prosedur penanganan kredit bermasalah pada kredit

PROSEDUR PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA KREDIT

MULTIGUNA DI PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA TIMUR,

Tbk KANTOR CABANG PEMBANTU NGULING

TUGAS AKHIR

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Ahli Madya Ekonomi

Oleh :

Mohammad Yusuf Firmansyah

201410190511114

PROGRAM STUDI D3 MANAJEMEN KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2018

iii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT, atas limpahan rahmat

dan hidayah-MU penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir yang berjudul: “Prosedur

Penanganan Kredit Bermasalah Pada Kredit Multiguna Di PT. Bank

Pembangunan Daerah Jawa Timur, Tbk Kantor Cabang Pembantu Nguling”

untuk memperoleh gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan Universitas

Muhammadiyah Malang.

Penulis menyadari sepenuhnya bahwa Tugas Akhir ini bisa terwujud berkat

bantuan dan bimbingan berbagai pihak yang memberikan pengarahan, keterangan serta

bahan-bahan yang penulis perlukan dan penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini

masih jauh dari kesempurnaan. Maka dalam kesempatan ini perkenankanlah penulis

menghaturkan ucapan terima kasih kepada :

1. Bapak Drs. Fauzan, M.Pd selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.

2. Ibu Dr. Ida Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Malang.

3. Bapak Syamsul Hadi, SE., M.SI. selaku Ketua Jurusan D3-Keuangan dan

Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.

4. Ibu Dr. Ida Zuhroh, M.M dan Ibu Ida Nuraini, SE., MM selaku pembimbing Tugas

Akhir yang selalu memberikan pengarahan dalam penulisan Tugas Akhir, sehingga

Tugas Akhir ini dapat selesai tepat waktu.

5. Bapak Very Rosandi selaku pimpinan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur,

Tbk. Kantor Cabang Pembantu Nguling tempat penulis melakukan penelitian.

iv

6. Segenap karyawan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur, Tbk. Kantor

Cabang Pembantu Nguling yang telah membantu memberikan data-data dan

membimbing penulis.

7. Ayah selaku orang tua yang selalu memberikan dukungan dan doa demi kelancaran

pendidikan yang ditempuh penulis.

8. Teman-teman D3-Keuangan dan Perbankan yang selalu membantu selama

menempuh pendidikan di Universitas Muhammadiyah Malang.

9. Semua pihak yang telah membantu baik moril maupun materill dalam penyelesaian

Tugas Akhir ini.

Penulis menyadari bahwa dalam Tugas Akhir ini masih ada kekurangan dan

belum sempurna. Oleh sebab itu, penulis berharap agar pembaca berkenan untuk

memberikan kritik dan saran yang bersifat membangun. Semoga Tugas Akhir ini

dapat digunakan sebagaimana mestinya dan semoga dapat memberikan manfaat

bagi penulis dan pembaca.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb

Malang, ............ 2018

Penulis

v

DAFTAR ISI

ABSTRAK ....................................................................................................... i

ABSTRACK .................................................................................................... ii

KATA PENGANTAR ..................................................................................... iii

DAFTAR ISI .................................................................................................... v

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... viii

DAFTAR TABEL ............................................................................................ ix

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... x

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ..................................................................................... 1

B. Rumusan Masalah ................................................................................ 8

C. Tujuan Penelitian ................................................................................. 8

D. Batasan Masalah................................................................................... 9

E. Manfaat Penelitian ............................................................................... 9

BAB II LANDASARAN TEORI

A. Penelitian Terdahulu ............................................................................ 10

B. Kajian Teori ......................................................................................... 11

1. Pengertian Prosedur .................................................................... 11

2. Pengertian Bank .......................................................................... 12

3. Jenis-Jenis Bank .......................................................................... 13

4. Kegiatan-Kegiatan Bank ............................................................. 16

5. Fungsi Bank ................................................................................ 17

6. Pengertian Kredit ........................................................................ 18

7. Unsur-Unsur Kredit .................................................................... 19

8. Tujuan dan Fungsi Kredit ........................................................... 21

9. Jenis-Jenis Kredit ........................................................................ 23

vi

10. Pengertain Kredit Bermasalah .................................................... 25

11. Penggolongan Kredit Bermasalah .............................................. 26

BAB III METODE PENELITIAN

A. Lokasi Penelitian .................................................................................. 32

B. Jenis Penelitian ..................................................................................... 32

C. Jenis dan Sumber Data ......................................................................... 32

D. Teknik Pengumpulan Data ................................................................... 33

E. Teknik Analisis Data ............................................................................ 34

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Objek Penelitian ..................................................... 35

1. Sejarah Umum PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur,

Tbk .............................................................................................. 35

2. Visi dan Misi PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur,

Tbk .............................................................................................. 37

3. Profil Perusahaan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa

Timur, Tbk .................................................................................. 38

4. Produk Perusahaan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa

Timur, Tbk .................................................................................. 38

5. Filosofi dari Logo PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa

Timur, Tbk .................................................................................. 41

6. Struktur Organisasi PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa

Timur, Tbk Cabang Pembantu Nguling Pasuruan ...................... 42

B. Pembahasan

1. Penyebab Kredit Bermasalah Pada Pembiayaan Multiguna ....... 47

2. Perkembangan Kredit Bermasalah Pada Pembiayaan

Multiguna .................................................................................... 49

3. Prosedur Penanganan Kredit Bermasalah Pada Pembiayaan

Multiguna .................................................................................... 52

vii

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan .......................................................................................... 68

B. Saran ..................................................................................................... 69

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 71

LAMPIRAN .................................................................................................... 72

viii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 4.1 Logo Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur ............................ 41

Gambar 4.2 Bagan Struktur Organisasi PT. Bank Jatim Cabang Pembantu

Nguling Pasuruan ......................................................................... 43

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 4.1 Perkembangan Kolekbilitas Pembiayaan Multiguna Periode

Februari – April 2017 ....................................................................... 50

Tabel 4.2 Kategori Pembinaan Debitur ............................................................ 55

Tabel 4.3 Pengurangan Tunggakan Bunga Dan Denda ................................... 64

x

DAFTAR LAMPIRAN

Halaman

Lampiran 1 Formulir Pemblokiran Tabungan ................................................. 72

Lampiran 2 Foto Bank Jatim Kantor Cabang Pembantu Nguling ................... 73

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 4.1 Logo Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur............................ 41

Gambar 4.2 Bagan Struktur Organisasi PT. Bank Jatim Cabang Pembantu

Nguling Pasuruan ......................................................................... 43

Daftar Gambar 4.1

Filosofi dari logo PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur

Sumber. PT. Bank Jatim Cabang Pembantu Nguling Pasuruan

Gambar 4.1 logo Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur

Daftar Gambar 4.2

Sumber. PT. Bank Jatim Cabang Pembantu Nguling Pasuruan

Gambar 4.2. Bagan Struktur Organisasi PT. Bank Jatim Cabang Pembantu

Nguling Pasuruan

Pemimpin Cabang

Pembantu Nguling

Penyelia Kredit

Staf Umum &

Akuntansi

Staff Teller Staff SA Staff Analis

Kredit

Driver

Security/

Penjaga malam

Office Boy

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 4.1 Perkembangan Kolekbilitas Pembiayaan Multiguna Periode

Februari – April 2017....................................................................... 50

Tabel 4.2 Kategori Pembinaan Debitur ........................................................... 55

Tabel 4.3 Pengurangan Tunggakan Bunga Dan Denda ................................... 64

Tabel 4.1. Perkembangan Kolekbilitas Pembiayaan Multiguna Periode 2014 – 2016

Kol. 2014 2015 2016

Deb. Akt.Pokok Deb Akt.Pokok Deb Akt.Pokok

Lancar 244 4.811 252 4.990 257 5.055

Dapat Perhatian

Khusus

7 130 4 56 4 62

Kurang Lancar 1 12 2 45 2 29

Diragukan 2 18 2 21 3 39

Macet 4 51 3 55 3 56

Total 258 5.022 263 5.167 269 5.241

Sumber. PT. Bank Jatim Cabang Pembantu Nguling Pasuruan

Gambar 4.2. Kategori Pembinaan Debitur

No Kategori Cara Pembinaan Kualitas Kredit

1

Kategori 1

On Desk

Koletibilitas1

Koletibilitas2

2

Kategori 2

On Site

Koletibilitas3

Koletibilitas4

Koletibilitas5

Sumber. PT. Bank Jatim Cabang Pembantu Nguling Pasuruan

Gambar 4.3. Pengurangan Tunggakan Bunga Dan Denda

No Kemauan : Rasio

pembayaran/Mak

s. Kredit

Kemampuan : Rasio

umur tgk/umur

kredit

Maks. Diskon

Tunggakan

Bunga

Tunggakan

Denda

1 <50% 50%-100% 25% 50%

2 <50% <50% 30% 60%

3 50%-100% 50%-100% 35% 70%

4 50%-100% <50% 40% 80%

5 >100% 50%-100% 45% 90%

6 >100% <50% 50% 100%

Sumber. PT. Bank Jatim Cabang Pembantu Nguling Pasuruan

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran Formulir Pemblokiran Tabungan .................................................. 72

Lampiran Foto Bank Jatim Kantor Cabang Pembantu Nguling ..................... 73

Lampiran 1

LAMPIRAN

PERMINTAAN PEMBLOKIRAN TABUNGAN

Dari : Nomor :

Kepada :

Sehubungan dengan fasilitas Kredit Multiguna yang diberikan kepada :

Nama :

Alamat :

Makan kami mohon rekening Tabungan :

Nomor :

Nama :

Alamat :

Diblokir sebesar Rp.

Terbilang (.................................................................................................................)

Untuk keperluan pembayaran angsuran Kredit Multiguna yang bersangkutan.

Lampiran 2

DAFTAR PUSTAKA

Fakultas Ekonomi dan Bisnis. 2016. Buku Pedoman Penulisan Skripsi dan Tugas

Akhir.Malang: UMM.

Astiko dan Sunardi, 1996, Pengantar Manajemen Perkreditan, Yogyakarta:Andi, Hlm. 13.

Gunawan Widjaja dan Ahmad Yani, 2007, Jaminan Fidusia, Jakarta: PT. RajaGrafindo

Persada, Hlm 27.

Drs. Thomas Suyatno, Drs. H.A. Chalik, Drs. Made Sukada, Akt; MA, & Djuhaepah T.

Marala, MBA. 2007. Dasar-Dasar Perkreditan: PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

Hermansyah, S.H., M.Hum. 2005. Hukum Perbankan Nasional Indonesia: PT. Gramedia

Pustaka Utama, Jakarta.

Sutarno. 2003. Manajemen Risiko: PT. CV Andi Offset, Yogyakarta.

Kasmir. 2008. Dasar-Dasar Perbankan: Edisi Kedua, PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Kasmir. 2003. Bank Dan Lembaga Keuangan Lain: Edisi Pertama, PT Raja Grafindo

Persada, Jakarta.

Mentari, Nilam. 2013. Faktor-faktor penyebab kredit bermasalah pada KJKS Bina Insan

Mandiri Gondangrejo: Jurnal Ekonomi pembangunan. Fakultas Ekonomi bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta.

Katulistiwa, Mutiara Anggi. 2014. Prosedur Penyelesaian Kredit Macet di PD. BPR Bank

Klaten Kabupaten Klaten: Jurnal Ekonomi. Universitas Sebelas Maret.

Chlara Cyntia, Sari. 2013. Prosedur Pemberian Kredit dan Penanganan Kredit Macet Pada

PD. BPR BKK Wonogiri Cabang Ngadirojo: Jurnal Ekonomi. Universitas Sebelas

Maret.

Bank Jatim. “Kredit Multiguna”

https://www.infoperbankan.com/jatim/kredit-multiguna-bank-jatim.html