Presentación de PowerPoint - educandoyfortaleciendo.comeducandoyfortaleciendo.com/wp-content/themes/sac/pdf/riesgos.pdf · buque, la White Star Line, fue al puesto de mando y convenció

MEJORES PRÁCTICAS

PARA IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE

ADMINISTRACION DE RIESGOS

COMITÉ DE BASILEA

1974 1988 2004

Crisis financiera que afecto al BANKHAUS HERSTATT en Colonia, Alemania y genero perdidas aprox. de US $200 millones. Se incumplieron operaciones internacionales. Los directores de los Bancos Centrales del G-10 deciden respaldar las operaciones internacionales y crean un comité permanente de supervisores. Dicho comité se encargar de desarrollar herramientas para evitar futuras crisis similares, establece su sede en Basilea, Suiza.

Se presenta Basilea I, un conjunto de recomendaciones que establecía un “capital mínimo” que toda entidad

Bancaria debía tener en función de los riesgos que afrontara. Entro en vigor

en mas de 130 países.

2007 - 2008

Se presenta Basilea II, recomendó que la supervisión financiera se estableciera con criterios adecuados de segmentación, que permitieran priorizar donde se focalicen los mayores riesgos y así definir la supervisión en las entidades más riesgosas y en aquellas áreas dentro de las entidades que representen el mayor riesgo, (Pérdida esperada, Capital Económico , Modelos internos vs Modelos estándar, etc.)

2010

Se dio la Global Financial Crisis, crisis que se genero en EEUU por varias

causas entre las cuales esta, deficiencia en la regulación, inversión en productos de alta complejidad y riesgo y conflictos

de interes dentro las agencias de calificadoras de riesgo.

Se presenta Basilea III, a raíz de la crisis de 2008 líderes del G-20 en Washington definieron un documento con las propuestas para el refuerzo de la gestión del capital y de la liquidez, razón de liquidez y riesgo sistémico.

Riesgo es la posibilidad de que las variables que afectan el DESEMPEÑO del negocio no se comporten de acuerdo a nuestras expectativas y por lo tanto NO se obtengan los resultados ¡¡¡ ESPERADOS !!!

Que es Riesgo?

Que se necesita para administrar el RIESGO?

Se requiere conciencia y

cultura en todos los niveles de la entidad, sobre la importancia de

la gestión de riesgos, lo cual se

facilita con la capacitación en todos los niveles

de la entidad

Pensamiento visionario, no

solo de los directivos si no de cada uno de

los funcionarios.

Conocer y aceptar la

responsabilidad que compete a

cada quien, en la toma de

decisiones

Un adecuado flujo de

información y comunicación,

no solo al interior de la

entidad (funcionarios), sino hacia los

órganos de administración.

Un adecuado análisis relación costo-beneficio, enfocado a los

procesos, proyectos,

controles, etc.

Mantener un adecuado gobierno

corporativo.

Apetito de riesgo: Que nivel de exposición al riesgo esta dispuesto a asumir la entidad en busca de sus objetivos. A partir de este se establecen controles para llevar el nivel de riesgo al aceptado.

Cumplir con la legislación vigente

SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO - BENEFICIOS

ESTRATEGICOS

OPERACIONALES

CUMPLIMIENTO

Contribuye a una mejor Planificación estratégica Se logra una mayor efectividad en el proceso de toma de decisiones Se puede establecer el apetito de riesgo

Permite evitar pérdidas económicas Facilita la asignación de recursos siendo mas eficientes Se logra realizar un mejor análisis coste-beneficio de las decisiones e implementación de controles Permite enfocar los esfuerzos hacia los riesgos más importantes

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

REPRESENTANTE LEGAL

COMITÉ DE RIESGOS

Es una tarea de todos pero… La gestión integral de riesgos, aún en los casos en que exista un área de riesgos, debe ser una responsabilidad de toda la organización. Cada persona debe conocer su papel en la gestión de riesgo de la compañía para que participe en la consecución de los objetivos estratégicos y operativos fijados por la alta dirección.

ETAP

AS

ELEM

ENTO

S

•Estructura organizacional •Órganos de control •Plataforma tecnológica •Divulgación de información •Capacitación

S.A.R

Que es un sistema: Un sistema es un conjunto de partes o elementos organizados y relacionados que interactúan entre sí para lograr un objetivo.

IDENTIFICACIÓN

MEDICIÓN

MONITOREO

CONTROL

POLÍTICAS

PROCEDIMIENTOS

DOCUMENTACIÓN DE METODOLOGÍAS

RIESGO DE LIQUIDEZ -

SARL

RIESGO DE CONTAGIO Y

RIESGO LEGAL

RIESGO DE LAVADO DE

ACTIVOS

RIESGO DE CREDITO - SARC

RIESGO DE MERCADO -

SARM

RIESGO OPERATIVO –

SARO

RIESGO REPUTACIONAL

QUE ES RIESGO DE LIQUIDEZ

La posibilidad de no poder cumplir plenamente y de manera oportuna, las obligaciones de pago,

lo cual se manifiesta en la insuficiencia de activos líquidos disponibles para ello y/o en la

necesidad de asumir costos inusuales de fondeo incluyendo la capacidad para deshacer

posiciones financieras. …Los extremos son malos…

QUE ES RIESGO DE MERCADO?

Se entiende por riesgo de mercado la posibilidad de que las entidades incurran en pérdidas

asociadas a la disminución del valor de sus portafolios, las caídas del valor de las carteras

colectivas o fondos que administran, por efecto de cambios en el precio de los instrumentos

financieros en los cuales se mantienen posiciones.

QUE ES RIESGO OPERATIVO?

Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones en:

El Recurso Humano. Los Procesos. La Tecnología. La Infraestructura. Ocurrencia de acontecimientos externos. “Los cambios que incrementan la exposición al

riesgo operativo”

Es la probabilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos,

como consecuencia de que los deudores o contrapartes incumpla sus obligaciones.

QUE ES RIESGO DE CREDITO?

RIESGO LEGAL Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al

ser sancionada, multada u obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o

regulaciones y obligaciones contractuales.

El riesgo legal surge también como consecuencia de fallas en los contratos y transacciones, derivadas de

actuaciones malintencionadas, negligencia o actos involuntarios que afectan la formalización o ejecución de

contratos o transacciones.

RIESGO REPUTACIONAL

Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen,

publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de

ingresos o procesos judiciales.

CRISIS SUBPRIME La crisis financiera mundial, al contrario de aquellas que surgieron en la década del 90 en los países emergentes (México, Este de Asia, Rusia), tuvo su origen en los Estados Unidos. La crisis se originó en las llamadas hipotecas subprime, y estalló el 9 de agosto de 2007, si bien sus causas surgen de años anteriores. Estas hipotecas son de un tipo especial orientadas a clientes con escasa solvencia, por lo cual tienen un riesgo de impago mayor al de los otros créditos. Muchos inversores se habían volcado a las propiedades, tradicionalmente vistas como las inversiones más seguras. En el caso estadounidense, además, la compra y venta de vivienda con fines especulativos estuvo acompañada de un elevado apalancamiento, es decir, con cargo a hipotecas que, con la venta, eran canceladas para volver a comprar otra casa con una nueva hipoteca. El mercado aportaba grandes beneficios a los inversores, y contribuyó a una elevación de precios de los bienes inmuebles, y, por lo tanto, de la deuda. Así, se empezó a crear una burbuja inmobiliaria. El escenario empieza a cambiar hacia el 2004, cuando la Reserva Federal empieza a subir las tasas para controlar la inflación. De una tasa del 1% en el 2004 se pasa a una tasa superior al 5% en el 2006. Hacia 2005, los precios de las viviendas en algunas regiones de los Estados Unidos empiezan a caer y la burbuja inmobiliaria empieza a desinflarse (sin realmente todavía estallar). Todo esto hace aumentar la tasa de morosidad, y el nivel de ejecuciones, y no solo en las hipotecas subprime. El comportamiento de los inversores se da con el crecimiento económico y se toma aún más riesgo, pero cuando empiezan a haber indicios que la economía está por frenarse, se dan cuenta que tienen demasiado riesgo en sus portafolios, momento en el cual empiezan a deshacerse de sus activos más riesgosos, iniciando la crisis……

El 19 de Abril de 1912 murieron 1635 pasajeros del Titanic: El barco estaba hecho de acero material que se vuelve quebradizo en temperaturas frías. Además de que investigaciones recientes muestran que era de mala calidad. Los botes salvavidas no los usaron a su total capacidad. Eran para 1178 personas y solo se salvaron 700. La gente no creía que iba a hundirse por lo que no se apresuro a salir Fallas humanas: El fallo humano se debió a que algunos oficiales venían del mundo de la vela, donde se gira el timón en la dirección opuesta a la que se desea navegar y la orden se dió erróneamente. Cuando el primer oficial, William Murdoch, avistó el iceberg a dos millas de distancia, dio la orden de "fuerte a estribor", fue malinterpretado por su subordinado Robert Hitchins, que giró el buque a la derecha en lugar de a la izquierda. Aunque casi inmediatamente se le advirtió del error y se le dijo que lo corrigiera, era ya demasiado tarde

Para agravar ese error fundamental, Bruce Ismay, presidente de la compañía propietaria del buque, la White Star Line, fue al puesto de mando y convenció al capitán del Titanic de que siguiera navegando en lugar de frenarlo, siguiendo la falsa creencia de que el buque era indestructible. Eso hizo que aumentara la presión del agua que entraba por el casco averiado, por lo que el Titanic tardó mucho menos tiempo en hundirse de lo que hubiera sido normal en otras circunstancias

GRACIAS POR

SU ATENCION