1 PROGRAM POSLOVANJA PREDUZEĆA ZA 2018. GODINU I TROGODIŠNJI PROGRAM POSLOVANJA ZA PERIOD 2018-2020. GODINE POSLOVNO IME: JAVNO KOMUNALNO PREDUZEĆE "PROGRES" SEDIŠTE: BAČKI PETROVAC PRETEŽNA DELATNOST: SAKUPLJANJE, PREČIŠĆAVANJE I DISTRIBUCIJA VODE ŠIFRA DELATNOSTI: 3600 MATIČNI BROJ: 08198748 PIB: 101270151 JBBK: 85956 OSNIVAČ: SKUPŠTINA OPŠTINE BAČKI PETROVAC Bački Petrovac, novembar 2017.
53
Embed
PROGRAM POSLOVANJA PREDUZEĆA - jkpprogres.rs · potrebama preduzeća i aktom o sitematizaciji radnih mesta. Finansijsko-računovodstveni sektor zadužen je za knjigovodstvene poslove,
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
PROGRAM POSLOVANJA PREDUZEĆA
ZA 2018. GODINU I TROGODIŠNJI PROGRAM POSLOVANJA ZA PERIOD 2018-2020. GODINE
POSLOVNO IME: JAVNO KOMUNALNO PREDUZEĆE "PROGRES" SEDIŠTE: BAČKI PETROVAC PRETEŽNA DELATNOST: SAKUPLJANJE, PREČIŠĆAVANJE I DISTRIBUCIJA VODE ŠIFRA DELATNOSTI: 3600 MATIČNI BROJ: 08198748 PIB: 101270151 JBBK: 85956
OSNIVAČ: SKUPŠTINA OPŠTINE BAČKI PETROVAC
Bački Petrovac, novembar 2017.
2
SADRŽAJ
1. OPŠTI PODACI 2. OSNOVE ZA IZRADU PROGRAMA POSLOVANJA ZA 2018. GODINU 3. ANALIZA POSLOVANJA ZA 2017. GODINU 4. CILJEVI I PLANIRANE AKTIVNOSTI 5. PLANIRANI IZVORI PRIHODA I RASHODA PO NAMENAMA ZA 2018. GODINU 6. PLANIRANI NAČIN RASPODELE DOBITI 7. PLAN ZARADA I ZAPOŠLJAVANJE 8. KRITERIJUMI ZA KORIŠĆENJE SREDSTAVA ZA POSEBNE NAMENE 9. PLAN INVESTICIJA 10. PLANIRANE NABAVKE 11. KREDITNA ZADUŽENOST 12. TROGODIŠNJI PROGRAM POSLOVANJA ZA PERIOD 2018-2020. GODINE
3
1. OPŠTI PODACI Profil preduzeća
Javno komunalno preduzeće "Progres" Bački Petrovac osnovano je odlukom Skupštine Opštine Bački Petrovac dana 30. marta 1990. godine. Od dana osnivanja do danas, osnivački akt je pretrpeo više izmena a zadnje su vršene u toku 2016. i 2017. godine pre svega zbog usklađivanja osnivačkog akta i ostalih opštih akata preduzeća sa novim Zakonom o javnim preduzećima i potrebama proširenja delatnosti koje preduzeće može da obavlja, kao i poverenim poslovima koje isključivo obavlja preduzeće u javnom interesu.
U skladu sa odredbama Zakona o radu o radu donet je Pravilnik o organizaciji i sistematizaciji poslova u JKP Progres, a u skladu sa Zakonom o javnim preduzećima i osnivačkim aktom donet je Statut preduzeća na koji je Skupština Opštine Bački Petrovac dala saglasnost. Pojedinačni kolektivni ugovor za JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac zaključen je 2015. godine i ističe u toku 2018. godine, pa je potrebno pristupiti pregovaranju i zaključenju novog PKU izmedju direktora preduzeća, sindikalne organizacije preduzeća i osnivača.
Zakonski okvir kojim se uređuje poslovanje JKP "Progres" odnosno zakoni koji uređuju poslovanje Javnog komunalnog preduzeća su:
● Zakon o komunalnim delatnostima (Sl.glasnik RS, br. 88/2011 i 104/2016 ) ● Zakon o javnim preduzećima (Sl.glasnik RS, br. 15/2016) ● Zakon o planiranju i izgradnji (Sl.glasnik RS, br. 72/2009...145/14) ● Zakon o javnim nabavkama (Sl.glasnik RS, br. 124/2012,14/2015 i 68/2015) ● Zakon o privrednim društvima (Sl.glasnik RS, br.36/2011 i 99/2011,83/2014 i dr zakon i 5/2015) ● Zakon o obligacionim odnosima (Sl. list SFRJ", br. 29/78, 39/85, 45/89 - odluka USJ i 57/89, "Sl. list SRJ", br. 31/93 i "Sl. list SCG", br. 1/2003 - Ustavna povelja) ● Zakon o PDV (Sl.glasnik RS, br. 84/2004...) ● Zakon o računovodstvu (Sl.glasnik RS, br. 62/2013) ● Zakon o reviziji (Sl.glasnik RS, br. 62/2013) ● Zakon o radu (Sl.glasnik RS, br. 24/05, 61/05, 54/2009, 32/2013 i 75/2014) ● Zakon o zaradama u javnim preduzećima (Sl.glasnik RS, br. 93/2012) ● Zakon o porezu na dohodak građana(Sl. glasnik RS", br. 24/2001, 80/2002, 80/2002 - dr. zakon, 135/2004, 62/2006, 65/2006 - ispr., 31/2009, 44/2009, 18/2010, 50/2011, 91/2011 - odluka US, 7/2012 - usklađeni din. izn., 93/2012, 114/2012 - odluka US, 8/2013 - usklađeni din. izn., 47/2013, 48/2013 - ispr., 108/2013, 6/2014 - usklađeni din. izn., 57/2014, 68/2014 - dr. zakon, 5/2015 - usklađeni din. izn., 112/2015 i 5/2016 - usklađeni din. Izn) ● Zakon o doprinosima za obavezno socijalno osiguranje (Sl.glasnik RS, br. 84/2004...47/2013) i čitav niz drugih zakona, koji utiču na poslovanje javnog preduzeća.
Podzakonski akti koji imaju uticaj na poslovanje JKP "Progres" Bački Petrovac su: - Statut opštine Bački Petrovac (Sl. list Opštine Bački Petrovac, br.1/2014-prečišćen tekst), - Statut preduzeća, - Pravilnik o organizaciji i sistematizaciji poslova, - Opštinska Odluka o komunalnim delatnostima (sl.list Opšt. B. Petrovac, br. 17/2012…) - Pravilnik o računovodstvu i računovodstvenim politikama
4
- Odluka o prvim izmenama i dopunama odluke osnivanju JKP "Progres" Bački Petrovac- prečišćeni tekst (Sl.list opštine B.Petrovac, br. 14/2016) i Odluka o drugim izmenama i dopunama odluke o osnivanju JKP ‘’Bački Petrovac’’ (Sl.list opštine B.Petrovac, br. 6/2017). - Pojedinačni kolektivni ugovor za JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac.
U skladu sa osnivačkim aktom i Statutom, pretežna delatnost preduzeća je: 36.00-Skuplјanje, prečišćavanje i distribucija vode.
Pored pretežne delatnosti preduzeće može da obavlja i sledeće delatnosti:
37.00 – Uklanjanje otpadnih voda
38.11 - Skuplјanje otpada koji nije opasan
38.20 – Tretman i odlaganje otpada
38.21 – Tretman i odlaganje otpada koji nije opasan
38.32 – Ponovna upotreba razvrstanih materijala
39.00 – Sanacija, rekultivacija i druge usluge u oblasti upravlјanja otpadom
42.11 – Izgradnja puteva i autoputeva
43.11 – Rušenje objekata
43.12 – Pripremna gradilišta
43.22 – Postavlјanje vodovodnih, kanalizacionih, grejnih i klimatizovanih sistema
43.29 – Ostali instalacioni radovi u građevinarstvu
43.31 – Malterisanje
43.32 – Ugradnja stolarije
43.33 – Postavlјanje podnih i zidnih obloga
43.34 – Bojenje i zastaklјivanje
43.91 – Krovni radovi
43.99 – Ostali nepomenuti specifični građevinski radovi
46.73 – Trgovina na veliko drvetom, građevinskim materijalom i sanitarnom opremom
46.77 – Trgovina na veliko otpacima i ostacima
47.00 – Trgovina na malo, osim trgovine motornim vozilima i motociklima
5
47.80 – Trgovina na malo na tezgama i pijacama
47.81 – Trgovina na malo hranom, pićima i duvanskim proizvodima na tezgama i pijacama
47.82 – Trgovina na malo tekstilom, odećom i obućom na tezgama i pijacama
47.89 – Trgovina na malo ostalom robom na tezgama i pijacama
69.10 – Pravni poslovi
69.20 – Računovodstveni, knjigovodstveni i revizorski poslovi, poresko savetovanje
70.10 – Upravlјanje ekonomskim subjektom
70.22 – Konsultantske aktivnosti u vezi s poslovanjem i ostalim upravlјanjem
81.10 – Usluge održavanja objekata
81.21 – Usluge redovnog čišćenja zgrada
81.22 – Usluge ostalog čišćenja zgrada i opreme
81.29 – Usluge ostalog čišćenja
81.30 – Usluge uredjenja i održavanja okoline
82.10 – Kancelarijsko-administrativne i pomoćne delatnosti
82.19 – Fotokopiranje, pripremanje dokumenata i druga specijalizovana kancelarijska podrška
96.03 – Pogrebne i srodne delatnosti
Preduzeće obavlјa navedene delatnosti u naselјenim mestima Bački Petrovac i Kulpin, a iste može obavlјati i u širem regionu.
Preduzeću se od osnivača dodelјuje isklјučivo pravo za obavlјanje delatnosti pružanja komunalnih usluga i u vezi s tim, poveravaju se sledeće komunalne usluge:
- Prečišćavanje i odvodjenje otpadnih voda, - Deponovanje smeća i održavanje deponije, - Održavanje javnih zelenih površina, - Formiranje, negovanje i održavanje cvetnih površina, - Uredjivanje i održavanje pijaca, - Mašinsko i ručno suzbijanje štetne bilјke ambrozije, - Orezivanje i košenje zaštitnog sloja pojasa puta, bankina i trouglova preglednosti, - Odvođenje atmosferske kanalizacije, - Poslovi održavanja saobraćajnih površina u zimskim uslovima (''zimska služba''),
6
- Uredjivanje i održavanje groblјa i kapele, - Uredjivanje prirodno i kulturno ambijentalnih prostora.
Poverene komunalne usluge preduzeće obavlјa na teritoriji Bačkog Petrovca i Kulpina.
JKP "Progres" Bački Petrovac posluje sredstvima u javnoj svojini. Celokupna sredstva za obavljanje redovne delatnosti obezbeđuju se od prihoda preduzeća. Jedino sredstva za investicije obezbeđuju se iz budžeta opštine, pokrajine ili republike kao i po osnovu projekata iz drugih izvora. JKP "Progres" Bački Petrovac nije tokom 2017. godine dobijao sredstva iz Opštine Bački Petrovac u vidu subvencija za finansiranje redovne delatnosti.
Misija, vizija i ciljevi
Preduzeće JKP "Progres" Bački Petrovac je osnovano radi obavljanja delatnosti od opšteg interesa za građane naseljenih mesta u kojima obavlja te delatnosti.
Najznačajnija delatnost preduzeća je snabdevanje građana pijaćom vodom. Kvalitet vode na pojedinim mestima nije zadovoljavajućeg kvaliteta. To se pre svega odnosi na Kulpin gde je voda neodgovarajućeg kvaliteta pre svega zbog povećane koncentracije arsena.
Voda iz Eko-česmi u Bačkom Petrovcu i Kulpinu je u toku 2017. godine bila ispravna za piće.
U Bačkom Petrovcu tokom 2017. godine problem sa arsenom nije izražen, te je voda većim delom godine bila ispravna za piće.
Iz napred navedene konstatacije proističe i osnovni zadatak za narednu i sledeće godine, a to je poboljšanje kvaliteta pijaće vode, ali i obezbeđivanje dovoljne količine vode u Bačkom Petrovcu i u Kulpinu. U ovom trenutku u Bačkom Petrovcu može se računati samo na dva bunara (B1 i B6). Bunar B-1, je najstariji, ali daje najkvalitetniju vodu. U 2016. godini je izbušen novi bunar B-6 na dubini 398 metara. Voda iz novog bunara je zadovoljavajućeg kvaliteta i dovoljnog kapaciteta . Bunar B-2 i B-3 uopšte nisu u funkciji. Bunari B-4 i B-5 doduše imaju najveći kapacitet, međutim voda iz ova dva bunara je lošeg kvaliteta sa povećanom koncentracijom arsena.
Jedan od prioriteta za 2018.godinu JKP Progresa ali i opštine Bački Petrovac je obezbeđivanje sredstava za nastavak izgradnje kanalizacije u Bačkom Petrovcu i Kulpinu. Sledeći zadatak i cilj JKP "Progres" Bački Petrovac je priključivanje građana na kanalizaciju u tim delovima Bačkog Petrovca gde je stvorena mogućnost za to a domaćinstva još uvek nisu priključena.
Za 2018. godinu planira se dalje povećanje procenta naplate za usluge JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac i naplata dugova korisnika usluga JKP Progres. Naplaćena sredstva planirana su za investiciona održavanja.
Vizija preduzeća je usmerenost ka boljoj tehničkoj opremljenosti, modernizaciji procesa proizvodnje i pružanju usluga u cilju zadovoljenja potreba krajnjih korisnika.
7
Organizaciona struktura JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac
Organizaciona struktura JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac određena je u skladu sa zakonom i aktom o sistematizaciji radnih mesta u JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac.
JKP ‘’Progres ‘’ Bački Petrovac ima Nadzorni odbor i Direktora.
Nadzorni odbor čine:
1. Anna Sabova, predsednik NO, iz Bačkog Petrovca, Ul. Kulpinska 26, imenovana na predlog osnivača,
2. Vlastislav Urbanček, član NO, iz Bačkog Petrovca, Ul. Lenjinova 49, imenovan na predlog osnivača, 3. Jaroslav Spevak, član NO, iz Bačkog Petrovca, ul. Fiskulturna 7/a, imenovan na predlog zaposlenih. Predsednik i članovi Nadzornog odbora JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac imenovani su na sednici
Skupštine Opštine Bački Petrovac održanoj 19. 07. 2016. godine, na period od četiri godine (Rešenje o imenovanju broj: 011-75/2016-02 od 19. 07. 2016. godine).
Direktor JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac Ljubomir Kabić, diplomirani pravnik, iz Novog Sada, ul. Futoški put br. 105, imenovan je na sednici Skupštine Opštine Bački Petrovac održanoj 22. 09. 2017. godine, na period od četiri godine (Rešenje o imenovanju broj: 011-82/2017-02 od 22. 09. 2017. godine).
JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac u svojoj organizacionoj šemi ima Nadzorni odbor, Direktora, Tehnički sektor, Finansijsko-računovodstveni sektor i Sektor za opšte i pravne poslove.
Tehnički sektor ima svoje organizacione delove koji se brinu o održavanju vodovodne i kanalizacione mreže i proizvodnji i distribuciji vode, o upravljanju komunalnim otpadom, o održavanju zelenih površina, organizaciji rada i održavanju reda na zelenoj i robnoj pijaci, uklanjanju uginulih životinja, održavanju vozila, alata i uređaja, o organizaciji poslova na održavanju lokalnih puteva i ostali poslovi uskladu sa potrebama preduzeća i aktom o sitematizaciji radnih mesta.
Finansijsko-računovodstveni sektor zadužen je za knjigovodstvene poslove, fakturisanje, dostavu i naplatu računa građanima i pravnim licima, vodi evidenciju o utrošcima vode (očitavanju brojila), učestvuje u postupku javnih nabavki, priprema finansijske izveštaje i statističke izveštaje i vrši ostale poslove u skladu sa potrebam preduzeća i aktom o sitematizaciji radnih mesta.
Sektor za pravne i opšte poslove, priprema i utvrđuje pravnu regulativu preduzeća i zaposlenih, vodi personalnu evidenciju, učestvuje u postupku javnih nabavki, u postupku opomena, utuženja i isključenja sa vodovodne mreže korisnika koji ne izmiruju svoje obaveze duže od tri uzastopna meseca, kao i u ostalim pravnim i poslovima koji proističu iz rada preduzeća i u skladu sa aktom o sistematizaciji radnih mesta.
8
9
2. OSNOVE ZA IZRADU PROGRAMA POSLOVANJA ZA 2018. GODINU Na osnovu rezultata za 2017. godinu, značajnija razlika na prihodnoj strani u 2018. godini očekuje
se u sledećim stavkama:
- prečišćavanje otpadnih voda i usluge kanalizacije - mašinsko – građevinske usluge - povećanje cena komunalnih usluga uz saglasnost osnivača, tj. izjednačavanje cena komunalnih
usluga svih korisnika u skladu sa Zakonom o komunalnoj delatnosti, - povećanje naplate komunalnih usluga.
Svi ostali prihodi planirani su sa minimalnim povećanjem u odnosu na prethodnu godinu. Minimalno povećanje prihoda se planira na osnovu potrošnje i povećanog broja korisnika.
Na rashodnoj strani očekuju se značajne razlike u sledećim stavkama:
- troškovi materijala
- troškovi maziva, goriva, električne energije
- troškovi usluga investicionog i tekućeg održavanja.
Povećanje napred navedenih rashoda planirano je zbog mogućeg povećanja cena energenata, dok je rashod za materijal i usluge uvećan zbog značajnijeg ulaganja u investiciono održavanje groblja u Kulpinu i Bačkom Petrovcu, kapela u Bačkom Petrovcu i Kulpinu, vodovoda u Kulpinu i Vakum stanice br. 1 i br. 2 u Bačkom Petrovcu.
Kao što je napred navedeno, u 2018. godini planira se naplata zaostalih potraživanja i ta naplaćena sredstva će biti upotrebljena za planiranje investicionog održavanja.
3. ANALIZA POSLOVANJA U 2017. GODINI
Analiza poslovnog okruženja
Poslovno okruženje preduzeća JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac u 2018 godini neće se značajno promeniti u odnosu na ranije godine.
Prodajno tržište u kojem posluje JKP "Progres" Bački Petrovac je malo. Za komunalne usluge koje se fakturišu redovno, prihodi direktno zavise od broja potrošača (smeće, grobarina) i od potrošnje (voda i odvođenje i prečišćavanje otpadnih voda). Poznato je da su prihodi preduzeća u direktnoj korelaciji sa brojem potrošača i njihovom potrošnjom. U skladu sa navedenim, preduzeće svoje prihode uvećava pružanjem i drugih usluga osim komunalnih. Tu se misli prvenstveno na građevinske usluge u koje spadaju: priključci na kanalizaciju, ravnanje terena, rušenje starih objekata, usluge košenja, komasacija itd. Takođe preduzeće učestvuje na svim tenderima, kao izvođač radova iz delokruga poslova za koje je registrovano.
3.1. Procenjeni fizički obim aktivnosti
10
Тabela 3.1 1.
Редни број Назив производа и услуга
Јединица мере
Процена за 2017. годину
План за 2018. годину ИНДЕКС
1 Производња и дистрибуција пијаће воде грађани m³
360,947
360,947 1
2 Производња и дистрибуција пијаће воде правна лица m³
34,123
34,123 1
3 Вода- установе m³
3,269
3,269 1
4 Коришћење еко чесме kom
36,204
36,204 1
5 Одвођење и пречишћавање отпадних вода-грађани m³
51,279
90,798 1.7
6 Одвођење и пречишћавање отпадних вода-правна лица m³
7,451
12,418 1.6
7 Одвођење и пречишћавање отпадних вода-установе m³
2,362
3,937 1.6
8 Изношење смећа -грађани kom
31,906
31,906 1
9 Изношење смећа -старачка домаћинства и празне куће kom
13,030
13,030 1
10 Изношење смећа(пословни потрошачи)- I група (јединично) kom
1,780
1,780 1
11 Изношење смећа(пословни потрошачи)- II група (јединично) kom
880
880 1
12 Изношење смећа(пословни потрошачи)- III група (јединично) kom
569
569 1
13 Изношење смећа(пословни потрошачи)- IV група (јединично) kom
389
389 1
14
Изношење смећа(пословни потрошачи)- V група (јединично) kom
254
254 1
15
Изношење смећа-пословни потрошачи (по квадратури послов.простора) m²
80,508
80,508 1
16 Гробарина kom
36,204
36,204 1 Pored navedenih poslova u zavisnosti od sopstvenih potreba, potreba tržišta i ostalih zainteresovanih strana, JKP Progres će pružati usluge u oblasti zemljanih radova i delom građevinske usluge, rušenje stambenih objekata, prevoz raznog materijala za pružanje svih vrsta usluga iz delokruga poslova predeviđenih osnivačkim aktima.
Pošto se planira povećani obim priključivanja na kanalizacionu mrežu, povećava se i obim odvođenja i prečišćavanja otpadnih voda kako za građane tako i za pravna lica i ustanove.
11
3.2. Procena rezultata poslovanja za 2017. Godinu
3.2.1. Bilans stanja I bilans uspeha, tabela br. 3.2 I tabela 3.3.1
Procena rezultata poslovanja za 2017. godinu je izvedena na osnovu planiranih rezultata za 2017. godinu I procene ostvarenja finansijskih podataka za 2017. godinu zaključno sa terminima izrade samog plana. Procenjuje se sledeći finansijski rezultat u 2017. godini:
План 2017 Процена 2017 Укупан приход 74,459 87,659 Укупан расход 74,077 87,049 Бруто добит 382 610
U hilj. din.
JKP Progres Bački Petrovac planira da ostvari poslovnu 2017. godinu sa pozitivnim finansijskim rezultatom u iznosu od 610.000 dinara.
Procena ukupnih prihoda za 2017. godinu.
Procena ukupnih prihoda za 2017. godinu iznosi 87.659.000 i isti su veći od planiranih ukupnih prihoda za 2017. godinu koje iznose 74.459.000 dinara. Razlog odstupanja prihoda u odnosu na plan su povećanje mašinsko građevinskih usluga, prihoda od sahrana koje su teško predvidive i novih prihoda od reciklaže, prihoda od korišćenja deponije I iznošenja građevinskog šuta.
Procenjeni prihodi od prodaje za 2017. godinu iznose 71.554.000 din. Najveći deo prihoda čine od isporuke vode i odvoženje smeća.
Prihodi od subvencija su procenjeni u iznosu od 16.048.000 dinara i odnose se na prihode od primljenih donacija ranijih godina, od kojih se najveći deo odnosi na donacije za kanalizaciju. Prihodi od donacija-deo amortizacije predstavljaju prihode koji su utvrđeni na osnovu obračunatog troška amortizacije po primljenim donacijama i isti se oprihoduju po godinama srazmerno iskazanom trošku obračunate amortizacije.
Drugi poslovni prihodi iznose 57.000 dinara i odnose se na prihode ostvarene po osnovu utuženja iIi zakupnina.
Procena ukupnih rashoda za 2017. godinu
Procena ukupnih rashoda za 2017. godinu iznosi 87.049.000 dinara i isti su veći od planiranih ukupnih prihoda za 2017. godinu u koje iznose 74.077.000 dinara. Razlog odstupanja u odnosu na plan su povećanja troškova nabavke nove opreme za mašinsko građevinske usluge, reciklažu I sređivanje deponije.
Procenjeni poslovni rashodi u sebi sadrže:
12
Troškove materijala 11.653.000 dinara, troškovi goriva, električne energije i maziva iznose 9.639.000 dinara, troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi iznose 31.905.000 dinara, troškovi proizvodnih usluga (troškovi održavanja) 9.859.000 dinara, nematerijalni troškovi (doprinosi za korišćenje voda vojvodine, troškovi umanjenja zarada, troškovi osiguranja, troškovi održavanja softvera, troškovi revizije, troškovi platnog prometa,troškovi reprezentacije, administrativnih, advokatskih usluga itd. ) iznose 5.852.000 dinara, troškovi amortizacije iznose 10.184.000 dinara,finansijski rashodi sa povezanim pravnim licima iznose 286.000 dinara,rashodi kamata 171.000 dinara i rashodi od usklađivanja vrednosti (sporna potraživanja) iznose 7.642.000 dinara.
Preduzeće se finansira iz sopstvenih sredstava, koje ostvaruje pružanjem usluga vezanih za pretežnu delatnost. JKP Progres Bački Petrovac, finansijska sredstva za rast i razvoj obezbeđuje prvenstveno iz prihoda od naplate komunalnih usluga.
Analiza pruženih usluga u 2017. godini
JKP Progres iz Bačkog Petrovca tokom 2017. godine pružao je široku paletu usluga za koje je svojim statutom i Zakonom o komunalnim delatnostima ovlašćen. Tokom 2017. godine vršeni su radovi na sanaciji unutrašnjeg i spoljašnjeg dela VS2, prečistača, remont i održavanje vakumskih ventila, usluga izvoženja fekalnih voda, građevinsko mašinske usluge na teritoriji cele opštine. Nastavljeno je sa izgradnjom kanalizacionih kućnih priključaka u Bačkom Petrovcu, popravke i intervencije na vodovodnoj mreži kao i stalna zamena i očitavanje vodomera. Radi se na izradi novih projekata za održavanje i sanaciju prečistača i za održavanje vodovoda. Nabavljaju se nove pumpe i oprema za vodovod i kanalizaciju. Vrši se kupovina i popravka voznog parka JKP Progres. Pored redovnog odvoženja i sakupljanja smeća sređuju se deponije komunalnog i građevinskog otpada, vrši se reciklaža otpada I nabavka novih kanti i kontejnera za istu. Napravljen je reciklažni centar i u narednom periodu očekujemo dozvolu za skladištenje neopasnog otpada. U okviru delatnosti vrše se i usluge održavanja pijace. Uz vršenja usluge sahranjivanja sređuju se groblja u Kulpinu i Bačkom Petrovcu (ograde, kapije, staze i unutrašnjost). Vrši se košenje, održavanje zelenih površina i parkova. Nabavka cveća, drveća i mobilijara , kao I održavanje čistoće u istim.
Svim ovim aktivnostima JKP Progres” Bački Petrovac ispunjava zadatke koji su mu Zakonom o komunalnim delatnostima I aktima lokalne samouprave određeni.
Procena resursa javnog preduzeća
Resursi JKP “Progres” Bački Petrovac su relativno skromni u odnosu na veća javna preduzeća zbog malog broja korisnika usluga. Zgrade sa kojima raspolaže javno preduzeće zahtevaju sem redovnog održavanja i značajnija sredstva za investiciono održavanje (sem upravne zgrade), zgrada u žitnoj “Garaža” uređenje objekata I dvorišta što je i u planu za 2018. godinu, kao i staze na groblju u Bačkom Petrovcu i na oba groblja Kulpinu.
Mehanizacija koja je nabavljena prethodnih godina, iziskuje velike troškove održavanja. Vrlo često JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac je suočen sa činjenicom da rezervni delovi za pojedine mašine mogu da se
13
nađu jedino na otpadu rashodovanih vozila, a u narednoj godini 2018. godini preduzeće JKP Progres računa na postojeću mehanizaciju i kupovinu nove (polovne ili nove).
Iako JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac posluje u specifičnim uslovima, preduzeće ulaže napore kako bi obezbedilo sredstva usmerena ka svom razvoju, ulažući u svoju infrastrukturu u cilju pružanja što kvalitetnije usluge građanima.
I. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА 1066
-
II. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 1067
-
III. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА 1068
-
IV. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 1069
-
V. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ
1. Основна зарада по акцији 1070
2. Умањена (разводњена) зарада по акцији 1071
4. CILJEVI I PLANIRANE AKTIVNOSTI
24
Cilјevi JKP „Progres,, u nastupajućem periodu 2018-2020 godina su sledeći: Nastavak radova na recikliranju otpada sa nabavkom opreme i obezbeđivanjem svih potrebnih dozvola. Nastavak radova na završetku kanalizacije u naselјenim mestima Bački Petrovac i Kulpin. Rekonstrukcija vodovoda u Bačkom Petrovcu i Kulpinu (starost istih je preko 50 godina a većinom je od betonsko azbestnih cevi). Obezbeđivanje dovolјne količine ispravne pijaće vode za stanovnike naselјa B.Petrovac i Kulpin. Obezbeđivanje potrebne opreme za izvršavanje svih potrebnih zadataka koji se pred JKP „Progres“ postavlјaju a čiji je dijapazon širok jer isto radi sve komunalne poslove. Obezbeđivanje potrebnih kadrova za nesmetan rad preduzeća.Obezbeđivanje potrebnih finansijskih sredstava za funkcionisanje JKP „Progres“. U saradnji sa lokalnom samoupravom raditi na obezbeđivanju Projekata i dobijanju sredstava iz fondova EU namenjenih za komunalnu delatnost. Stvarati zdraviju, čistiju, uređeniju i lepšu životnu sredinu stanovnicima opštine.
Klјučne aktivnosti za dostizanje cilјeva su :
Obezbeđivanje potrebnih finansijskih srestava (iz sopstvenih kao i budžetskih i sredstava koja će EU fondovi usmeriti na komunalne aktivnosti). Obezbeđivanje svih pratećih zakonskih akata i dozvola za rad i funkcionisanje preduzeća a koje se novim propisima moraju imati. Popunjavanje svih radnih mesta odgovarajućim stručnim kadrom koji će ove zadatke moći uspešno da ispuni. Saradnja na svim nivoima ( od lokalnih do republičkih) sa cilјem da se obezbede i stvore potrebni uslovi, potencijali i mogućnosti nesmetanog rada i razvoja istog.
Indikatori za merenje napretka u poslovanju preduzeća
Indikatori za merenje napretka u poslovanju preduzeća su: Indikatori likvidnosti (opšta i ubrzana), Indikatori zaduženosti ( zaduženost, odnos duga prema kapitalu,koeficijent pokrića kamate,koeficijent finansijske stabilnosti), Indikatori aktivnosti (period držanja zaliha, period plaćanja obaveza, iskorišćenost fiksnih sredstava, iskorišćenost ukupnih sredstava), Indikatori rentabilnosti ( profitna bruto margina, profitna neto margina, stopa povraćaja na ukupna sredstva, stopa povraćaja na capital), Indikatori ekonomičnosti (ekonomičnost poslovanja), Indikatori produktivnosti ( jedinični troškovi rada, produktivnost rada).
Upravljanje rizicima
Položaj preduzeća se bitno izmenio u odnosu na neka ranija vremena, kada je posao za javna preduzeća bio obezbeđen i sredstva za njihovo sprovođenje, uglavnom obezbeđena.
U toku je vlasničko prestruktuiranje u državi, a još ne postoji regulativa oko privatizacije, pa su javna preduzeća primorana da rade u atmosferi neizvesnosti oko načina, vrste i kvaliteta prestruktuiranja. Ova neizvesnost dovodi do kolebanja kod donošenja odluka o opravdanosti daljih ulaganja i pravca poslovne politike u smislu uvećanja kapitala i smera razvoja preduzeća, a u isto vreme nas tera da upravo to činimo ne bi li se osposobili, da pružimo najkvalitetnije usluge građanima i odgovorimo na sve teže uslove na tržišnoj utakmici. Jedan od zadataka koji se pred JKP ‘’Progres’’ Bački Petrovac postavljaju je i kvalitativno, kvantitativno i funkcionalno očuvanje
25
infrastrukturnih sistema koji su nam povereni na upravljanje, održavanje i staranje. Te sisteme su u našoj sredini finansirali građani naseljenih mesta i samo njima smo svi odgovorni za njihovu funkcionalnost i eksploataciju po svim standardima.
5. PLANIRANI IZVORI PRIHODA I POZICIJE RASHODA PO NAMENAMA ZA 2018. GODINU
5.1.Finansijske projekcije
JKP Progres Bački Petrovac za 2018. godinu predviđa vrednost ukupne aktive i pasive preduzeća u iznosu od 387.667.000 dinara.
5.2. Bilans stanja plan 2018. Tabela br. 5.2. u prilogu
5.3. Bilans uspeha Tabela br. 5.3. u periodu od 01.01.-31.12.2018. godine
Procena rezultata poslovanja za 2018. godinu je izvedena na osnovu procenjenih podataka za 2017. godinu.
Procenjuje se sledeći finansijski rezultat u 2018. godini.
План за 2018 Укупан приход 90,067 Укупан расход 88,548 Бруто добит 1,519
U hilj.din.
JKP Progres Bački Petrovac planira da ostvari poslovnu 2018. godinu sa pozitivnim finansijskim rezultatom u znosu od 1.519 000 dinara.
Procena ukupnih prihoda za 2018. godinu iznosi 90.067.000 dinara.
Struktura procenjenih prihoda za 2018. godinu je sledeća:
1. Приходи од продаје 78,709
2. Приходи од донација 11,202
3. Приходи од активирања учинака 156
U hilj.din.
Procena ukupnih rashoda za 2018 godinu
Struktura procenjenih rashoda za 2018. Godinu je sledeća:
1. Procenjeni ukupni rashodi za 2018. godinu iznose 88.548.000 dinara.
Struktura procenjenih poslovnih rashoda je sledeća:
26
Трошкови материјала 12,469
Трошкови енергената 10,603
Трошкови зарада, накнада зарада и остали лични раходи 35,395
I. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА 1066
II. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 1067
III. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА 1068
IV. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ 1069
V. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ
1. Основна зарада по акцији 1070
2. Умањена (разводњена) зарада по акцији 1071
Politika cena vode i odvođenja otpednih voda zasniva se na dugoročnoj strategiji razvoja održivog poslovanja, čiji je cilj da s postepenim povećanjem cena sredstva iskoriste za investiciona ulaganja. Trenutna cena komunalnih usluga nije na nivou koji obezbeđuje pokriće troškova.
Tabela 5.4. У динарима
40
Ред. број Врста производа и услуга
Цена у динарима за текућу 2017. годину без ПДВ-а
Планиране цене у динарима без ПДВ-а за 2018. годину
Планиране цене у динарима без ПДВ-а за 2019. годину
Планиране цене у динарима без ПДВ-а за 2020. годину
1. Утрошена вода - грађани 52.89 58,18 64.00 70.40
2. Утрошена вода - правна лица 132.12 145.33 159.88 175.87
3. Утрошена вода - заједнички водомер 79.34 87.27 96.00 105.60
4. Трошкови новог прикључка - грађани 26,069.19 28,676.11 31,543.72 34,698.09
5. Трошкови новог прикључка - правна лица 45,744.04 50,318.44 55,350.29 60,885.32
6. Трошкови новог прикључка- хидрантски прикључак 68,862.01 75,748.21 83,323.03 91,655.34
7. Трошкови искључења и поновног укључења-грађани 14,756.17 16,231.79 17,854.97 19,640.46
8.
Трошкови прикључења и поновног укључења-правна лица 29,512.27 32,463.50 35,789.85 39,280.83
9. Коришћење еко чесми 53.73 59.10 65.01 71.52
10. Одвођење и пречишћавање отпадних вода - грађани 52.89 58.18 64.00 70.40
11. Одвођење и пречишћавање отпадних вода - правна лица 132.13 145.34 159.88 175.87
12.
Одвођење и пречишћавање отпадних вода -грађани и правна лица 79.34 87.27 96.00 105.60
19 Превоз запослених на посао и са посла 1,200,000 1,361,835 374,505 749,010 1,123,515 1,498,020
20 Дневнице на службеном путу 0 117,348 129,083 0 0 0
21 Накнаде трошкова на службеном путу
0 0 0 0 0 0
22 Отпремнина за одлазак у пензију 162,000 129,720 162,000 0 0 0
23 Јубиларне награде 190,000 174,311 190,000 0 0 0
24 Број прималаца 0 4 4 0 0 0
25 Смештај и исхрана на терену 0 0 0 0 0 0
26 Помоћ радницима и породици радника 0 20,000
27 Стипендије 0 0 0 0 0 0
28 Остале накнаде трошкова запосленима и осталим физичким лицима
0 0 0 0 0 0
*број запослених/прималаца/чланова последњег дана извештајног периода
**позиције од 5 до 28 које се изуказују у новчаним јединицама приказати у бруто износу.
6. PLANIRANI NAČIN RASPODELE DOBITI
Kriterijumi za raspodelu dobiti po planiranom rezultatu za 2017. Su definisani uputstvom vlade Republike Srbije da se 50% dobiti uplaćuje osnivaču, 50% dobiti da se iskoristi za sopstvene investicije.
45
Елементи Износ у хиљадама динара 1. Бруто добит 610 2. Порески расход периода 143 3. Нето добит 467 4. Уплата оснивачу 50% из добити 234 5. За сопствене инвестиције 233
7. PLAN ZARADA I ZAPOŠLJAVANJA
Ljudski resursi
Kvalifikaciona struktura zaposlenih je jednim delom nezadovoljavajuća, pošto je JKP ‘’Progres’’ u deficitu sa pojedinim radnim mestima, pošto je u skladu sa Zakonom na snazi zabrana zapošljavanja u javnom sektoru.
Treba napomenuti da je od kraja 2012. godine do danas broj radnika u JKP “Progres” smanjen sa 41 na 32 radnika na neodredjeno vreme, u skladu sa odlukama o maksimalnom broju zaposlenih na neodredjeno vreme u sistemu lokalne samouprave Bački Petrovac.
U prilogu su obrasci Tabela 7.1, 7.3, 7.4,7.5.a, 7.6.
Politika zapošljavanja
U 2018. godini planira se isplata otpremnina za dva zaposlena koji ispunjava uslove za odlazak u starosnu penziju. Planira se zapošljavanje radnika zbog popunjavanja upražnjenih radnih mesta zbog odlazaka radnika u starosnu penziju. Plan popunjavanja upražnjenog radnog mesta realizovaće se u skladu sa Zakonom i podzakonskim aktima.
Tabela 7.2.
Квалификациона структура Старосна структура
46
Редни
број Опис
Запослени Надзорни одбор/Скупштина
Редни број Опис
Број запослених 31.12.2017.
*
Број запослених 31.12.2018.
Број на дан
31.12.2017.*
Број на дан
31.12.2018.
Број на дан
31.12.2017.*
Број на дан
31.12.2018.
1 ВСС 4 4 2 2 1 До 30 година 2 2
2 ВС 1 1 1 1 2 30 до 40 12 12
3 ВКВ - - - - 3 40 до 50 7 7
4 ССС 10 10 - - 4 50 до 60 8 8
5 КВ 8 8 - - 5 Преко 60 4 4
6 ПК 10 10 - - УКУПНО 33 33
7 НК 0 0 - - Просечна старост 42.00 42.00
УКУПНО 33 33 3 3 *Претходна година
*Претходна година
Структура по полу Структура по времену у
радном односу
Редни број Опис
Запослени Надзорни одбор/Скупштина
Редни број Опис
Број запослени
х 31.12.2017.
*
Број запослени
х 31.12.2018.
Број на дан 31.12.2017.
*
Број на дан 31.12.2018
Број на дан 31.12.2017.
*
Број на дан
31.12.2018.
1 Мушки 26 26 2 2
1 До 5 година 5 5
2 Женски 7 7 1 1
2 5 до 10 3 3
УКУПНО 33 33 3 3
3 10 до 15 3 3
*Претходна година
4 15 до 20 7 7
5 20 до 25 5 5
6 25 до 30 3 3
47
7 30 до 35 4 4
8 Преко 35 3 3
УКУПНО 33 33
8. KRITERIJUMI ZA KORIŠĆENJE SREDSTAVA ZA POSEBNE NAMENE
Program poslovanja posebno sadrži kriterijume za korišćenje sredstava za sponzorstvo, pomoć sportske aktivnosti , propaganda I reprezentaciju.
3. Хуманитарне активности 20,000 20,000 2,500 5,000 7,500 10,000
4. Спортске активности 20,000 40,000 60,000 80,000
5. Репрезентација 500,000 551,917 150,000 300,000 450,000 600,000
6. Реклама и пропаганда 100,000 100,000 30,000 60,000 90,000 120,000
7. Остало
9. PLAN INVESTICIJA
Tabela 9.1. Plan investicija je data u prilogu.
48
Plan investicija za 2018. Godinu Investicije koje se tiču kapitalnih ulaganja a koje će se moći realizovati preko jedinice
lokalne samouprave Izgradnja novog dela Prečistača, Izgradnja bunara za pijaću vodu u B.Petrovcu,Izgradnja potisnog voda od VS u Kulpinu do B.Petrovca, Rekonstrukcija Prečistača u B.Petrovcu sa dehidracijom viška mulјa i mehaničkog tretmana otpadne vode.
Investicije u okviru JKP „Progres“ B. Petrovac: Pod investiciono održavanje vodovoda br. 5 spada remontovanje automatike na
bunarima kao i remontovanje pumpi u Kulpinu i B.Petrovcu. Remontovanje uličnih šahti i hidranata kao i održavanje objekata vodovoda. Pod tačkom br. 6 kanalizacija-održavanje i ulaganje spada završetak radova na VS 2 u ul. Gen. Štefanika , remont vakumskih pumpi na VS 1 u Bačkom Petrovcu, izgradnja i opremanje Crpne stanice kod VS 1. Plan investicija za period od 2019-2020 godine (u saradnji sa lokalnom samoupravom ) :
- Izgradnja Prečistača( dogradnja) novog SBR postrojenja za 4000 ES ....50 mil. din - Izgradnja potisnog kanalizacionog voda ( Kulpin –Bački Petrovac )..37,5 mil.din. - Rekonstrukcija Prečistača u B.Petrovcu(mehanički i tretman mulјa) 27.2 mil.din. - Završetak vakum stanica u Kulpinu.....500.000,00 din. - Remont postojećih vakumskih ventila .....1,0 mil.din. - Redovna i vanredna održavanja postrojenja kanalizacije.....1.0 mil. din. - Sanacija i dogradnja bnjtonskih staza na UPOV .........500.000,00 din. - Merač kiseonika na UPOV ..............................................500.000,00 din. - Opremanje i puštanje u rad laboratorije na UPOV ...400.000,00 din. - Nabavka i ugradnja potisnih mulјnih pumpi za VS u Kulpinu...... 2.5 mil.din. - Izgradnja sekundarne kanalizacione mreže ( PVC ) Kulpin................60,0 mil.din. - Nabavka i ugradnja vakumskih ventila-Kulpin.......................................45,0 mil.din. - Održavanje Eko česmi u oba naselјa.....................................................1,0 mil.din. - Rekonstrukcija delova vodovodne mreže u oba naselјa......................20,0 mil.din. - Održavanje i remont pumpi za vodu.........................................................2,0 mil.din. - Sanacije i popravke mreže i objekata vodovoda.....................................1,3 mil.din. - Sanacija smetlišta i deponija kao i prilaznih puteva istim..............7,3 mil.din. - Nabavka PVC otpadnih kanti i kontejnera za separaciju.......................2,5 mil.din. - Ozelenjavanje i održavanje zelenih površina..................................800.000,00 din. - Nabavka i ugradnja mobilijara po parkovima.....................................500.000,00 din. - Nabavka opreme za reciklažni centar.............................................. 500.000,00 din. - Izgradnja outeva i potrebnih objekata u reciklažnom centru .......500.000,00 din. - Izgradnja osvetlenja na pijaci u B. Petrovcu kao i nabavka i montaža novih tezgi i krovova
............................................................................................ 2,6 mil.din. - Nabavka nove računarske i računovodstvene opreme................... 600.000,00 din. - Izgradnja betonskih staza na groblјima..........................................500.000,00 din.
49
Planirane nabavke vozila za period od 2018-2020. godine
U saradnji sa lokalnom samoupravom iz Bačkog Petrovca planira se nabavka: kamiona smećara za potrebe odnošenja smeća u naseljima Bački Petrovac i Kulpin i kao ispomoć komunalnim preduzećima na teritoriji opštine (obim iznošenja pošto se radi I separacija otpada je povećan a postojeći kamion je star ii istrošen). rovokopača jačine veće od 95KS za potrebe građevinsko-mašinskih usluga i radova potrebnih samom JKP Progres. Postojeći rovokopač već ima dosta radnih sati a pošto planiramo povećan obim radova na kanalizaciji i rekonstrukciji vodovoda potreban je još jedan za te namene.
- Iz sopstvenih sredstava planira se kupovina opreme za košenje i dr. ručne kose, motorne testere zbog dotrajalosti I velikog obima posla.
10. PLANIRANE NABAVKE
Tabela 10.1.
Редни
број ПОЗИЦИЈА Реализациј
а (процена) План за 01.01.-
План за 01.01.-
План за 01.01.-
План за 01.01.-
50
у 2017. години *
31.03.2018.
30.06.2018.
30.09.2018.
31.12.2018.
Добра
1. Електрична енергија 5.824.440 1.500.000 3.000.000 4.500.000 6.000.000
Укупно радови: 499,000 200,000 500,000 800,000 1,000,000
УКУПНО = ДОБРА + УСЛУГЕ+РАДОВИ 19.947.470 13.066.500 14.340.000 21.620.000 28.300.000
*Претходна година
51
Navedene javne nabavke su potrebne zbog redovnog održavanja, pružnja usluga datih u ingerenciju JKP “Progres” kao i nesmetanog odvijanja radova u svim radnim jedinicama u sledećoj godini.
12.TROGODIŠNJI PROGRAM POSLOVANJA ZA PERIOD 2018-2020. GODINE
Cilj preduzeća u naredne tri godine je povećanje obima poslovanja i prihoda, obnova mehanizacije i opreme (nabavka novih vozila, radnih mašina i alata), osavremenjivanje rada finansijske i tehničke službe,
52
popunjavanje upražnjenih radnih mesta sa odgovarajućim stručnim kadrovima, povećanje nivoa stručne osposobljenosti zaposlenih, kako bi preduzeće u svakom momentu odgovorilo izazovima tržišta i potrebama korisnika komunalnih usluga.
Plan nabavki za 2019. i 2020. godinu planira se na nivou plana iz 2018. godine, s tim da će se trogodišnji program poslovanja revidirati u skladu sa Zakonom o javnim preduzećima i potrebama obavljanja delatnosti.
Plan investicija u naredne tri godine obuhvata završetak izgradnje kanalizacionih priključaka i mreže svih korisnika u Bačkom Petrovcu a ukoliko budu obezbeđena sredstva za nastavak izgradnje kanalizacije u Kulpinu, takođe će se raditi na završetku iste.
Pored izgradnje kanalizacione mreže u planu je i rekonstrukcija vodovodne mreže u Bačkom Petrovcu i Kulpinu u obimu za koji budu obezbeđena finansijska sredstva iz prihoda preduzeća, od strane lokalne samouprave i drugih nivoa vlasti. Cilj preduzeća je da građani Bačkog Petrovca i Kulpina imaju zdravu pijaću vodu u dovoljnim količinama.
Preduzeće će nastaviti sa skupljanjem, transportom, skladištenjem , reciklažom i prodajom neopasnog otpada registrovanim preduzećima za upravljanje otpadom.
Pored navedenog Preduzeće planira da pojača aktivnosti u uređenju i ozelenjavanju javnih površina, pijaca, uređenju groblja i kapela, osavremenjavanju načina očitavanja vodomera, efikasnije skupljanje i odnošenje komunalnog otpada i vršenje svih ostalih usluga prema građanima i pravnim licima u skladu sa delatnošću preduzeća.
JKP “Progres” Bački Petrovac će nastaviti ozbiljnu i odgovornu saradnju sa lokalnom samoupravom i svim ustanovama i institucijama na teritoriji koju pokriva nadležnost preduzeća jer bez te saradnje sve planirane aktivnosti ne mogu biti realizovane.
U skladu sa trendom rasta prihoda u period do 2017. godine preduzeće za period do 2020. godine planira nastavak tog trenda na osnovu postizanja veće obuhvatnosti korisnika usluga i većeg obima aktivnosti poslova. Kreditna zaduženost preduzeća traje do 2021. godine. U prilogu se nalazi tabela br.12.3.
JKP “Progres” planira da ostvari poslovnu 2018. g, 2019.g i 2020. sa pozitivnim rezultatom.
U prilogu sa nalaze tabele 12-1- planirani bilans stanja i 12.2.bilans uspeha za period 2018-2020. godine.