110.02 21713.29

8 5.95 586.55 478.89 107.66 21234.40

9 5.95 586.55 481.26 105.29 20753.14

10 5.95 586.55 483.65 102.90 20269.49

11 5.95 586.55 486.05 100.50 19783.44

12 5.95 586.55 488.46 98.09 19294.98

Segundo año

13 5.95 586.55 490.88 95.67 18804.10

6,053.87

14 5.95 586.55 493.31 93.24 18310.79

15 5.95 586.55 495.76 90.79 17815.03

16 5.95 586.55 498.22 88.33 17316.81

17 5.95 586.55 500.69 85.86 16816.12

18 5.95 586.55 503.17 83.38 16312.95

19 5.95 586.55 505.66 80.89 15807.29

20 5.95 586.55 508.17 78.38 15299.12

21 5.95 586.55 510.69 75.86 14788.43

22 5.95 586.55 513.22 73.33 14275.21

23 5.95 586.55 515.77 70.78 13759.44

24 5.95 586.55 518.33 68.22 13241.11

Tercer año

25 5.95 586.55 520.90 65.65 12720.21

6,424.07

26 5.95 586.55 523.48 63.07 12196.73

27 5.95 586.55 526.07 60.48 11670.66

28 5.95 586.55 528.68 57.87 11141.98

29 5.95 586.55 531.30 55.25 10610.68

30 5.95 586.55 533.94 52.61 10076.74

31 5.95 586.55 536.59 49.96 9540.15

32 5.95 586.55 539.25 47.30 9000.90

33 5.95 586.55 541.92 44.63 8458.98

34 5.95 586.55 544.61 41.94 7914.37


85

35 5.95 586.55 547.31 39.24 7367.06

36 5.95 586.55 550.02 36.53 6817.04

Cuarto año

37 5.95 586.55 552.75 33.80 6264.29

6,817.04

38 5.95 586.55 555.49 31.06 5708.80

39 5.95 586.55 558.24 28.31 5150.56

40 5.95 586.55 561.01 25.54 4589.55

41 5.95 586.55 563.79 22.76 4025.76

42 5.95 586.55 566.59 19.96 3459.17

43 5.95 586.55 569.40 17.15 2889.77

44 5.95 586.55 572.22 14.33 2317.55

45 5.95 586.55 575.06 11.49 1742.49

46 5.95 586.55 577.91 8.64 1164.58

47 5.95 586.55 580.78 5.77 583.80

48 5.95 586.69 583.80 2.89 0.00

Tabla 6-11: Información del préstamo de ENISA. Fuente: simulador de préstamos del Banco de España.

ENISA: Mes

Tipo

Interés (%)

Cuota (€)

Amortizado (€)

Interés (€)

Capital

Pendiente (€)


Primer año

0 0.00 0.00 0.00 0.00 25000.00

3,664.66

1 5.00 402.62 298.45 104.17 24701.55

2 5.00 402.62 299.70 102.92 24401.85

3 5.00 402.62 300.95 101.67 24100.90

4 5.00 402.62 302.20 100.42 23798.70

5 5.00 402.62 303.46 99.16 23495.24

6 5.00 402.62 304.72 97.90 23190.52

7 5.00 402.62 305.99 96.63 22884.53

8 5.00 402.62 307.27 95.35 22577.26

9 5.00 402.62 308.55 94.07 22268.71

10 5.00 402.62 309.83 92.79 21958.88

11 5.00 402.62 311.12 91.50 21647.76

12 5.00 402.62 312.42 90.20 21335.34

Segundo año

13 5.00 402.62 313.72 88.90 21021.62

3,852.15

14 5.00 402.62 315.03 87.59 20706.59

15 5.00 402.62 316.34 86.28 20390.25

16 5.00 402.62 317.66 84.96 20072.59

17 5.00 402.62 318.98 83.64 19753.61

18 5.00 402.62 320.31 82.31 19433.30

19 5.00 402.62 321.65 80.97 19111.65

20 5.00 402.62 322.99 79.63 18788.66

21 5.00 402.62 324.33 78.29 18464.33

22 5.00 402.62 325.69 76.93 18138.64

23 5.00 402.62 327.04 75.58 17811.60

24 5.00 402.62 328.41 74.21 17483.19

Tercer año 25 5.00 402.62 329.77 72.85 17153.42 4,049.23


26 5.00 402.62 331.15 71.47 16822.27

27 5.00 402.62 332.53 70.09 16489.74

28 5.00 402.62 333.91 68.71 16155.83

29 5.00 402.62 335.30 67.32 15820.53

30 5.00 402.62 336.70 65.92 15483.83

31 5.00 402.62 338.10 64.52 15145.73

32 5.00 402.62 339.51 63.11 14806.22

33 5.00 402.62 340.93 61.69 14465.29

34 5.00 402.62 342.35 60.27 14122.94

35 5.00 402.62 343.77 58.85 13779.17

36 5.00 402.62 345.21 57.41 13433.96

Cuarto año

37 5.00 402.62 346.65 55.97 13087.31

4,256.41

38 5.00 402.62 348.09 54.53 12739.22

39 5.00 402.62 349.54 53.08 12389.68

40 5.00 402.62 351.00 51.62 12038.68

41 5.00 402.62 352.46 50.16 11686.22

42 5.00 402.62 353.93 48.69 11332.29

43 5.00 402.62 355.40 47.22 10976.89

44 5.00 402.62 356.88 45.74 10620.01

45 5.00 402.62 358.37 44.25 10261.64

46 5.00 402.62 359.86 42.76 9901.78

47 5.00 402.62 361.36 41.26 9540.42

48 5.00 402.62 362.87 39.75 9177.55

Quinto año

49 5.00 402.62 364.38 38.24 8813.17

4,474.15

50 5.00 402.62 365.90 36.72 8447.27

51 5.00 402.62 367.42 35.20 8079.85

52 5.00 402.62 368.95 33.67 7710.90

53 5.00 402.62 370.49 32.13 7340.41

54 5.00 402.62 372.03 30.59 6968.38

55 5.00 402.62 373.59 29.03 6594.79

56 5.00 402.62 375.14 27.48 6219.65

57 5.00 402.62 376.70 25.92 5842.95

58 5.00 402.62 378.27 24.35 5464.68

59 5.00 402.62 379.85 22.77 5084.83

60 5.00 402.62 381.43 21.19 4703.40

Sexto año

61 5.00 402.62 383.02 19.60 4320.38

4,703.40

62 5.00 402.62 384.62 18.00 3935.76

63 5.00 402.62 386.22 16.40 3549.54

64 5.00 402.62 387.83 14.79 3161.71

65 5.00 402.62 389.45 13.17 2772.26

66 5.00 402.62 391.07 11.55 2381.19

67 5.00 402.62 392.70 9.92 1988.49

68 5.00 402.62 394.33 8.29 1594.16

69 5.00 402.62 395.98 6.64 1198.18


87

70 5.00 402.62 397.63 4.99 800.55

71 5.00 402.62 399.28 3.34 401.27

72 5.00 402.94 401.27 1.67 0.00

Tabla 6-12: Información del préstamo del Banco Popular. Fuente: simulador de préstamos del Banco de España.

Banco Popular: Mes Tipo

Interés (%)

Cuota (€) Amortizado

(€)

Interés

(€)

Capital Pendiente

(€)


Primer año

0 0.00 0.00 0.00 0.00 75000.00

7,319.84

1 6.75 1013.22 591.34 421.88 74408.66

2 6.75 1013.22 594.67 418.55 73813.99

3 6.75 1013.22 598.02 415.20 73215.97

4 6.75 1013.22 601.38 411.84 72614.59

5 6.75 1013.22 604.76 408.46 72009.83

6 6.75 1013.22 608.16 405.06 71401.67

7 6.75 1013.22 611.59 401.63 70790.08

8 6.75 1013.22 615.03 398.19 70175.05

9 6.75 1013.22 618.49 394.73 69556.56

10 6.75 1013.22 621.96 391.26 68934.60

11 6.75 1013.22 625.46 387.76 68309.14

12 6.75 1013.22 628.98 384.24 67680.16

Segundo año

13 6.75 1013.22 632.52 380.70 67047.64

7,829.51

14 6.75 1013.22 636.08 377.14 66411.56

15 6.75 1013.22 639.65 373.57 65771.91

16 6.75 1013.22 643.25 369.97 65128.66

17 6.75 1013.22 646.87 366.35 64481.79

18 6.75 1013.22 650.51 362.71 63831.28

19 6.75 1013.22 654.17 359.05 63177.11

20 6.75 1013.22 657.85 355.37 62519.26

21 6.75 1013.22 661.55 351.67 61857.71

22 6.75 1013.22 665.27 347.95 61192.44

23 6.75 1013.22 669.01 344.21 60523.43

24 6.75 1013.22 672.78 340.44 59850.65

Tercer año

25 6.75 1013.22 676.56 336.66 59174.09

8,374.65

26 6.75 1013.22 680.37 332.85 58493.72

27 6.75 1013.22 684.19 329.03 57809.53

28 6.75 1013.22 688.04 325.18 57121.49

29 6.75 1013.22 691.91 321.31 56429.58

30 6.75 1013.22 695.80 317.42 55733.78

31 6.75 1013.22 699.72 313.50 55034.06

32 6.75 1013.22 703.65 309.57 54330.41

33 6.75 1013.22 707.61 305.61 53622.80

34 6.75 1013.22 711.59 301.63 52911.21

35 6.75 1013.22 715.59 297.63 52195.62


36 6.75 1013.22 719.62 293.60 51476.00

Cuarto año

37 6.75 1013.22 723.67 289.55 50752.33

8,957.79

38 6.75 1013.22 727.74 285.48 50024.59

39 6.75 1013.22 731.83 281.39 49292.76

40 6.75 1013.22 735.95 277.27 48556.81

41 6.75 1013.22 740.09 273.13 47816.72

42 6.75 1013.22 744.25 268.97 47072.47

43 6.75 1013.22 748.44 264.78 46324.03

44 6.75 1013.22 752.65 260.57 45571.38

45 6.75 1013.22 756.88 256.34 44814.50

46 6.75 1013.22 761.14 252.08 44053.36

47 6.75 1013.22 765.42 247.80 43287.94

48 6.75 1013.22 769.73 243.49 42518.21

Quinto año

49 6.75 1013.22 774.06 239.16 41744.15

9,581.48

50 6.75 1013.22 778.41 234.81 40965.74

51 6.75 1013.22 782.79 230.43 40182.95

52 6.75 1013.22 787.19 226.03 39395.76

53 6.75 1013.22 791.62 221.60 38604.14

54 6.75 1013.22 796.07 217.15 37808.07

55 6.75 1013.22 800.55 212.67 37007.52

56 6.75 1013.22 805.05 208.17 36202.47

57 6.75 1013.22 809.58 203.64 35392.89

58 6.75 1013.22 814.13 199.09 34578.76

59 6.75 1013.22 818.71 194.51 33760.05

60 6.75 1013.22 823.32 189.90 32936.73

Sexto año

61 6.75 1013.22 827.95 185.27 32108.78

10,248.63

62 6.75 1013.22 832.61 180.61 31276.17

63 6.75 1013.22 837.29 175.93 30438.88

64 6.75 1013.22 842.00 171.22 29596.88

65 6.75 1013.22 846.74 166.48 28750.14

66 6.75 1013.22 851.50 161.72 27898.64

67 6.75 1013.22 856.29 156.93 27042.35

68 6.75 1013.22 861.11 152.11 26181.24

69 6.75 1013.22 865.95 147.27 25315.29

70 6.75 1013.22 870.82 142.40 24444.47

71 6.75 1013.22 875.72 137.50 23568.75

72 6.75 1013.22 880.65 132.57 22688.10

Séptimo año

73 6.75 1013.22 885.60 127.62 21802.50

10,962.19

74 6.75 1013.22 890.58 122.64 20911.92

75 6.75 1013.22 895.59 117.63 20016.33

76 6.75 1013.22 900.63 112.59 19115.70

77 6.75 1013.22 905.69 107.53 18210.01

78 6.75 1013.22 910.79 102.43 17299.22

79 6.75 1013.22 915.91 97.31 16383.31


89

80 6.75 1013.22 921.06 92.16 15462.25

81 6.75 1013.22 926.24 86.98 14536.01

82 6.75 1013.22 931.45 81.77 13604.56

83 6.75 1013.22 936.69 76.53 12667.87

84 6.75 1013.22 941.96 71.26 11725.91

Octavo año

85 6.75 1013.22 947.26 65.96 10778.65

11,725.91

86 6.75 1013.22 952.59 60.63 9826.06

87 6.75 1013.22 957.95 55.27 8868.11

88 6.75 1013.22 963.34 49.88 7904.77

89 6.75 1013.22 968.76 44.46 6936.01

90 6.75 1013.22 974.20 39.02 5961.81

91 6.75 1013.22 979.68 33.54 4982.13

92 6.75 1013.22 985.20 28.02 3996.93

93 6.75 1013.22 990.74 22.48 3006.19

94 6.75 1013.22 996.31 16.91 2009.88

95 6.75 1013.22 1001.91 11.31 1007.97

96 6.75 1013.64 1007.97 5.67 0.00

Una vez obtenidos los datos de las amortizaciones por periodo de cada préstamo, procedemos a calcular el pasivo del balance:

Tabla 6-13: Pasivo de la empresa.

Pasivo 2018 2019 2020 2021

Patrimonio neto Fondos propios

Capital social

100,000.00 € 100,000.00 € 100,000.00 € 100,000.00 €

Pasivo no corriente

Préstamos a largo plazo

Jeremie 25,000.00 € 19,294.98 € 13,241.11 € 6,817.04 €

ENISA 25,000.00 € 21,335.34 € 17,483.19 € 13,433.96 €

Préstamo Banco Popular

75,000.00 € 67,680.16 € 59,850.65 € 51,476.00 €

Pasivo corriente Acreedores

a C/P 35,954.50 € 15,029.46 € 18,836.81 € 34,753.08 €

Total Patrimonio neto y pasivo 260,954.50 € 223,339.94 € 209,411.76 € 206,480.08 €

Para el activo del balance, se tiene en cuenta tanto el inmovilizado material como el intangible, además del efectivo de la emprea:


Tabla 6-14: Activo de la empresa.

Activo 2018 2019 2020 2021

Activo no corriente

Inmovilizado material

Remodelación del local

5,243.00 € 4,893.47 € 4,543.93 € 4,194.40 €

Equipo fitness 150,000.00 € 131,250.00 € 112,500.00 € 93,750.00 €

Equipamiento y mobiliario de

oficina 84,693.00 € 74,106.38 € 63,519.75 € 52,933.13 €

Inmovilizado intangible

App 12,000.00 € - - -

Registro de marca

142.00 € 127.80 € 113.60 € 99.40 €

Página web 1,200.00 €

Activo corriente

Efectivo y otros activos líquidos

equivalentes

Tesorería 7,676.50 € 12,962.30 € 28,734.48 € 55,503.15 €

Activo total 260,954.50 € 223,339.94 € 209,411.76 € 206,480.08 €

6.10. Ratios y parámetros.

Los ratios financieros se utilizarán para indicar la rentabilidad esperada en este proyecto empresarial. Así, los ratios propuestos para este objetivo serán el VAN (Valor Actual Neto) y el TIR (Tasa Interna de Rentabilidad). Paralelamente, se establecerán unos índices de efectividad y rendimiento propios de la empresa.

Valor Actual Neto: VAN.

Este método trata de determinar la viabilidad económica de una empresa de nueva creación. El cálculo de este consistirá en determinar la rentabilidad de la empresa en términos absolutos.

𝑉𝐴𝑁 = −𝐶0 + ∑𝐶𝑖 − 𝑃𝑖

(1 + 𝑖)𝑛

Donde:

n: número de periodos. En nuestro caso, tendremos que n = 4, es decir, los años estudiados.

i: tasa de interés esperada. Para estimarla, debemos calcular el Coste Medio Ponderado del Capital (CMPC), que sería:


91

Tabla 6-15: Cálculo del CMPC.

Pasivo

Cantidad

Porcentaje sobre el total

Tipo de interés

Fondos propios Capital social 100,000 € 44.44 % Los socios querrán obtener un 15 % de

rentabilidad

Préstamos a largo plazo

Jeremie 25,000 € 11.11 % 5.95 %

ENISA 25,000 € 11.11 % 5 %

Préstamo Banco Popular

75,000 € 33.33 % 6.75 %

Total 225,000 €

𝐶𝑀𝑃𝐶 = 0.4444 𝑥 0.15 + 0.1111 𝑥 0.0595 + 0.1111 𝑥 0.05 + 0.3333 𝑥 0.0675 = 0.10132 = i

i = 10.132 %

C0: inversión inicial. Esta variable corresponde en nuestro caso a: la remodelación del local, la adquisición del equipamiento y mobiliario de oficina y del equipo fitness, a la creación de la app y de la página web, a los gastos de constitución y y al registro de marca.

C0 = 5,243 + 10,000 + 150,000 + 12,000 + 1,200 + 650 + 142 = 179,235 €

Ci: flujo de ingresos. Así, tenemos:

Tabla 6-16: Ingresos, gastos y amortizaciones.

Ingresos (C) Gastos (P) Amortizaciones

2018 348,825.00 € 346,900.00 € 33,628.73 €

2019 446,583.00 € 382,689.00 € 20,428.73 €

2020 498,039.40 € 419,159.09 € 20,428.73 €

2021 536,491.52 € 441,896.10 € 20,428.73 €

C1 = 348,825.00 €

C2 = 446,583.00 €

C3 = 498,039.40 €

C4 = 536,491.52 €

Pi: flujo de gastos.


P1 = 346,900.00 €

P2 = 382,689.00 €

P3 = 419,159.09 €

P4 = 441,896.10 €

Por tanto, tenemos:

Tabla 6-17: Flujo de ingresos, gastos y amortizaciones.

C-P+Amortizaciones

2018 35,553.73 €

2019 84,322.73 €

2020 99,309.04 €

2021 115,024.15 €

𝑉𝐴𝑁 = −𝐶0 + ∑𝐶𝑖 − 𝑃𝑖

(1 + 𝑖)𝑛

= −179,235 € + 35,553.73 €

(1 + 0.10132)1+

84,322.73 €

(1 + 0.10132)2+

99,309.04 €

(1 + 0.10132)3

+115,024.15 €

(1 + 0.10132)4= 75,100.56 €

𝑉𝐴𝑁 = 75,100.56 € > 0

Como el VAN es de 75,100.56 €, y por tanto es superior a 0, podemos decir que la inversión es aconsejable desde el punto de vista de este criterio, ya que se recupera la inversión y además se obtiene beneficio.

Tasa Interna de Rentabilidad: TIR.

Es la tasa de rentabilidad que ofrece una inversión. Es decir, es el porcentaje de beneficio o pérdida que tendrá una inversión para las cantidades que no se han retirado del proyecto. Para calcularla, se igualará el VAN a cero.

𝑇𝐼𝑅: 𝑉𝐴𝑁 = −𝐶0 + ∑(𝐶𝑖 − 𝑃𝑖)

(1 + 𝑇𝐼𝑅)𝑛 = 0

Las variables definidas en la ecuación son las mismas que las que usamos para el cálculo del VAN:


93

n: número de periodos.

C0: inversión inicial.

Ci: flujo de ingresos.

Pi: flujo de gastos.

Teniendo en cuenta los datos anteriores e igualando a cero, obtenemos:

VAN = −179,235 € + 35,553.73 €

(1 + 𝑇𝐼𝑅)1+

84,322.73 €

(1 + 𝑇𝐼𝑅)2+

99,309.04 €

(1 + 𝑇𝐼𝑅)3+

115,024.15 €

(1 + 𝑇𝐼𝑅)4= 0

𝑇𝐼𝑅 = 25 %

Como la TIR es de 25 %, lo que es muy superior al 10.132 % de rentabilidad exigida, podemos decir que el proyecto además de ser aconsejable, también es muy rentable.

Indicador de efectividad.

El siguiente indicador nos ayudará a controlar la efectividad del centro:

Indicador de efectividad = 𝑛ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑠𝑒 𝑖𝑛𝑠𝑐𝑟𝑖𝑏𝑒𝑛/𝑚𝑒𝑠

𝑛ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑠𝑒 𝑑𝑎𝑛 𝑑𝑒 𝑏𝑎𝑗𝑎/𝑚𝑒𝑠

Indicador de cursos de natación.

Por semejanza, el indicador de cursos de natación nos servirá de ayuda para controlar el éxito de los cursos de natación.

Indicador de cursos de natación = 𝑛ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑠𝑒 𝑖𝑛𝑠𝑐𝑟𝑖𝑏𝑒𝑛/𝑎ñ𝑜

𝑛ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑠𝑒 𝑑𝑎𝑛 𝑑𝑒 𝑏𝑎𝑗𝑎/𝑎ñ𝑜

Indicador de uso de pista de baloncesto.

Por otra parte, se establecerá un indicador del uso de la pista de baloncesto:

Indicador de uso de la pista de baloncesto =

𝑁º 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑐𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑎𝑙𝑞𝑢𝑖𝑙𝑎𝑛 𝑙𝑎 𝑝𝑖𝑠𝑡𝑎 𝑐𝑎𝑑𝑎 𝑑𝑜𝑠 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑥 2+𝑁º 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑐𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑎𝑙𝑞𝑢𝑖𝑙𝑎𝑛 𝑙𝑎 𝑝𝑖𝑠𝑡𝑎 𝑐𝑎𝑑𝑎 𝑠𝑒𝑖𝑠 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑥 6

24−9 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑒𝑠𝑡á 𝑎𝑏𝑖𝑒𝑟𝑡𝑜 𝑒𝑙 𝑔𝑖𝑚𝑛𝑎𝑠𝑖𝑜 𝑐𝑎𝑑𝑎 𝑑í𝑎

365𝑑í𝑎𝑠

𝑎ñ𝑜

𝑥 100


Según la estimación de las reservas de pistas de los años 2018 al 2021, el indicador de uso de la pista de baloncesto será:

Tabla 6-18: Indicador de uso de la pista de baloncesto teniendo en cuenta que aproximadamente cada día de gimnasio tiene 24-9 horas.

Días en total utilizando la

pista de baloncesto Uso (%)

2018 160.00 43.84

2019 239.87 65.72

2020 274.53 75.21

2021 306.40 83.95

Indicador de uso de campo de fútbol.

Paralelamente, el indicador de uso del campo de fútbol será:

Indicador de uso del campo de fútbol =

𝑁º 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑐𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑎𝑙𝑞𝑢𝑖𝑙𝑎𝑛 𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑚𝑝𝑜 𝑐𝑎𝑑𝑎 𝑑𝑜𝑠 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑥 2+𝑁º 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑐𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑎𝑙𝑞𝑢𝑖𝑙𝑎𝑛 𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑚𝑝𝑜 𝑐𝑎𝑑𝑎 𝑠𝑒𝑖𝑠 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑥 6

24−9 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑒𝑠𝑡á 𝑎𝑏𝑖𝑒𝑟𝑡𝑜 𝑒𝑙 𝑔𝑖𝑚𝑛𝑎𝑠𝑖𝑜 𝑐𝑎𝑑𝑎 𝑑í𝑎

365 𝑑í𝑎𝑠/𝑎ñ𝑜 𝑥 100

Según la estimación de las reservas de pistas de los años 2018 al 2021, el indicador de uso del campo de fútbol será:

Tabla 6-19: Indicador de uso del campo de fútbol teniendo en cuenta que aproximadamente cada día de gimnasio tiene 24-9 horas.

Días en total utilizando el campo

de fútbol Uso (%)

2018 144.00 39.45

2019 296.00 81.10

2020 283.87 77.77

2021 293.47 80.40


95

7 CONCLUSIONES

n este capítulo se mostrarán las conclusiones a las que se ha llegado una vez finalizado el estudio de viabilidad de nuestro proyecto.

7.1. Por qué crear la empresa.

Como se comentó anteriormente, según la FNEID, aún un 73% de la población española no alcanza a cumplir los mínimos de actividad física recomendada por la Organización Mundial de la Salud (OMS). Hay que recalcar que el Ministerio de Sanidad culpa al sedentarismo de la muerte de 52.000 personas todos los años, y en España se estima que el gasto anual sanitario derivado del sedentarismo es de 1.545 millones de euros. Todo ello acentuado por el hecho de que cada vez la obesidad está apareciendo desde edades más tempranas, ya que el nivel de sedentarismo de las personas va en aumento.

Con el objetivo de contribuir a mejorar este estilo de vida cada vez menos activo, se decide crear el gimnasio It Gym, para así ayudar a mejorar la calidad de vida de sus clientes, proporcionándoles la opción de realizar ejercicio de diversas maneras, siempre adaptándose a sus necesidades, gustos y horarios.

7.2. Rentabilidad del negocio.

Como hemos observado en el punto anterior, el Valor Actual Neto (VAN) del proyecto es de

75,100.56 €, y por tanto podemos decir que la inversión es aconsejable desde el punto de vista de este criterio,

ya que se obtiene beneficio además de recuperar la inversión.

Por otra parte, la Tasa Interna de Rentabilidad (TIR) también es alta, obteniendo un 25 % de

rentabilidad frente al 10.132 % que necesita el proyecto. Por ello, podemos concluir que el proyecto no sólo es

conveniente, como indica el VAN, sino que además es muy rentable.

Paralelamente, también se han establecido una serie de indicadores internos para comprobar la eficacia

y eficiencia del negocio. Estos indicadores son el indicador de efectividad, el indicador de cursos de natación,

el indicador de uso de la pista de baloncesto y el indicador de uso del campo de fútbol. Estos dos últimos

indicadores, aunque empiezan en 2018 algo bajos, van creciendo a medida que pasan los años según nuestras

previsiones, hasta establecerse en unos valores más que aceptables como son alrededor de un 84 % el

indicador de uso de la pista de baloncesto, y sobre un 80 % el indicador de uso del campo de fútbol. De

acuerdo a las previsiones que se han podido hacer, por tanto, se puede ver que el crecimiento y mejora de este

tipo de indicadores nos porporciona una buena herramienta para saber que nuestro negocio será todavía más

rentable en el futuro.

E

.

In order to be irreplaceable one must always be different.

- Coco Chanel-

96 Conclusiones


97

REFERENCIAS

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99

100 Glosario

GLOSARIO

AAP: Academia Americana de Pediatría.

AIMC: Asociación para la Investigación de Medios de Comunicación.

ASO: App Store Optimization.

CITIUS: Centro de Investigación, Tecnología e Innovación de la Universidad de Sevilla.

CMPC: Coste Medio Ponderado del Capital.

D.A.F.O: Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades.

ENISA: Empresa Nacional de Innovación, S.A.

FCE: Factores Clave de Éxito.

FEI: Fondo Europeo de Inversiones.

FNEID: Federación Nacional de Empresarios de Instalaciones Deportivas.

FP: Formación Profesional.

G.A.P.: entrenamiento y tonificación de glúteos, abdominales y piernas.

ISO: International Organization for Standardization.

JEREMIE: Joint European Resources for Micro to Medium Enterprises.

MAS: Management Around Sports.

OEPM: Oficina Española de Patentes y Marcas.

OMS: Organización Mundial de la Salud.

PDCA: en inglés Plan, Do, Check, Act. Mecánica usada para implantar un sistema de mejora continua en una organización.

PMBOK: A Guide to the Project Management Body of Knowledge.

RRHH: Recursos Humanos.

SEO: Search Engine Optimization.

TIR: Tasa Interna de Rentabilidad.

VAN: Valor Actual Neto.

101 Anexo: Modelado en Arena

101

ANEXO: MODELADO EN ARENA

Existe una cantidad enorme de variables a tener en cuenta a la hora de calcular el número de trabajadores necesarios para el centro deportivo It Gym. Influyen tanto los periodos de vacaciones, las diferentes horas del día, los días de la semana, o incluso la meteorología.

Por ello, y con el objetivo de calcular la cantidad de personal necesario para nuestra empresa en años próximos, se ha procedido a hacer un modelado del proceso en el programa Arena. Este nos proporciona un modelo de simulación por ordenador que nos ofrece un mejor entendimiento del proceso y de las cualidades del sistema. Así podremos estimar, a grandes rasgos, el número de personas necesarias en cada área del gimnasio según diferentes factores.

Figura Anexo-1: Modelo It Gym.


Una vez concluidos los primeros meses desde la apertura de la empresa, y gracias al innovador sistema de entrada al centro (torno y pulsera), se podrá controlar la

afluencia de clientes a It Gym según la hora y el día. Este método, junto con el seguimiento de la cantidad de personas que reservan pistas, se apuntan a las diferentes clases, y participan en los cursos de natación, nos proporcionarán los datos necesarios para Arena que nos permitirán observar los lugares donde habrá más número de clientes en un futuro y durante qué horas, para así asignar personal del gimnasio consecuentemente.

Este proceso de simulación se deberá repetir cada cierto tiempo cambiando los datos correspondientes, ya que el número de clientes aumenta cada año.

Por otra parte, el uso de este programa nos proporcionaría una visión global de las diferentes secciones de nuestro negocio, a modo de diagrama de bloques:

Figura Anexo-2: Actividades.

Anexo: Modelado en Arena 103

Figura Anexo-3: Diferentes actividades.


Figura Anexo-4: Alquileres.


105

Figura Anexo-5: Pistas.


Proyecto Fin de Grado - Universidad de Sevillabibing.us.es/proyectos/abreproy/91818/fichero/TFG-1818...Por ello, los gimnasios son un lugar idóneo para empezar y continuar estos hábitos,

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