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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
La manera ms sencilla de identi!car los Fines del PIP es a travs
de la visualizacin de los Efectos deseados tras la Solucin del
Problema.
Teniendo en cuenta el RBOL DE EFECTOS y, de!nidos los Fines como
la inversa de estos Efectos, es que ser posible elaborar un RBOL DE
FINES.
RBOL DE MEDIOS - FINES
ALTERNATIVAS DE SOLUCINA continuacin se deber de!nir el
procedimiento que se utilizar para intentar alcanzar la situacin
ptima esbozada en el rbol de objetivos. Para este propsito se toma
como punto de partida los medios fundamentales, que representan la
base del rbol de objetivos. Se debe revisar cada uno de los medios
fundamentales y clasi!carlos como imprescindibles (cuando
constituye el eje de la solucin del problema identi!cado y es
necesario que se lleve a cabo al menos una accin destinada a
alcanzarlo) o no imprescindibles (el resto).
Incremento del ingreso per cpita de los artesanos de la Regin
Cajamarca
Competitividad de la cadenaproductiva artesanal de la
Regin Cajamarca
Altos niveles de productividad
Difusin delconocimiento tcnico
en artesana
Adecuadas prcticas
productivas en artesana
Conocimiento sobre
mercados y comercializacin por parte de los
artesanos
Capacidad para generar valor agregado a la
artesana
Conocimiento del potencial
comercial de la artesana por parte de los
artesanos
Capacidad de la cadena productiva
artesanal para integrarse a grandes
supermercados
Capacidad de gestin y
liderazgo entre los artesanos
Adecuado nivel de comunicacin
entre los artesanos de
la Regin
Gestin econmicaempresarial y conocimiento
de la dinmicadel mercado
Adecuados niveles de asociatividad y articulacin de
la cadena productiva
Precios adecuadosy estables
Incremento sostenidoen la adquisicin
de artesana
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Sobre este anlisis de medios, se debern determinar las
relaciones que existen entre ellos (mutuamente excluyentes,
complementarios, e independientes -no tienen relaciones de
complementariedad ni de exclusin mutua-).
Ejemplo de Medios Fundamentales y Acciones:
Proyectos posibles (alternativas) a considerar Se agruparn las
acciones propuestas considerando:
Que cada proyecto posible debe contener por lo menos una accin
vinculada con cada uno de los medios fundamentales imprescindibles
que no sean mutuamente excluyentes.
Que debern proponerse, por lo menos, tantos proyectos posibles
como medios fundamentales imprescindibles mutuamente excluyentes
hayan.
Que, si existen acciones mutuamente excluyentes vinculadas con
un mismo medio fundamental imprescindible, cada una debe incluirse
en proyectos posibles diferentes.
Por ejemplo: Si se de!ne que el medio fundamental es el
desarrollo de capacidades humanas, se analizarn las alternativas de
cmo se efectuar la capacitacin:
En la propia institucin. En convenio con otras instituciones
como: universidades u otras instituciones, etc.
Diseo y elaboracin de
mostradores
Sondeos e investigacin de
mercados
Conocimiento sobre
mercados y comercializacin por parte de los
artesanos
Transferencia de capacidades en estandarizacin
de calidad
Contactos comerciales
Capacidad para generar valor agregado a la
artesana
Desarrollo y gestin de ferias
artesanales
Transferencia de capacidades en valor agregado
Conocimiento del potencial
comercial de la artesana por parte de los
artesanos
Capacidad de la cadena productiva
artesanal para integrarse a grandes
supermercados
Programa de comercializacin
Sensibilizacin y transferencia de capacidades
comerciales
Marketing y mercadeo
Diseo de Plan de Negocios
Capacidad de gestin y
liderazgo entre los artesanos
Gestin empresarial
Liderazgo
Adecuado nivel de comunicacin
entre los artesanos de
la Regin
Tipos de organizacin
Cadenas productivas
Adecuadas prcticas
productivas en artesana
Plani!cacin de la produccin
Promocin de la organizacin
familiar
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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
II. FORMULACIN DEL PROYECTO
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SESIN 1APRENDIENDO A FORMULAR PROYECTOS
Objetivos Espec!cos:Al trmino de la sesin de aprendizaje, los
participantes sern capaces de:
Analizar la oferta y demanda en torno a la realizacin y no
realizacin del Proyecto de inversin Pblica. Elaborar un cronograma
de acciones que implemente en el tiempo las alternativas de solucin
al
problema identi!cado. Formular el plan de produccin de acuerdo a
los servicios de!nidos que producir el proyecto en
trminos de calidad y cantidad.
Introduccin:En esta sesin se recoge, se organiza y se procesa
toda la informacin relacionada con cada uno de los proyectos
alternativos identi!cados en la sesin anterior. Por ello ser
posible hacer el anlisis y proyeccin de la demanda y oferta por los
bienes y servicios que el PIP intervendr. Una vez conocidos estos
valores se podr de!nir el d!cit en la demanda de bienes y servicios
que el PIP atender. Conociendo este d!cit se dimensionan las
alternativas de solucin, para as poder hacer el costeo de las
mismas a precios de mercado.
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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
Actividad 1: Oferta y DemandaHOJA DEL FACILITADOR
Objetivos:Mediante esta actividad, los participantes podrn:
Analizar la oferta y demanda en torno a la realizacin y no
realizacin del Proyecto de Inversin Pblica. Evalar los bene!cios y
los costos atribuibles a un determinado PIP.
Recursos: Papelotes Gr!cos de barras Plumones Cinta adhesiva
Indicaciones: Forme dos grupos, permita que se renan por
a!nidad. Cada grupo asumir el rol de una empresa. Realice un sorteo
para asignar las tareas a cada grupo y el orden en que trabajar
cada grupo. El primer
grupo aplicar una encuesta que contenga tres preguntas, la
encuesta estar dirigida a los participantes del segundo grupo y el
propsito es conocer las necesidades de la poblacin y si stas pueden
ser canalizadas como ideas de negocio, es decir, la demanda.
Solicite la exposicin de los resultados que dio la encuesta as
como la interpretacin de sta. D ejemplos de cmo pueden presentar su
exposicin de forma gr!ca.
Indique al segundo grupo que a partir de las necesidades dadas a
conocer por el primer grupo trabaje la oferta, quiere decir, haga
una relacin de empresas existentes que brindan el servicio o
producto, solicite en todo momento que requieran la colaboracin de
los participantes del primer grupo.
Pida la intervencin del segundo grupo a travs de una exposicin
sobre el trabajo realizado.
Esta actividad permitir se converse sobre la proyeccin de la
Demanda y Oferta por los bienes y servicios que el PIP intervendr.
Una vez conocidos estos valores se podr de!nir el D!cit en la
Demanda de bienes y servicios que el PIP atender. A partir del
ejercicio realizado plantee el balance de oferta demanda.
Para ello ser propicio dar a conocer la secuencia a seguir
dentro de la formulacin del Proyecto de Inversin.
FORMULACIN DE PROYECTOS - SECUENCIA
Tiempo:50 minutos
HORIZONTE DE EVALUACION
ANALISIS DE LA OFERTA
BENEFICIOS INCREMENTALES
A PRECIOS DE MERCADO
ANALISIS DE LA DEMANDA
BALANCEOFERTA - DEMANDA
CRONOGRAMA DE ACCIONES
COSTOS INCREMENTALESA
PRECIOS DE MERCADO
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Qu es necesario para estimar la Demanda Efectiva de los
servicios que cada Proyecto Alternativo ofrecer?Para estimar la
Demanda Efectiva de los servicios, que cada proyecto alternativo
ofrecer, es necesario tener en cuenta las poblaciones que estarn
involucradas en su determinacin. De esta forma es necesario
considerar:
Poblacin referencial: Es la poblacin total del rea o reas
geogr!cas donde se llevar a cabo el proyecto. Para calcular la
poblacin con necesidades reales se requiere establecer la proporcin
de la poblacin referencial que es afectada por el problema que se
analiza.
Poblacin demandante potencial: Es la poblacin con necesidades
sentidas, que potencialmente requerir el tipo de servicios que el
proyecto pretende ofrecer, y que forma parte de la poblacin
referencial.
Poblacin demandante efectiva: Es la poblacin con necesidades
sentidas que busca atencin o apoyo, es decir, aquella que requerir
y demandar efectivamente el tipo de servicios que el proyecto
pretende ofrecer.
En el siguiente gr!co se relacionan los conceptos antes de!nidos
respecto de las poblaciones que requieren atencin y las diferentes
de!niciones de demanda presentadas.
HORIZONTE DE EVALUACINSe llama as al perodo que se establece
para evaluar los bene!cios y los costos atribuibles a un
determinado PIP. Para de!nir este horizonte se debe considerar la
suma de las etapas de inversin y de operacin y mantenimiento.
El SNIP tiene establecido que el Horizonte de Evaluacin no debe
ser mayor de 10 aos para !nes de evaluacin de cada Alternativa de
Solucin. Sin embargo, la Direccin General de Programacin Multianual
del Sector Pblico DGPM del Ministerio de Economa y Finanzas del
Per, puede aceptar perodos mayores, con el debido sustento tcnico
del caso.
Importante!Todas las estimaciones deben realizarse tomando como
base el momento de inversin del proyecto, para ser luego
proyectadas a lo largo del horizonte de evaluacin del mismo.
ANLISIS DE LA DEMANDAEl anlisis de la demanda consiste en
estimar y proyectar los servicios que sern demandados en el mbito
geogr!co de accin del proyecto. Para ello, en trminos generales, se
debe incluir:
La determinacin de los servicios que el proyecto busca ofrecer y
la unidad en que stos sern medidos.
Un diagnstico de la situacin actual de la demanda de los
servicios que el proyecto ofrecer, incluyendo una descripcin de sus
principales determinantes.
La proyeccin de la poblacin referencial. La proyeccin de la
poblacin demandante potencial
y efectiva sin proyecto. La proyeccin de los servicios
demandados sin
proyecto. La proyeccin de los servicios demandados con
proyecto. Todas las estimaciones deben realizarse tomando
como base el momento de inversin del proyecto, para ser luego
proyectadas a lo largo del horizonte de evaluacin del mismo.
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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
A esta Demanda Efectiva actual (sin proyecto), hay que agregarle
dos posibles situaciones:
La poblacin que actualmente NO demanda, y al ejecutarse el
proyecto van a demandar el bien o servicio.
La poblacin que antes SI demandaba y que al ejecutarse el
proyecto pueden demandar ms.
Y de esta manera se obtiene la Demanda Efectiva con Proyecto,
que es una de las dos variables para calcular el Balance Oferta
Demanda.
Estos clculos debern proyectarse para todo el horizonte de
evaluacin del proyecto, describiendo los supuestos utilizados.
BALANCE OFERTA DEMANDA
ANLISIS DE LA OFERTAConsiste en la determinacin de la oferta
optimizada de las instituciones del Estado u otros actores locales
(ONGs, instituciones privadas, etc.) que pudieran estar brindando
los servicios que el proyecto pretende ofrecer, calculada bajo el
supuesto de que no se realiza el proyecto. La oferta optimizada es
la capacidad de oferta de la que se puede disponer, ptimamente, con
los recursos disponibles y efectivamente utilizables (que no
incluyen aquellos provenientes del proyecto que se evala). Es
decir, se debe calcular cul es el volumen de servicios que dichos
establecimientos pueden ofrecer si se mejora la distribucin y
utilizacin de sus recursos fsicos y humanos, eliminando y/o
reduciendo de!ciencias en la operacin de sus actividades, gracias a
intervenciones menores o acciones administrativas que no impliquen
mayores costos. Por esta razn, la situacin actual optimizada ser
estimada a partir de los recursos fsicos y humanos disponibles, sin
considerar inversiones adicionales a las ya programadas.
Estos clculos debern proyectarse para todo el horizonte de
evaluacin del proyecto, describiendo los supuestos utilizados.
Poblacin Referencial
Poblacinsin necesidades
reales
Poblacin con necesidades
reales
Poblacin con necesidades no
sentidas
Poblacin con necesidades
sentidas
Poblacinque no busca
atencin
Poblacindemandante potencial
Poblacindemandante efectiva
Poblacinque buscaatencin
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Los servicios que sern potencialmente demandados al proyecto se
calculan como la diferencia entre la cantidad demandada (Demanda
Efectiva) en la situacin con proyecto y la cantidad optimizada
ofrecida en la situacin sin proyecto.
Es importante mencionar que el Proyecto no necesariamente deber
satisfacer el d!cit. La Poblacin objetivo es la meta del proyecto y
constituir la base de su dimensionamiento. Sobre ella se deber
determinar las necesidades de fortalecimiento o mejora de los
servicios que conforma el sistema.
Al respecto, si bien, satisfacer todo el d!cit es lo ideal para
cada PIP, podran existir una serie de limitaciones que impidan que
esto suceda como por ejemplo la falta de recursos econmicos.
Adicionalmente al anlisis de la brecha de!citaria, en cantidad, del
servicio a brindar con el PIP, tambin se debe precisar las brechas
de calidad. Estas se re!eren a que si bien las entidades del Estado
estn produciendo a un nivel equiparable a la demanda efectiva, sin
embargo, las condiciones de funcionalidad tcnica y administrativa,
no son las adecuadas. Ello se traduce en menor e!cacia del
servicio, sobrecostos de atencin para el usuario, etc.
IMPORTANTEEs importante mencionar que, segn el documento
normativo del SNIP Pautas para la formulacin de proyectos de
inversin pblica orientados a mejorar la competitividad de cadenas
productivas, se debe presentar un anlisis de la cadena productiva
que debe incluir:
A. De!nicin del producto o de los productos. Identi!car y
caracterizar el rea geogr!ca (para el caso del Per, puede ser una
comunidad,
distrito, provincia o regin. Para el caso de los dems pases
integrantes del Convenio Andrs Bello, se detallar el rea geogr!ca
en base a las denominaciones de sus espacios geopolticos en los que
se divide el pas) en la que se ubica la cadena productiva a
evaluar, tomando en cuenta informacin de los Planes de Desarrollo
Concertado, Plan de Ordenamiento Territorial, entre otros. En caso
de que no existieran dichos estudios, se deber realizar un anlisis
de las potencialidades productivas que posee el mbito geogr!co en
el que se desarrollara el proyecto.
Identi!car el producto en cuya cadena se va a intervenir,
utilizando informacin con!able (pblica o privada) que demuestre que
existe una demanda insatisfecha en el mercado y potencial
productivo para desarrollar la oferta que satisfaga dicha
demanda.
B. Descripcin de los agentes econmicos, insumos, procesos de
transformacin y de comercializacin que participan en la cadena
productiva.
Realizar una descripcin y anlisis detallado y articulado de los
principales agentes econmicos involucrados y de las actividades de
la cadena productiva del producto seleccionado. Para tal efecto, se
deber proceder de la siguiente manera:
Recopilar y ordenar informacin para realizar una descripcin
detallada de todos los procesos que involucra la obtencin del
producto !nal hasta su comercializacin.
Describir las funciones y caractersticas de los agentes
econmicos que intervienen en toda la cadena productiva.
Analizar y sustentar con indicadores cuantitativos las
debilidades y distorsiones (puntos crticos) presentes en cada uno
de los procesos descritos, que restan competitividad a la Cadena
Productiva.
Analizar y sustentar con indicadores cuantitativos las
debilidades y distorsiones (puntos crticos) presentes en cada uno
de los procesos descritos, que restan competitividad a la Cadena
Productiva.
OFERTA - =DEMANDA DFICIT
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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
Actividad 2: Organizando el tiempo y las tareasHOJA DEL
FACILITADOR
Objetivo:Mediante esta actividad, los participantes podrn:
Elaborar un cronograma de actividades de acuerdo a las
alternativas de solucin propuestas en la identi!cacin del Proyecto
de Inversin Pblica.
Recursos: Modelo de cronograma (Modelo de MS Project) Papelotes
Plumones
Indicaciones: Indique a los participantes que se agrupen tal
como lo hicieron en las actividades 3 y 4, es decir
aquellos que trabajaron alternativas de solucin deben mantenerse
en el mismo grupo para la presente actividad.
Explique que las acciones de las Alternativas de Solucin
determinadas en la sesin 2 deben ser implementadas adecuadamente en
el tiempo, para lo cual se requiere elaborar un CRONOGRAMA DE
ACCIONES, el que se disea de la siguiente manera:
Primero: Se deben plantear las actividades necesarias para
cumplir con cada una de las acciones de!nidas.Segundo: Se debe
estimar el tiempo que se considera necesario para poder llevar a
cabo estas actividades.Tercero: Se debe establecer si estas
actividades se llevarn a cabo de manera simultnea o acaso ser
necesario completar una para poder ejecutar la siguiente.
Muestre el modelo de Cronograma de Actividades y explique lo
consignado en ste, principalmente la estimacin del tiempo que se
atribuye a cada actividad.
Entregue los papelotes y solicite la elaboracin del cronograma
de actividades, una vez concluidos stos, solicite su exposicin.
Tiempo:40 minutos
MODELO DE CRONOGRAMA DE ACTIVIDAD
Esta programacin en el tiempo debe hacerse de manera similar
para todas las Alternativas de Solucin.
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Actividad 3: Calculando los costosHOJA DEL FACILITADOR
Objetivos:Mediante esta actividad, los participantes podrn:
Identi!car los recursos necesarios para la ejecucin del
proyecto. Valorizar econmicamente los recursos humanos, recursos
materiales e infraestructura.
Recursos: Hojas en blanco A4 Lpices
Indicaciones: Solicite se mantengan los grupos de la actividad
anterior para seguir llevando a cabo la formulacin del
proyecto. Para esto, cada grupo asumir el rol de una institucin
pblica que pueda llevar adelante su proyecto, teniendo en
consideracin que son Responsables Funcionales segn el SNIP.
Indique que cada integrante tendr un rol que corresponde a las
funciones de un rgano de lnea u o!cina perteneciente a la entidad
pblica a la que representar. Los roles pueden ser: un gestor de
produccin, un especialista en adquisiciones, un personal de
contabilidad y el gerente de dicha entidad. Cada grupo debe
orientar el trabajo de acorde a sus necesidades, por lo tanto de
acuerdo a la lista de actividades elaborada deber cada participante
trabajar segn el rea asignada. As las actividades de cada
integrante se desprenden de las actividades del proyecto.
Recuerde a los participantes que estas actividades necesitan de
recursos materiales, por ello es probable que una actividad se
desprenda en otras (como el caso de adquisiciones), la idea es que
todos comprendan la necesidad de trabajar en equipo y respetar la
funcin de cada rgano dentro de una institucin. Oriente el trabajo
que desarrollan los grupos.
Explique las situaciones que se presentan al formular el Plan de
Produccin y destaque la importancia que tiene el diseo de una
programacin para la ejecucin del proyecto, esto se debe a que
engloba el requerimiento de recursos, humanos y fsicos.
Tiempo: 1 hora
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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADODe!nidos los servicios
que producir el proyecto en trminos de calidad y cantidad, se
procede a formular el plan de produccin. Pueden presentarse
bsicamente tres situaciones:
Que el plan de produccin atienda toda la demanda efectiva
insatisfecha, en cuyo caso, dicho plan a nivel de servicios (en
trminos agregados), es simplemente el balance oferta-demanda. Este
criterio es igualmente vlido en el caso que se trate de un servicio
o grupo de servicios espec!cos.
Si no hay demanda insatisfecha en trminos de cantidad, el plan
de produccin ser la demanda efectiva de aquellos servicios que sern
mejorados por el Proyecto.
Si el proyecto es nuevo, el plan de produccin incorpora los
requerimientos de servicios, dada una cierta calidad, de!nida
implcita o explcitamente.
Un Proyecto puede, eventualmente, formularse para atender la
demanda insatisfecha de ciertos servicios en trminos de cantidad
(ampliacin, nuevos servicios) y mejorar la calidad de los mismos
servicios o de otros. Conviene, en este caso, diferenciar ambos
aspectos durante el proceso de formulacin, de modo que sea factible
una mejor evaluacin del proyecto. Si uno de los aspectos (cantidad
o calidad), tiene escasa importancia respecto del total a invertir,
el proyecto bien podra evaluarse en funcin slo al que fuera ms
importante.
La programacin para la ejecucin del proyecto es una parte
importante en su diseo y, dentro de ella, se considera:
La plani!cacin presupuestaria que incluye la organizacin de los
#ujos de costos desagregados. La programacin de las actividades
involucradas en la obtencin de los productos programados y los
desembolsos requeridos para la operacin de los proyectos.
Requerimiento de recursosLa programacin incluye el dimensionamiento
de los requerimientos que la ejecucin del proyecto genera:
personal, insumos, infraestructura y equipamiento de las distintas
unidades que participan en la ejecucin.
Recursos humanos: Se debe:
Programar los recursos humanos que el proyecto demande.
Determinar las capacidades segn los objetivos, las tecnologas a
implementar, las caractersticas de la
poblacin, etc. Establecer su rol y tiempo de dedicacin,
dividindolos en tcnicos y administrativos. Este tipo de
proyectos suele requerir personal voluntario, que por lo general
son los lderes de base, cuya accin y colaboracin resulta
indispensable. Debe considerarse en el requerimiento de Recursos
Humanos y plani!car sus funciones, responsabilidades, tiempo del
trabajo y el momento en que debern intervenir en el proyecto.
Considerar la capacitacin del personal (cursos o entrenamiento
espec!co).
Todos estos aspectos deben considerarse en el clculo de costos
del proyecto.
Recursos fsicos: Conviene sealar:
Los bienes de la unidad ejecutora del proyecto. Los bienes por
adquirir.
La diversidad de los proyectos como la envergadura de los mismos
supone tambin una diversa gama de recursos. Es importante sealarlos
para establecer una plani!cacin racional de stos y su posterior
evaluacin.
A continuacin se debe determinar cul es el costo, en trminos
incrementales, de cada Alternativa de Solucin a Precios de Mercado,
es decir, a los precios tal como los conocemos.
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IMPORTANTEPara poder costear las etapas del PIP, es necesario
conocer en detalle los requerimientos necesarios para la
implementacin de cada una de las acciones as como tambin registrar,
para cada uno de estos insumos, el costo unitario correspondiente.
Es decir, se debe conocer qu insumos se requieren, cuntas unidades
de cada uno y el nmero de perodos en que se necesitarn estos
insumos.
Se recomienda que los rubros de costos sean agrupados en:
Insumos y materiales de origen nacional Remuneraciones
Esto facilitar ms adelante la conversin de costos de mercado a
costos sociales. Los Costos Incrementales son aquellos costos que
aparecen slo si el PIP se hace. Es decir cunto ms cuesta
implementar un PIP respecto de los costos en que actualmente se
incurre por prestar el servicio.
Es decir, lo que se busca es determinar cunto vara la Situacin
Con Proyecto respecto de la Situacin Sin Proyecto.
La SITUACIN SIN PROYECTO consiste en proyectar todos los Costos
en los que se seguir incurriendo en caso de no ser ejecutado el
PIP. La Situacin Sin Proyecto se encuentra relacionada con la
de!nicin de la situacin actual en el rea del PIP. En este anlisis
se debe considerar la SITUACIN ACTUAL OPTIMIZADA.
En algunos casos la Situacin Sin Proyecto es inexistente debido
a que no se otorgaba un bien o servicio.
Los Costos de la situacin sin proyecto, principalmente, vienen
dados por gastos en Operacin y Mantenimiento para la obtencin de
los bienes y servicios que actualmente se brindan, considerando
adicionalmente algunos pequeos gastos en razn a las mejoras en la
situacin actual. Por lo que debe tenerse en cuenta que los costos
de operacin y mantenimiento estn referidos a la oferta optimizada,
lo cual eventualmente puede signi!car que stos resulten algo
mayores a los costos de produccin actual.
La SITUACIN CON PROYECTO, consiste en proyectar todos los costos
en los que se incurrir una vez ejecutado el PIP.
Finalmente, se calcula el Flujo de Costos Incrementales, el
mismo que permite apreciar la Distribucin de los Costos de acuerdo
con el perodo en que se realizan.
COSTOSCON - =COSTOSSIN COSTOSINCREMENTALES
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III. EVALUACIN DEL PROYECTO
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GUA-METODOLOGA DE FORMULACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA -
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SESIN 1EVALUANDO LA MEJOR ALTERNATIVA
Objetivos Espec!cos:Al trmino de la sesin de aprendizaje, los
participantes sern capaces de:
Utilizar la Matriz del Marco Lgico para la evaluacin de
proyectos de inversin pblica. Construir el #ujo de costos y
bene!cios a precios de mercado de cada proyecto alternativo.
Introduccin:En esta sesin se evaluarn los proyectos alternativos
antes identi!cados y formulados, y se seleccionar el mejor desde el
punto de vista social, utilizando la informacin procesada en la
seccin de formulacin. Con este !n, se desarrollarn dos metodologas
alternativas: costo bene!cio y costo efectividad.
Los tres resultados principales que se obtendrn en esta seccin
son: la evaluacin econmica a precios de mercado de los proyectos
alternativos, la evaluacin social de los mismos, y el marco lgico
del proyecto !nalmente seleccionado.
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Actividad 1: Usando el Marco LgicoHOJA DEL FACILITADOR
Objetivos:Mediante esta actividad, los participantes podrn:
Utilizar los instrumentos empleados anteriormente (Matriz de
involucrados y rbol de medios y !nes). Trasladar la informacin del
rbol de Medios y Fines a una Matriz de Marco Lgico. Veri!car la
viabilidad del Proyecto de Inversin Pblica en Industrias
Culturales.
Recursos: Hojas en blanco Papelotes Lpices y plumones Cinta
adhesiva
Indicaciones: Explique a los participantes que esta actividad
consistir en trasladar la informacin de los instrumentos
utilizados anteriormente, en cada uno de los cuadros del Marco
Lgico, segn cada una de las !las que lo integran:
Acciones Estas son las actividades que identi!camos en nuestro
rbol de medios y !nes (primera !la del rbol), las
cuales trasladaremos a este recuadro. Los Objetivos son las
actividades identi!cadas de nuestro rbol de medios y !nes, para el
logro de los
objetivos trazados. Su indicador es el presupuesto planteado
para la ejecucin del proyecto. Sus fuentes son los documentos que
sustentan los gastos de las acciones. Los supuestos son las
acciones que deben realizarse para la ejecucin de las actividades y
el logro de
los objetivos.
Componentes Estos los trasladamos de nuestro rbol de medios y
!nes (la segunda !la).
Tiempo:1 hora
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EVALUACION ECONMICA A PRECIOS DE MERCADOLa evaluacin econmica a
precios de mercado permite determinar cul es el bene!cio o costo
!nanciero para la institucin ejecutora de llevar a cabo cada
proyecto alternativo, en moneda de hoy y a precios de mercado. Con
este !n, se deber construir el #ujo de costos y bene!cios a precios
de mercado de cada proyecto alternativo, que incluye:
El #ujo de costos de preinversin, inversin y valores de rescate
a precios de mercado. El #ujo de costos de operacin y
mantenimiento, a precios de mercado y, El #ujo de los ingresos
generados por el proyecto a precios de mercado.
La comparacin consiste en restar del Flujo de Bene!cios el Flujo
de Costos, para poder obtener el FLUJO DE INGRESOS Y COSTOS A
PRECIOS DE MERCADO de cada Alternativa de Solucin, de manera tal
que se pueda apreciar cules sern los fondos netos en cada ao.
Una vez que hayan sido calculados los Flujos de Ingresos y de
Costos a Precios de Mercado, se calcular el Valor Actual Neto a
Precios de Mercado para cada Alternativa de Solucin.
El Valor Actual Neto Privado o a precios de mercado (VANP) es
una medida de la rentabilidad del proyecto de inversin pblica, que
permite estimar cul es el bene!cio o el costo que representa cada
proyecto alternativo para la institucin ejecutora, !nancieramente y
a precios de mercado. El VANP se estima sobre la base de los #ujos
de costos y bene!cios a precios de mercado antes elaborados,
utilizando la siguiente ecuacin:
n FCPtVANP = ---------------- t = 0 (1 + TD)t
Donde:VANP: es el valor actual del #ujo de costos y bene!cios a
precios de mercado, o valor actual neto a precios de mercado.
FCPt: es el #ujo de costos y bene!cios a precios de mercado del
perodo t.
n: es el horizonte de evaluacin del proyecto.
TD: es la tasa de descuento. Dado que en esta tarea se propone
hacer una evaluacin econmica a precios de mercado, esta tasa no
necesariamente ser igual que la tasa social de descuento, TSD. Sin
embargo, dada la di!cultad para calcular la primera, se sugiere
utilizar esta ltima tasa para descontar los #ujos a precios de
mercado.
Al estimar el VANP es muy importante considerar que la TD debe
ser expresada en la misma unidad de tiempo que la de los #ujos que
se estn actualizando. As, para trabajar con #ujos anuales se debe
utilizar una TD anual, para trabajar con #ujos mensuales se debe
utilizar una TD mensual, y as sucesivamente.
Finalmente, si el VANP es positivo, la rentabilidad a precios de
mercado de la institucin ejecutora del proyecto ser positiva.
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GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
COSTOS A PRECIOS SOCIALESPara poder evaluar socialmente los
proyectos alternativos se debe convertir los #ujos de costos a
precios de mercado, en #ujos de costos netos valorizados a precios
sociales.
El Precio Social es aquel que re#eja el verdadero costo que
signi!ca para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor
productivo. Los precios de mercado traen consigo una serie de
distorsiones, producto de impuestos, subsidios, etc., que impiden
conocer cul es el verdadero valor asumido por el pas en su
conjunto. Por esa razn, para cada Alternativa de Soluciones es
necesario expresar los Costos de Pre-inversin, inversin y
post-inversin en precios sociales, utilizando para ello los
factores de correccin respectivos.
Con la !nalidad de expresar los costos en precios sociales, el
Ministerio de Economa y Finanzas del Per, a travs del Anexo SNIP-09
de la Directiva General tiene calculado los FACTORES DE CORRECCIN
para los rubros de costos.
Una vez convertidos los costos a precios sociales, se construye
el #ujo de costos sociales netos, deduciendo del #ujo de costos
sociales totales, el valor social de los bene!cios.
As, sobre la base de este #ujo, se estima el valor actual de los
costos sociales netos (VACSN), que representa el valor en moneda
nacional de hoy del conjunto de costos sociales netos que involucra
cada una de las alternativa de!nidas a lo largo de su horizonte de
ejecucin, considerando el valor social del dinero en el tiempo,
expresado a travs del costo de oportunidad social del capital.
BENEFICIOS A PRECIOS SOCIALESAl igual que para los costos, los
bene!cios tambin deben ser expresados a precios sociales, a !n de
poder evaluar socialmente los proyectos alternativos, para lo cual
se debe convertir los #ujos de bene!cios a precios de mercado, en
#ujos de bene!cios netos valorizados a precios sociales, utilizando
para ello los factores de correccin respectivos.
EVALUACION SOCIALLa Evaluacin Social es el procedimiento que
permite medir la contribucin de determinado PIP al bienestar de la
sociedad. Esto se logra mediante la comparacin de los bene!cios
sociales generados por cada Alternativa de Solucin contra el Costo
Social Actual de cada una de ellas. Existen dos metodologas para
realizar la evaluacin social:
Anlisis Costo Bene!cio: Metodologa de evaluacin de un PIP que
consiste en identi!car, medir y valorar monetariamente los costos
sociales y bene!cios sociales generados por el PIP durante su vida
til, con el objeto de emitir un juicio sobre la conveniencia de su
ejecucin.
Para estimar dicha rentabilidad social se recurre al Valor
Actual Neto Social - VANS.
Anlisis Costo Efectividad: Metodologa que consiste en comparar
las intervenciones que producen similares bene!cios esperados con
el objeto de seleccionar la de menor costo dentro de los lmites de
una lnea de corte. Se aplica en los casos en los que no es posible
efectuar una cuanti!cacin adecuada de los bene!cios en trminos
monetarios.
COSTO A PRECIO DE MERCADO
FACTOR DE CORRECCIN
COSTO A PRECIO SOCIAL
BENEFICIO APRECIO DE MERCADO
FACTOR DE CORRECIN
BENEFICIO A PRECIO SOCIAL
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47
ANLISIS DE SENSIBILIDADDada la incertidumbre que rodea a muchos
proyectos de inversin, se hace indispensable llevar a cabo un
anlisis de sensibilidad de la rentabilidad social del proyecto ante
diversos escenarios. Esto supone estimar los cambios que se
producirn en el valor actual neto social (VANS), o en el ratio
costo efectividad (CE) de ser el caso, ante cambios en las
variables inciertas, y analizar en qu circunstancias se elige un
proyecto alternativo u otro.
Las variables inciertas son aquellas sobre las que no es posible
disponer de informacin o proyecciones con!ables, debido a probables
restricciones en la informacin o porque no se cuenta con mtodos de
clculo ms precisos. Algunas de ellas, adems, son de especial
importancia a la hora de determinar la rentabilidad social del
proyecto, ya que cuando experimentan cambios relativamente pequeos
con respecto a la estimacin inicial que se realiz, la rentabilidad
social calculada se modi!ca sustancialmente.
Usualmente, estas variables se encuentran relacionadas con los
supuestos que intervienen en la cuanti!cacin de los bene!cios
(precio de venta e ndice de productividad) o con aquellos
relacionados con los costos (costos unitarios).
Luego de determinar las variables inciertas y su rango de
variacin, ser necesario volver a estimar el indicador de
rentabilidad social asociado con los diversos valores de dicho
rango y analizar sus resultados.
SELECCIN DE LA MEJOR ALTERNATIVAFinalmente, sobre la base de la
evaluacin social y el anlisis de sensibilidad se deber seleccionar
el mejor proyecto alternativo. Algunas preguntas que pueden ayudar
en esta labor son las siguientes:
Existen diferencias signi!cativas entre la rentabilidad social
de los proyectos alternativos?
De acuerdo con el anlisis de sensibilidad, cualquiera sea la
variacin de las variables consideradas ms inciertas o riesgosas,
siempre se elige el mismo proyecto que result de la evaluacin
social? bajo qu circunstancias se elige otro proyecto? se espera
que dichas circunstancias ocurran? con qu probabilidad?
En el caso que se aplique la metodologa Costo - Bene!cio, se
seleccionar como Mejor Alternativa de Solucin aquella que tenga el
MAYOR Valor Actual Neto Social - VANS, entre todas las que hayan
obtenido un VANS a precios sociales positivo.
En el caso que se aplique la metodologa Costo Efectividad, se
seleccionar como Mejor Alternativa de Solucin aquella que tenga el
MENOR Coe!ciente de Efectividad CE, dentro de los lmites de la lnea
de corte establecido por el sector correspondiente.
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48
INDUSTRIAS CULTURALESPORTAFOLIO
GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
ANLISIS DE SOSTENIBLIDAD
El anlisis de sostenibilidad tiene como objetivo determinar la
capacidad del proyecto alternativo
elegido para cubrir sus costos de inversin y los costos de
operacin y mantenimiento que se generan
a lo largo de su horizonte de evaluacin.
Para ello se deber retomar su #ujo de costos a precios de
mercado, e identi!car todas las fuentes de
ingresos que permitirn cubrir dichos costos durante todo su
horizonte de evaluacin, as como los
montos atribuibles a cada una de ellas.
Estas principales fuentes de ingresos que tendr el proyecto,
son:
Los ingresos esperados por las ventas del producto, a precios de
mercado.
Las transferencias de recursos recibidas de instituciones u
organizaciones privadas, as como de
organismos pblicos, considerando los motivos por los que se
recibirn dichas transferencias,
y la seguridad y continuidad de la entrega de los fondos
respectivos.
Las transferencias de recursos recibidas de organismos
internacionales, pblicos o privados,
considerando los motivos por los que se recibirn dichas
transferencias, y la seguridad y
continuidad de la entrega de los fondos respectivos.
Luego, se estimar la proporcin de los costos que no podrn ser
cubiertos por los ingresos esperados
del proyecto. Para ello, se deber restar del #ujo de costos a
precios de mercado, el #ujo de ingresos
a precios de mercado elaborado en el paso anterior.
Es importante identi!car qu entidades se encargarn de !nanciar
la Operacin y Mantenimiento y
la magnitud de los aportes de cada una de ellas.
No basta tener un grupo de entidades que sealan que contribuirn
con la Operacin y
Mantenimiento, sino que debe veri!carse que el aporte de cada
entidad ser !nancieramente posible
y que en conjunto !nanciarn el 100 % de los requerimientos. As,
ser necesario que las entidades
que !nanciarn parte de los requerimientos se comprometan,
mediante convenio o Acta !rmada, a
incorporar los gastos a cubrir en sus respectivos presupuestos,
en el rubro de Gasto Corriente.
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ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTALSe denomina Anlisis de Impacto
Ambiental al conjunto de estudios, informes tcnicos y consultas que
permitan estimar las consecuencias que un determinado PIP o
actividad, causa sobre la salud humana y el medio ambiente.
Para identi!car los Impactos Ambientales se deber realizar una
lista de los elementos de cada uno de los tres principales
componentes del ecosistema que sern afectados por el proyecto,
incluyendo una breve descripcin de la manera en que se producirn
tales efectos.
Los tres componentes del ecosistema son:
El medio fsico natural, referido a los elementos de la
naturaleza considerados como inorgnicos: el agua, el suelo y el
aire entre los ms importantes.
El medio biolgico, referido a los elementos de la naturaleza
considerados orgnicos (exceptuando al ser humano), es decir, la
#ora y la fauna.
El medio social, constituido por el ser humano (los hombres y
las mujeres) y sus atributos culturales, sociales y econmicos. En
forma general, este medio lo constituye la sociedad en su
conjunto.
Despus de identi!car las principales variables afectadas, se
deber caracterizar el impacto ambiental que se producir,
considerando cuatro categoras:
Tipo de efecto: que puede ser positivo, cuando el impacto
favorece el medio en el que se mani!esta; neutro, cuando no afecta
el medio, permitiendo slo la sostenibilidad del mismo; y, negativo,
cuando el impacto perjudica al medio, reduciendo o limitando las
caractersticas de los ecosistemas.
Temporalidad: considerando si los efectos son permanentes o
transitorios y; en este ltimo caso, si son de corta, mediana o
larga duracin.
Espacio: de acuerdo a si los efectos son de tipo local, regional
o nacional.
Magnitud: considerando que los efectos pueden ser leves,
moderados o fuertes.
-
50
INDUSTRIAS CULTURALESPORTAFOLIO
GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
Toda la informacin hasta aqu recogida puede ser sistematizada en
una tabla como la siguiente:
Sobre la base de la informacin recogida, se proceder a priorizar
las variables crticas, es decir, las que pueden ocasionar mayores
impactos sobre el medioambiente. Para cada una de estas variables,
se deber determinar el tipo de actividades de intervencin que se
requerirn, sean stas de prevencin (evitan que se presente el
impacto o disminuyan su magnitud), correccin (permiten la
recuperacin de la calidad ambiental del componente afectado luego
de una determinada escala de tiempo), mitigacin y/o monitoreo
(propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar
los efectos sobre el medio), en el caso de variables con efectos
negativos, o de potenciamiento, en el caso de efectos
positivos.
Finalmente, se deber estimar el costo de la realizacin de las
actividades de intervencin que se llevarn a cabo, para cada
proyecto alternativo, el mismo que deber ser incorporado en la
inversin del proyecto as como en su operacin y mantenimiento. En
caso que sea necesario, se deber elaborar un #ujo de costos
vinculado con esta intervencin, y estimar el valor actual de dicho
#ujo, de acuerdo con la frmula presentada para estimar el VACN.
VARIABLES DE INCIDENCIA
EFECTOS TEMPORALIDAD ESPACIALES MAGNITUD
POSI
TIVO
NEG
ATIV
O
NEU
TRO
PERM
ANEN
TE TRANSITORIOS
LOCA
L
REG
ION
AL
NAC
ION
AL
LEVE
S
MO
DER
ADO
S
FUER
TES
CORT
A
MED
IA
LARG
A
MEDIO FISICO NATURAL
1.
.
.
.
n
MEDIO BIOLOGICO
1.
.
.
.
n
MEDIO SOCIAL
1.
.
.
.
n
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COSTO DEL PLAN AMBIENTAL
RUBROPROGRAMACION ANUAL
AO 0 AO 1 -------------- VALOR ACTUAL
COSTO DEL PLAN AMBIENTAL
Actividades de Prevencin..
Actividades de Correccin..
Actividades de Mitigacin..
Actividades de Monitoreo..
TOTAL DE COSTO DE IMPACTO
MARCO LGICOEl marco lgico es una herramienta analtica para la
plani!cacin y la direccin de proyectos con una orientacin hacia los
objetivos; es una manera lgica de estructurar los elementos de un
proyecto, subrayando los lazos entre los insumos propuestos, las
actividades planeadas y los resultados esperados.
La lgica vertical se caracteriza por constituir un
encadenamiento de hiptesis. Este encadenamiento se puede
representar del siguiente modo:
FINSi LOGRAMOS propsito, entonces SE LOGRA !n PROPSITOSi
LOGRAMOS componentes, entonces SE LOGRA propsito COMPONENTESSi
LOGRAMOS acciones, entonces SE LOGRA componentes ACCIONES
Lgica de Intervencin
FIN
PROPSITO
COMPONENTES
ACCIONES
a. FIN es una de!nicin de cmo el proyecto o programa contribuir
a la solucin del problema o problemas del sector. Es el objetivo
superior al que el proyecto busca contribuir y se encuentra
relacionado con el ltimo nivel del rbol de objetivos (!n ltimo). En
algunos casos, otros proyectos tambin pueden contribuir a
alcanzarlo.
El FIN explica por qu el proyecto es importante para la
sociedad, en trminos de bene!cios a largo plazo, para los
bene!ciarios !nales y de bene!cios ms amplios para otros
grupos.
El objetivo de desarrollo (FIN), describe el objetivo anticipado
a largo plazo hacia el cual contribuir el proyecto (justi!cacin del
proyecto)
b. PROPSITO, tambin llamado Objetivo Inmediato, es el impacto
directo a ser logrado como resultado de la utilizacin de los
COMPONENTES producidos por el proyecto. Es una hiptesis sobre el
impacto o bene!cio que se desea lograr y generalmente da el nombre
al proyecto.
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52
INDUSTRIAS CULTURALESPORTAFOLIO
GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
Es el Objetivo Central del proyecto (rbol de Objetivos), en
trminos de bene!cios sostenibles para el o los grupos
objetivos.
El objetivo inmediato describe los efectos esperados del
proyecto (propsito del proyecto) para los bene!ciarios directos
como una condicin futura precisamente planteada
c. COMPONENTES, tambin llamados Resultados, son las obras,
servicios y capacitacin que se requiere que complete el ejecutor
del proyecto. Estos deben expresarse en trabajos terminados,
(sistemas instalados, gente capacitada, etc.)
Los componentes se expresan como Objetivos Espec!cos que la
direccin del proyecto debe lograr y sostener durante la vida del
proyecto.
d. ACCIONES, son las tareas que el ejecutor debe cumplir para
completar cada uno de los componentes del proyecto y que implican
costos. Se hace una lista de acciones en orden cronolgico para cada
componente.
Las acciones se expresan como procesos y los insumos se expresan
en trminos de recursos !nancieros, personal requerido, etc.
En la lgica horizontal se identi!can:
OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
e. OBJETIVOS: Contiene informacin relacionada con cada !la (!n,
propsito, componentes y actividades).
f. INDICADORES: los indicadores especi!can el nivel de
realizacin que hay que alcanzar a !n de lograr el objetivo de
desarrollo, el objetivo inmediato y los componentes. Miden el
impacto en cada nivel y sirven de base para un sistema de monitoreo
y evaluacin.
Los indicadores deben especi!car: el grupo bene!ciario, (para
quines), la cantidad (cunto), la calidad (cmo), el tiempo (para
cundo), ubicacin (dnde).
Para su formulacin, un buen indicador es:
Independiente en los diferentes niveles. No se puede usar
normalmente el mismo indicador para ms de un objetivo.
Objetivo: cada indicador deber re#ejar hechos y no impresiones
subjetivas. Verosmil, es decir, que los cambios registrados pueden
atribuirse directamente al proyecto. Basado en datos obtenibles:
los indicadores debern basarse en datos fcilmente disponibles o que
se
puedan recopilar.
En la etapa de plani!cacin, los indicadores son solamente
valores guas para analizar el concepto del proyecto. Hay que volver
a revisar estos valores guas cuando el proyecto se encuentra en
operacin y hay que sustituirlos por indicadores espec!cos del
proyecto donde sea necesario.
g. MEDIOS DE VERIFICACIN: son las fuentes de informacin que
pueden utilizarse para veri!car que los distintos objetivos se
cumplieron. Indican dnde y en qu forma se pueden encontrar las
informaciones en cuanto a la realizacin de los objetivos globales,
del objetivo espec!co y de los resultados. Pueden incluir material
publicado, inspeccin visual, encuestas por muestreo, etc.
No toda la informacin tiene que ser estadstica. La produccin de
Componentes puede veri!carse mediante una inspeccin visual del
especialista. La ejecucin del presupuesto puede veri!carse con los
recibos presentados para reembolso.
h. SUPUESTOS, son condiciones que deben de existir si se quiere
que el proyecto tenga xito; son factores externos que pueden in#uir
en el progreso o el xito del proyecto, pero fuera del control
directo de la gestin del proyecto.
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GUA-METODOLOGA DE FORMULACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA -
53
Los supuestos indican los acontecimientos, las condiciones o
decisiones importantes para que el proyecto cumpla sus objetivos en
cada nivel, por lo tanto se miden en trminos de importancia y
probabilidad.
Los supuestos relacionados con cada !la, garantizan que el
cumplimiento de una !la haga posible alcanzar los objetivos de la
!la inmediatamente superior. As, los supuestos de las acciones
deben asegurar que su realizacin permita alcanzar efectivamente los
objetivos de los componentes. A su vez, los supuestos de los
componentes deben permitir alcanzar el propsito; los
correspondientes al propsito son los que deben contribuir a lograr
el !n, mientras que los del !n son aquellos que permitirn su
sostenibilidad en el tiempo.
Dado que la informacin recogida en cada una de estas columnas
corresponde a diferentes niveles, se dice que el orden horizontal
de esta matriz est guiado por un principio de correspondencia. Al
organizar la informacin anterior en una matriz, se obtiene, a
manera de esquema, la siguiente tabla.
OBJETIVOS INDICADORES FUENTES SUPUESTOS
FIN Objetivo de Desarrollo (!n ltimo)
Indicadores de impacto
Fuentes de los indicadores del Objetivo de desarrollo
Supuestos para el logro del Objetivo de Desarrollo
PROPOSITO Objetivo Central Indicadores de efectos
Fuentes de los indicadores del objetivo Central
Supuestos para el logro del objetivo Central
COMPONENTES Objetivos Espec!cos (medios del proyecto)
Indicadores de productos
Fuentes para el monitoreo de productos
Supuestos para el logro de los Objetivos Espec!cos
ACCIONES Principales acciones por cada producto
Costos del proyectoPresupuesto
Fuentes para el monitoreo del presupuesto
Supuestos para el logro de los productos
Como Conclusiones del Proyecto se debe incluir:
La de!nicin del problema central. Una priorizacin de las
alternativas evaluadas, considerando:
- El monto total de inversin requerido para cada una.- El VANS o
CE estimado para cada una en el mdulo de evaluacin.- Un breve
resumen de los resultados obtenidos del anlisis de
sensibilidad.
Una breve descripcin de las principales actividades y los
resultados esperados de la alternativa seleccionada, incluyendo
aquellos vinculados con el anlisis de sostenibilidad y el de
impacto ambiental.
Las siguientes acciones a realizar despus de la aprobacin del
per!l; por ejemplo:- El estudio de pre factibilidad (si es
necesario)- El estudio de factibilidad (si es necesario)- La
asignacin y/o negociacin de fondos (sealando las instituciones
involucradas e incluyendo
fuentes de cooperacin internacional, si fuera el caso)- Los
procedimientos a seguir para la ejecucin del proyecto.
Como Anexos, se debern incluir todos aquellos materiales y
documentos que se consideren pertinentes para sustentar la
informacin contenida en el per!l.
IMPORTANTEFinalmente, la matriz de marco lgico es una
herramienta til por las siguientes razones:
Ayuda a entender, de forma clara, la naturaleza del problema que
se quiere resolver. Permite visualizar las soluciones al problema.
Reduce las ambigedades que podran surgir al plantear los objetivos
de un proyecto y la forma
de medir sus logros, facilitando la comunicacin entre las partes
interesadas en el proyecto. Contribuye a elaborar indicadores que
sern tiles posteriormente para el diseo del seguimiento
y monitoreo del proyecto, as como para la evaluacin de impacto
del mismo.
Identi!ca cmo habra que medir el xito o el fracaso del
proyecto
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INDUSTRIAS CULTURALESPORTAFOLIO
GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
IV. MONITOREO
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GUA-METODOLOGA DE FORMULACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA -
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SESIN 1MONITOREANDO EL PROYECTO
Objetivo Espec!co:Al trmino de la sesin de aprendizaje, los
participantes sern capaces de:
Utilizar las herramientas necesarias para el seguimiento de cada
una de las actividades planeadas en su proyecto, segn la
programacin que fue formulada en actividades anteriores.
Introduccin:Utilizaremos una serie de formatos que nos permitirn
controlar a cada una de las actividades de nuestro proyecto: su
tiempo de ejecucin, avance y los problemas detectados.
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INDUSTRIAS CULTURALESPORTAFOLIO
GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
Actividad 1: Informe de MonitoreoHOJA DEL FACILITADOR
Objetivos:Mediante esta actividad, los participantes podrn:
Utilizar tres formatos que les permite controlar el tiempo a
emplearse para la ejecucin de cada una de las actividades.
Identi!car los factores de riesgo que se les presenta segn el
avance de cada actividad y pueden formular diversas alternativas
para solucionarlos.
Recursos: Hojas en blanco A4 Papelotes Lpices y plumones Cinta
adhesiva
Indicaciones: Explique a los participantes que esta actividad
consistir en gestionar las tareas propuestas por ellos
para la ejecucin de su proyecto. Resalte la importancia de su
seguimiento, segn el cronograma de actividades que efectuaron
anteriormente para que puedan llegar a las metas en el plazo
establecido. Indique que se debe seguir trabajando con los grupos
de las ltimas actividades. Cada grupo debe
simular la ejecucin de su proyecto y que se encuentra en su
tercera parte de desarrollo. Entregue a cada grupo el Formato I y
que lo llene debidamente, tomando en cuenta su cronograma de
actividades.
FORMATO I
Descripcin Avance
ACTIVIDAD
Tarea 1
Tarea 2
Tarea 3
..
Tarea n
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57
Que cada grupo simule que el 20% de sus actividades se
encuentran retrasadas en un 10% y 20%. Entonces debe entregar el
Formato II:
FORMATO I
DIFICULTADES U OBSERVACIONES ENCONTRADAS DURANTE LA
EJECUCION
ACTIVIDAD
Tarea 1
Tarea 2
Tarea 3
..
Tarea n
En ste indicar las di!cultades y/o factores negativos ocurridos
durante la ejecucin de cada una de las actividades, se plantearn
sus soluciones y los recursos necesarios para el cumplimiento de
las metas.
Tiempo:1 hora
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INDUSTRIAS CULTURALESPORTAFOLIO
GESTIN, PROMOCIN Y DESARROLLO DE PROYECTOS
IDENTIFICACIN DE LA ACTIVIDAD
Identi!cacin de la Actividad a Evaluar
En este punto se debe especi!car el nombre de la actividad a
evaluar, adems se debe ubicar el cdigo que le fue asignado en el
Plan Operativo. Es importante que se especi!que quin es la entidad
ejecutora y se diferencie, segn sea el caso, de la entidad
responsable del monitoreo de cada una de las actividades de!nidas
con anterioridad. Es importante, en la medida de lo posible,
nombrar a las personas responsables con el cargo y nombre de la
institucin a la cual pertenecen.
Calendario En este punto es importante de!nir la fecha de inicio
real de cada una de las actividades, el tiempo estimado para el !n
de la actividad y la fecha de entrega.
Localizacin Se deben mencionar todos los espacios geopolticos en
los que se divide el pas. As, para el caso del Per, tomado como
ejemplo para esta gua Metodolgica, stos sern los departamentos,
distritos y/o provincias que se encuentren bajo el rea de in#uencia
espec!ca de la actividad y/o tareas.
Regin Departamento Provincia Distrito
ACTIVIDAD
Tarea 1
Tarea 2
Tarea 3
..
Tarea n
Presupuesto Nacional
Recursos Propios
Otros
TOTAL
Montos expresados en moneda nacional Fecha: .
Duracin: ..
Nombre del Proyecto: . ..
Cdigo del Proyecto: . Actividad a Evaluar: ..
Entidad Responsable: Entidad Ejecutora: .
Fecha de Inicio de la Actividad:
Planeada: Real: ....
Fecha de Trmino de la Actividad:
Planeada: Real: ....
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Costos e Ingresos Anuales del Proyecto
Costos
ItemMonto (en moneda nacional)
Entidad FinancieraAo 1 Ao 2 Ao N
Total Costos
Ingresos
ItemMonto (en moneda nacional)
Entidad FinancieraAo 1 Ao 2 Ao N
Total Ingresos
Datos Fsico - Financieros En este punto se especi!carn dos tipos
de gastos: gastos de ejecucin y gastos de mantenimiento. Los datos
referidos a los gastos de ejecucin incluyen informacin sobre:
gastos en obras fsicas, maquinaria y equipos, mano de obra
cali!cada y no cali!cada.
Ex ante Actual
Gastos de Ejecucin
Obras Fsicas Maquinaria y Equipo Mano de Obra Cali!cada Mano de
Obra No Cali!cada
TOTAL
Los gastos de mantenimiento corresponden a los desembolsos para
garantizar el funcionamiento y mantenimiento del proyecto durante
su vida til. Estos incluyen desembolsos en sueldos y salarios,
insumos, amortizaciones o intereses, y consumos bsicos.
Ex ante Actual
Gastos de Mantenimiento
Sueldos y Salarios (mensual/anual)InsumosIntereses y
amortizacionesConsumos Bsicos Otros
TOTAL