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DESCRIPCIN
El capital segn escritura pblica es por 84,000.00
Debe letras a sus proveedores a 90 das 28,000.00
Tiene en su caja fuerte efectivo por 4,000.00
Debe al banco a 20 !eses "cuotas !ensuales# 28,000.00
$acturas por cobrar a 4 !eses 2,000.00Tiene dep%sito en el banco por 2&,&00.00
'tras provisiones, corrientes. 2,800.00
(o!putadoras valori)adas en ,200.00
$acturas por pagar a sus proveedores a 20 das 9*,200.00
+etras por cobrar a & !eses "las letras vencen cada 0 das# *,&00.00
Tiene un terreno por &8,&00.00
-ctivos por i!puestos diferidos ,400.00
or cobrar al accionista (esar 'breg%n "el total lo pagar/ dentro de 4 !eses# 4,900.00
tilidades acu!uladas 1*,&00.00
ago de aluileres por adelantado por & !eses ,*00.00
Depreciaci%n acu!ulada 4,200.00
Debe i!puesto a la renta del a3o 20* por 2,000.00
Debe !puesto 5eneral a las 6entas *,&00.00
-duiere el derec7o a usar una !arca paga con c7eue no negociable *,000.00
Debe sueldos por 2 !eses 2,&00.00
osee acciones a largo pla)o de la e!presa E$E .-.-. "controla el 10:# 1,000.00
Tiene 2 autos valori)ados en 22,400.00
Debe al ;anco de (r0>20 2,000.00
(.T.. por pagar a corto pla)o 4,900.00
$acturas por pagar a 20 !eses "cuotas !ensuales# *,20.00
Tiene inversi%n en bonos a 0 !eses 9,800.00
ntereses por pagar al ;anco de (r
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Esta conformado por!
"a#a 4,000.00
$anco 2&,&00.00
Tot! E"#$t%&o ' E()%&!#*t# +# E"#$t%&o ,-/--.--
2. C)#*t0 o Co Co4#$%!#0 5*#to6
La parte corriente esta conformado por!
Letras corriente %&,'(()*'+*- 4,200.00
Letras & das ,200.00
Factura meses 2,000.00
Tot! C)#*t0 o Co Co4#$%!#0 5*#to6 3/,--.--
La parte no corriente esta conformado por!
Letras no corriente %&,'(( / ,((- ,400.00
Tot! C)#*t0 o Co Co4#$%!#0 5*#to6 1,--.--
3. Ot0 C)#*t0 o Co 5*#to6
La parte corriente esta conformado por!
Pr0stamo a Secretaria %,1(()(+*- ,&80.00
Pr0stamo a 2ccionistas %,3(()*+*- 4,200.00
Tot! Ot0 C)#*t0 o Co 5*#to6 788-.--
La parte no corriente esta conformado por!
Secretaria %,1(( / *,'1(- ,20.00Pr0stamo a 2ccionistas %,3(( / ,((- 100.00
Tot! Ot0 C)#*t0 o Co 5*#to6 182-.--
,. A*t%$%o0
La parte corriente esta conformado por!
Pago de aluileres por adelantado por ' meses ,*00.00
Pago de seguro por adelantado a4os %*,((( ) - 0,*00.00
Tot! A*t%$%o0 1,---.--
La parte no corriente esta conformado por!
Pago de seguro por adelantado a4os %*,((( ) - 0,*00.00
Tot! A*t%$%o0 1-7--.--
7. Po%#++#0 !*t ' #()%o 5*#to6
Esta conformado por!
"omputadora ,200.00
5erreno &8,&00.00
2utos 22,400.00
6epreciacin >4,200.00
Tot! Po%#++#0 !*t ' #()%o 5*#to6 98---.--
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/. Oto0 P0%&o0 F%**$%#o0
La parte corriente esta conformado por!
6euda corriente %1,((()(+*- &,800.00
$anco &,00.00
Intereses 4,480.00
Tot! Oto0 P0%&o0 F%**$%#o0 278-.--
La parte no corriente esta conformado por!
6euda no corriente %1,((( / *',1((- ,200.00
Tot! Oto0 P0%&o0 F%**$%#o0 112--.--
. C)#*t0 o P; Co4#$%!#0
La parte corriente esta conformado por!
Letras por pagar 28,000.00
Facturas por pagar 9*,200.00
Factura por pagar %&,7()(+*- ,92.00
Tot! C)#*t0 o P; Co4#$%!#0 12/392.--
La parte no corriente esta conformado por!
Factura por pagar %&,7( / 7*3- 2,28.00
Tot! C)#*t0 o Co Co4#$%!#0 5*#to6 2128.--
8. Ot0 C)#*t0 o P;
Esta conformado por!
I89 *,&00.00
Sueldos 2,&00.00
Tot! Ot0 C)#*t0 o P; 182--.--
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UINTO CICL
EST
Al 31
N%# 2-17ACTI*OAci+% C%""ieeEfectivo Euivalente de Efectivo 1 40,&00.00
'tros activos @nancieros 9,800.00
"uentas por "obrar "omerciales %neto- 2 &,400.00
:tras "uentas por "obrar %neto- 3 *,880.00
-nticipos 4 4,000.00
E?istencia "neto# 2,000.00
'tros -ctivos
Total Activo Corriente 218,680.00
Aci+% N% C%""iee'tros activos @nancieros 1,000.00
"uentas por "obrar "omerciales %neto- 2 ,400.00
:tras "uentas por "obrar %neto- 3 ,820.00
-nticipos 4 0,*00.00
ropiedades lanta Euipo "neto# 5 98,000.00
-ctivos intangibles distinto plusvala *,000.00
-nticipos por i!puestos diferidos ,400.00
'tros -ctivos
Total Activo No Corriente 155,120.00
TOTA ACTI*O 33,00.00
a.
en la preparacin y
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UINTO CICLO S.A.C.
DO DE SITUACIN FINANCIERA(NOTAS 1, 2, 3)
e Dicie!"e del #$% 2015 & 201'"E?presado en nuevos soles#
2-1, N%# 2-17PASI*O PATRIONIOP#i+% C%""iee:tros pasivos financieros 6 21,*80.00
(uentas por agar (o!erciales 7 2&,92.00
'tras (uentas por agar 8 8,200.00
rovisi%n por bene@cios a los e!pleados 4,900.00
'tras provisiones 2,800.00
asivo por i!puestos a las ganancias 2,000.00
Total Pasivo Corriente 200,872.00
P#i+% N% C%""iee:tros pasivos financieros 6 ,200.00
(uentas por agar (o!erciales 7 2,28.00
Total Pasivo No Corriente 13,328.00
P#"i%i% Ne%(apital 84,000.00
;eserva Legal 0.00
;esultados 2cumulados 1*,&00.00
;esultados del E#ercicio
Total Patrimonio 159,600.00
TOTA PASI*O PATRIONIO 33,00.00
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2-1,
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DESCRIPCIN
nidades de transporte ,200,000.00
5astos @nancieros 4*,000.00
'tros activos @nancieros "no corriente# &0,000.00
-ctivos por i!puestos diferidos *,000.00
ri!as de e!isi%n 9,000.00+etras por pagar a proveedores "corriente# 90,000.00
Aecla!os a terceros "corriente# 4*,000.00
articipaci%n de los trabajadores *,000.00
Depreciaci%n acu!ulada 480,000.00
'tras reservas de patri!onio 1,000.00
nventarios "!ercaderas# 4*0,000.00
(uentas por pagar co!erciales, pago apla)ado "corriente# 0,000.00
=ultas B-T 1,*00.00
6entas netas de bienes ,210,000.00
5arantas recibidas por aluiler de co!putadoras &1,*00.00Disponible en efectivo *1,000.00
-luileres cobrados de co!putadoras *2,*00.00
'tras reservas de capital 1,*00.00
ngresos diferidos *4,000.00
$acturas por cobrar "corriente# ,&*9,000.00
ntereses no devengados en !edici%n a valor descontado "corriente# &,000.00
5asto por i!puesto a las ganancias 240,000.00
asivos por i!puestos diferidos 9*,000.00
(apital e!itido "valor no!inal cadaCacci%n C. 0.00# *0,000.00
-nticipos de clientes 4*,000.00
lusvala *0,000.00
-nticipos a proveedores por !ercaderas 20,000.00
Dep%sitos en cuenta corriente de la e!presa 900,000.00
5astos de ventas 0,000.00
$ondos @jos 8,000.00
-luileres pagados por anticipado 0,000.00
5astos de -d!inistraci%n 1*,000.00
restaci%n de servicios "ingresos# ,200,000.00
Entregas a rendir cuenta "corriente# &0,000.00
'tros pasivos @nancieros>r
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Tot! E"#$t%&o ' E()%&!#*t# +# E"#$t%&o 97---.--
2. Ot0 C)#*t0 o Co 5*#to6
Esta conformado por! 2-17
;eclamo a terceros 4*,000.00
Entregas a rendir cuentas &0,000.00
Tot! Ot0 C)#*t0 o Co 5*#to6 1-7---.--
3. E
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Esta conformado por! 2-17
5astos de -d!inistraci%n 1*,000.00
articipaci%n de Trabajadores *,000.00
Tot! I*;#0o +# A$t%&%++#0 O+%*%0 21----.--
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CIE
&00,000.00 22,*00.00
0,000.00 1,*00.00
2,000.00 N%#42,000.00 ACTI*O22,*00.00 Aci+% C%""iee&1,*00.00 Efectivo euivalente de efectivo 1
240,000.00 (uentas por cobrar (o!erciales"Beto#
&&,000.00 'tras cuentas por cobrar "Beto# 2
22*,000.00 -nticipos
8,000.00 nventarios "Beto# 3
8,1*0.00 -ctivos por i!puestos a las 5anancias
,&*,000.00 Total Activo Corriente
,1*0.00 Aci+% N% C%""iee28,*00.00 'tros activos @nancieros
2&,2*0.00 ropiedades, planta euipo "neto# 4
8,1*0.00 lusvala
21,000.00
81,1*0.00
2,2*0.00
20,000.00
91,*00.00 T%#l Aci+% N% C%""iee
1*,000.00 TOTA ACTI*OS
22,*00.00
1*,000.00
&0,000.00
4*0,000.00
*,000.00
9,000.00
1,*00.00
1,*00.00
&00,000.00
0,000.00
*2,*00.00
00,000.00
2-1,
9,000.0028,*00.00
4*0,000.00
Al 31-12-201'S/.
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,87--.--
2-1,
22,*00.00
0,000.00
727--.--
2-1,
22*,000.00
&0,000.00
287---.--
2-1,
&00,000.00
>240,000.00
3/----.--
2-1,42,000.00
8,000.00
>2,2*0.00
77-.--
2-1,
22,*00.00
,1*0.007/27-.--
2-1,
,&*,000.00
&00,000.00
2237---.--
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2-1,
1,*00.00
&1,*00.00
1-7---.--
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CIERRA PUERTA S.A.
ESTADO DE SITUACI N FINANCIERA(NOTAS 1, 2, 3)
Al 31 de Dicie!"e del #$% 2015 & 201'"E?presado en nuevos soles#
2-17 2-1, N%# 2-17PASI*O PATRIONIOP#i+% C%""iee
91*,000.00 481,*00.00 (uentas por pagar co!erciales 5 4,000.00
,&*9,000.00 81,1*0.00 'tras cuentas por pagar 6 2,*00.00
0*,000.00 *2,*00.00 Total Pasivo Corriente 22,500.00
0,000.00 1,*00.00 P#i+% N% C%""iee*10,000.00 28*,000.00 'tros pasivos @nancieros 0*,000.00
*,000.00 1,*00.00 ngresos Diferidos *4,000.00
3,35',000.00 1,,50.00 asivos por i!puestos diferidos 9*,000.00
Total Pasivo No Corriente 35',000.00&0,000.00 0,000.00 TOTA PASI*OS 50,500.00
120,000.00 &0,000.00 P#"i%i% Ne%*0,000.00 1*,000.00 (apital e!itido *0,000.00
ri!as de e!isi%n 9,000.00
'tras reservas de capital 1,*00.00
Aesultados acu!ulados ,&0,000.00
'tras reservas de patri!onio 1,000.00
30,000.00 '5,000.00 T%#l P#"i%i% 3,03,500.00
',2',000.00 2,1'2,50.00 TOTA PASI*OS PATRIONIOS ',2',000.00
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CIERRA PUERTA S.A.
ESTADO DE RESUTADOS(NOTAS 1, 2, 3)
Al 31 de Dicie!"e del #$% 2015"E?presado en nuevos soles#
2-1, N%#ngreso de -ctividades 'rdinarias
(osto de 6entas
*1,1*0.00 4##ci# "6#
*&,2*0.00 5astos de 6entas Distribuci%n
11',000.00 5astos de -d!inistraci%n
'tros ngresos 'perativos
*2,*00.00 'tros 5astos 'perativos
21,000.00 4##ci# 7%" Aci+id#de de O7e"#ci8
91,*00.00 5astos $inancieros
1,000.00 Re6l#d% Ae de I76e% # l# 4##ci#21,000.00 5astos por !puesto a las 5anancias
4##ci# Ne# del E9e"cici%
1*,000.00
2,000.00
8,1*0.00
,&80,000.00
&&,000.00
1,51,50.00
2,1'2,50.00
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& 201'
2-17 2-1,4,410,000.00 2,2*,000.00
>&00,000.00 >00,000.00
3,0,000.00 1,35,000.00
>0,000.00 >*,000.00
>20,000.00 >0*,000.00
*2,*00.00 2&,2*0.00
>1,*00.00 >8,1*0.00
3,'5,000.00 1,22,500.00
>4*,000.00 >22,*00.00
3,00,000.00 1,00,000.00>240,000.00 >20,000.00
3,30,000.00 1,0,000.00
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