1.1.2018. do 31.12.2018. 133 21 Broj zaposlenih: 4.138 (krajem izvještajnog razdoblja) NE 1920 (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefaks: M.P. Osobni identifikacijski broj (OIB): 27759560625 Razdoblje izvještavanja: Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): 03586243 Matični broj subjekta (MBS): 080000604 Tvrtka izdavatelja: INA - Industrija nafte d.d Poštanski broj i mjesto: 10 000 ZAGREB Ulica i kućni broj: Avenija Većeslava Holjevca 10 Adresa e-pošte: [email protected]Internet adresa: www.ina.hr Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB Konsolidirani izvještaj: Šifra NKD-a: Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Snježana Ramač Posavec Telefon: 01 612-4960 01 612 3115 Prilog 1. (osoba ovlaštene za zastupanje) (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) Osoba za kontakt: Knjigovodstveni servis: 64603058187 Top Računovodstvo Servisi d.o.o.; Član INA Grupe Adresa e-pošte: [email protected]Prezime i ime: Sándor Fasimon Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
12
Embed
Prilog 1. Tromjese ni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD · Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): 03586243 Matični broj subjekta (MBS):
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)2. Međuizvještaj poslovodstva,3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODIE) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanjaIII. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
I. ZALIHE (036 do 042)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanjaV. ODGOĐENA POREZNA IMOVINAC) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
7. Ostala dugotrajna financijska imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjelaIV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
5. Nematerijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
BILANCAstanje na dan 31.12.2018.
Obveznik:INA - Industrija nafte d.d., Zagreb
Naziv pozicije
062 11.881.000.000 12.352.000.000
063 9.000.000.000 9.000.000.000
064
065 1.166.000.000 1.283.000.000
066 28.000.000 99.000.000
067
068
069
070 1.138.000.000 1.184.000.000
071 289.000.000 135.000.000
072 0 600.000.000
073 600.000.000
074
075 1.426.000.000 1.334.000.000
076 1.426.000.000 1.334.000.000
077
078
079 3.496.000.000 3.863.000.000
080 40.000.000 37.000.000
081
082 3.456.000.000 3.826.000.000
083 173.000.000 44.000.000
084
085
086 122.000.000
087
088
089
090
091 51.000.000 44.000.000
092
093 3.559.000.000 4.518.000.000
094 495.000.000 584.000.000
095
096 1.481.000.000 1.892.000.000
097 63.000.000 38.000.000
098 787.000.000 1.242.000.000
099
100
101 50.000.000 58.000.000
102 527.000.000 514.000.000
103
104
105 156.000.000 190.000.000
106 105.000.000 110.000.000
107 19.214.000.000 20.887.000.000
108
109
110
G) IZVANBILANČNI ZAPISIDODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJAF) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obvezaD) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)1. Zadržana dobit
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
1. Pripisana imateljima kapitala matice
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
2. Pripisana manjinskom interesu
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
2. Gubitak razdoblja (151-148)
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
1. Dobit razdoblja (149-151)
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)
a) Neto plaće i nadnice
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)Novac i novčani ekvivalenti na početku razdobljaPovećanje novca i novčanih ekvivalenataSmanjenje novca i novčanih ekvivalenata
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnostiVI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHNOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnostiIV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
4. Novčani primici od dividendi 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnostiIII. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata
4. Ostalo smanjenje novčanog tijekaII. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIHA2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha
5. Smanjenje zaliha
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza
2. Amortizacija
Obveznik: INA - Industrija nafte d.d., Zagreb
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.
65 49 Neto novac iz poslovnih aktivnosti 400 384 (4)
Zarada po dionici 6,1 (0,3) Osnovna i razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici (USD po dionici) 21,5 21,3 (1)
198 241 Neto dug 198 241 22
86 125 CAPEX 204 267 31
* Odnosi se na Prihod od ugovora s kupcima (1) EBITDA = EBIT + Amortizacija i umanjenje vrijednosti (neto), reklasifikacija prethodnih razdoblja pojašnjena je na stranici 2.
(2) Na rezultat u 2018. godini utjecale su: negativna isplata otpremnina i neto rezerviranja u iznosu od (72) milijuna kuna zajedno s pozitivnim utjecajem kupnje INAgip-a u iznos od 291 milijun kuna. (3) Financijski podaci preračunati su iz kuna u dolare po sljedećem prosječnom deviznom tečaju HNB: X-XII. 2017. – 6,3958 kn/USD; X.-XII. 2018. – 6,4968 kn/USD; 2017. – 6,6224 kn/USD; 2018. – 6,2784 kn/USD; na dan 31. prosinca 2017. – 6,2697 kn/USD; na dan 31. prosinca 2018. – 6,469192 kn/USD
Rezultati poslovanja 2018. godine u odnosu na 2017. godinu INA d.d je u 2018. godini ostvarila neto prihode od prodaje u iznosu od 21.070 milijuna kuna što je 20% više nego 2017. godine, iskorištavajući više cijene ugljikovodika i višu prodaju. Segment Istraživanja i proizvodnje iskoristio je 32% višu cijenu Brenta što se pozitivno odrazilo na prodaju nafte i kondenzata. EBITDA Istraživanja i proizvodnje bez jednokratnih stavki porasla je za 15% i dosegla 2.803 milijuna kuna, sa značajno višom realiziranom cijenom ugljikovodika, što je kompenziralo zrelu strukturu imovine i smanjenje proizvodnje ugljikovodika za 7%. EBITDA Rafinerija i marketinga uključujući Trgovinu na malo bez jednokratnih stavaka iznosila je 375 milijuna kuna u 2018. godini što je 61% niže u odnosu na prethodnu godinu, obzirom poboljšanje prodaje zajedno s prodajom Trgovine na malo nije bilo dovoljno da ublaži negativan utjecaj vanjskog okruženja.
Kapitalna ulaganja iznosila su 1.675 milijuna kuna uz kontinuirani fokus na ulaganja u Hrvatskoj, te su 24% viša u odnosu na 2017. godinu. Omjer duga i kapitala se povećao s 9,4% na 11,2%, dok je neto dug zabilježio porast za 26%.
2
IZVJEŠTAJ ZA X.-XII / I.-XII. 2018.
INA D.D. NEKONSOLIDIRANO
Račun dobiti i gubitka Ukupni prihodi od prodaje u 2018. godine su iznosili 21.070 milijuna kuna, 20% više u odnosu na 2017., prvenstveno zbog viših količina sirove nafte i cijena proizvoda. Troškovi sirovina i materijala bili su 34% viši i iznosili su 11.819 milijuna kuna što je proizašlo iz viših cijena nafte i više razine prerade. Nabavna vrijednost prodane robe viša je za 19%, te je iznosila 3.169 milijuna kuna, zbog drugačije strukture prodaje. U okviru ostalih troškova poslovanja ostvarenih u 2018. godini:
Ostali materijalni troškovi iznosili su 2.162 milijuna kuna što je 15% više nego prošle godine. Troškovi usluga su iznosili 787 milijuna kuna i povećali su se 12% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Amortizacija je smanjena za 5% u odnosu na isto razdoblje 2017. i iznosila je 1.688 milijuna kuna. Ispravci vrijednosti i rezerviranja imali su pozitivan učinak od 145 milijuna kuna uglavnom zbog naplate prethodno vrijednosno
usklađenih EGPC potraživanja.
Troškovi osoblja u iznosu od 950 milijuna kuna bili su 5% viši nego u istom razdoblju 2017. Neto financijski prihodi u iznosu od 304 milijuna kuna zabilježeni su u 2018. u usporedbi s 74 milijuna kuna prihoda u istom razdoblju 2017. godine. Bilanca Ukupna imovina INA, d.d., na dan 31. prosinca 2018. iznosila je 20.887 milijuna kuna što je 9% više u odnosu na 31. prosinac 2017. Nekretnine, postrojenja i oprema iznosili su 10.586 milijuna kuna što je na istoj razini kao i 31. prosinac 2017. Potraživanja od kupaca izvan INA Grupe iznosila su 1.490 milijun kuna i bila su za 33% viša u odnosu na 31. prosinac 2017. Ukupne obveze iznosile su 8.535 milijuna kuna i bile su 16% više u odnosu na 31. prosinac 2017. Neto zaduženost INA, d.d., iznosila je 1.557 milijuna kuna na dan 31. prosinca 2018., što je 26% više u odnosu na 31. prosinac 2017. godine. Omjer duga i kapitala1 povećao se s 9,4% na dan 31. prosinca 2017. na 11,2% na dan 31. prosinca 2018. Na dan 31. prosinca 2018. obveze prema dobavljačima izvan INA Grupe su iznosile 1.242 milijuna kuna, što je povećanje od 58% u odnosu na 31. prosinac 2017. kao rezultat pozitivnih prihoda kupnje INAgip-a.
Novčani tok Operativni novčani tok prije promjena radnog kapitala iznosio je 2.949 milijuna kuna u 2018. što je smanjenje od 5% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Promjene radnog kapitala utjecale na operativni novčani tok negativno u iznosu od 504 milijuna kuna, prvenstveno zbog:
Povećanja vrijednosti zaliha od 645 milijuna kuna Povećanja potraživanja od 881 milijuna kuna, Povećanje obveza za 1.022 milijuna kuna.
U 2018. plaćeni porez je na operativni novčani tok utjecao sa 35 milijuna kuna, dok je u 2017. na operativni tok novca negativno utjecalo 13 milijuna kuna plaćenog poreza. Navedeni čimbenici rezultirali su sa 2.410 milijuna kuna neto odljeva iz operativnih aktivnosti koje je INA d.d. generirala u 2018. godini.
Prepravljeno INA je prilagodila svoju EBITDA metodologiju i klasifikaciju između stavki umanjenja i ispravka vrijednosti kako bi bolje odgovarala standardima poslovnog izvještavanja te se EBITDA sad računa kao EBIT+ Amortizacija i umanjenje vrijednosti (neto). Dodatno, aktivnosti trgovanja prirodnim plinom prebačene su iz Istraživanja i proizvodnje u Rafinerija i marketing uklj. Trgovinu na malo pri čemu su usporediva razdoblja prepravljena.
1 Neto dug / neto dug plus vlasnički kapital uključujući manjinske udjele
3
IZVJEŠTAJ ZA X.-XII / I.-XII. 2018.
INA D.D. NEKONSOLIDIRANO
INA—INDUSTRIJA NAFTE d.d. ZAGREB
Nekonsolidirani račun dobiti i gubitka INA, d.d. Za razdoblje završeno na dan 31. prosinca 2018.
(u milijunima kuna)
X.-XII.2017. X.-XII.2018. 2017. 2018. %
4.856 5.752 Prihodi od ugovora s kupcima 17.578 21.070 20
4 2 Kapitalizirana vrijednost vlastitih aktivnosti 10 14 40 277 175 Ostali poslovni prihodi 413 335 (19)
5.137 5.929 Prihodi iz osnovne djelatnosti 18.001 21.419 19
28 (158) Promjene stanja zaliha gotovih proizvoda i nedovršene proizvodnje 288 364 26 (2.510) (3.655) Troškovi sirovina, materijala i energije (8.816) (11.819) 34
Dugoročne obveze Obveze po dugoročnim kreditima 122 - n.a. Ostale dugoročne obveze 51 44 (14) Otpremnine i jubilarne nagrade 31 33 6 Dugoročna rezerviranja 3.241 3.599 11
Ukupno dugoročne obveze 3.445 3.676 7
Kratkoročne obveze Obveze po bankovnim kreditima i dopuštenim prekoračenjima 1.359 1.767 30 Tekući dio obveza po dugoročnim kreditima 122 125 2 Obveze prema povezanim poduzećima 495 584 18 Obveze prema dobavljačima 787 1.242 58 Porezi i doprinosi 527 514 (2) Ostale kratkoročne obveze 374 395 6 Otpremnine i jubilarne nagrade 3 3 0 Kratkoročna rezerviranja 221 229 4
Ukupno kratkoročne obveze 3.888 4.859 25
Ukupno obveze 7.333 8.535 16
Ukupna pasiva 19.214 20.887 9
5
IZVJEŠTAJ ZA X.-XII / I.-XII. 2018.
INA D.D. NEKONSOLIDIRANO
INA—INDUSTRIJA NAFTE d,d, ZAGREB Nekonsolidirani tijek novca INA, d.d.
Za razdoblje završeno na dan 31. prosinca 2018. (u milijunima kuna)
X.-XII.2017. X.-XII.2018. 2017. 2018. %
387 (22) Dobit/(gubitak) financijske godine 1.426 1.334 (6) Korigirano za:
448 518 Amortizacija i umanjenje vrijednosti (neto) 1.781 1.688 (5) 124 47 Porez na dobit priznat u računu dobiti i gubitka 348 323 (7) 30 (63) Vrijednosna umanjenja kratkotrajne i dugotrajne imovine (neto) (18) (162) 800
(261) (4) Dobitak od prodaje nekretnina, postrojenja i opreme (268) (7) (97) - 9 Dobitak od prodaje udjela i dionica - - n.a.
(23) 3 Gubitak/(dobit) od tečajnih razlika (159) 49 n.a. (48) 3 Rashodi /(prihodi) od kamata (neto) (3) 6 n.a.
96 (1) Ostali financijski prihodi / (rashodi) priznati u računu dobiti i gubitka 67 (429) n.a. 158 7 (Smanjenje)/povećanje rezerviranja (150) (20) (87)
3 25 Kamate za napuštanje proizvodnih polja 21 56 167 67 (100) Neto (dobit)/gubitak od derivativnih financijskih instrumenata i transakcija zaštite 48 96 100
- - Ostale negotovinske stavke - 15 n.a.
981 422 Operativni novčani tijek prije promjena obrtnog kapitala 3.093 2.949 (5)
Kretanje obrtnog kapitala 213 455 (Povećanje)/smanjenje zaliha (314) (645) 105 (24) (56) (Povećanje) /smanjene potraživanja i predujmova (121) (881) 628
(745) (473) (Smanjenje)/povećanje obveza prema dobavljačima i ostalih obveza 6 1.022 16.933
425 348 Novac iz operativnih aktivnosti 2.664 2.445 (8)
(7) (28) Plaćeni porez (13) (35) 169
418 320 Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti 2.651 2.410 (9)
Novčani tijek iz ulagateljskih aktivnosti (507) (420) Plaćena kapitalna ulaganja te troškovi istraživanja i razvoja (1.241) (1.279) 3
(61) (44) Plaćena nematerijalna imovina (107) (125) 17 2 4 Primici od prodaje dugotrajne imovine 14 8 (43)
23 - Prodaja ovisnih društava 23 - n.a. - (415) Plaćeni udjeli u pridruženim društvima, zajedničkim ulaganjima i ostalim društvima - (415) n.a.
20 (1) Primljene dividende od poduzeća svrstanih kao raspoloživih za prodaju i ostalih poduzeća 20 - n.a.
(21) 121 Primici od raspodjele dobiti od društava - 121 n.a. (43) 26 Primljene kamate i ostali financijski prihodi 13 51 292 (5) (144) Ulaganje i zajmovi nepovezanim stranama (186) (250) 34
(592) (873) Neto novčani (odljev) iz ulagateljskih aktivnosti (1.464) (1.889) 29
Novčani tijek iz financijskih aktivnosti - - Otplata dugoročnih zajmova (129) (122) (5)
6 (53) Ostale dugoročne obveze - - n.a. (37) (34) Otplata kamata po kratkoročnim kreditima i ostali troškovi financiranja (75) (50) (33)
215 304 Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (1.303) (573) (56)
41 (249) Neto (smanjenje) / povećanje novca i novčanih ekvivalenata (116) (52) (55) 307 586 Stanje na dan 1. siječnja 500 364 (27) 16 (1) Promjene tečajnih razlika (20) 23 n.a.
364 336 Stanje na kraju razdoblja 364 335 (8)
Izjava o odgovornosti
Nekonsolidirani financijski izvještaji INA, d.d. za X.-XII. / I.-XII. 2018. godine pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). tj. prema našim najboljim saznanjima u svim bitnim aspektima točno i objektivno prikazuju financijski položaj društva te financijske rezultate i novčane tijekove INA Grupe.