-
PRODUSE I SERVICII BANCARE MODERNE
Cuprins
Instituiile de credit n economia modern
Serviciile bancare n economia bazat pe cunotine
Instituiile de credit i clientela bancar
Tehnici moderne de finanare
Creditul revolving i creditul consorial
Operaiuni de leasing
Operaiuni de factoring i forfetare
Servicii de e-banking
Conceptul de e-banking i tipuri de servicii bancare
electronice
Utilizare a serviciilor de Internet banking
Securitate i riscuri ataate serviciilor de e-banking
Servicii privind transferuri de fonduri
Transfer de fonduri prin conveniile de plat Standing Order i
Direct Debit
Transferul internaional de fonduri prin Western Union i Money
Gram
Sistemul Electronic de Pli
Sistemele ReGIS i SaFIR
Sistemul SENT
Sistemul SWIFT
Sistemul TARGET i SEPA
Alte produse i servicii bancare moderne
Cardul ca instrument de plat. Tipuri i operaiuni cu carduri
Private banking
Modaliti moderne de atragere a resurselor bancare
-
2 / 65
1. Instituiile de credit n economia modern
1.1. Serviciile bancare n economia bazat pe cunotine
1.2. Instituiile de credit i clientela bancar
1.1. Serviciile bancare n economia bazat pe cunotine
Economia bazat pe cunotine este economia n care cunotinele devin
elementul
esenial al obinerii unei productiviti nalte i al competitivitii
pentru firme, ramuri
economice, economii naionale i economia mondial, fiind acea
economie care a depit
pragul de dezvoltare dincolo de care cunoaterea reprezint
resursa cheie datorit aciunii
unor factori cum ar fi: progresul nregistrat n IT, creterea
vitezei de dezvoltare a noilor
tehnologii, competiia la nivel global, liberalizarea pieelor.
Economia bazat pe cunoatere
nsemn nu numai o provocare a viitorului, ci reprezint chiar
viitorul.
De-a lungul timpului, conducerea firmelor a acordat cea mai mare
atenie
gestionrii banilor, materialelor, utilajelor si oamenilor.
Astzi, ele au ajuns s recunoasc
importana capital a unei a cincia resurse: informaia. Noile
tehnologii sunt din ce n ce
mai productive, permind astfel firmelor s produc i s vnd produse
de calitate
superioar, la preuri din ce n ce mai mici, acest lucru avnd ca
efect creterea
accesibilitii bunurilor industriale pentru o ptur mult mai larg
de persoane.
n aceste condiii, domeniul financiar-bancar contemporan cunoate,
pe plan
naional i internaional, o cretere i o diversificare permanent,
determinnd, din partea
instituiilor financiar-bancare, extinderea gamei de servicii
oferite, inovarea continu,
promovarea eficient i chiar redefinirea strategiilor - se remarc
orientarea preponderent
spre client i dezvoltarea relaiilor cu acesta. Piaa serviciilor
financiar-bancare devine tot
mai dificil de evaluat, de anticipat i controlat.
n ultimele decenii bncile i activitatea bancar a suferit ample i
importante
transformri, determinate de aciunea unor factori ca: evoluiile
economiei contemporane;
mutaiile n comportamentul celor ce beneficiaz de serviciile
bncilor; politicile curente i
de perspectiv pe care guvernele le exercit asupra sectorului
bancar, prin msuri
legislative i prin prghii obinuite ale politicilor monetare;
tehnologiile moderne (din
domeniul informatic i telecomunicaii) care transform n interior
aparatul bancar.
Dezvoltarea pieelor financiare i diversificarea instrumentelor
financiare au avut o
contribuie deloc neglijabil la diversificarea serviciilor
bancare. Amploarea crescnd a
importanei bncilor, precum i diversificarea operaiunilor
efectuate de ele au condus, mai
nti, la specializarea lor, pentru ca recent s se manifeste o
tendin puternic de
universalizare a funciilor ndeplinite de fiecare banc. Astfel, o
particularitate important a
sistemelor bancare contemporane o constituie universalizarea
bncilor, prin substituirea
-
3 / 65
progresiv a specializrii operaiunilor bancare*. Dac la nceputul
evoluiei activitii
bancare, n special n cursul secolului XIX, a predominat
specializarea bancar, treptat, i
mai accentuat n ultimii ani, tendina s-a schimbat i dominant a
devenit cea de
universalizare a operaiunilor bancare. Dei specializarea nu
dispare i apar nc bnci
specializate, tot mai multe bnci trec de la operaiuni
specializate la operaiuni multiple.
Motivaia universalizrii operaiunilor bancare este aceea a
utilizrii mai eficiente a
personalului i echipamentelor moderne, o cretere a resurselor
atrase i a plasamentelor, o
reducere a cheltuielilor i o sporire pe aceast baz a veniturilor
i prin consecina a
profitului bancar.
Sectorul serviciilor bancare este marcat de un dinamism
accentuat, ale crui efecte
se resimt n planul relaiei instituiei de credit cu clienii i
concurenii si. Dezvoltarea
accentuat a produselor bancare inovative se realizeaz n paralel
cu abandonarea altor
produse, ce nu mai corespund etapei actuale. Inovarea
serviciilor bancare presupune
stabilirea unor parametri ai serviciilor sau a unor modificri fa
de cei anteriori. Parametrii
serviciilor bancare se refer n general la volumul angajrii,
cost, randament, condiii de
securitate (codificarea i sigurana ciclului informaional),
probleme de fiscalitate i
disponibiliti. De obicei, inovarea se bazeaz pe reglementri
bancare sau de regim
fiscal. Paralel cu inovarea produselor bancare apar i inovri de
proces, ce rezult prin
modificri tehnologice (de exemplu, cardurile, ATM-urile,
internet banking etc.).
Dezvoltarea sectorului bancar presupune totodat i abandonarea
unor servicii
bancare, determinat n principal de:
modificarea reglementrilor n vigoare (de exemplu, implementarea
prin lege a
leasingului a condus, n majoritatea rilor dezvoltate, la scderea
abrupt a creditelor
pe termen mediu);
slaba utilizare a unor produse bancare, dei exist cadrul de
reglementare a acestora (de
exemplu, cambia, n prezent utilizat arareori);
diversificarea i nnoirea portofoliului de instrumente
financiar-bancare (de exemplu,
apariia crii de credit a condus la abandonarea scrisorii de
credit);
diminuarea rentabilitii unor produse bancare.
Noile tehnologii ale informaiei i comunicaiilor, precum i de
reglementrile de pe
piaa internaional au determinat schimbri profunde i accelerate
de pe piaa bancar,
determinnd implementarea n sectorul bancar a unor noi orientri
strategice care vizeaz
n principal:
* Din punct de vedere al organizrii activitii bancare i al
gradului de specializare, este posibil stabilirea
unei distincii ntre dou tipuri de sisteme bancare: sisteme
bancare care funcioneaz dup modelul european (predomin n Europa
continent i funcioneaz dup modelul bncii universale, fiind sisteme
bancar puin specializat; acest model al bncii universale s-a impus
n a 2-a jumtate a sec. XIX; i n Romnia, sistemul bancar este bazat
pe principiul universalitii bncilor); sisteme bancare care
funcioneaz dup modelul american (aplicate i n Japonia, sunt bazate
pe principiul unei specializri stricte a bncilor; n S.U.A.
principiul bncii universale s-a aplicat pn la reforma bancar din
anii 30 cnd s-a produs o separare funcional i geografic a activitii
bancare, iar bncile comerciale (de depozit) i-au delimitat
activitatea fa de bncile de afaceri (de investiii)).
-
4 / 65
schimbarea modelelor de afaceri, care trebuie s se concentreze
pe valoarea
propunerilor oferite clienilor, clienii fiind interesai doar de
acei furnizori de servicii
capabili s rspund ntocmai i la timp nevoilor lor specifice;
focalizarea pe competenele de baz (core strenghts), care
presupune identificarea
de ctre bnci a domeniilor de afaceri int i concentrarea
eforturilor n direcia
dezvoltrii acestora, adresndu-se unor nevoi n permanent
schimbare;
utilizarea la un nivel ridicat a potenialului resurselor umane,
lundu-se n
considerare sistemele de lucru flexibile, la costuri sczute
(spre exemplu, realocarea
activitilor);
crearea de infrastructuri care s adauge valoare, prin investiii
n domeniul
tehnologiei informaiei concentrate pe mbuntirea receptivitii,
elasticitii i
colaborrii la nivelul tuturor sectoarelor. Bncile investesc n
sisteme informatice
sofisticate pentru a se conforma standardelor internaionale de
transparen i de
contabilitate. Tehnologiile moderne dicteaz n mare msur
performana, ntruct
permit adoptarea deciziilor n timp util i confer bncilor
flexibilitate i eficien
operaional.
n cadrul strategiilor bancare, preocuprile pentru introducerea
de noi produse sau
servicii bancare urmresc:
- asigurarea unei game largi de produse i servicii;
- satisfacerea operativ a cerinelor clienilor, n condiii de
calitate superioare fa de
cele ale concurenei;
- promovarea unor servicii specializate diferitelor categorii de
clieni, a pachetelor
integrate de produse i servicii bancare i a produselor
e-banking;
- mbuntirea poziiei pe pia i creterea capacitii de a genera
profit prin
extinderea bazei de clieni pe criterii de profitabilitate;
- dezvoltarea relaiilor cu clienii pe baz de profesionalism i
transparen deplin.
n privina produselor noi, dup ce ani de zile bncile s-au
orientat numai spre
clienii instituionali (corporate), n ultimii ani a avut loc un
boom al creditului de consum,
urmat la scurt timp de creditul imobiliar i ipotecar, segmentul
de retail ncepnd s se
apropie de poziia pe care o ocup n ri cu sisteme bancare
dezvoltate.
Dezvoltarea sistemului bancar romnesc se ncadreaz n tendina de
globalizare
care a dominat economia mondial n ultimele decenii, cu att mai
mult cu ct serviciile
financiare reprezint, alturi de informatic, unul din domeniile
cu cea mai intens
manifestare a acestui fenomen. De altfel, n cazul Romniei mai
corect ar fi termenul de
regionalizare, n condiiile n care capitalul strin prezent pe
piaa bancar romneasc
provine cu precdere din rile Uniunii Europene, contribuind la
procesul de integrare a
ntregii economii romneti n acest bloc comercial.
Dinamismul pieei serviciilor financiar-bancare romneti se
datoreaz, pe de o
parte, concurenei aflate ntr-o continu expansiune, iar pe de alt
parte, descentralizrii,
eliminrii delimitrilor funcionale i a restriciilor n
reglementare, ca urmare a relaxrii
-
5 / 65
barierelor legale impuse de BNR. Evoluia rapid a tehnologiei
informaiei i
comunicaiilor, precum i recentele preocupri n direcia crerii
unei piee europene
integrate de servicii financiare i nfiinarea zonei unice de pli
n Euro, au determinat
realizarea unor investiii considerabile n sectorul
financiar-bancar, pentru securitatea
sporit a informaiei i efectuarea tranzaciilor n timp real.
1.2. Instituiile de credit i clientela bancar
O banc este o instituie creia i se acord permisiunea de a
efectua tranzacii cu
bani. Bncile sunt persoane juridice al cror obiect principal de
activitate l constituie
atragerea de fonduri de la persoane juridice i fizice, sub form
de depozite sau
instrumente negociabile, pltibile la vedere sau la termen,
precum i acordarea de credite.
n general, bncile reprezint locul n care se realizeaz numeroase
relaii, dintre care se
detaeaz cele de vnzare-cumprare. Derularea acestora implic
existena concomitent a
dou pri: clientul, persoana fizic sau juridic, i banca.
Privite n toat complexitatea lor, relaiile de vnzare-cumprare se
reflect n
conceptul de pia bancar. Piaa produselor i serviciilor bancare
reprezint totalitatea
actelor de vnzare-cumprare desfurate de bnci cu clienii lor, att
n postura de
furnizori, ct i de beneficiari de disponibiliti bneti.
Oferta unei bnci ctre clienii si deriv, de fapt, din cele trei
funcii principale ale
unei bnci:
- funcia de depozit (atragerea fondurilor) - mobilizarea
activelor monetare
disponibile n economie;
- funcia de investiii (plasarea fondurilor) - utilizarea
resurselor proprii i atrase prin
acordarea de credite ctre clieni;
- funcia comercial - decontri ntre titularii de cont, ca urmare
a activitilor
desfurate de agenii economici.
Importana conceptului de relaie banc-client rezult din
urmtoarele aspecte:
mediul concurenial n care i desfoar activitatea bncile face ca
elementele
competitive, cum ar fi preul, s devin ineficiente n absena unei
strategii de pstrare a
clienilor pe termen lung;
natura interaciunilor dintre banc i clienii si a suferit n timp
o serie de schimbri
datorit introducerii mijloacelor de distribuie electronice, care
a determinat necesitatea
lurii n calcul a unor factori noi cu influen favorabil sau
nefavorabil asupra deciziei
clienilor de a continua relaia cu banca;
-
6 / 65
consumatorii de servicii bancari au devenit tot mai sofisticai
astfel nct bncile trebuie
s depun eforturi i n direcia cunoaterii i fidelizrii clientelei
pentru a asigura
succesul pe termen lung.
Fiecare categorie de clieni are cerine, nevoi, ateptri i
percepii subiective
specifice, astfel nct, practic, clienii se orienteaz doar spre
anumite tipuri de produse i
servicii bancare, ce i satisfac prin natur, caracteristici,
tarife i modaliti de realizare,
respectiv de prestare.
n domeniul bancar, produsele i serviciile sunt oferite unei
clientele diversificate
care se grupeaz, n funcie de activitile bancare derulate, n
principiu n dou categorii:
persoane juridice i persoane fizice. Produsele i serviciile
furnizate de bnci sunt identice
indiferent de categoria de clientel care le folosete, dar ceea
ce le difereniaz este
preferina clientelei pentru anumite produse i servicii care
corespund mai bine specificului
activitii desfurate i mrimea acestora. Separarea n cele dou
categorii se face dup
cifra de afaceri a clientelei.
n Romnia, majoritatea bncilor includ activitatea cu
ntreprinderile mici i
mijlocii n cadrul activitii de corporate banking, iar altele o
monitorizeaz ca atare, n
acest din urm caz, piaa clientelei fiind reglementat n trei
categorii: corporate banking;
retail banking; ntreprinderile mici i mijlocii.
n general ns bncile din Romnia (care sunt, prin lege, bnci
universale) i
organizeaz activitatea cu clientela pe dou mari categorii:
- activitatea de corporate banking, care cuprinde afaceri cu
firmele organizate ca regii
autonome, companii internaionale/naionale, societi comerciale
etc.
- activitatea de retail banking, care vizeaz operaiunile cu
persoanele fizice
individuale i persoane fizice autorizate.
Activitatea de corporate (persoane juridice). Specializarea
bncilor de tip corporate
banking, privete produsele i serviciile pentru persoanele
juridice (credite de trezorerie,
credite ipotecare, credite de dezvoltare, credite sindicalizate,
garanii bancare, produse
derivate, depozite, plasamente n financiare), precum i servicii
specializate ce vizeaz
transferuri de fonduri i pli electronice, compensri
interbancare, ncasri i pli n
numerar, decontri tranzacii pe piaa bursier, private banking,
consultan bancar etc. n
aceste activiti sunt necesare aptitudini profesionale de
specialitate, ntruct produsele
sunt mai complexe i de valori mai mari iar clienii sunt companii
mijlocii i mari, iar
uneori foarte mari (grupuri, holdinguri). Din aceste motive,
calitatea serviciilor,
personalizarea produselor, gradul de risc asumat de banc, relaia
banc-client i reputaia
bncii sunt de cele mai multe ori determinante pentru opiunile
clienilor.
Activitatea cu persoane juridice aduce venituri substaniale
bncilor din care cauz
acestea sunt interesate n atragerea clienilor mari dar i
riscurile asumate de banc sunt
destul de mari i necesit un nivel profesional de management
superior altor activiti. Pe
de alt parte, persoanele juridice sunt mult mai stabile, mai
fidele, iar bncile devin mai
flexibile i caut soluii pentru a veni n ntmpinarea cerinelor
companiilor.
-
7 / 65
Sectorul bancar a nregistrat diverse schimbri n perspectiva
integrrii europene,
att n ceea ce privete diversificarea portofoliului de produse i
servicii financiare
inovatoare i de o calitate superioar, acoperirea unei arii ct
mai extinse prin inaugurarea
unor noi uniti teritoriale pentru a fi ct mai aproape de clienii
si, ct i viziunea bncilor
asupra clienilor prin oferirea unor produse care s-i fac mai
competitivi pe piaa
european.
Chiar dac, n ultima perioad, sectorul de retail banking a fost
cel care a captat
atenia majoritii bncilor, se observ o dezvoltare i a sectorului
de corporate, datorit
faptului c, pentru a face fa concurenei europene att societile
comerciale, ct i
ntreprinderile mici i mijlocii au nevoie de finanri importante
pentru investiii i
desfurarea activitii n condiii de profitabilitate.
Activitatea de retail (persoane fizice). n aceast categorie se
ncadreaz activitile
destinate persoanelor fizice care nu desfoar activiti economice,
dar sunt admise i
companiile mici ca cele comerciale, prestri servicii, cabinetele
medicale, avocatur,
consultan etc. Produsele de retail sunt reprezentate de creditul
de consum, creditul
ipotecar, garanii bancare, depozitele bancare la vedere i la
termen, precum i de serviciile
de pli electronice, pli prin carduri, canale alternative
(internet, telefonie mobil),
schimb valutar, pstrarea valorilor n seifurile bncilor,
transferuri internaionale gen
Western Union.
Persoanele fizice, n general, sunt mult mai sensibile la orice
schimbare n
caracteristicile produselor i serviciilor care induc influene n
structura preului sau a
facilitilor i de acea piaa este mult mai volatil. Diversitatea
tot mai mare a
caracteristicilor produselor i serviciilor accentueaz aceast
volatilitate i bncile trebuie
s fie tot mai imaginative cu ofertele lor pentru a fi tot mai
atractive. n opiunea clienilor
pentru selectarea ofertelor avansate de bnci, cteva
caracteristici rmn eseniale, precum
preul, facilitile, rapiditatea i calitatea produselor i
serviciilor, la care se adaug i
ncrederea n banc. ntr-o pia stabil, diferenierile cantitative nu
pot fi mari i la un
volum mai redus de produse sau servicii influenele nu sunt
semnificative, aa c opiunile
se bazeaz mai mult pe faciliti i calitate, n schimb la volume
mai mari accentul se pune
pe pre (dobnd sau comision) ntruct diferenele sunt
semnificative. Pentru bnci, preul
produsului/serviciului este cel mai important i acesta trebuie s
fie ct mai competitiv.
Datorit beneficiilor bilaterale oferite de relaia de afaceri
ntre banc i clientel,
banca va fi n permanen interesat s-i mbunteasc strategia de
gestionare a
portofoliului clientelei n vederea diversificrii acestuia, dar n
primul rnd din dorina de a
stabili cu clientela bancar o relaie de fidelizare, o colaborare
pe termen lung.
-
8 / 65
2. Tehnici moderne de finanare
2.1. Creditul revolving i creditul consorial
2.2. Operaiuni de leasing
2.3. Operaiuni de factoring i forfetare
2.1. Creditul revolving i creditul consorial
Credit revolving (rennoibil automat) este un tip de credit care
nu are un numr fix
de pli, n contrast cu creditele n rate. Faciliti corporate
credit de tip revolving sunt de
obicei folosite pentru a furniza lichiditi pentru operaiunile de
zi cu zi a companiei.
Creditele revolving includ sumele obinute printr-o linie de
credit i nerambursate nc
(sumele neachitate). O linie de credit este un acord ntre un
creditor i un debitor, care
permite debitorului s ia avansuri, pe parcursul unei perioade
definite i ntr-o anumit
limit i s le ramburseze oricnd nainte de o dat stabilit. Sumele
disponibile printr-o
linie de credit care nu au fost trase sau care au fost deja
rambursate nu trebuie ncadrate la
niciuna dintre categoriile de bilan.
Linia de credit revolving reprezint, de fapt, o modalitate de
creditare a agenilor
economici care funcioneaz dup sistemul revolving, n baza unui
contract de credit prin
care banca se angajeaz s mprumute clientelei fonduri utilizabile
n mod fracionat, n
funcie de nevoile acesteia, n limita unui plafon de credit, cu
condiia ca soldul zilnic al
angajamentelor s nu depeasc volumul liniei de credite aprobat,
cu posibilitatea
prelungirii n mod repetat pe noi perioade de creditare, dac sunt
ndeplinite condiiile
stabilite. Se pot acorda fie pentru creditarea de ansamblu a
activitii curente de
aprovizionare, producie, desfacere, prestare servicii, fie a
unor subactiviti, proiecte,
contracte, care prin natura lor se desfoar i se evideniaz
distinct.
O facilitate de credit revolving ofer un credit cu o sum total
maxim disponibil
pe o anumit perioad de timp. Cu toate acestea, spre deosebire de
un credit pe termen
lung, facilitatea de credit revolving permite debitorului s trag
i s ramburseze capital pe
ntreaga durat a creditului. Creditele n sistem revolving
reprezint finanare acordat pe o
perioad determinat de timp, care nu are ataat un grafic de
utilizare sau rambursare.
Agentul economic mprumutat poate efectua trageri din credit
utiliznd creditul parial sau
integral n cadrul duratei de creditare.
Creditele rennoibile automat (revolving) au urmtoarele
caracteristici:
o debitorul poate utiliza sau retrage fonduri ntr-o limit de
credit anterior aprobat, fr
a notifica n prealabil creditorul;
o valoarea creditului disponibil poate crete i descrete pe msur
ce fondurile sunt
mprumutate i rambursate;
o creditul poate fi utilizat n mod repetat;
o nu exist obligaia rambursrii regulate a fondurilor.
-
9 / 65
Un exemplu concis al mecanismului de funcionare a creditului
revolving sunt
creditele globale de exploatare cunoscute, n practic sub
denumirea de credite pentru
capital de lucru (working capital loans), care reprezint o
modalitate de creditare n lei,
de tip revolving, a activitii de ansamblu a agenilor economici
care prezint garania
desfurrii unei activiti rentabile i realizeaz produse, servicii
i lucrri cu desfacere
asigurat att la intern, ct i la export. Produsul se
caracterizeaz prin stabilirea unu plafon
maxim, n limita creia mai se pot utiliza liber resursele
creditate n funcie de necesitile
sezoniere i disponibilitile bneti.
Linia de credit revolving este avantajoas i reprezint
modalitatea curent de
obinere de credite de ctre agenii economici. Avantajele
utilizrii liniei de credit
revolving sunt:
o n orice moment se poate obine parial sau n totalitate suma
liniei de credit;
o oricnd se pot rambursa banii primii;
o exist posibilitatea de a folosi n mod repetat resursele
creditare ntr-un numr nelimitat
de ori;
o calculul dobnzii se face doar pe suma efectiv utilizat din
linia de credit;
o este un mijloc eficient de optimizare a fluxurilor bneti ale
agenii economici.
Creditul consorial este un credit acordat de ctre un grup de
bnci constituite ntr-
un consoriu, unui beneficiar pentru finanarea unui proiect de
mare anvergur. n scopul
meninerii lichiditii bancare, reducerii riscului posibil i
pierderilor n cazul
insolvabilitii debitorului, o banc i poate asocia resursele de
creditare cu resursele altor
bnci stabile i de ncredere pentru creditarea proiectelor i
aciunilor de proporie mare,
care necesit cheltuieli mari, i poate acorda, prin urmare,
credite consoriale.
Consoriul bancar este gruparea neinstituionalizat (fr
personalitate juridic) de
bnci, care prin reunirea eforturilor i resurselor, temporar sau
pe o perioad nelimitat de
timp, i mpart realizarea unui credit n folosul unei operaii sau
al unui client determinat,
n vederea finanrii n condiii avantajoase a unor obiective de
mare amploare. Reunirea
unor bnci n consoriu bancar nu diminueaz, desigur, riscul
non-profitabilitii. Din
aceast cauz, acordarea de credite de ctre consoriul bancar se
face dup o analiz foarte
exigent a gradelor de risc i a anselor de eficien i
profitabilitate. Pentru calificarea
unui astfel de grup se folosete frecvent i denumirea de pool
bancar, iar creditele astfel
oferite se numesc credite consoriale.
Bncile participante la consoriu i mpart, n acest fel, finanarea,
riscurile i
profiturile proporional cu resursele bneti furnizate. Una dintre
bnci, numit banc
principal (banca lider / banca lead-manager) intr n contact
direct cu clientul, negociaz
valoarea creditului, n timp ce bncile celelalte, numite bnci
partenere (participante),
particip cu resurse la consoriul bancar, ns ntre ele i
beneficiarul creditului (debitor) nu
exist nici un contact direct.
Banca care are funcia banc lider e cea care administreaz contul
clientului
(beneficiarului creditului) i care i acord acestuia creditul. Ea
primete prin relaii
-
10 / 65
interbancar sumele corespunztoare, reprezentnd cota de
participare a fiecrei bnci,
participant la consoriul bancar. Tot pe baz de relaii
interbancar banca lider va trimite
bncilor participante sumele reprezentnd comisioanele, dobnzile
restituite, creditul
rambursat, proporional cu cota de participare a fiecrei bnci
partener la consoriul bancar.
n momentul acordrii unui astfel de credit se fixeaz o serie de
elemente, unele
fcnd obiectul negocierilor ntre pri, altele fiind relativ
standardizate (se refer la
elemente legate de partea juridic i administrativ a montajului
respectiv). Dintre
elementele care se negociaz sunt suma i moneda de susinere,
precum i cadena
creditului. Acestea sunt influenate de nevoile beneficiarului,
de bonitatea acestuia i de
lichiditatea pieei. Un rol deosebit n stabilirea acestor
elemente l au estimrile fcute de
lead manager asupra posibilitilor pieei i de calitatea
beneficiarului.
2.2. Operaiuni de leasing
Leasingul este o form de comer i de finanare prin nchirierea de
ctre societi
financiare specializate sau direct de productori a unor bunuri
ctre clienii care nu dispun
de suficiente fonduri proprii ori mprumut pentru a le
cumpra.
Potrivit cadrului legal n vigoare, contractele de leasing sunt
acorduri prin care o
parte, denumit locator/finanator, proprietar al bunului, cedeaz
celeilalte pri,
locatar/utilizator, dreptul de folosin/utilizare pentru un
activ, pe o anumit perioad, n
schimbul plii periodice a unor rate de leasing.
La sfritul perioadei de leasing, locatarul are urmtoarele
opiuni:
- poate prelungi contractul de leasing;
- poate cumpra bunul care a fcut obiectul contractului de
leasing;
- poate restitui bunul i nceta raporturile contractuale.
Prile implicate n derularea operaiunii de leasing sunt:
- locatorul - instituia financiar ce deine dreptul de
proprietate asupra bunului;
- locatarul - persoana fizic/juridic ce deine, n baza
contractului de leasing, dreptul
de folosin;
- furnizorul - productorul care livreaz bunul ales de locatar i
cumprat de locator.
Astfel, derularea operaiunii de leasing presupune, n esen, dou
contracte:
- un contract de vnzare-cumprare ntre furnizor i locator;
- un contract de locaie ntre locator i locatar (clientul
beneficiar).
Operaiunea de leasing este iniiat de locatar (persoana care
dorete nchirierea
bunului) prin transmiterea unei oferte ferme n care se precizeaz
bunul care va constitui
obiectul contractului de leasing.
Operaiunile de leasing se pot clasifica n funcie de o serie de
criterii:
1. n funcie de poziia furnizorului:
- leasing direct - locatorul este i furnizorul bunului care face
obiectul contractului de
leasing;
-
11 / 65
- leasing indirect - cea mai rspndit form, locatorul i
furnizorul bunului sunt
organizaii diferite;
2. n funcie de parteneri:
- leasing intern - prile implicate sunt din aceeai ar;
- leasing extern - prile implicate sunt din ri diferite;
3. n funcie de obiect:
- leasing imobiliar - vizeaz bunuri de natura cldirilor pentru
birouri, spaiilor
comerciale, halelor industriale, terenurilor;
- leasing mobiliar - obiectul contractului este reprezentat de
echipamente i vehicule;
4. n funcie de ratele de leasing pltite:
- leasing operaional - pe toat perioada de nchiriere clientul
pltete rate stabilite n
contract, iar la sfrit napoiaz bunul nchiriat fr a mai avea
vreun drept asupra lui;
- leasing financiar - la sfritul perioadei de leasing dreptul de
proprietate asupra
bunului nchiriat se transfer clientului (locatarului).
Avantajele oferite de operaiunea de leasing, la nivelul
beneficiarului, sunt
numeroase:
asigur retehnologizarea societilor comerciale;
permite operativitate n achiziionarea bunului;
exist posibilitatea de a beneficia de reduceri la vnzarea
bunului pentru anumite tipuri
de leasing;
permite nlocuirea unui bun cu altul mai modern pe perioada
contractului, n cazul n
care acest lucru se impune din perspectiva uzurii morale;
ratele de leasing se pot nregistra pe costuri, diminund venitul
anual impozabil;
asigur flexibilitate pentru graficul de pli comparativ cu cel
aferent unui credit
bancar;
permite o planificare mai riguroas a bugetului de venituri i
cheltuieli;
nu necesit garanii financiare etc.
De asemenea, operaiunea de leasing ofer o serie de beneficii i
la nivelul
finanatorului, printre care amintim urmtoarele:
reprezint o form de plasament a resurselor financiare n condiii
de rentabilitate i
siguran;
asigur pstrarea dreptului de proprietatea asupra bunului pe
perioada leasingului;
determin o stabilitate a ciclului de afaceri prin ealonarea
ncasrilor.
2.3. Operaiuni de factoring i forfetare
Factoringul reprezint operaiunea prin care o instituie de credit
(factor) preia
creanele pe termen scurt (cel mult 180 zile) ale clientului su
(aderent), asigurnd
finanarea acestuia prin plata anticipat a respectivelor
creane.
Caracteristicile operaiunii de factoring vizeaz:
-
12 / 65
perioada de finanare este de cel mult 180 de zile de la data
emiterii facturilor;
asigur finanarea creanelor materializate n facturi sau
comenzi;
permite finanarea imediat, n proporie de maxim 80-90% din
contravaloarea
facturilor, n momentul cumprrii (restul se elibereaz n momentul
ncasrii);
nivelul finanrii poate fi de 100% n condiiile utilizrii
acreditivului, ca i
modalitate de plat;
poate fi intern (cu regres sau fr regres) i extern (fr
regres).
n ceea ce privete condiiile ce trebuie ndeplinite pentru
derularea unei operaiuni
de factoring, acestea au n vedere faptul c produsele sau
serviciile facturate trebuie s fie
efectiv livrate, respectiv prestate clienilor, iar facturile
emise nu trebuie s fie cesionate n
favoarea altor obligaii i scadena lor nu trebuie s depeasc 180
de zile de la data
emiterii.
Pentru a putea determina baza de calcul a costurilor de
factoring, este necesar ca
aceste costuri s fie urmrite pe cele trei funcii de baz: funcia
de finanare (dobnzi
calculate pe perioada creditrii operaiunii de finanare), funcia
de delcredere* (costuri cu
riscul rspunderii de delcredere) i funcia de servicii (costurile
cu consultanele acordate,
costuri cu ncasarea creanelor de la debitori, costurile cu
verificarea bonitii debitorilor de
factoring, costurile cu somaia debitorilor pentru plata
creanelor, costurile cu aciunile
judiciare pentru ncasarea creanelor).
Astfel, principalele costuri implicate de operaiunea de
factoring sunt:
comision de factoring: variaz ntre 0,5-2% flat, aplicat la
valoarea nominal a
facturilor, pentru serviciile de factoring intern n lei/valut cu
regres;
comision de finanare: egal cu nivelul ratei dobnzii la creditele
pe termen scurt n lei
sau valut, aplicat la sumele finanate.
Perfectarea tranzaciilor de factoring se concretizeaz prin
semnarea de ctre client
i banc a Acordului-cadru de factoring i a actelor adiionale.
Documente necesare sunt:
- pentru aprobarea plafonului de finanare: formularul - cerere
de factoring; copie
contract comercial/comanda; situaiile financiare ale
solicitantului; situaiile financiare
ale debitorului;
- pentru finanare: facturile (original/copie) care s poarte
meniunea subrogatorie
comunicat la ncheierea contractului; copii ale documentelor care
atesta livrarea
mrfii; chitana subrogatorie; comanda, dup caz.
Principalele servicii oferite de operaiunea de factoring se
refer la: finanarea
activitii curente; administrarea sau gestionarea facturilor
comerciale; recuperarea
creanelor cesionate; acoperirea riscului de credit.
Operaiunile de factoring se pot clasifica astfel:
* del credere = ncredere, din lb. Italian
Din punct de vedere juridic, funcia de delcredere este o form
special a contractului de garanie. n fond, este o garanie a
solvabilitii creanelor unui debitor n cadrul unui contract de
factoring, unde factorul i asum rspunderea fa de clientul de
factoring pentru ncasarea debitului datorat.
-
13 / 65
1. din punctul de vedere al sferei de cuprindere, al modalitii
de preluare i administrare a
creanelor de ctre factor, exist:
factoringul parial, care presupune o selecie a facturilor,
obligaia ncasrii
facturilor revenind n continuare aderentului, deoarece factorul
nu preia
administrarea acestora;
factoringul total (factoring standard), cnd factorul preia de la
aderent toate
facturile, asigurnd i funcia de administrare, de ncasare a lor
de la debitorii
aderentului, de finanare i acoperire a riscului de credit;
2. din punctul de vedere al modalitii de efectuare a plii
creanelor de ctre factor, att
factoringul parial, ct i factoringul total pot fi:
factoring cu plat imediat (engl. old-line factoring), factorul
achit
aderentului contravaloarea facturilor n momentul prelurii
acestora;
factoring la scaden (engl. maturity factoring), creanele
aderentului i sunt
pltite n momentul exigibilitii acestora;
factoring mixt, factorul pltete la prezentare o parte din
contravaloarea
facturilor sub form de avans, pn la cel mult 85%, diferena urmnd
a fi
pltit la o dat ulterioar;
3. din punct de vedere al dreptului de regres pe care banca
poate s-l exercite asupra
aderentului, factoringul poate fi:
factoring fr regres (engl. non-recourse factoring), situaie n
care factorul
pltete aderentului contravaloarea acceptat a facturii sau
facturilor, de regul
80% imediat dup emitere i 20% n termen de 180 de zile de la data
scadenei
facturii, chiar dac nu ncaseaz integral sau parial una sau mai
multe facturi;
factoring cu regres (engl. recourse factoring), situaie n care
factorul, dup
expirarea termenului de 30 zile de la scadena facturii, n caz de
neplat din
partea debitorului, i va recupera sumele nencasate de la aderent
prin
exercitarea dreptului de regres.
4. din punct de vedere al participanilor la operaiunea de
factoring putem distinge:
factoring intern (engl. domestic factoring), se desfoar pe
teritoriul
aceleiai ri;
factoring internaional (engl. international factoring),
presupune existena
unui contract comercial internaional.
Avantajele operaiunii de factoring:
plata imediat a facturilor, n ziua prezentrii facturilor la
banc, dup
aprobarea tranzaciilor i semnarea Acordului - cadru de
factoring;
plata creanelor nainte de scaden;
acces la lichiditi ntr-un timp mult mai scurt dect n cazul unui
credit;
flexibilitate n utilizarea fondurilor obinute prin finanare, n
funcie de
necesitile imediate, nefiind necesar justificarea destinaiei
plilor;
finanare fr garanii materiale;
-
14 / 65
flexibilitate n negocierea costurilor;
documentaie redus pentru obinerea finanrii prin factoring fa de
creditul
bancar.
n Romnia, dei avantajele oferite de factoring sunt substaniale,
firmele nu au
apelat ntr-o mare msur la acest produs dect ncepnd din anul
2001, cnd tranzaciile
au depit 100 milioane de euro, ajungnd n 2011 la nivelul de
2.582 milioane de euro. n
prezent, piaa factoringului din Romnia este ntr-o continu
dezvoltare, fiind ns destul
de redus comparativ cu alte ri din Europa, att sub aspectul
volumului, ct i sub
aspectul societilor furnizoare de asemenea servicii. n 25
septembrie 2013, BCR i
UniCredit Tiriac Bank au acordat prima facilitate de factoring
de tip club din Romnia, n
cuantum de 100 milioane euro n echivalent lei, companiei
Sensiblu pentru ncasarea n
avans a creanelor deinute de aceast companie n relaia cu Casa
Naional de Asigurri
de Sntate i Casele Judeene de Asigurri de Sntate din Romnia.
Forfetarea (numit i discount al facturilor) este operaiunea prin
care o instituie
de credit (forfetor) cumpr creanele clientului su, creane pe
termen scurt i mediu,
nainte ca acestea s ajung la scaden, contra unei taxe de
forfetare.
Operaiunea de forfetare este o form derivat a operaiunii de
scontare prin care
finanatorul, contra unei taxe de forfetare care se calculeaz
pentru perioada de la data
cumprrii creanei pn la data scadenei, cumpr fr recurs creane
scadente la termen,
ncorporate n titluri de credit sau pltibile printr-o metod de
plat asiguratorie, de la
beneficiarii acestora. Fiind similar operaiunii de scontare,
taxa de forfetare este dedus
din valoarea nominal a creanei.
Costul forfetrii este mai ridicat dect cel al scontrii i const
ntr-o rat fix de
dobnd, la care se adaug comisionul instituiei de finanare,
stabilit difereniat n funcie
de bonitatea debitorului, de msura n care cambia este sau nu
avalizat, de riscul estimat
al operaiunii, de modalitatea de plat. Forfetarea, ca i
scontarea, permite recuperarea
creanelor sumelor nainte de scaden sau transformarea unei vnzri
pe credit ntr-o
vnzare la vedere pentru exportator. ntre cele dou tehnici de
finanare exist i
numeroase deosebiri. Pentru a iniia o operaiune de forfetare,
clienii trebuie s cunoasc
elementele specifice fiecrei instituii de credit, cum sunt:
titlurile de crean acceptate ca
documente pentru forfetare (cambii, bilete la ordin, acreditive,
alte documente comerciale);
instrumente de garantare solicitate (avalizarea titlurilor de
credit, scrisoarea de garanie
bancar, acreditive irevocabile netransferabile); alte documente
suplimentare.
Caracteristicile operaiunii de forfetare vizeaz:
creanele sunt exigibile n termen de peste 90 zile, pn la 3 ani
(uneori chiar 5 ani);
valoarea creanelor prezentate la forfetare trebuie s fie mai
mare de o limit minim;
creanele sunt materializate n titluri (cambia i bilet la ordin)
avalizate;
finanarea poate fi de 100%;
banca cumpr creanele fr regres;
-
15 / 65
taxa de forfetare este stabilit n funcie de marja ratei dobnzii
pe pia i marja
global de risc.
Titlurile primite de ctre banc n vederea forfetrii trebuie s
ndeplineasc
cumulativ urmtoarele condiii:
- s fie necondiionate;
- s fie acceptate legal la plat;
- s fie avalizate/garantate de ctre o banc agreat.
Operaiunile de forfetare au luat amploare n perioada anilor
1950-1960, ca urmare
a creterii solicitrilor importatorilor pentru perioade de credit
tot mai mari, necesare
asigurrii resurselor financiare necesare pentru efectuarea plii
bunurilor/serviciilor
achiziionate. Aceasta a condus la creterea nevoii exportatorilor
de a-i mobiliza fondurile
plasate n vnzrile pe credit, cu scadene tot mai mari. Primele
operaiuni de forfetare au
fost iniiate n Elveia. n anii 90, ele au cunoscut o cretere
semnificativ ca urmare a
deschiderii de noi piee n Europa Central i de Est, care ns, se
confrunt cu lipsa
lichiditilor. n prezent, aceste operaiuni se efectueaz n aproape
toate centrele financiare
ale lumii, cel mai important centru, din punct de vedere al
volumului i valorilor
operaiunilor de forfetare fiind Londra.
n Romnia, tehnica de forfetare ca form de finanare a
exporturilor se folosete n
cazul tranzaciilor avnd ca obiect exportul de bunuri sau prestri
de servicii, care au la
baz un contract comercial scris, prin care s-a prevzut ealonarea
plii pe un termen de
maxim 60 de zile de la data livrrii sau executrii. Operaiunea de
forfetare poate fi iniiat
n dou stadii diferite n raport cu momentul ncheierii
contractului comercial: n stadiul
pre-contractual i n faza post-contractual sau de portofoliu.
Principalele costuri implicate de operaiunea de forfetare sunt:
taxa de forfetare,
comision de angajament, comision de opiune, n cazul ofertei cu
opiune.
Documente necesare:
cererea de forfetare, semnat de persoanele autorizate s
reprezinte legal societatea;
efectele de comer avalizate/ garantate de ctre o banc
agreat;
documente relevante cu privire la tranzacia comercial (copii
conforme ale
contractului comercial, facturilor comerciale, documentelor de
transport aferente, a
licenei de export, dup caz);
orice alte documente necesare solicitate de banc.
Avantaje operaiunii de forfetare sunt:
se mbuntesc lichiditile n valut ale exportatorului, tranzacia la
termen
transformndu-se n tranzacie la vedere;
posibilitatea finanrii integrale a tranzaciei (pn la 100%);
transferul riscului de neplat n proporie de 100% (nu exist
regres asupra
exportatorului, odat ce acesta a vndut nscrisurile, cu excepia
cazurilor de fraud);
structurarea tranzaciei n funcie de solicitrile deintorului
creanei;
-
16 / 65
eliminarea riscului de transfer, de neplat, de fluctuaie a ratei
dobnzii (rata dobnzii
este fix pn la scaden);
eliminarea costurilor de administrare i urmrire a plii;
nu sunt solicitate garanii reale (ipoteci, gajuri etc.);
asigurarea confidenialitii, n funcie de opiunea participanilor
la tranzacia
respectiv;
documentaie relativ simplificat.
n Romnia, mai multe bnci efectueaz operaiuni de forfetare, dar
volumul
tranzaciilor finanate n acest mod este nc relativ redus. Un fapt
pozitiv l reprezint ns
diversificarea produselor bazate pe scontare.
Factoring vs. Forfetare
Diferene Factoring Forfetare
Cota de finanare Finanare de 80%
Acreditiv: 100% Finanare de 100%
Capacitatea
financiar
Evalueaz soliditatea
financiar a aderentului
Se bazeaz pe credibilitatea
bncii avalizatoare
Servicii oferite Gestiune cont client Nu sunt oferite
servicii
Scadena Finanare pe t.s.
(120 zile)
De regul, fin. t.m.
(90 zile 3 luni)
-
17 / 65
3. Servicii de e-banking
3.1. Conceptul de e-banking i tipuri de servicii bancare
electronice
3.2. Utilizare a serviciilor de Internet banking
3.3. Securitate i riscuri ataate serviciilor de e-banking
3.1. Conceptul de e-banking
Dezvoltarea tehnicii de calcul din ultimele decenii a influenat
direct metodele i
tehnicile utilizate n domeniul financiar bancar. Serviciile
bancare tradiionale, bazate pe
atragerea depozitelor i acordarea de credite, reprezint azi doar
o parte din activitatea
bncilor. Trecerea la economia i societatea bazate pe cunotine, n
condiiile dezvoltrii
accentuate a tehnologiei informaiei i comunicaiilor, provoac
schimbri profunde n
sectorul serviciilor financiar-bancare. Succesul acestor
servicii n noile condiii este
puternic influenat de reproiectarea i diversificarea lor de aa
manier nct s conduc
nu numai la obinerea satisfaciei clienilor, ci i la
entuziasmarea lor.
Introducerea noilor tehnologii n sfera bancar au dus la
modificri importante n
rndul strategiilor de ntmpinare a clienilor, sediile bncilor
clasice, fiind luate tot mai
mult de bncile virtuale prin utilizarea serviciilor bancare la
distan. Serviciile bancare la
distan sunt considerate reprezentative pentru noua economie,
deoarece constituie unul
dintre produsele tipice ale acesteia. La nceput, infrastructura
informaional a fost
considerat de bncile dezvoltate din lume ca o simpl posibilitate
de creare a unor noi
canale electronice de distribuie a produselor existente. Din
acest motiv, serviciile bancare
la distan au primit denumirea de servicii electronice sau
e-banking.
Cu timpul, investiiile n tehnologie au fost tot mai mari,
concomitent cu procesul
de inovare a produselor bancare, ceea ce a generat un fenomen de
randament cresctor.
Bncile i productorii de tehnologii informaionale au nceput s se
stimuleze reciproc tot
mai mult n procesul de dezvoltare i n crearea de profit.
Creterea gamei de servicii
bancare electronice a condus la extinderea bazei de clieni, iar
satisfacerea cererilor tot mai
sofisticate i fidelizarea acestora a impus o cerere continu
pentru tehnologii noi. n rile
avansate volumul tranzaciilor efectuate utiliznd mijloace
electronice deine ponderea cea
mai mare, deoarece ofer clienilor un nivel nalt al serviciului,
cu timp sczut de rspuns,
indiferent unde se gsesc acetia i ce canale bancare
folosesc.
Electronic banking este un termen generic utilizat pentru
definirea procesului prin
care un client poate s efectueze operaiuni bancare pe cale
electronic, fr a se deplasa
efectiv la sediul bncii. n literatura de specialitate, dar mai
ales n practica bancar, se
utilizeaz mai muli termeni, cum ar fi: PC banking, Internet
banking, virtual banking, on-
line banking, home banking, remote electronic banking i phone
banking, care desemneaz
diferite tipuri de servicii bancare electronice adesea folosite
alternativ. Serviciile e-banking
presupun conectarea utilizatorului n reea cu banca pe o linie de
telecomunicaie sigur,
-
18 / 65
autentificarea prin nume i parol i recunoaterea tranzaciei.
Singura deosebire
important ntre diferitele categorii de servicii electronice este
linia de telecomunicaie,
care poate fi de telefonie fix sau mobil, dintr-o reea ATM sau
Internet.
E-banking include, de fapt, sisteme care permit clienilor,
persoane fizice sau
juridice, s aib acces la conturi, s realizeze diferite tranzacii
sau s obin informaii cu
privire la produse i servicii financiare prin intermediul unei
reele publice sau private,
inclusiv pe Internet.
E-banking-ul este definit de Comitetul de Supraveghere Bancar cu
sediul la Basel
ca fiind activitatea de distribuire a serviciilor i produselor
bancare de valori diferite, prin
intermediul canalelor electronice. Produsele i serviciile
bancare pot include: atragerea
depozitelor bancare, acordarea mprumuturilor, managementul
contabil, acordarea de
consultan financiar, precum i furnizarea altor servicii i
produse de plat electronic
(cum ar fi moneda electronic).
Conceptul de banc virtual a fost definit n literatura de
specialitate ca fiind banca
n care contactul poate fi fcut printr-o varietate de canale, dar
meninnd aceeai interfa
i accesnd aceleai servicii.
Primele forme ale serviciilor de e-banking au aprut n anii 1970,
cnd bncile au
nceput s priveasc aceste timpuri de servicii ca o alternativ
pentru unele dintre serviciile
bancare tradiionale. n primul rnd, o astfel opiune a fost
considerat oportun din
moment ce asigura reducerea costurilor asociate funcionrii i
meninerii unitilor
teritoriale. Apoi, anumite tipuri de servicii electronice, cum
ar fi ATM-urile i serviciile de
transfer electronic de fonduri, au nceput s fie un element
calitativ nsemnat de
difereniere pentru bncile care le utilizau.
Avnd n vedere c bncile acioneaz ntr-un mediu extrem de
competitiv, datorit
faptului c ofer, n principiu, aceeai gam de produse i servicii,
capacitatea lor de a se
diferenia doar pe baza preului este limitat, fapt pentru care
este imperativ necesar, pentru
a rezista pe pia, s alinieze strategiile lor la contextul
economic i schimbrile dictate de
noile cerine ale unei economii i societi bazate pe cunotine.
Termenul ,,on-line a devenit popular la sfritul anilor 80 i s-a
referit la
utilizarea unui calculator pentru a accesa sistemul bancar
folosind o linie telefonic.
Serviciile on-line a nceput a fi utilizate n New York, n 1981,
cnd patru dintre cele mai
importante bnci americane (Citibank, Chase Manhattan, Chemical i
Manifactured
Hanover). Cu toate acestea, serviciile bancare la distan
realizate pe cale electronic au
nceput s se dezvolte doar ncepnd cu anul 1995, an n care banca
american Prezidenial
Bank din Maryland a lansat primele servicii bancare prin
Internet. La jumtatea anului
2004, peste 17% dintre americani utilizau deja serviciile
bancare electronice.
Implementarea metodelor moderne n activitatea bancar romneasc a
necesitat nu
doar eforturi financiare deosebite, dar i provocri legate de
depirea unor mentaliti care
nc mai persist la nivelul consumatorului de servicii
bancare.
-
19 / 65
3.2. Tipuri de servicii bancare electronice
Globalizarea reelei Internet a adus integrare i versatilitate
tehnologiilor
informaionale existente i a deschis posibilitile nelimitate de
utilizare a acestora n toate
domeniile: comer, finane-bnci, educaie, divertisment, ceea ce a
ndreptit definirea
reelei ca fiind infrastructura informaiei, utilizat pentru
desfurarea proceselor de pia
i a tranzaciilor. Diversificarea acestor servicii desfurate n
acest domeniu se constituie
ca i un proces continuu, dinamic, aparent fr limite, ndreptind
opinia creia reeaua
Internet definete anatomia noii economii.
Tipuri de servicii bancare electronice
Serviciile bancare electronice (la distan sau e-banking) sunt
clasificate n patru
categorii importante:
1. Home banking - sau banca la domiciliu se adreseaz mai ales
populaiei i include n
general obinerea unor informaii despre conturile personale prin
intermediul unui apel
telefonic, rspunsul fiind dat de un sistem vocal automat. Se
bazeaz pe existena unei
linii telefonice, pe existena unei parole a clientului i a unui
cod personal ce-i asigur
acestuia accesul la date. Clientul i poate consulta oricnd,
contra unui comision,
situaia conturilor, poate face regularizri ntre conturile
proprii, etc.
2. Electronic banking (PC banking) - presupun existena unui
calculator la client, pe care
banca instaleaz o aplicaie software ce permite accesul la
serverul bncii, prin
intermediul unei linii de telecomunicaie. Datorit acestui
aspect, n multe publicaii de
specialitate nu se face o distincie clar ntre home banking i
electronic banking,
ambele fiind considerate servicii bancare la domiciliul unei
persoane sau al unei firme.
Serviciile electronic banking sunt utilizate mai mult de ctre
firme, datorit facilitilor
de procesare rapid a unui numr mare de tranzacii. Aceste
servicii au n general
funcionaliti extinse de cash management, pot fi adaptate la
specificul activitii i
permit deopotriv conectarea cu alte aplicaii software utilizate
n banc.
E-banking
Home
banking
Electronic
banking
Mobile
banking
Internet
banking
Tel. fix
PC
Tel. mobil
Internet
-
20 / 65
3. Mobile banking au aprut o dat cu extinderea tehnologiei WAP
(Wireless Application
Protocol) i sunt considerate de mare viitor, datorit prognozelor
cu privire la
extinderea n lume a reelelor fr fir (wireless). Deocamdat,
aceste servicii permit
efectuarea unei game limitate de operaiuni bancare prin
intermediul telefonului mobil.
Serviciul Mobile Banking poate fi accesat n dou moduri, n funcie
de
performanele telefonului mobil:
prin simpla transmitere/primire de SMS la un numr de telefon
prestabilit n
funcie de reea;
prin protocolul WAP respectiv protocolul 3G, pentru abonaii
reelelor care
utilizeaz aparatele de telefon mobil dotate cu microbrowser. n
acest caz,
serviciul Mobile Banking poate furniza n plus, fa de serviciile
menionate
mai sus, informaii (sub forma de pagini HTML).
Mobile banking, tehnologia de ultim ora n ceea ce privete
furnizarea serviciilor
financiare, promite s revoluioneze modul de efectuare a
tranzaciilor. Explozia fr
precedent att pe plan mondial, ct i n Romania a numrului de
telefoane mobile a fcut
ca tot mai multe bnci s ia n calcul dezvoltarea unei platforme
de mobile-banking, care s-
ar putea constitui ntr-o alternativ chiar mai avantajoas dect
Internet banking. n
Romania, mobile banking-ul a fost introdus n 1999.
Operaiunile bancare prin telefonul mobil (mobile banking)
reprezint o alternativ
a internetului n sensul c se pot transmite instruciuni bancare
din orice loc i n orice
moment prin telefonul mobil, deci fr un terminal PC conectat la
o reea. Mobile banking-
ul este un canal de operare de ctre un posesor de telefon mobil
care poate transmite
mesaje scrise la o banc pentru obinerea de informaii i
efectuarea de operaiuni bancare
i poate primi mesaje scrise sau sonore de rspuns.
Serviciile bancare oferite prin telefonia mobil folosesc
tehnologii standard privind
plile prin carduri, precum i tehnologii standard sau vocale
pentru operaiuni de transfer
ntre conturile curente i consultan bancar. Tranzaciile sunt
iniiate n baza calitii de
deintor de card i de cont curent la banc.
Operaiunile bancare care se pot efectua prin m-banking sunt
urmtoarele:
- consultare privind soldul conturilor;
- consultare privind produsele i serviciile bancare: depozite,
credite, dobnzi, scoring,
cursuri valutare etc.;
- efectuarea de pli intrabancare pentru servicii furnizate de
anumite companii;
- transfer de fonduri (n lei i valut) ntre conturi;
- obinerea unui extras de cont i lista ultimelor 5-10
tranzacii;
- solicitarea blocrii contului de card n cazul
pierderii/furtului cardului;
- avertizarea clientului la tranzaciile efectuate din contul su
de card la ATM sau POS
peste o anumit sum;
- avertizarea clientului la epuizarea disponibilului, limitei de
creditare sau modificarea
limitei de creditare.
-
21 / 65
4. Internet banking - elimin existena unei componente software
instalate la client,
acesta putnd s aib acces la serverul bncii prin intermediul unei
simple interfee
grafice (browser) prin care utilizeaz i celelalte servicii
Internet. n acest caz, datorit
utilizrii unei reele publice, msurile de securitate pentru
protecia datelor transmise
trebuie s fie mai severe.
Apariia Internetului este considerat ca cel mai important
eveniment din a doua
jumtate a secolului XX din punct de vedere al impactului n
economie i societate.
Datorit rolului deosebit al reelei Internet n dezvoltarea noii
economii, o atenie
deosebit este acordat serviciilor Internet banking, dei
dezvoltarea actual a acestora nu
este complet maturizat. n comparaie cu alte canale de distribuie
a informaiei, reeaua
Internet deine recordul absolut cu privire la ritmul de cretere
a numrului de clieni.
Internet banking reprezint un pachet de soluii destinat
interaciunii la distan
dintre client i banc, care permite clienilor persoane fizice i
juridice s-i acceseze
informaiile referitoare la conturi i s genereze tranzacii
securizate prin intermediul
conexiunilor de tip Internet.
Internet banking, denumit i serviciu bancar online (online
banking), reprezint o
form mai avansat de PC banking. Internet banking utilizeaz
Internetul ca i canal de
distribuie prin care se dirijeaz activitatea bancar (de exemplu:
transferarea fondurilor,
plata facturilor, vizualizarea soldurilor conturilor de
economii, plata ipotecilor i
cumprarea instrumentelor financiare i a certificatelor de
depozit). Serviciile bancare de
Internet sunt cunoscute ca fiind servicii virtuale (cyber,
net).
Operaiunile bancare prin Internet au aprut dup anul 1990, iar n
Romnia din
anul 2000 i acestea sunt strns legate de comerul electronic i
plata electronica a
serviciilor. Internet banking mrete foarte mult gradul de
libertate al celor care fac pli
sau transfer fonduri i ofer i posibilitatea de a obinerii
informaiilor financiar-bancare
necesare pentru gestionarea fondurilor i luarea deciziilor.
Ceea ce se consider ns valoros pentru serviciile Internet
banking este faptul c
acestea sunt uneori la fel de populare n economiile aflate n
tranziie ca i n cele foarte
dezvoltate, ceea ce poate reprezenta o prghie important pentru
reducerea decalajelor n
procesul de globalizare i susinere a societii informaionale.
n mod uzual, pe pia exist trei niveluri de utilizare a
serviciilor Internet banking:
informare - acesta este nivelul de baz al serviciilor Internet,
prin care o banc i
administreaz informaiile cu privire la produse i servicii, prin
intermediul unui site
gzduit pe calculatorul bncii sau la un furnizor de servicii
Internet; cea mai mare
vulnerabilitate a acestui nivel const n posibilitatea de
alterare a coninutului expus de
ctre persoane neautorizate, ceea ce induce anumite msuri de
securitate;
comunicare - permite interaciunea dintre calculatorul bncii i
client, care poate fi
limitat la pot electronic, interogare de cont sau cerere de
credit; n acest caz,
riscurile sunt mai mari dect la nivelul precedent, ceea ce
impune luarea unor msuri
suplimentare de securitate pentru prevenirea accesului
neautorizat n reeaua bncii;
-
22 / 65
tranzacionare - clienilor li se permite efectuarea unor
tranzacii cu banca, cum ar fi
acces la conturi, plata facturilor, transfer de fonduri, etc.; n
acest caz, msurile de
securitate trebuie s fie mult mai severe, cu administrarea
riscurilor pe mai multe
niveluri din arhitectura sistemului.
Aplicaia Internet banking utilizeaz trei baze de date, una
pentru stocarea informaiilor
despre clienii Internet, baza de date principal a bncii i una
pentru stocarea rezultatelor
intermediare. Internetul devine pentru bnci i un canal de
distribuie a produselor i
serviciilor bancare, contribuind i la mbuntirea i diversificarea
lor. Prin intermediul
acestuia, banca poate realiza o ofert adaptat cerinelor
clienilor, ncercnd o accentuare a
fidelitii clientelei n ceea ce privete serviciile bancare i
construind produse i servicii
personalizate. n mod evident, gradul de utilizare a serviciului
de Internet banking depinde,
n primul rnd, de accesul la Internet.
Internetul devine pentru bnci i un canal de distribuie a
produselor i serviciilor
bancare, contribuind i la mbuntirea i diversificarea lor. Prin
intermediul acestuia, banca
poate realiza o ofert adaptat cerinelor clienilor, ncercnd o
accentuare a fidelitii clientelei
n ceea ce privete serviciile bancare i construind produse i
servicii personalizate. n mod
evident, gradul de utilizare a serviciului de Internet banking
depinde, n primul rnd, de
accesul la Internet. Dezvoltarea Internetului n anii 2000 a
depit cu mult orice
previziuni*. Creterea exponenial a numrului calculatoarelor
conectate scoate n
eviden evoluia deosebit de rapid a Internetului. Cu toate
acestea, nivelul de penetrare a
Internetului nregistreaz decalaje importante, att la nivel
mondial, ct i n Europa.
Din perspectiva numrului de utilizatori conectai la Internet, pe
zone geografice, n
iunie 2012 pe primul loc se situa Asia, urmat de Europa, America
de Nord, America
Latin i Caraibe. ns avnd n vedere gradul de penetrare, pe primul
loc s-a aflat America
de Nord - cu 78,6%, urmat de Oceania i Australia - cu 67,6%,
Europa - cu 63,2%,
America Latin i Caraibe - cu 42,9%, Orientul Mijlociu - cu 40,2%
i la mare distan de
Asia - 27,5% i Africa - 15,6%.
Dintre rile care dein cele mai ridicate valori din perspectiva
nivelului de
penetrare a Internetului, amintim: Islanda 97,8%, Norvegia
97,2%, Suedia 92,9%, Insulele
Falkland 92,4%, Luxemburg 91,4%, Groenlanda 90,2%, Australia
89,8%, Olanda 89,5%,
Danemarca 89,0%, Finlanda 88,6%, Sfnta Lucia 88,5%, Noua Zeeland
84,5%, Elveia
84,2%, Marea Britanie 84,1%, Insula Niue 83,9%, Germania 82,7%,
Coreea de Sud 82,7%,
Liechtenstein 81,8%, Canada 81,6%, Belgia 81,4%, Andora 81,0%,
Antigua & Barbuda
80,8%, Japonia 80,0%, adic un numr de 23 ri cu valori de peste
80%.
n ceea ce privete Europa, se pot constata decalaje semnificative
ntre ri din
punct de vedere al gradului de utilizare a Internetului. n iunie
2012, cei mai muli
utilizatori s-au nregistrat n ri precum Germania, Regatul Unit,
Rusia, Frana, Italia, cu
* n perioada 2000-2012, creterea gradului de utilizare a
Internetului a fost, la nivel mondial, de 566,4% n
anul 2012 comparativ cu 2000, cea mai mare dinamic fiind
nregistrat n regiuni georgafice precum Africa, Orientul Mijlociu,
America Latin i Caraibe, Asia.
-
23 / 65
un numr de peste 30 milioane utilizatori, urmate de Spania,
Turcia, Polonia, Olanda i
Ucraina, ri n care s-a folosit Internetul de mai mult de 15
milioane persoane.
Datorit extinderii sale rapide, Internetul a adus extraordinare
oportuniti pentru
industria bancar, iar posibilitile de dezvoltare sunt uriae. Cu
toate acestea, dei
Internetul a fost un mediu rapid de adoptare, chiar i sectorul
bancar, care se preteaz
foarte bine la aplicaii on-line, asist la adaptarea lent a
clientelei la acest tip nou de
serviciu bancar n majoritatea rilor.
Gradul de utilizare a serviciilor de Internet banking de ctre
europeni variaz
destul de mult de la un stat la altul. n Europa, n 2012, cele
mai mari rate de utilizare a
serviciului internet banking* s-au nregistrat n Islanda i
Norvegia - 86%, Finlanda - 82%,
Olanda - 80%, Suedia i Danemarca - 79%. Pe ultimele locuri, n
funcie de ponderea
utilizatorilor serviciilor de internet banking, se situeaz
Romnia - 3%, Bulgaria - 4%,
Turcia - 7%, Grecia - 9%.
Ratele de folosire a internet banking-ului ating valori ridicate
n nordul Europei i
scad tot mai mult spre sud. Astfel, la sfritul anului 2012, mai
mult de 85% din locuitorii
Islandei i Norvegiei au utilizat Internetul pentru a avea acces
la serviciile bancare, dar
numai 3% dintre romni au apelat la Internet banking. n unele ri
din Europa de Nord
(Finlanda i Olanda) mai mult de 80% din populaie a utilizat
serviciile bancare on-line,
dar n multe ri europene rata de utilizare a serviciului de
Internet banking a rmas sub
media UE de 38%.
Dei aparent serviciile bancare on-line au atras utilizatori
diveri, lucrurile nu au
stat chiar aa. Dincolo de importana ofertei pe Internet, studii
realizate demonstreaz c
utilizatorii serviciului on-line banking sunt n mare parte
persoane cu studii superioare, mai
tinere, care au venituri anuale mai mari dect media. De
asemenea, determinri statistice
demonstreaz c, fa de clienii tradiionali, utilizatorii Internet
banking-ului dein, n general,
mai multe produse din oferta bncii.
n Romnia, serviciile de Internet banking, dei au nc un ritm de
cretere redus,
comparativ cu celelalte ri din UE, devin tot mai populare,
principalul factor de
dinamizare a acestor servicii fiind creterea gradului de acces
la Internet. La nivel mondial,
numrul utilizatorilor de servicii bancare on-line este n continu
cretere, cercetrile n
domeniu artnd c se ateapt, la nivelul anului 2020, ca 50-60%
dintre europeni s
apeleze la serviciul de Internet banking pentru derularea
tranzaciilor financiare.
Ca alternative la sistemul clasic de pli, comisioanele ataate
accesului virtual sunt,
de regul, mai mici dect la serviciile clasice. Totui, numrul
clienilor care utilizeaz
aceast facilitate este destul de redus n comparaie cu clienii
care apeleaz la serviciile
bancare prin canalul clasic de distribuie, i anume operaiuni
efectuate la sediul bncii.
n ultima vreme, bncile utilizeaz tot mai mult serviciile de
Internet ca o strategie
agresiv de afaceri pentru a ctiga o cot de pia ct mai mare, mai
degrab dect pentru
* % persoanelor fizice care utilizeaz Internetul pentru servicii
de Internet banking din persoanele n vrst de
16-74 ani; sura de date: Eurostat
-
24 / 65
a obine profit. Astfel, bncile au redus comisioanele practicate
pentru Internet banking cu
scopul de a ncuraja clienii s foloseasc acest serviciu.
Avantajele Internet Banking fa de operaiunile la ghieu
Online Banking Operaiuni la ghieu
Viteza de
rspuns
Instant (cteva secunde) Nedeterminat, n funcie de
lungimea cozii
Disponibilitate 24 de ore din 24
7 zile din 7
Program fix i scurt
Costuri Minime - cu 10 pana la 50% mai mici Comisioane mai
mari
datorate personalului
Servicii oferite Tranzacii interne sau externe, ordine de
plat, extrase de cont, situaia general a
conturilor, informaii detaliate despre
conturile curente, depozitele n sold,
creditele n derulare, procentele de dobnzi
practicate de banc, istoricul tranzaciilor
efectuate
Servicii complete cu
eficien minim
Instrumente
utilitare
Plata facturilor, cursurile valutare BNR i
cursurile bncii, simulator de credite,
grafice cu diverse statistici financiare ale
clientului etc.
Instrumente utilitare
disparate, ineficace
Drumuri la
banc
O singur dat pentru activarea serviciului De fiecare dat cnd
e
nevoie de o operaiune
Securitate Cele mai noi tehnologii de securizare -
Flexibilitate Controlul aparine utilizatorului Necesit
implicarea unui
funcionar bancar
Mobilitate Poate fi accesat din orice loc din lume cu
acces la internet
Restricionat la un numr
limitat de uniti teritoriale
Confidenialitate Total Discutabil
Conform unui raport realizat de UniCredit, Capgemini i EFMA
(European
Financial Management & Marketing Association) privind
sistemul bancar retail pe plan
mondial, World Retail Banking Report 2009, care s-a realizat pe
baza unui sondaj extins de
pia, efectuat n opt ri din Europa, n S.U.A. i n Japonia la 54 de
bnci, aproape 70%
din bncile respondente au declarat c stabilirea preurilor bazate
pe clieni este din ce n ce
mai important n contextul Basel II, al presiunii capitalului i
al creterii riscului
-
25 / 65
clienilor. Constatrile raportului au fost obinute pe baza unor
interviuri cu directori
executivi ai bncilor luate n considerare i pe baza unei analize
aprofundate a
profitabilitii. n studiu au fost incluse i 11 bnci din Romnia,
cu o cot de pia de 85%
(Alpha Bank, B.C.R., Banca Romneasc, Banca Transilvania,
Bancpost, B.R.D., CEC
Bank, ING Bank Romania, Raiffeisen Bank, UniCredit iriac Bank,
Volksbank).
Raportul a artat c majoritatea rilor incluse n acest studiu au
strategii de pre
care asigur servicii de Internet banking mai ieftine dect
serviciile din unitile bancare.
Anumite ri nordice au stabilit comisioane extrem de atractive
pentru serviciile on-line cu
scopul de a muta clienii n zona Internetului. Frecvena folosirii
acestor servicii indic
faptul c strategia de pre influeneaz direct comportamentul
clienilor. Raportul a
subliniat faptul c, n medie, un utilizator activ de Internet
banking a pltit, n 2008, cu
aproximativ 31 EUR mai puin dect utilizatorii activi de servicii
la unitatea bancar (34%
mai puin).
n Romnia, serviciile Internet banking i mobile banking, dei la
nceput s-au
dezvoltat mai lent, au un ritm de cretere important. Principalul
factor de dinamizare a
acestor servicii este creterea gradului de acces la Internet.
Evoluia pieei dovedete c
tranzaciile prin canale care asigur legtura la distan cu banca
au devenit foarte
importante pentru clieni, datorit economiei de timp realizate,
simplitii i comoditii n
accesare, dar mai ales costurilor mai reduse comparativ cu
aceleai operaiuni fcute la
ghieele bncii. Tendina de dinamizare a serviciilor electronice
care asigur comunicarea
dintre client i banc respect, i n ara noastr, trendul general
manifestat pe piaa bancar
care are n vedere diminuarea efecturii de operaiuni la sediile
bncilor.
3.3. Securitate i riscuri ataate serviciilor de e-banking
Majoritatea bncilor ofer diverse variante de acces la informaii
prin Internet i
prin telefonul mobil. Serviciile de internet banking puse la
dispoziia clienilor de foarte
multe bnci din Romania sunt cele mai comode i rapide metode de a
pli anumite facturi
sau de a alimenta conturile bancare alocate plilor on-line.
Criterii de analiz a serviciilor
de internet banking din Romania: calitatea serviciilor; costuri;
securitate.
Toate serviciile de Internet Banking din Romnia sunt autorizate
i auditate
periodic de ctre Ministerului Comunicaiilor i Societii
Informaionale i de ctre Banca
Naional a Romniei. Daca aceste garanii nu sunt suficiente,
atunci se poate vedea dac
serverul bncii este certificat de ctre o autoritate de
certificare independent,
internaional. Exista mai multe organizaii internaionale care
ofer certificate de
autentificare, cele mai rspndite fiind VeriSign i Thawte.
O cerin fundamental a tranzaciilor bancare desfurate pe Internet
vizeaz
asigurarea securitii informaiilor schimbate ntre calculatorul
clientului i serverul bncii.
Acest schimb de informaii este supus urmtoarelor categorii de
riscuri:
interceptarea, conversaia poate fi interceptat de o ter
persoan;
-
26 / 65
manipularea, datele din cadrul unei conversaii private pot fi
modificate pe
traseul parcurs de la surs la destinaie;
depersonalizarea, presupune declinarea sau atribuirea unei false
identiti.
ntre serverul din Internet i calculatorul care gzduiete
programul de
tranzacionare electronic (serverul de tranzacionare) sunt
interpuse firewall-uri i rutere
de filtrare n scopul de a separa reeaua intern a bncii de
Internet. Astfel, ruterele de
filtrare au rolul de verifica sursa i destinaia i de a decide
dac pachetul va fi lsat s intre
n reeaua bncii sau va fi respins, asigurnd n acelai timp i
protecia reelei n cazul
unor atacuri Internet clasice; firewall-urile separ reeaua
intern a bncii de serverul de
tranzacionare electronic situat n Internet, astfel c se
realizeaz criptarea* datelor
schimbate nainte de a fi transmise ntre client i server.
Securitatea unui model de tranzacionare pe Internet trebuie s
cuprind trei nivele:
- primul nivel este legat de asigurarea securitii informaiilor
provenite de la
clieni n momentul n care acestea sunt transmise de la
calculatorul clientului
ctre serverul WEB al bncii;
- al doilea nivel de securitate are n vedere securitatea
mediului n care activeaz
serverul de Internet banking i baza de date ce conine informaii
confideniale
despre clienii bncii;
- al treilea nivel de securitate implic msurile care trebuie
luate pentru a preveni
accesul neautorizat al anumitor persoane la sistemul de
tranzacionare online al
site-ului Web respectiv.
Sursa: Zota, R., Elemente de securitate pentru Internet Banking,
Revista Informatica Economic, nr.2
(14)/2000
Structura unui sistem de securitate al unei tranzacii bancare
efectuate n Internet
* Criptarea datelor mpiedic utilizatorii neautorizai s citeasc
sau s schimbe datele clientului i se
realizeaz prin codificarea informaiei transmise ntre
calculatorul clientului i serverul Internet Banking. Pentru a
cripta datele, se poate folosi un sistem de criptare SSL care
utilizeaz un sistem criptografic cu dou chei: una public, cunoscut
de oricine, i una privat, secret, cunoscut numai de destinatarul
mesajului.
-
27 / 65
Operaiunile bancare derulate on-line, prin intermediul
serviciului de internet
banking, datorit gamei largi de operaii derulate prin internet,
genereaz pe lng beneficii
i riscuri, datorate n principal securitii sistemelor
informatice.
Tehnologiile utilizate n asigurarea securitii informatice n ceea
ce privete
utilizarea serviciului de internet banking sunt diverse, dintre
cele mai utilizate amintim:
autentificarea pe baz de nume utilizator (user name), parol
(password) i PIN
(personal identification number);
sistemul 3-D Secure*, ofer posibilitatea de a stabili o parol
suplimentar, fiind
utilizat doar la plata on-line cu un card bancar. Dei exist o
tendin global de
cretere a volumului cumprrilor de bunuri/servicii pe Internet, n
acelai timp persist
ngrijorri privind potenialul utilizrii frauduloase a cardurilor
pentru plata acestora. n
acest context Visa International i Mastercard au dezvoltat un
standard nou, 3-D
Secure, pentru asigurarea securitii tranzaciilor pe Internet.
Ideea central este de a
autentifica orice plat cu card fcut pe Internet i aceasta a stat
la baza dezvoltrii
tehnologiilor hard/soft, metodelor i procedurilor care compun
standardul 3-D Secure.
Procesul de autentificare nu necesit instalarea vreunei aplicaii
speciale pe computerul
clientului i nici nu ngreuneaz navigarea pe Internet, dar
determin creterea
ncrederii n aceast modalitate de a cumpra bunuri/servicii. Se
elimin riscul fraudei
prin copierea informaiilor de plat sau prin generarea aleatoare
de numere de carduri i
utilizarea lor ulterioar pe Internet.
n ceea ce privete metodele de fraudare informatic n domeniul
bancar, cele mai
uzuale sunt:
Phishing-ul, reprezint o form de fraudare on-line care const n
obinerea unor date
confideniale, cum ar fi date de acces pentru aplicaii de tip
bancar, aplicaii de trading
sau informaii referitoare la carduri, folosind tehnici de
manipulare a datelor identitii
unei persoane sau a unei instituii. Este o tehnic folosit pentru
a pcli utilizatorii s
dezvluie informaii personale sau financiare i presupune
expedierea unui mesaj de e-
mail, care pare s provin dintr-o surs sigur, dar, de fapt
direcioneaz destinatarii s
furnizeze informaii la un site Web fraudulos.
Un atac de tip phishing const, prin urmare, n trimiterea de ctre
atacator a unui
mesaj electronic n care utilizatorul este sftuit s-i dea datele
confideniale pentru a
ctiga anumite premii, sau este informat c acestea sunt necesare
datorit unor erori
tehnice care au dus la pierderea datelor originale. n mesajul
electronic este indicat de
obicei i o adres de web care conine o clon a sitului web al
instituiei financiare sau
de trading. Majoritatea hackerilor folosesc aceast metod pentru
a obine date bancare,
acest gen de atac fiind cel mai ntlnit la noi n ar deoarece el
se bazeaz practic pe
cea mai slab verig a sistemului de securitate, care nu este
tehnologia pus la
* Pe 22 martie 2004, se realiza prima tranzacie de plat pe
Internet cu un card bancar, direct dintr-un magazin
on-line romnesc nrolat 3D Secure. n toat aceast perioad, comerul
electronic a fost segmentul din industria de pli on-line cu cea mai
mare expansiune.
-
28 / 65
dispoziie de o banc, ci credulitatea omului (tefan Panait, eful
departamentului de
IT Security de la BCR) .
Pharming-ul, este o modalitate de fraudare on-line prin
instalarea unui virus, pe
calculatorul utilizat la accesarea aplicaiei on-line ale bncii,
care, n momentul n care
utilizatorul acceseaz o pagin web a aplicaiei de internet
banking este redirecionat
ctre o clon (copie) a site-ului respectiv. Pharming-ul pot fi
efectuat fie prin
schimbarea fiierul gazd pe computerul victimei, fie prin
exploatarea unei
vulnerabiliti n software-ul serverului DNS. Serverele DNS sunt
computere
responsabile de transformarea numelor de Internet n adrese IP
reale ale acestora.
Sursa: De Micheli, A.G; Merzagora Betsos, I.; Gentile, G., Noi
forme ale criminalitii informatice. Detalii
tehnice
Atac de tip Pharming
Pentru a scoate n eviden evenimente majore care au afectat
securitatea serviciilor
din Internet amintim: n 1999 Yahoo! a fost nefuncional pentru
cteva ore (pierznd n
proces milioane de dolari) datorit unui atac din categoria
prevenirii accesului legitim la
informaii i tot n 1999, n decembrie, nu mai puin de 300.000 de
numere de cri de
credit, mpreun cu parolele aferente, au fost furate din baza de
date a magazinului virtual
CDNow.com, multe dintre ele fiind apoi folosite n tranzacii
frauduloase.
-
29 / 65
4. Servicii privind transferuri de fonduri
4.1. Transfer de fonduri prin conveniile de plat Standing Order
i Direct Debit
4.2. Transferul internaional de fonduri prin Western Union i
Money Gram
4.1. Transfer de fonduri prin conveniile de plat Standing Order
i Direct Debit
n scopul venirii n ntmpinarea nevoilor clienilor, n Romnia au
aprut deja
conveniile de plat. Ele reprezint o nelegere ntre client i banc
n conformitate cu care
banca, n baza mandatului ncredinat, i debiteaz clientului contul
la date fixe pentru
sume fixe sau pentru sume cerute pe baz de documente
justificative de ctre beneficiari
fr s mai solicite n prealabil consimmntul clientului. n acest
fel se ctig n
operativitate, clienii fiind absolvii de unele responsabiliti
plicticoase i consumatoare de
timp.
n aceast categorie se pot include dou tipuri de servicii
bancare:
standing order - este o modalitate de transfer de fonduri care
presupune
ncheierea unei convenii ntre client (pltitor) i banca sa,
potrivit cruia banca
pltitorului accept s plteasc, la date fixe o sum fix n favoarea
unui (ter)
furnizor, potrivit contractului ncheiat de parteneri, fr a mai
fi necesare
instruciuni de plat exprese. n acest sens, ntre banc i debitor
se ncheie un
contract de mandat (convenia de S.O.) n vederea executrii unor
instruciuni
date n prealabil de pltitor;
direct debit - este o modalitate de plat prin care bncile sunt
autorizate de
clienii pltitori s efectueze automat decontarea serviciilor din
conturile lor la
cererea furnizorilor i de transfer a sumelor la bncile acestora.
Seamn cu
standing order cu deosebirea c banca pltitorului va emite
ordinul de plat, n
numele clientului su (n baza mandatului ncredinat de acesta), n
favoarea
beneficiarului, numai pe baza facturilor remise de
beneficiar.
Servicii bancare de transfer de fonduri pe baza conveniilor de
plat ofer clienilor
o serie de avantaje legate de: asigurarea unei mai mari
operativiti n efectuarea unor
transferuri regulate; comoditate; scutirea timpului necesar
deplasrii la ghieele bncii i a
eventualelor inconveniente.
Standing order. Standing order este o modalitate de transfer de
fonduri care
presupune ncheierea unei convenii ntre client (pltitor) i banca
sa, potrivit cruia banca
pltitorului accept s plteasc, la date fixe o sum fix n favoarea
unui (ter) furnizor,
potrivit contractului ncheiat de parteneri, fr a mai fi necesare
instruciuni de plat
exprese.
n acest sens, ntre banc i debitor se ncheie un contract de
mandat (convenia de
S.O.) n vederea executrii unor instruciuni date n prealabil de
pltitor. Prin mandat,
banca este autorizat s constituie disponibilitile necesare de
fonduri sau s asigure
-
30 / 65
creditele care se impun pentru satisfacerea volumului de pli,
ceea ce echivaleaz cu un
cash management. Un astfel de procedeu se practic, de regul, n
cazurile n care sunt
livrri zilnice de materii prime i ntr-un volum relativ constant
sau pentru pli repetabile
i regulate (abonamente TV, chirii, pensii de ntreinere etc.).
Deosebirea fa de direct
debit o constituie faptul c plata este iniiat de pltitor fr
intervenia furnizorului,
urmnd ca la finele lunii s se fac regularizarea ntre cei doi
parteneri.
n vederea limitrii riscului de plat, banca pltitorului va
accepta, prin semnarea
contractului de SO, numai mandatul pltitorului care autorizeaz
banca ca pentru fiecare
dintre plile la termen n favoarea beneficiarului, nu condiioneaz
executarea fiecrui
ordin de plat de vreun alt consimmnt al pltitorului, iar
dispoziia de plat s fie
formulat fr echivoc asupra unor resurse bneti i de timp legale,
certe, oportune i
limitate, inclusiv prin referirea la modaliti, intervale de timp
i proceduri pentru
notificarea modificrilor determinate de pri prin contract sau n
cazul ncetrii
mandatului.
Mecanismul de derulare a SO presupune parcurgerea urmtoarelor
etape:
1. se ncheie un contract ntre pltitor i furnizor (beneficiar)
prin care se prevede plata
unor sume fixe la date fixe;
2. se ncheie o convenie de SO ntre pltitor i banca sa prin care
pltitorul mandateaz
banca s onoreze obligaiile sale de plat la datele i n sumele
convenite; astfel banca
va emite periodic, n numele clientului su, ordine de plat fr a i
se mai solicita
clientului consimmntul la plat;
3. la termenele fixate, unitatea bancar a pltitorului emite OP i
debiteaz contul curent
al clientului su cu suma stabilit;
4. unitatea bancar a beneficiarului confirm operaiunea ntre
sedii i crediteaz contul
curent al beneficiarului.
Mecanismul de derulare pentru standing order
Direct debit. Direct debit este o modalitate de plat prin care
bncile sunt
autorizate de clienii pltitori s efectueze automat decontarea
serviciilor din conturile lor
la cererea furnizorilor i de transfer a sumelor la bncile
acestora. Seamn cu standing
order cu deosebirea c banca pltitorului va emite ordinul de
plat, n numele clientului su
1
3
4 2
Pltitor Beneficiar
Unitatea bancar a pltitorului
Unitatea bancar a beneficiar
-
31 / 65
(n baza mandatului ncredinat de acesta), n favoarea
beneficiarului, numai pe baza
facturilor remise de beneficiar.
ntre furnizor (beneficiar) i debitor (pltitor) se ncheie o
convenie privind dreptul
furnizorului de a iniia plata fr acordul prealabil al
pltitorului. ntre pltitor i banca
acestuia se ncheie o convenie de direct debit privind acceptul
pltitorului pentru plat din
contul su fr ordinul expres al acestuia. ntre banca pltitorului
i beneficiar se ncheie
un angajament privind efectuarea plilor n sistem direct debit.
Un astfel de procedeu este
aplicabil n situaiile n care tranzaciile dintre pltitor i
beneficiar presupun pli la
termene convenite, dar pentru care suma de plat variaz n funcie
de prestaia
furnizorului (de exemplu, plata facturilor telefonice, energie
electric, ap, gaz etc.).
Un astfel de procedeu este aplicabil n situaiile n care
tranzaciile dintre pltitor i
beneficiar presupun pli la termene convenite, dar pentru care
suma de plat variaz n
funcie de prestaia furnizorului. Pentru activarea debitului
direct, clienii trebuie s ncheie
un contract de mandat cu banca, prin care aceasta este
mputernicit s fac lunar plata din
conturile lor. Este foarte important ca n contul curent din care
se face plata s existe
disponibiliti bneti suficiente pentru procesarea viramentelor
bancare. n caz contrar,
banca nu va debita contul pentru a efectua transferul ctre
furnizorul indicat de client.
Mecanismul de derulare a DD presupune parcurgerea urmtoarelor
etape:
1. partenerii ncheie mai nti o convenie de plat prin debit
direct;
2. pltitorul ncheie cu unitatea sa bancar convenia (mandatul) de
direct debit;
3. ntre unitatea bancar a pltitorului i beneficiar se ncheie un
angajament
privind efectuarea plii n sistem direct debit;
4. beneficiarul emite factura la data convenit, preciznd suma de
plat;
5. unitatea bancar a pltitorului emite OP (debitnd contul
pltitorului) i iniiaz
operaiunea DRS;
6. unitatea bancar a beneficiarului confirm operaiunea ntre
sedii i crediteaz
contul clientului su.
Mecanismul de derulare pentru direct debit
Ambii parteneri au avantaje substaniale prin utilizarea acestei
modaliti de plat,
n sensul c furnizorii i pot ncasa creanele la termen, iar
pltitorii dispun de o modalitate
1
5
3 2
Pltitor Beneficiar
Unitatea bancar a pltitorului
Unitatea bancar a beneficiar
4 6
-
32 / 65
destul de comod de descrcare de obligaie pentru serviciile
primite. Dezavantajul l
constituie posibilitatea apariiei unor debite nereale care se
deconteaz automat nainte de
clarificarea acestora. n practica s-a adoptat procedeul ca
decontarea s aib loc la un
anumit interval de la facturare, perioad n care eventualele
neconcordane s se clarifice.
Debitul direct reprezint una dintre cele mai sigure i comode
metode de plat a facturilor,
cazurile de frauda fiind extrem de rare potrivit experienei
internaionale. n plus, clientul
poate stopa oricnd plata, dac suma nscris n factur nu corespunde
cu realitatea. Avnd
n vedere c facturile se emit cu cel puin 7 zile lucrtoare nainte
de scaden, clienii pot
solicita ntr-o prim faz furnizorului s rectifice suma datorat n
acest interval.
Debitul direct exist de mai mult timp n oferta bncilor din
Romnia, cu toate
acestea ns nu prea a fost utilizat. Problema principal era c att
clientul ct i furnizorul
erau obligai s aib cont la aceeai banc. Astfel, efectuarea plii
era condiionat de
existenta unui cont colector deschis de furnizor la aceeai
insti