REPÚBLICA ARGENTINA 1 SIN DECLARAR Conferencia de prensa n° 120 1 1 SIN DECLARAR REPÚBLICA ARGENTINA CONFERENCIA DE PRENSA N° 120
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DENUNCIA
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¿QUÉ INFORMACIÓN SE OBTUVO?
Clientes del HSBC Suiza de nacionalidad argentina.
Hasta el año 2013 sólo contribuyentes argentinos
declararon ante la AFIP cuentas en el HSBC Suiza.
De la información recibida sólo personas tienen
declarados depósitos en dicha entidad.
4.040
125
39
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¿QUÉ INFORMACIÓN SE OBTUVO DE LOS CLIENTES?: de cada cuenta bancaria
DIRECCIÓN EN ARGENTINA, NÚMEROS DE CONTACTO, ACTIVIDADDESARROLLADA, PROFESIÓN, FECHA DE NACIMIENTO
TIPO DE VINCULACIÓN CON EL BANCO
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE CUENTAS BANCARIAS
RELACIONES ENTRE CLIENTES - Intermediarios, apoderados ybeneficiarios efectivos (familiares)
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¿QUÉ INFORMACIÓN SE OBTUVO DE LOS CLIENTES?: de cada cuenta bancaria
INTERPOSICIÓN DE SOCIEDADES OFF-SHORE + TRUST
COMUNICACIONES PERSONALES CON EL BANCO, CENAS, ALMUERZOS
MAILS INTERCAMBIADOS
VISITAS AL HSBC EN EL PAÍS Y EN EL EXTERIOR AL HSBC GINEBRA
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¿CÓMO SE OBTUVO LA INFORMACIÓN?
Legalmente, en el marco de “Convenio entre la República Argentina y la República de Francia para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de impuestos sobre la renta y
el patrimonio”
Convenio de doble imposición entre Argentina y Francia:Ley N° 22.357 19 dic 1980 y modificación por ley 26.276 18 jul 2007.
El convenio de doble imposición tiene rango superior a la ley (Art. 75, inc. 22 de laconstitución nacional).“Aprobar o desechar tratados concluidos con las demás naciones y con lasorganizaciones internacionales y los concordatos con la santa sede. Los tratados yconcordatos tienen jerarquía superior a las leyes.
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La información fue entregada en un CDencriptado en sobre lacrado al AdministradorFederal por parte de la Dirección General deFinanzas Públicas de Francia
¿CÓMO SE OBTUVO LA INFORMACIÓN?
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Río Grande 2
Caleta Olivia 1
Puerto Madryn 1
San Francisco 1
Pinamar 1
San Martín 1
Villa Mercedes 1
Zarate 1
Chivilcoy 1
Gualeguay 1
Gualeguaychú 1
Formosa 1
La Carlota 1
Laboulaye 1
Casilda 1
San Juan 1
Chilecito 1
Catamarca 1
Santiago del Estero 1
CIUDAD CANTIDAD
CONTRIBUYENTES EN EL PAÍS
BUENOS AIRES 164
CÓRDOBA 64
CHUBUT 6
STGO. DEL ESTERO 1LA RIOJA 1
FORMOSA 1
CATAMARCA 1 CHACO 3
TIERRA DEL FUEGO 5
CORRIENTES 14
SALTA 23
SAN LUIS 3
SANTA CRUZ 3
SANTA FE 67
MENDOZA 56
MENDOZA 27
NEUQUÉN 4
LA PAMPA 15
SAN JUAN 1
ENTRE RÍOS 19
TUCUMÁN 36
JUJUY 5
CABA 2533
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MANIOBRAS DETECTADAS
PLATAFORMA DE EVASIÓN FISCAL DESARROLLADA POR EL HSBCUTILIZACIÓN DE SU PLATAFORMA FINANCIERA Y RED MUNDIAL DE SUCURSALES BANCARIAS DE BANCA PRIVADA PARA LOCALIZAR INVERSIONES DE SUS CLIENTES EN SUIZA OCULTANDOLOS A LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA
FACILITADORES (Abogados, Contadores, Licenciados en Economía, Apoderados)ASISTENCIA A LOS CLIENTES GENERANDO ESTRUCTURAS COMPLEJAS CON EL OBJETO DE EVADIR IMPUESTOS
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MANIOBRAS DETECTADAS
INTERPOSICIÓN DE SOCIEDADES OFF SHORE Y ESTRUCTURAS OPACAS
OCULTAMIENTO DE ACTIVOS FINANCIEROS
CREACIÓN DE SOCIEDADES OFF-SHORE EN JURISDICCIONES NO COOPERANTES Y ESTRUCTURAS OPACAS (FIDEICOMISOS) PARA OCULTAR LA VERDADERA TITULARIDAD DE LOS FONDOS.
FALTA DE DECLARACIÓN FISCAL POR PARTE DE LOS TITULARES DE LOS FONDOS.
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ISLAS CAIMÁN
PANAMÁ
JERSEY
LOCALIZACIÓN DE SOCIEDADES OFF SHORE + TRUSTS UTILIZADAS COMO PANTALLAS
ISLAS VÍRGENES
BAHAMAS
EEUU
SUIZA
URUGUAY
ESPAÑA
GUERNSEY
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ACCIONES de la AFIP – INFORMÓ a:
PROCELAC - Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos
BCRA - Banco Central de la República Argentina
CONGRESO DE LA NACIÓNComisión de Presupuesto y Hacienda de la Cámara de Senadores
Comisión de Presupuesto y Hacienda de la Cámara de Diputados
FRANCIA - DIRECCIÓN GENERAL de FINANZAS
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