2008Gestão 2008/2009
Plano de Trabalho e Orçamento 2008 – Sistema CFC/CRCs
Publicação do Conselho Federal de Contabilidade
Contadora Maria Clara Cavalcante BugarimPresidente
Contador Juarez Domingues CarneiroVice-presidente de Desenvolvimento Operacional
Coordenação EditorialAdministradora Eunice Rosa de MeloCoordenadora de Desenvolvimento Operacional
Apoio TécnicoGilson Luiz de CastroJailson Matos da Silva
ColaboraçãoMaristela Girotto
Projeto Gráfi co e EditoraçãoSimone Silva
RevisãoPatrício Coelho Noronha
Conselho Federal de Contabilidade
Plano de trabalho e orçamento: Sistema CFC/CRCs 2008: gestão 2008/2009 / Conselho Federal de Contabilidade. – Brasília: CFC, 2008.
152 p.
1. Plano de trabalho – Sistema CFC/CRCs. 2. Orçamento – Sistema CFC/CRCs I. Título.
CDU – 65.012.2:657.31
Conselho Federal de Contabilidade
Plano de trabalho e orçamento: Sistema CFC/CRCs 2008: gestão 2008/2009 / Conselho Federal de Contabilidade. – Brasília: CFC, 2008.
152 p.
1. Plano de trabalho – Sistema CFC/CRCs. 2. Orçamento – Sistema CFC/CRCsI. Título.
CDU – 65.012.2:657.31
Ficha catalográfi ca elaborada pela bibliotecária Lúcia Helena Alves de Figueiredo, CRB 1/1.401
Apresentação
Diretoria e Composição de Câmaras
Sistema CFC/CRCs
Funções Básicas do Sistema
Perfi l do Sistema CFC/CRCs
Sistema de Planejamento Participativo
Plano de Trabalho – Sistema CFC/CRCs
Proposta de Distribuição de Projetos por Programas
Conselho Federal de Contabilidade
Conselho Regional de Contabilidade do Acre
Conselho Regional de Contabilidade de Alagoas
Conselho Regional de Contabilidade do Amapá
Conselho Regional de Contabilidade do Amazonas
Conselho Regional de Contabilidade da Bahia
Conselho Regional de Contabilidade do Ceará
Conselho Regional de Contabilidade do Distrito Federal
Conselho Regional de Contabilidade do Espírito Santo
Conselho Regional de Contabilidade de Goiás
Conselho Regional de Contabilidade do Maranhão
Conselho Regional de Contabilidade do Mato Grosso
Conselho Regional de Contabilidade do Mato Grosso do Sul
Conselho Regional de Contabilidade de Minas Gerais
Conselho Regional de Contabilidade do Pará
Conselho Regional de Contabilidade da Paraíba
Conselho Regional de Contabilidade do Paraná
Conselho Regional de Contabilidade de Pernambuco
Conselho Regional de Contabilidade do Piauí
Conselho Regional de Contabilidade do Rio de Janeiro
Conselho Regional de Contabilidade do Rio Grande do Norte
Conselho Regional de Contabilidade do Rio Grande do Sul
Conselho Regional de Contabilidade de Rondônia
Conselho Regional de Contabilidade de Roraima
Conselho Regional de Contabilidade de Santa Catarina
Conselho Regional de Contabilidade de São Paulo
Conselho Regional de Contabilidade de Sergipe
Conselho Regional de Contabilidade do Tocantins
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SUMÁRIO
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APRESENTAÇÃO
O Conselho Federal de Contabilidade e os 27 Conselhos Regionais de Con-tabilidade (CRCs) foram criados com a fi nalidade precípua de registrar, fi scali-zar e desenvolver a profi ssão contábil. A missão do CFC e dos CRCs é também atuar como fator de proteção da sociedade, promovendo a ética profi ssional e a qualidade na prestação dos serviços. Destaque para o esforço do Sistema CFC/CRCs em ações que buscam a modernização da contabilidade, especial-mente quanto à desburocratização e à simplifi cação dos processos.
É por isso que o Sistema tem sido aliado de primeira hora de órgãos da
Administração Pública, como a Receita Federal do Brasil e a Secretaria do Te-souro Nacional, entre outros, oferecendo sugestões e colaborando na promo-ção de eventos que visam à racionalização da máquina pública e que possam contribuir para a capacitação dos contabilistas.
Ao publicar o Plano de Trabalho e Orçamento de 2008, o CFC detalha as diretrizes e os rumos que serão seguidos pelas entidades responsáveis pela profi ssão nesses dois anos. São apresentados projetos e investimentos voltados à classe contábil da forma mais clara possível.
Ao defender a transparência das informações, o CFC busca fi rmemente privilegiar a responsabilidade no trato dos recursos que recebemos da própria classe e fazer prevalecer o princípio da publicidade. Nada mais justo, uma vez que contamos com o indispensável apoio dos cerca de 400 mil profi ssionais registrados em nosso Sistema.
Maria Clara Cavalcante BugarimPresidente do CFC
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
DIRETORIA DO CFC
CONSELHO DIRETOR
Contadora MARIA CLARA CAVALCANTE BUGARIMPresidente
Contador Enory Luiz SpinelliVice-presidente de Fiscalização, Ética e Disciplina
Contadora Luci Melita VazVice-presidente de Registro
Contador Nelson Mitimasa JinzenjiVice-presidente Técnico
Contador Adeildo Osorio de OliveiraVice-presidente de Controle Interno
Contador José Martonio Alves CoelhoVice-presidente de Desenvolvimento Profi ssional
Contador Juarez Domingues CarneiroVice-presidente de Desenvolvimento Operacional
Contadora Silvia Mara Leite CavalcanteVice-presidente de Administração
Técnico em Contabilidade José Odilon FaustinoCoordenador-Adjunto da Câmara de Fiscalização, Ética e Disciplina
Contador Sebastião Célio Costa CastroCoordenador-Adjunto da Câmara de Registro
Técnico em Contabilidade Bernardo Rodrigues de SouzaRepresentante dos Téc. em Contabilidade no Conselho Diretor
CÂMARA DE REGISTRO
Contadora Luci Melita VazCoordenadora da Câmara
Contador Sebastião Célio Costa CastroCoordenador-Adjunto da Câmara
Conselheiros EfetivosLuiz Henrique de SouzaBernardo Rodrigues de SousaGrimaldi Gonçalves Dantas
Conselheiros SuplentesOrismar Parreira CostaDelmiro da Silva MoreiraElizabete Coimbra Lisboa GonçalvesAluisio Pires de OliveiraGilsandro Costa de Macedo
CÂMARA DE DESENVOLVIMENTO OPERACIONAL
Contador Juarez Domingues Carneiro Coordenador da Câmara
Conselheiros EfetivosSebastião Célio Costa CastroJosé Wagner Rabelo MesquitaPedro Miranda
Conselheiros SuplentesDécio SardaAmandio Ferreira dos SantosRivoldo Costa SarmentoRonaldo Marcelo Hella
CÂMARA DE CONTROLE INTERNO
Contador Adeildo Osorio de Oliveira Coordenador da Câmara
Conselheiros EfetivosLucilene Florêncio VianaJucileide Ferreira Leitão José Lopes Castelo Branco
Conselheiros SuplentesWellington do Carmo CruzJosé Correa de MenezesPaulo Viana NunesMario Rodrigues de Azevedo
CÂMARA DE FISCALIZAÇÃO, ÉTICA E DISCIPLINA
Contador Enory Luiz Spinelli Coordenador da Câmara
Técnico em Contabilidade José Odilon FaustinoCoordenador-Adjunto da Câmara
Conselheiros EfetivosJosé Wagner Rabelo MesquitaPedro MirandaJosé Augusto Costa SobrinhoJoão de Oliveira e SilvaLucilene Florêncio VianaBerrnardo Rodrigues de SousaJosé Cléber da Silva FontinelesLuiz Henrique de SouzaPaulo Luiz PachecoNelson Zafra
Conselheiros SuplentesJosé Correa de MenezesAluísio Pires de OliveiraAntonio Carlos DóroPaulo Viana NunesRonaldo Marcelo HellaCláudio Morais MachadoRoberto Carlos Fernandes DiasMario César de Magalhães MateusJosé Amarísio Freitas de SouzaEulália das Neves FerreiraJoão Valdir StelzerCarlos Henrique Menezes Lima
CÂMARA DE DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL
Contador José Martonio Alves CoelhoCoordenador da Câmara
Conselheiros EfetivosNelson ZafraJoão de Oliveira e Silva
Conselheiros SuplentesEulália das Neves FerreiraAntonio Carlos DóroRoberto Carlos Fernandes Dias
CÂMARA DE ASSUNTOS GERAIS
Contadora Silvia Mara Leite Cavalcante Coordenadora da Câmara
Conselheiros EfetivosFrancisco Fernandes de OliveiraMiguel Angelo Martins Lara
Conselheiros SuplentesMarly das Graças Amorym TocantinsVivaldo Barbosa de Araújo FilhoPedro Alves
CÂMARA TÉCNICA
Contador Nelson Mitimasa JinzenjiCoordenador da Câmara
Conselheiros EfetivosFrancisco José dos Santos AlvesJosé Martonio Alves CoelhoLuiz Carlos Vaini
Conselheiros SuplentesAmandio Ferreira dos SantosPaulo César de CastroVerônica Cunha de Souto MaiorLuiz Antonio Balaminut
Biênio 2008/2009
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SISTEMA CFC/CRCs
CRCDFCFC
CRCGO
CRCMG
CRCES
CRCRJCRCSP
CRCPR
CRCSC
CRCRS
CRCMT
CRCMS
CRCRO
CRCAC
CRCAM CRCPA
CRCRR
CRCTO
CRCAP
CRCMA
CRCPI
CRCBA
CRCCECRCRNCRCPBCRCPE
CRCSECRCAL
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Sistema CFC/CRCs
Cooperação Técnica e Científi ca com
Entidades Públicas e Privadas
Institucional Suporte Técnico
Registro Profi ssionalCapacitação e
Valorização Profi ssional
Órgãos Públicos Federais, Estaduais e
Municipais
Fiscalização do Exercício Profi ssional
Entidades daClasse Contábil
Normas TécnicasUniversidades e
Faculdades
Normas Profi ssionais
Competência Judicatória
Pesquisas
Estudos
Treinamentos
FUNÇÕES BÁSICAS DO SISTEMA
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O Sistema CFC/CRCs tem por fi nalidade, nos termos da legislação em vi-gor, orientar, normatizar e fi scalizar o exercício da profi ssão contábil nos es-tados e no Distrito Federal.
No ano de 2007, o quadro de profi ssionais cadastrados registrou 399.338 contabilistas, sendo 205.724 contadores e 193.614 técnicos em contabilida-de, bem como 67.021 organizações contábeis e um quadro funcional de 1.124 funcionários, 176 estagiários e 248 prestadores de serviço.
Este exemplar do Plano de Trabalho, contendo seus programas de proje-tos, reforça a qualidade dos serviços prestados e a certeza de que podemos contribuir de forma transparente na aplicação dos recursos públicos. É impe-rioso lembrar que os investimentos aqui apresentados são oriundos, integral-mente, das anuidades pagas pelos profi ssionais da contabilidade.
Uma das premissas desta gestão é o trabalho compartilhado, feito de for-ma participativa e integrada; daí a preocupação do Sistema CFC/CRCs em in-vestir recursos visando à capacitação e ao aprimoramento da classe contábil.
PERFIL DO SISTEMA CFC/CRCS
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
SISTEMA DE PLANEJAMENTO PARTICIPATIVO
Processo de Execução
Processo de Execução
Necessidades dos contabilistas reclamadas pela evolução técnica daCiência Contábil e pelo desenvolvimento econômico e social do País.
Compatibilização das informações identifi cadas com asFunções Básicas do Sistema
1- Análise das Informações2 - Defi nição de Prioridades
3 - Estabelecimento de Políticas e Diretrizes4 - Fixação de Receitas e Custos
Plano Geral de Trabalho
Execução Execução
Conselho Federal Conselho Regional
CFC - Programas, Projetos e Metas
CRC - Programas, Projetos e Metas
CFC CRC
Acompanhamento, controle e avaliação
Acompanhamento, controle e avaliação
Informações para orelatório do Federal
Informações para orelatório do Regional
Armazenamento deinformações
CFC/CRCs
Banco de dados do CFC
Retroalimentação Retroalimentação
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PLANO DE TRABALHO DO SISTEMA CFC/CRCs
Há mais de uma década, o Conselho Federal de Contabilidade (CFC) e os Conselhos Regionais de Contabilidade (CRCs) consolidaram a criação do Sistema CFC/CRCs, uma iniciativa que se tem traduzido cotidianamente em convergência de esforços, alinhamento de metas e obtenção de resultados comuns. Um dos pilares de sustentação do Sistema é o Planejamento Parti-cipativo, que, como o termo sugere, conta com o aporte de informações de todos os integrantes: o CFC e os 27 CRCs.
O Plano de Trabalho e Orçamento 2008, a exemplo das publicações ocorri-das nos anos anteriores, signifi ca o entendimento dos Conselhos de que o ato de planejar agrega o de organizar, o de liderar e o de controlar, objetivando minimizar os riscos inerentes a toda e qualquer ação e, em caráter primordial, otimizar os resultados pretendidos. Além disso, esta publicação traz embutido o princípio de que o hábito de registrar as ações facilita o controle, assim como redefi ne posturas a partir de experiências de sucessos ou insucessos descritas em planos anteriores, além de permitir vislumbrar um horizonte a ser alcança-do e um caminho a ser seguido na busca da plena efi ciência organizacional.
Os programas e os respectivos projetos são elaborados pelos Conselhos Regionais de Contabilidade, de acordo com as funções básicas do Sistema e com o Planejamento Participativo. Ao mesmo tempo em que são registrados os objetivos e as ações dos diversos projetos, é também traçada uma bio-grafi a do Sistema CFC/CRCs, o que possibilita, inclusive, abstrair um perfi l de seus dirigentes a partir das informações incluídas em seus projetos.
A fi nalidade principal dos Conselhos de Contabilidade envolve o registro e a fi scalização do exercício profi ssional. Assim, atendendo aos dispositivos legais, registrar e fi scalizar são ações executadas continuamente pelas insti-tuições do Sistema.
Um passo à frente de suas atribuições básicas, o CFC e os CRCs promo-vem a conscientização da necessidade dessas práticas para a valorização da Contabilidade, o que implica investir na formação sociocultural do profi ssional que nela atua. Essa justifi cativa sustenta o desenvolvimento dos programas de Educação Continuada e de Valorização Profi ssional. No bojo dos projetos
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
que estão inseridos nesses programas está o constante aperfeiçoamento do profi ssional contábil.
Além de detalhar os objetivos a serem alcançados em cada uma das ini-ciativas propostas, o Plano de Trabalho e Orçamento 2008 defi ne com clareza os papéis que cada setor das instituições irá desempenhar para atingir os propósitos. Esse cuidado pode evitar os desperdícios que porventura adviriam da duplicidade na execução de tarefas, otimizando, dessa forma, a utilização dos seus recursos humanos, fi nanceiros e materiais.
Embora se verifi que ampla conceituação dos programas, a uniformização da terminologia no Plano de Trabalho procura não restringir a liberdade ou comprometer a legítima autonomia dos Conselhos Regionais de criarem seus projetos. A padronização faz-se necessária, no entanto, para propiciar o acom-panhamento dos projetos em sistema informatizado.
Para melhor compreensão, apresentamos, a seguir, a conceituação da área, do programa e dos projetos correspondentes:
1. ÁREA – É o determinante maior que, regimentalmente, deve nortear o desenvolvimento de todas as atividades propostas pelos Conselhos de Con-tabilidade: Registro e Fiscalização. Todos os programas estarão vinculados às áreas de Registro, de Fiscalização ou de Registro e Fiscalização.
2. PROGRAMA – Resultado fi nal da tomada de decisão. Linha de ação que indica a composição de vários projetos que venham atender a um mesmo propósito.
3. SUBPROGRAMA – Instrumento de programação que visa facilitar a exe-cução e o controle de programas extensos. É o segmento de um programa.
4. PROJETO – Trabalho específi co a ser realizado. Pormenoriza uma opera-ção individual em todos os seus detalhes técnicos e econômicos.
PLANO DE TRABALHO DO SISTEMA CFC/CRCs
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PROPOSTA DE DISTRIBUIÇÃO DE PROJETOS POR PROGRAMAS
1 - ÁREA: REGISTRO
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL
1.1.1.1 - PROJETOS
Certifi cado de Regularidade Profi ssional
Incentivo ao Registro
Entrega de Carteiras de Identidade Profi ssional
Cadastro de Formandos
Recadastramento e Manutenção de Cadastro de Profi ssionais
Nova Carteira de Identidade Profi ssional
Premiação aos Melhores Formandos
Apoio à Apresentação de Trabalhos Técnico-científi cos em Eventos Nacionais e Internacionais
Treinamento aos Conselheiros da Câmara de Registro
Fórum dos Estudantes de Ciências Contábeis
Treinamento para o Setor de Registro
Solenidade de Entrega da Carteira de Habilitação Profi ssional
Visitas às Instituições de Ensino Superior (Palestras de Conselheiros e Colaboradores)
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL
2.1.1.1 - PROJETOS
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria), Sociedades, Escritórios Individuais, Autônomos
Fiscalização das Empresas Comerciais e Prestadoras de Serviços
Fiscalização das Entidades sem Fins Lucrativos (Inclusive Partidos Políticos)
Fiscalização das Instituições Financeiras
Fiscalização de Condomínios
Fiscalização de Perícias Contábeis
Fiscalização das Empresas Não Contábeis
Fiscalização dos Órgãos Públicos
Interiorização da Fiscalização – Fiscalização Preventiva, Intensiva e Orientativa
Treinamento de Conselheiros da Câmara de Fiscalização
Treinamento de Fiscais
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA
2.1.2.2 - PROJETOS
Encontro de Fiscalização para Inspetores Fiscais do Interior do Estado
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO
3.1.1.1 - PROJETOS
Obras, Instalações e Manutenção da Sede e/ou das Delegacias
Inscrições de Débitos em Dívida Ativa e Cobrança Judicial
Realização de Concurso Público para Contratação de Pessoal
CRC-Digital
Manutenção e Atualização dos Equipamentos de Informática
Renovação da Frota de Veículos (Aquisição de Veículos)
Aquisição de Móveis, Utensílios, Máquinas e Equipamentos
Criação de Delegacias
Divulgação dos Serviços do CRC na Imprensa
Jornal do CRC
Revista do CRC
Boletim do CRC
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co
Apoio Financeiro às Delegacias
Aquisição de Softwares
Manutenção do Corpo Funcional (Salários, Uniformes, Auxílio Alimentação, etc)
Palestras, Cursos e Treinamentos para Funcionários do CRC
Reuniões Regimentais (Plenárias, Câmaras, etc)
Reunião Periódica com os Coordenadores do Curso de Ciências Contábeis das Faculdades e Universidades
Divulgação dos Projetos na Mídia
Serviços de Terceiros (Segurança, Limpeza, Manutenção em Elevadores, etc)
Publicações Diversas (Impressões de Livros, Folder’s, etc)
Balanço Social
Certifi cação ISO 9001/2000
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA
3.1.2.1 - PROJETOS
Educação Profi ssional Continuada
Seminários, Cursos e Palestras na Capital e Interior, Fóruns, Encontros
Ensino a Distância
Contabilizando o Sucesso
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL
3.1.3.1 - PROJETOS
Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários em Eventos Nacionais e Internacionais (Encontros, Fóruns,
Congressos, Convenções, Seminários, etc)
Dia do Contador / Dia do Contabilista / Semana do Contabilista
Prêmios aos Contabilistas
Encontro de Delegados
Treinamento de Conselheiros do CRC
Obs.: Cada Conselho Regional faz constar em seu Plano de Trabalho somente os projetos de seu interesse. O quadro acima apenas sugere a relação das pos-sibilidades de projetos a serem desenvolvidos; outras atividades podem ser contempladas, sempre de acordo com as necessidades e a realidade da região.
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183.987.291
5.564
395.029
66.960
804
14
3
752
282
190
27
27
9.872,93
BRASIL
População1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Doutorado em Contabilidade (CAPES)
Delegados
Representantes
Fiscais
CFC
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Sede m2
Presidente: Maria Clara Cavalcante BugarimEndereço: SAS, quadra 5, lote 3, bloco J,
Ed. CFC, Cep: 70070-920, Brasília, DFTelefone: (61) 3314-9600 – Fax: (61) 3322-2033
E-mail: [email protected]: www.cfc.org.br
CFC CONSELHO FEDERAL DE CONTABILIDADE
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CFC www.cfc.org.br
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 35.731.866,76 95,80%
1.2.0 Receitas Patrimoniais R$ 3.119.484,85 8,36%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 8.421.000,00 22,58%
1.4.0 Transferências Correntes R$ 23.919.381,91 64,13%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 272.000,00 0,73%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 1.568.133,24 4,20%
Total das Receitas R$ 37.300.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 32.325.000,00 86,66%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 31.785.806,19 85,22%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 8.940.710,00 23,97%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 595.000,00 1,60%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 22.200.096,19 59,52%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 50.000,00 0,13%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 539.193,81 1,45%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 239.193,81 0,64%
3.2.2 Auxílios e Subvenções R$ 300.000,00 0,80%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 4.975.000,00 13,34%
4.1.0 Investimentos R$ 955.000,00 2,56%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 50.000,00 0,13%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 905.000,00 2,43%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 3.235.000,00 8,67%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 785.000,00 2,10%
Total das Despesas R$ 37.300.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 101
Receita Estimada – Orçamento R$ 37.300.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 37.300.000,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 0,00
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CFC
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 9.205.536,64 24,68%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 9.205.536,64 24,68%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 840.200,00 2,25%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 840.200,00 2,25%
Treinamento ao Funcionários dos Setores de Registro dos CRCs R$ 129.200,00 0,35%
Reunião de Vice-Presidentes de Registro do Sistema CFC/CRCs R$ 68.300,00 0,18%
Acompanhamento e Apoio aos Setores de Registro dos CRCs R$ 32.500,00 0,09%
Seminário de Registro do Sistema CFC/CRCs R$ 144.000,00 0,39%
Novo Manual de Registro (Resolução CFC nº 891/00) R$ 93.000,00 0,25%
Treinamento aos Novos Conselheiros das Câmaras de Registro dos CRCs R$ 218.200,00 0,58%
Manual de Utilização do Sistema Cadastral R$ 55.000,00 0,15%
VII Fórum Brasil dos Estudantes de Ciências Contábeis R$ 30.000,00 0,08%
Projeto CFC de Integração Estudantil R$ 50.000,00 0,13%
CFC Jovem R$ 20.000,00 0,05%
1.1.2 - CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NO SUBPROGRAMA R$ 8.365.336,64 22,43%
Apoio Operacional – Despesas com Pessoal R$ 365.336,64 0,98%
Nova Carteira de Identifi cação Profi ssional R$ 8.000.000,00 21,45%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 784.290,00 2,10%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 784.290,00 2,10%
Treinamento Prático sobre Procedimentos Processuais aos Conselheiros do CFC
R$ 43.200,00 0,12%
Revisão do Manual de Fiscalização R$ 0,00 0,00%
Acompanhar, Apoiar e Orientar o Setor de Fiscalização dos CRCs R$ 48.000,00 0,13%
Acompanhar, Apoiar e Orientar as Câmaras de Fiscalização, Ética e Disciplina dos CRCs
R$ 51.400,00 0,14%
Seminário de Vice-Presidentes de Fiscalização e de Ética e Disciplina e Chefes de Fiscalização do Sistema CFC/CRCs
R$ 99.780,00 0,27%
Curso de Capacitação/Reciclagem sobre elaboração e Análise de Demonstrações Contábeis aos Fiscais do Sistema CFC/CRCs
R$ 79.320,00 0,21%
Curso do novo Software do Sistema SFI aos Auxiliares Administrativos e Fiscais do Sistema CFC/CRCs
R$ 105.600,00 0,28%
Revisão do Manual de Procedimentos Fiscalizatórios R$ 0,00 0,00%
Palestras às Instituições de Ensino Superior R$ 39.600,00 0,11%
Participação dos Coordenadores das Câmaras de Fiscalização, Ética e Disciplina dos CRCs nas Reuniões das Câmaras de Fiscalização, Ética e Disciplina do CFC
R$ 31.500,00 0,08%
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PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 784.290,00 2,10%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 784.290,00 2,10%
Capacitação aos Novos Conselheiros da Câmara de Fiscalização, Ética e Disciplina dos CRCs
R$ 102.800,00 0,28%
Revisão da Resolução CFC nº 949/02 – Manual dos Procedimentos Processuais
R$ 64.800,00 0,17%
Revisão da Resolução CFC nº 872/2000 R$ 50.400,00 0,14%
Publicação de Material Didático de Fiscalização Preventiva R$ 40.880,00 0,11%
Palestras às Entidades da Classe Contábil e Sindicatos R$ 19.800,00 0,05%
Participação no 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 7.210,00 0,02%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: PROGRAMA DE REVISÃO EXTERNA DE QUALIDADE PELOS PARES - CRE
R$ 79.880,00 0,21%
2.1.2.1 - PROJETOS R$ 79.880,00 0,21%
Acompanhamento Normativo na Área de Auditoria Independente no CRE – Programa de Revisão Externa da Qualidade, Compartilhar Ações com a CVM e Outros Agentes de Regulamentação e Disciplina de Mercado
R$ 79.880,00 0,21%
2.1.3 - CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NOS SUBPROGRAMAS R$ 899.090,88 2,41%
Apoio Operacional – Despesas com Pessoal da Área de Fiscalização R$ 899.090,88 2,41%
2.1.4 - SUBPROGRAMA: ESTUDOS TÉCNICOS R$ 665.700,00 1,78%
2.1.4.1 - PROJETOS R$ 665.700,00 1,78%
Normas Brasileiras de Contabilidade R$ 65.300,00 0,18%
Comitê Gestor da Convergência no Brasil R$ 475.400,00 1,27%
Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC R$ 100.000,00 0,27%
Sistema Público de Escrituração Digital – SPED R$ 25.000,00 0,07%
2.1.5 - SUBPROGRAMA: ENCONTROS E REPRESENTAÇÕES EM ÂMBITO NACIONAL
R$ 1.520.000,00 4,08%
2.1.5.1 - PROJETOS R$ 1.520.000,00 4,08%
Reuniões Regimentais do CFC 850.000,00 2,28%
Reuniões de Presidentes do Sistema CFC/CRCs 160.000,00 0,43%
Participação do CFC na Comissão Consultiva de Normas e de Auditoria da CVM
30.000,00 0,08%
Representação do CFC em Eventos Nacionais 400.000,00 1,07%
Seminário de Gestão do Conselho Federal de Contabilidade 40.000,00 0,11%
Seminário para Presidentes de Conselhos Regionais de Contabilidade 40.000,00 0,11%
19
CFC
Custo Estimado% sobre
Total
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1.6 - SUBPROGRAMA: ENCONTROS E REPRESENTAÇÕES EM ÂMBITO INTERNACIONAL
R$ 260.000,00 0,70%
2.1.6.1 - PROJETOS R$ 260.000,00 0,70%
Participação do CFC em Reuniões Promovidas por Organismos Internacionais – ISAR, IFAC, IASB, AIC e Outras Entidades
R$ 110.000,00 0,29%
Participação do CFC em Reuniões Promovidas pelo CILEA R$ 50.000,00 0,13%
Representação do CFC em Eventos Internacionais R$ 100.000,00 0,27%
2.1.7 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 2.960.000,00 7,94%
2.1.7.1 - PROJETOS R$ 2.960.000,00 7,94%
Apoio do CFC à Realização de Eventos Promovidos pelos Conselhos Regionais
R$ 200.000,00 0,54%
Apoio do CFC à Realização de Palestras R$ 50.000,00 0,13%
Apoio do CFC à Realização de Cursos R$ 30.000,00 0,08%
Rede Contabilizando o Sucesso R$ 200.000,00 0,54%
Excelência na Contabilidade – Cursos de Aperfeiçoamento e Pós-Graduação lato e stricto sensu
R$ 1.000.000,00 2,68%
Exame de Sufi ciência para Obtenção de Registro Profi ssional R$ 30.000,00 0,08%
Educação à Distância em Ciências Contábeis R$ 200.000,00 0,54%
Apoio à Realização de Cursos de Comunicação Verbal R$ 30.000,00 0,08%
Educação Profi ssional Continuada – Auditoria Independente R$ 100.000,00 0,27%
VII Fórum Nacional de Professores do Curso de Ciências Contábeis R$ 50.000,00 0,13%
3º Encontro Nacional de Coordenadores de Cursos de Ciências Contábeis R$ 30.000,00 0,08%
VII Encontro Nacional da Mulher Contabilista R$ 30.000,00 0,08%
I Fórum de Gestão e Controle do Terceiro Setor R$ 30.000,00 0,08%
2º Fórum Nacional da Mulher Contabilista R$ 50.000,00 0,13%
2º Fórum Nacional dos Empresários da Área Contábil R$ 30.000,00 0,08%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 850.000,00 2,28%
II Fórum Nacional de Gestão de Contabilidade Pública R$ 50.000,00 0,13%
2.1.8 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 2.820.400,00 7,56%
2.1.8.1 - PROJETOS R$ 2.820.400,00 7,56%
Projeto Mulher Contabilista R$ 30.000,00 0,08%
Projeto CFC de Integração Sindical R$ 30.000,00 0,08%
Programa de Visitas: "O CFC em um Dia" R$ 30.000,00 0,08%
Participação dos Ex-Presidentes do CFC nas Reuniões Plenárias e nos Eventos Considerados de Nível Nacional e Intern. de Interesse da Profi ssão
R$ 50.000,00 0,13%
Comitê Gestor – Planejamento Estratégico do CFC R$ 10.000,00 0,03%
REPeC R$ 34.000,00 0,09%
Jornal do CFC R$ 445.000,00 1,19%
20
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1.8 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 2.820.400,00 7,56%
2.1.8.1 - PROJETOS R$ 2.820.400,00 7,56%
Revista Brasileira de Contabilidade R$ 477.000,00 1,28%
Manualização de Procedimentos R$ 137.200,00 0,37%
Edições Diversas R$ 341.000,00 0,91%
Diretrizes Curriculares para o Curso de Ciências Contábeis R$ 15.000,00 0,04%
Convênio de Cooperação fi rmado entre CFC, FBC, FENACON e Associação Nacional de Procuradores e Promotores de justiça de Fundações e Entidades de Interesse Social – Contabilidade das Entidades do Terceiro Setor
R$ 50.000,00 0,13%
Exame de Qualifi cação Técnica R$ 189.000,00 0,51%
Dia do Contabilista R$ 200.000,00 0,54%
Divulgação das Atividades do CFC R$ 100.000,00 0,27%
Assessoria Parlamentar à Presidência do CFC R$ 197.000,00 0,53%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co R$ 35.000,00 0,09%
Seminário dos Conselheiros do Sistema CFC/CRCs e de Balanço Social do Sistema CFC/CRCs
R$ 250.200,00 0,67%
Responsabilidade Social: Gestão do Conhecimento em Contabilidade para Países de Língua Portuguesa
R$ 200.000,00 0,54%
2.1.9 - SUBPROGRAMA: APOIO OPERACIONAL AOS CRCs R$ 4.679.900,00 12,55%
2.1.9.1 - PROJETOS R$ 4.679.900,00 12,55%
Apoio Financeiro aos Conselhos Regionais para Aquisição de Veículos R$ 200.000,00 0,54%
Apoio aos Conselhos Regionais para Aquisição de Mobiliário R$ 150.000,00 0,40%
Apoio aos Conselhos Regionais para Ampliação e Atualização do Parque de Informática
R$ 200.000,00 0,54%
Apoio Financeiro aos CRCs para a Aquisição, Manutenção, Ampliação ou Construção de Sedes Próprias
R$ 3.370.000,00 9,03%
Apoio Financeiro aos Conselhos Regionais de Contabilidade para Despesas de Custeio e Manutenção
R$ 300.000,00 0,80%
Implementação de Sistema de Conferência a Distância R$ 130.000,00 0,35%
Implementação da DECORE/DHP Eletrônica em todo Sistema CFC/CRCs R$ 37.000,00 0,10%
Acompanhamento da Gestão dos CRCs R$ 92.900,00 0,25%
Treinamento aos CRCs voltado às Áreas de Gestão R$ 60.000,00 0,16%
Implementação do Sistema de Gestão Informatizado do Sistema CFC/CRCs R$ 50.000,00 0,13%
Encontro de Assessores Jurídicos do Sistema CFC/CRCs R$ 60.000,00 0,16%
Seminário de Diretores do Sistema CFC/CRCs R$ 30.000,00 0,08%
2.1.10 - CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NOS SUBPROGRAMAS R$ 3.589.454,08 9,62%
Apoio Operacional – Despesas com Pessoal das Áreas de Desenvolvimento Operacional, Profi ssional, Técnica e Assessorias
R$ 3.589.454,08 9,62%
21
CFC
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.835.748,40 26,37%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.835.748,40 26,37%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 9.835.748,40 26,37%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 2.134.900,00 5,72%
Capacitação e Desenvolvimento Profi ssional R$ 387.400,00 1,04%
Obras, Instalações e Manutenção do CFC R$ 200.000,00 0,54%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos de Informática / Atualização de Software / Segurança de Dados / Manutenção da Internet e Correio Eletrônico
R$ 675.000,00 1,81%
Aquisição de Veículos R$ 200.000,00 0,54%
Ações de Responsabilidade Sócio-Ambiental R$ 115.000,00 0,31%
Seminário de Vice-Presidentes de Administração do Sistema CFC/CRCs R$ 85.500,00 0,23%
Auditoria de Gestão, Contábil e Operacional do Sistema CFC/CRCs e Auditoria Especial, se necessário
R$ 110.000,00 0,29%
Adequação do Manual da Estrutura Contábil e Orçamentária do Sistema CFC/CRCs
R$ 28.000,00 0,08%
VI Seminário Sobre Rotinas e Padronização de Procedimentos Contábeis Voltado ao Sistema CFC/CRCs
R$ 86.000,00 0,23%
Informatização das Rotinas Administrativas e de Análise da Coordenadoria de Controle Interno do Sistema CFC/CRCs
R$ 10.800,00 0,03%
Seminário para Presidentes e Vice-Presidentes de Controle Interno do Sistema CFC/CRCs
R$ 82.000,00 0,22%
Padronização das Rotinas Contábeis do Sistema CFC/CRCs R$ 73.000,00 0,20%
Treinamento aos Responsáveis Técnicos (Contadores) dos CRCs R$ 82.200,00 0,22%
3.1.2 - CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NOS SUBPROGRAMAS R$ 7.700.848,40 20,65%
Apoio Operacional – Despesas com Pessoal R$ 3.782.918,40 10,14%
Material de Consumo e Permanentes R$ 657.000,00 1,76%
Serviços de Terceiros e Encargos R$ 2.971.736,19 7,97%
Diversas Despesas de Custeio R$ 50.000,00 0,13%
Diversas Contribuições R$ 239.193,81 0,64%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CFC PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 9.205.536,64 24,68%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 9.205.536,64 24,68%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 18.258.714,96 48,95%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 18.258.714,96 48,95%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.835.748,40 26,37%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.835.748,40 26,37%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 37.300.000,00 100,00%
22
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com pessoal 3.1.1 R$ 0,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 0,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 0,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 0,00
Equipamentos e Materiais Permanente 4.1.2 R$ 0,00
Subtotal do Projeto R$ 0,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 37.300.000,00
23
655.385
22
796
134
3
0
9
9
2
0
1
253,99
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
Presidente: Francisco Brito do NascimentoEndereço: Estrada Dias Martins, 438, Residencial
Mariana, Cep: 69912-470, Rio Branco (AC)Telefone/Fax: (68) 3227-8038 E-mail: [email protected]
Site: www.crcac.org.br
CRCACCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
ACRE
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCAC www.crcac.org.br
24
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 310.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 289.280,46 93,32%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 10.719,54 3,46%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 10.000,00 3,23%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 310.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 309.180,00 99,74%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 249.180,00 80,38%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 151.700,00 48,94%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 21.400,00 6,90%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 76.080,00 24,54%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 60.000,00 19,35%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 60.000,00 19,35%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 820,00 0,26%
4.1.0 Investimentos R$ 820,00 0,26%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 820,00 0,26%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 310.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 16
Receita Estimada – Orçamento R$ 310.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 14.970,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 295.030,00
25
CRCAC
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.430,00 9,55%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.430,00 9,55%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.430,00 9,55%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.430,00 9,55%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 200,00 1,34%
Correção e Manutenção de Cadastro R$ 30,00 0,20%
Cadastro de Formandos R$ 50,00 0,33%
Baixa Ex-Offício de Registro R$ 50,00 0,33%
Premiação aos Melhores Formandos R$ 300,00 2,00%
Palestras para Estudantes do Último Ano do Curso de Ciências Contábeis (Incentivo ao Registro)
R$ 300,00 2,00%
Entrega da Nova Carteira de Identifi cação Profi ssional R$ 500,00 3,34%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 4.500,00 30,06%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 4.500,00 30,06%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 30,06%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.500,00 30,06%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 300,00 2,00%
Fiscalização das Empresas não Contábeis – Sem Fins Lucrativos, Instituições Financeiras, Condomínios, Partidos Políticos
R$ 550,00 3,67%
Fiscalização dos Órgãos Públicos – Entidades Governamentais, Perícias Contábeis
R$ 250,00 1,67%
Interiorização da Fiscalização – Fiscalização preventiva, Intensiva e Orientativa no Interior do Estado
R$ 3.400,00 22,71%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 0,00 0,00%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 0,00 0,00%
*Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 0,00 0,00%
*Renovação e Ampliação da Frota de Veículos/Motocicleta R$ 0,00 0,00%* A realização dos projetos está condicionado ao apoio fi nanceiro do CFC
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 1.040,00 6,95%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 1.040,00 6,95%
Curso de Reciclagem e Aperfeiçoamento Profi ssional R$ 1.000,00 6,68%
Palestras, Conferências (O Conselho vai à Faculdade) R$ 40,00 0,27%
26
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 9.040,00 60,39%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 8.000,00 53,44%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 8.000,00 53,44%
Congresso, Seminários e Eventos – Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCAC em Congressos, Seminários e Eventos
R$ 8.000,00 53,44%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAC PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.430,00 9,55%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.430,00 9,55%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 4.500,00 30,06%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 4.500,00 30,06%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 14.970,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 149.700,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 18.430,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 71.080,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 55.000,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 820,00
Subtotal do Projeto R$ 295.030,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 310.000,00
27
3.037.103
102
4.072
784
11
0
12
12
6
0
2
702,00
Presidente: Geovanes de Oliveira SilvaEndereço: Rua Tereza de Azevedo, 1526, Farol,
Cep: 57052-600, Maceió (AL)Telefone: (82) 3338-9444 – Fax: (82) 3338-9444
E-mail: [email protected]: www.crcal.org.br
CRCALCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
ALAGOAS
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCAL www.crcal.org.br
28
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.085.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 786.100,00 72,45%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 8.430,00 0,78%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 21.550,00 1,99%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 268.920,00 24,79%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 1.085.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.033.684,00 95,27%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 825.150,00 76,05%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 394.110,00 36,32%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 36.000,00 3,32%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 394.040,00 36,32%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 1.000,00 0,09%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 208.534,00 19,22%
3.2.1 Cota-Parte R$ 208.434,00 19,21%
3.2.3 Encargos sobre Empréstimos R$ 100,00 0,01%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 51.316,00 4,73%
4.1.0 Investimentos R$ 51.300,00 4,73%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 35.000,00 3,23%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 16.300,00 1,50%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 16,00 0,00%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 16,00 0,00%
Total das Despesas R$ 1.085.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 17
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.085.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 122.600,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 962.400,00
29
CRCAL
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.600,00 1,31%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.600,00 1,31%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.600,00 1,31%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.600,00 1,31%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 1.600,00 1,31%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 15.700,00 12,81%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 15.700,00 12,81%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 3,67%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.500,00 3,67%
Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive as de auditoria) R$ 1.500,00 1,22%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.500,00 1,22%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.500,00 1,22%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 11.200,00 9,14%
2.1.2.2 - PROJETOS R$ 11.200,00 9,14%
Cursos de Aperfeiçoamento Profi ssional, Inclusive Pós-Graduação R$ 2.500,00 2,04%
XI Encontro Alagoano de Contabilidade e III Encontro Alagoano da Mulher Contabilista
R$ 7.200,00 5,87%
Palestra de um Dia (Interior do Estado) R$ 1.500,00 1,22%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 105.300,00 85,89%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 105.300,00 85,89%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 73.300,00 59,79%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 73.300,00 59,79%
Contratação de Pessoal R$ 4.700,00 3,83%
Treinamento de Pessoal R$ 2.000,00 1,63%
Criação de Subsedes, Delegacias ou Representações R$ 3.800,00 3,10%
Aquisição de Máquinas, Equipamentos e Móveis R$ 8.300,00 6,77%
Ampliação da Sede do CRCAL R$ 35.000,00 28,55%
Boletim Informativo R$ 8.000,00 6,53%
Reunião de Presidentes dos CRCs do Nordeste R$ 3.500,00 2,85%
Aquisição de Veículos R$ 8.000,00 6,53%
30
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 105.300,00 85,89%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 105.300,00 85,89%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 32.000,00 26,10%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 32.000,00 26,10%
Homenagens – Homenagear os Profi ssionais que Prestam Serviços Relevantes à Classe Contábil
R$ 2.000,00 1,63%
Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCAL em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 30.000,00 24,47%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAL PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.600,00 1,31%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.600,00 1,31%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 15.700,00 12,81%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 15.700,00 12,81%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 105.300,00 85,89%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 105.300,00 85,89%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 122.600,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas Correntes 3.1.1 R$ 962.384,00
Despesas de Capital 4.1.1 R$ 16,00
Subtotal do Projeto R$ 962.400,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.085.000,00
31
587.311
16
976
126
5
0
9
9
0
0
2
451,63
Presidente: Marilene Cardoso do NascimentoEndereço: Rua Hamilton Silva, 1180, Central,
Cep: 68906-440, Macapá (AP)Telefone: (96) 3223-2697 – Fax: (96) 3223-9504
E-mail: [email protected]: www.crcap.org.br
CRCAPCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
AMAPÁ
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCAP www.crcap.org.br
32
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 320.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 231.029,14 72,20%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 1.000,00 0,31%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 0,00 0,00%
1.3.1 Serviços Administrativos R$ 11.296,81 3,53%
1.3.2 Receita de Exame de Qualifi cação Técnica R$ 300,00 0,09%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 76.374,05 23,87%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
9.0.0 EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 1.085.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 315.514,96 98,60%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 251.714,96 78,66%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 138.565,96 43,30%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 16.829,00 5,26%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 96.320,00 30,10%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 63.800,00 19,94%
3.2.1 Cota Parte R$ 63.800,00 19,94%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 4.485,04 1,40%
4.1.0 Investimentos R$ 4.485,04 1,40%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 4.485,04 1,40%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 320.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 14
Receita Estimada – Orçamento R$ 320.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 17.950,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 302.050,00
33
CRCAP
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.800,00 10,03%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.800,00 10,03%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.800,00 10,03%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.800,00 10,03%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 900,00 5,01%
Visitas às Instituições de Ensino Superior R$ 900,00 5,01%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 6.000,00 33,43%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 6.000,00 33,43%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 4.000,00 22,28%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.000,00 22,28%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 500,00 2,79%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 500,00 2,79%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 500,00 2,79%
Fiscalização de Perícias Contábeis R$ 500,00 2,79%
Interiorização da Fiscalização R$ 2.000,00 11,14%
2.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 2.000,00 11,14%
2.1.3.1 - PROJETOS R$ 2.000,00 11,14%
I Encontro Norte de Fiscalização R$ 2.000,00 11,14%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 10.150,00 56,55%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 10.150,00 56,55%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 8.850,00 49,30%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 8.850,00 49,30%
Obras, Instalações e Manutenção do CRCAP R$ 4.950,00 27,58%
Inscrições de Débitos em Dívida Ativa e Cobrança Judicial R$ 3.200,00 17,83%
Eventos Calendários (Dia do Contabilista e Dia do Contador) R$ 350,00 1,95%
Cursos aos Contabilistas R$ 350,00 1,95%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 1.300,00 7,24%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 1.300,00 7,24%
Pós-graduação "Lato Sensu" R$ 1.000,00 5,57%
Palestras, Cursos aos Contabilistas R$ 300,00 1,67%
34
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAP PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.800,00 10,03%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.800,00 10,03%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 6.000,00 33,43%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 6.000,00 33,43%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 10.150,00 56,55%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 10.150,00 56,55%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 17.950,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 137.565,96
Material de Consumo 3.1.2 R$ 9.229,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 90.320,00
Contribuições Correntes 3.2.1 R$ 63.800,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 1.135,04
Subtotal do Projeto R$ 302.050,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 320.000,00
35
3.221.939
62
5.684
492
9
1
9
9
8
0
4
320,00
Presidente: Júlio Ramon Marchiore TeixeiraEndereço: Rua Lobo D´Almada, nº 380, Centro,
Cep: 69010-030, Manaus (AM)Telefone: (92) 3633-2566 – Fax: (92) 3633-2278
E-mail: [email protected]: www.crcam.org.br
CRCAMCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
AMAZONAS
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCAM www.crcam.org.br
36
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.227.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.080.000,00 88,02%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 18.000,00 1,47%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 41.000,00 3,34%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 88.000,00 7,17%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 1.227.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.194.100,00 97,32%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 956.800,00 77,98%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 493.000,00 40,18%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 53.400,00 4,35%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 399.400,00 32,55%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 11.000,00 0,90%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 237.300,00 19,34%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 237.300,00 19,34%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 32.900,00 2,68%
4.1.0 Investimentos R$ 32.900,00 2,68%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 32.900,00 2,68%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 1.227.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 24
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.227.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 137.200,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.089.800,00
37
CRCAM
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 3.000,00 2,19%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.000,00 2,19%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 3.000,00 2,19%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 3.000,00 2,19%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 2.250,00 1,64%
Treinamento para o Setor de Registro Junto com as Delegacias R$ 500,00 0,36%
Entrega da Nova Carteira de Estudante no CRC R$ 250,00 0,18%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 14.600,00 10,64%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 14.600,00 10,64%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 12.300,00 8,97%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 12.300,00 8,97%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 1.750,00 1,28%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.750,00 1,28%
Fiscalização Preventiva R$ 7.050,00 5,14%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.750,00 1,28%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 2.300,00 1,68%
2.1.2.2 - PROJETOS R$ 2.300,00 1,68%
Treinamento para o Setor de Fiscalização R$ 500,00 0,36%
II Encontro Norte de Fiscalização das Câmaras da Fiscalização/Encontro com os Inspetores Fiscais da Região Norte
R$ 1.800,00 1,31%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 119.600,00 87,17%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 119.600,00 87,17%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 93.600,00 68,22%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 93.600,00 68,22%
Manutenção e Atualização dos Equipamentos de Informática R$ 9.000,00 6,56%
Renovação da Frota de Veículo (Aquisição de Veículos) R$ 15.000,00 10,93%
Aquisição de Móveis e Utensílios R$ 5.000,00 3,64%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 2.000,00 1,46%
Reformas de Instalações (Obras, Instalações e Manutenção do CRC/AM) R$ 2.400,00 1,75%
Jornal do CRC/AM R$ 52.300,00 38,12%
Aquisição de Utensílios de Copa e Cozinha R$ 500,00 0,36%
Homenagem ao Dia do Contabilista R$ 250,00 0,18%
Homenagem ao Dia do Contador R$ 250,00 0,18%
Encontros de Contabilidade nos Municípios onde Há Delegacias R$ 6.900,00 5,03%
38
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 119.600,00 87,17%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 119.600,00 87,17%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 1.000,00 0,73%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 1.000,00 0,73%
Curso de Imposto de Renda R$ 250,00 0,18%
Cursos de Reciclagem: INSS, FGTS, Prática Contábil, ICMS, Legislação Trabalhista, Contabilidade Instrumental
R$ 250,00 0,18%
Curso de Perícia Contábil R$ 250,00 0,18%
Curso de Auditoria Contábil R$ 250,00 0,18%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 25.000,00 18,22%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 25.000,00 18,22%
Convenções, Conferências, Seminários e Outros Eventos – Participação de Conselheiros e Funcionários do CRC-AM em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 25.000,00 18,22%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAM PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 3.000,00 2,19%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.000,00 2,19%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 14.600,00 10,64%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 14.600,00 10,64%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 119.600,00 87,17%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 119.600,00 87,17%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 137.200,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 486.400,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 44.900,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 310.200,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 11.000,00
Contribuições Correntes 3.2.1 R$ 237.300,00
Subtotal do Projeto R$ 1.089.800,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.227.000,00
39
14.080.654
417
15.970
2.922
47
1
15
15
35
87
7
716,52
Presidente: Maria Constança Carneiro GalvãoEndereço: Rua do Salete, nº 320, Barris,
Cep: 40070-200, Salvador (BA) Telefone: (71) 2109-4000 – Fax: (71) 2109-4009
E-mail: [email protected]: www.crcba.org.br
CRCBACONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DA
BAHIA
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCBA www.crcba.org.br
40
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 4.700.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 3.735.491,33 79,48%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 50.131,45 1,07%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 95.169,33 2,02%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 819.207,89 17,43%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 4.700.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 4.357.000,00 92,70%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 3.427.000,00 72,91%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 1.461.000,00 31,09%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 165.300,00 3,52%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.800.700,00 38,31%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 930.000,00 19,79%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 930.000,00 19,79%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 343.000,00 7,30%
4.1.0 Investimentos R$ 343.000,00 7,30%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 33.000,00 0,70%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 310.000,00 6,60%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 4.700.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 52
Receita Estimada – Orçamento R$ 4.700.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 1.957.150,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 2.742.850,00
41
CRCBA
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 49.180,00 2,51%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 49.180,00 2,51%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 49.180,00 2,51%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 49.180,00 2,51%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 8.020,00 0,41%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 23.000,00 1,18%
Integração Estudantil R$ 18.160,00 0,93%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 205.800,00 10,52%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 205.800,00 10,52%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 194.600,00 9,94%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 194.600,00 9,94%
Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive de auditoria) R$ 178.600,00 9,13%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 3.000,00 0,15%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,15%
Fiscalização Preventiva R$ 2.000,00 0,10%
Treinamento de Inspetores Fiscais e Pessoal Adm. do Departamento de Fiscalização
R$ 8.000,00 0,41%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 11.200,00 0,57%
2.1.2.2 - PROJETOS R$ 11.200,00 0,57%
I Encontro Nordestino de Fiscalização para Inspetores Fiscais e Conselheiros do CRCBA
R$ 11.200,00 0,57%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.407.840,00 71,93%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.407.840,00 71,93%
Obras, Instalações e Manutenção do CRCBA, Criação de Auditório Conversível a Plenário
R$ 90.000,00 4,60%
Publicações de Editais no Diário Ofi cial do Estado e em Jornal de Grande Circulação do Estado
R$ 15.000,00 0,77%
Recadastramento – Atualização de Cadastro dos Contabilistas e Organizações Contábeis
R$ 11.000,00 0,56%
Inscrições de Débitos em Dívida Ativa e Cobrança Judicial/Extra-Judicial e Baixa Ex-offício
R$ 20.500,00 1,05%
Encontros e Representações com Delegados Regionais – Reuniões R$ 100.040,00 5,11%
Visitas às Delegacias Regionais R$ 12.960,00 0,66%
42
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.407.840,00 71,93%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.407.840,00 71,93%
Manutenção das Delegacias Regionais R$ 71.600,00 3,66%
Incentivo aos Delegados Regionais R$ 2.000,00 0,10%
Reuniões com os Membros da Ouvidoria, Seminários e Encontros Regionais com Entidades da Classe e com os Contabilistas e Pesquisas
R$ 35.280,00 1,80%
Serviços de Manutenção de Equipamentos de Informática e Rede e Consultoria Contínua (manutenção com peças e serviços)
R$ 70.000,00 3,58%
Reuniões de Presidentes R$ 5.760,00 0,29%
Reuniões Plenárias/TRET/ Reuniões das Câmaras / Reuniões do Conselho Diretor
R$ 64.800,00 3,31%
Serviços de Vigilância e Limpeza R$ 78.000,00 3,99%
Serviços de Assessoria de Imprensa R$ 15.000,00 0,77%
Cobrança de Débitos Anteriores ao Exercício – Cobrança de Dívida Ativa R$ 26.000,00 1,33%
Auxílio e Subvenção para as Delegacias Regionais R$ 189.000,00 9,66%
Treinamento de Pessoal e Dirigentes do CRCBA em Áreas Diversas R$ 22.000,00 1,12%
Aquisição de Veículos R$ 120.000,00 6,13%
Contratação de Estagiários R$ 44.100,00 2,25%
Organização do Arquivo do CRCBA R$ 70.000,00 3,58%
Seguros em Geral R$ 19.000,00 0,97%
Renovação e Ampliação do Parque de Informática R$ 120.000,00 6,13%
Publicação da Revista Baiana de Contabilidade e Livros Técnicos R$ 90.000,00 4,60%
Boletim Eletrônico R$ 1.000,00 0,05%
Boletim Informativo R$ 60.000,00 3,07%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co R$ 8.000,00 0,41%
Recolhimento da Anuidade do Exercício de 2008 - Emissão de Guias de Recolhimento das Anuidades dos Contabilistas
R$ 46.800,00 2,39%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 199.850,00 10,21%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 199.850,00 10,21%
Premiação "Destaque Acadêmico" R$ 14.500,00 0,74%
Educação Profi ssional Continuada NBCP 4 R$ 29.440,00 1,50%
Eventos de 1 Dia R$ 69.100,00 3,53%
Seminário Baiano sobre o Terceiro Setor R$ 12.280,00 0,63%
Encontro de Professores de Ciências Contábeis do Estado da Bahia R$ 11.710,00 0,60%
XI Encontro dos Contabilistas, Sindicatos e Empresas de Serviços Contábeis R$ 11.280,00 0,58%
VII Encontro Baiano da Mulher Contabilista R$ 9.000,00 0,46%
Encontro da Mulher Contabilista no Interior do Estado R$ 11.720,00 0,60%
43
CRCBA
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 94.480,00 4,83%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 94.480,00 4,83%
II Seminário da ANPCONT – Associação Nacional de Programas de Pós-Graduação em Ciências Contábeis
R$ 7.000,00 0,36%
Contabilizando o Sucesso R$ 23.820,00 1,22%
Participação de Presidentes e Conselheiros do CRCBA em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 52.600,00 2,69%
Semana do Contabilista / Dia do Contabilista R$ 13.000,00 0,66%
Dia do Contabilista e Dia do Contador R$ 12.880,00 0,66%
Excelência em Contabilidade R$ 2.000,00 0,10%
Prêmio Jovem Cientista R$ 13.000,00 0,66%
Contador Honorário e Contabilista Benemérito R$ 1.000,00 0,05%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCBA PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 49.180,00 2,51%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 49.180,00 2,51%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 205.800,00 10,52%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 205.800,00 10,52%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.702.170,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 1.702.170,00 86,97%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 1.957.150,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 1.326.280,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 73.300,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 404.270,00
Contribuições Correntes 3.2.1 R$ 930.000,00
Despesas de Capital 4.1.0 R$ 9.000,00
Subtotal do Projeto R$ 2.742.850,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 4.700.000,00
45
8.185.286
184
9.663
1.812
20
0
15
15
23
77
4
1.841,24
Presidente: Osório Cavalcante AraújoEndereço: Av. da Universidade, 3057, Benfi ca,
Cep: 60020-181, Fortaleza (CE)Telefone: (85) 3455-2900 – Fax: (85) 3455-2911
E-mail: [email protected]: www.crc-ce.org.br
CRCCECONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
CEARÁ
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCCE www.crcce.org.br
46
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 2.975.990,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 2.230.500,00 74,95%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 40.000,00 1,34%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 41.110,00 1,38%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 664.380,00 22,32%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
2.5.0 Outras Receitas de Capital R$ 0,00 0,00%
9.0.0 EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 2.975.990,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 2.790.990,00 93,78%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 2.200.792,00 73,95%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 941.002,50 31,62%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 134.200,00 4,51%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.125.589,50 37,82%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 0,00 0,00%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 590.198,00 19,83%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 580.198,00 19,50%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 10.000,00 0,34%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 185.000,00 6,22%
4.1.0 Investimentos R$ 110.000,00 3,70%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 50.000,00 1,68%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 60.000,00 2,02%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 75.000,00 2,52%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 75.000,00 2,52%
4.3.2 Diversas Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 2.975.990,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 32
Receita Estimada – Orçamento R$ 2.975.990,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 490.548,98
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 2.485.441,02
47
CRCCE
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 27.800,00 5,67%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 27.800,00 5,67%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 27.800,00 5,67%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 27.800,00 5,67%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 21.500,00 4,38%
Encontro de Estudantes R$ 6.300,00 1,28%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 44.500,00 9,07%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 44.500,00 9,07%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 44.500,00 9,07%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 44.500,00 9,07%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive de Auditoria) R$ 37.000,00 7,54%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 2.500,00 0,51%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 2.500,00 0,51%
Fiscalização dos Profi ssionais que Executam Perícias Contábeis R$ 2.500,00 0,51%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 418.248,98 85,26%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 418.248,98 85,26%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 199.000,00 40,57%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 199.000,00 40,57%
Obras, Instalações e Manutenção do CRCCE, Adaptação de Banheiros para Portadores de Necessidades Especiais, Criação da Sala dos Ex-conselheiros, Criação do Espaço de Convivência dos Funcionários
R$ 50.000,00 10,19%
Organização Contábil – Folder Educativo sobre as NPC, numa Fiscalização Preventiva
R$ 5.000,00 1,02%
Boletim Informativo R$ 15.000,00 3,06%
Internet – Atualização da Página do Conselho na Internet R$ 5.000,00 1,02%
Noticiário do CRCCE na Imprensa R$ 80.000,00 16,31%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co R$ 0,00 0,00%
Aquisição de Móveis e Utensílios de Escritório R$ 44.000,00 8,97%
Internet – Atualização da Página do Conselho na Internet R$ 0,00 0,00%
Programa de Doação de Sangue – Salve a Vida Doando Sangue R$ 0,00 0,00%
Confraternização Natalina da Classe Contábil R$ 0,00 0,00%
48
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 105.300,00 85,89%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 105.300,00 85,89%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 177.348,98 36,15%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 177.348,98 36,15%
Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Contabilizando o Sucesso R$ 9.148,98 1,87%
Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Pós-graduação Lato Sensu R$ 1.000,00 0,20%
Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Extensão R$ 1.000,00 0,20%
Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Virtuais R$ 4.700,00 0,96%
Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Aperfeiçoamento R$ 59.600,00 12,15%
IX Seminário de Contabilidade Pública do Estado do Ceará R$ 9.500,00 1,94%
XII Seminário de Contabilidade do Estado do Ceará R$ 25.500,00 5,20%
Grandes Encontros em Contabilidade do Estado do Ceará R$ 5.500,00 1,12%
Seminários no Interior R$ 16.400,00 3,34%
Reunião de Delegados, Representantes e Conselheiros do CRC R$ 45.000,00 9,17%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 41.900,00 8,54%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 41.900,00 8,54%
Participação de Conselheiros do CRCCE em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 35.000,00 7,13%
Visitas de Profi ssionais do Interior do Estado ao CRCCE R$ 2.000,00 0,41%
Informações Técnicas – Virtual R$ 0,00 0,00%
Incentivo a Pesquisa e Qualidade – Premiação de Monografi as R$ 4.900,00 1,00%
Incentivo a Pesquisa e Qualidade Prêmio Delmiro Gouvêia R$ 0,00 0,00%
Semana do Contabilista / Dia do Contador R$ 0,00 0,00%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCCE PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 27.800,00 5,67%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 27.800,00 5,67%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 44.500,00 9,07%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 44.500,00 9,07%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 418.248,98 85,26%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 418.248,98 85,26%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 490.548,98 100,00%
49
CRCCE
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 916.002,50
Material de Consumo 3.1.2 R$ 86.700,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 801.540,52
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 580.198,00
Encargos Sobre Empréstimos 3.2.3 R$ 10.000,00
Investimentos 4.1.0 R$ 16.000,00
Amortização da Dívida Interna 4.3.1 R$ 75.000,00
Subtotal do Projeto R$ 2.485.441,02
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 2.975.990,00
51
2.455.903
1
13.093
2.288
17
1
15
15
0
10
6
972,20
Presidente: Gerardo Antônio Monteiro de Paiva GamaEndereço: SCRS 503, Bl. B, Lojas 31/33,
Cep: 70331-520, Brasília (DF)Telefone: (61) 3321-1757 / 321-7105 – Fax: (61) 3321-1747
E-mail: E-mail: [email protected]: www.crcdf.org.br
CRCDFCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
DISTRITO FEDERAL
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCDF www.crcdf.org.br
52
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 4.110.000,00 98,80%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 3.110.878,06 74,78%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 50.000,00 1,20%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 99.557,28 2,39%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 849.564,66 20,42%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 50.000,00 1,20%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 50.000,00 1,20%
Total das Receitas R$ 4.160.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 3.974.249,00 95,53%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 3.203.949,00 77,02%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 1.892.949,00 45,50%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 215.500,00 5,18%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.095.500,00 26,33%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 770.300,00 18,52%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 770.300,00 18,52%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 185.751,00 4,47%
4.1.0 Investimentos R$ 185.751,00 4,47%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 185.751,00 4,47%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas 4.160.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 15
Receita Estimada – Orçamento R$ 4.160.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 344.301,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 3.815.699,00
53
CRCDF
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 7.500,00 2,18%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 7.500,00 2,18%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 7.500,00 2,18%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 7.500,00 2,18%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 7.500,00 2,18%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 13.550,00 3,94%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 13.550,00 3,94%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 13.550,00 3,94%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 13.550,00 3,94%
Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive de auditoria) R$ 5.000,00 1,45%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.050,00 0,30%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,87%
Fiscalização das Empresas Comerciais e Prestadoras de Serviços R$ 4.500,00 1,31%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 323.251,00 93,89%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 323.251,00 93,89%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 207.251,00 60,19%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 207.251,00 60,19%
Concessão de Auxílio Educação aos Funcionários R$ 30.000,00 8,71%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 42.000,00 12,20%
Treinamento de Pessoal da Área de Informática R$ 8.000,00 2,32%
Aquisição de Veículos R$ 50.000,00 14,52%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co R$ 3.500,00 1,02%
Aquisição de Móveis e Utensílios R$ 73.751,00 21,42%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 25.000,00 7,26%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 25.000,00 7,26%
Cursos de Reciclagem Profi ssional R$ 15.000,00 4,36%
Contabilizando o Sucesso R$ 10.000,00 2,90%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 91.000,00 26,43%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 91.000,00 26,43%
Dia do Contabilista R$ 5.000,00 1,45%
Participação do CRCDF em Eventos Nacionais e Internacionais R$ 86.000,00 24,98%
54
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCDF PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 7.500,00 2,18%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 7.500,00 2,18%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 13.550,00 3,94%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 13.550,00 3,94%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 323.251,00 93,89%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 323.251,00 93,89%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 344.301,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 1.862.949,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 194.450,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 971.500,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 770.300,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 16.500,00
Subtotal do Projeto R$ 3.815.699,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 4.160.000,00
55
3.351.669
78
7.306
1.668
26
0
15
15
20
0
5
1.383,50
Presidente: Paulo Vieira PintoEndereço: Rua Alberto de Oliveira Santos, 42, 20º andar,
Ed. Ames, Centro, Cep: 29010-901, Vitória (ES)Telefone: (27) 3232-2063 – Fax: (27) 3232-2095
E-mail: [email protected]: www.crc-es.org.br
CRCESCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
ESPÍRITO SANTO
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCES www.crces.org.br
56
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 3.324.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 2.413.000,00 72,59%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 75.200,00 2,26%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 56.800,00 1,71%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 779.000,00 23,44%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 3.324.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 3.296.000,00 99,16%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 2.653.000,00 79,81%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 1.313.000,00 39,50%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 130.500,00 3,93%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.204.500,00 36,24%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 5.000,00 0,15%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 643.000,00 19,34%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 643.000,00 19,34%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 28.000,00 0,84%
4.1.0 Investimentos R$ 28.000,00 0,84%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 28.000,00 0,84%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 3.324.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 20
Receita Estimada – Orçamento R$ 3.324.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 291.400,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 3.032.600,00
57
CRCES
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 13.250,00 4,55%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 13.250,00 4,55%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 13.250,00 4,55%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 13.250,00 4,55%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 3.750,00 1,29%
Cadastro de Formandos R$ 6.500,00 2,23%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 3.000,00 1,03%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 127.600,00 43,79%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 127.600,00 43,79%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 127.600,00 43,79%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 127.600,00 43,79%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive de Auditoria) R$ 30.000,00 10,30%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 13.000,00 4,46%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 8.100,00 2,78%
Fiscalização Preventiva R$ 6.500,00 2,23%
Treinamento de Inspetores Fiscais e Pessoal Adm. do Departamento de Fiscalização
R$ 70.000,00 24,02%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 150.550,00 51,66%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 150.550,00 51,66%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 34.550,00 11,86%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 34.550,00 11,86%
Correção e Manutenção do Cadastro R$ 3.750,00 1,29%
Treinamento de Funcionários do CRCES R$ 2.800,00 0,96%
Aquisição de Móveis e Utensílios de Escritório R$ 8.000,00 2,75%
Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 20.000,00 6,86%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 66.500,00 22,82%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 66.500,00 22,82%
Integração Estudantil – Olimpíadas de Contabilidade do Espírito Santo R$ 2.000,00 0,69%
Integração Acadêmica – V Fórum de Professores do Curso de Ciências Contábeis/ES
R$ 4.750,00 1,63%
Palestras, Cursos, Seminários, Mesas-Redondas e Outros R$ 15.000,00 5,15%
IV Encontro da Mulher Contabilista do Estado do Espírito Santo R$ 0,00 0,00%
Integração Estudantil – Promover Encontros com os Alunos de Ciências Contábeis e Membros da CIE/ES
R$ 24.750,00 8,49%
58
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 150.550,00 51,66%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 150.550,00 51,66%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 66.500,00 22,82%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 66.500,00 22,82%
XI Fórum de Estudantes de Ciências Contábeis do Estado do Espírito Santo R$ 15.000,00 5,15%
XX Convenção dos Contabilistas do Espírito Santo R$ 5.000,00 1,72%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 49.500,00 16,99%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 49.500,00 16,99%
Participação de Conselheiros do CRCES em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 49.500,00 16,99%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCES PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 13.250,00 4,55%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 13.250,00 4,55%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 127.600,00 43,79%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 127.600,00 43,79%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 150.550,00 51,66%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 150.550,00 51,66%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 291.400,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 1.263.500,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 107.400,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 1.013.700,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 5.000,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 643.000,00
Subtotal do Projeto R$ 3.032.600,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 3.324.000,00
59
5.647.035
246
8.721
2.718
32
0
12
12
43
0
5
2.380
Presidente: Edson Cândido PintoEndereço: Rua 107, nº 151, Quadra F, Lote 21-E, Setor Sul,
Cep: 74085-060, Goiânia (GO)Telefone: (62) 3240-2211 / 3240-2212 – Fax: (62) 3240-2270
E-mail: [email protected]: www.crcgo.org.br
CRCGOCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
GOIÁS
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCGO www.crcgo.org.br
60
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 2.600.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 2.160.650,94 83,10%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 34.766,15 1,34%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 90.690,49 3,49%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 313.892,42 12,07%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 2.600.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 2.313.999,50 89,00%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.793.999,50 69,00%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 888.500,60 34,17%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 168.000,00 6,46%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 737.498,70 28,37%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 0,20 0,00%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 520.000,00 20,00%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 520.000,00 20,00%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 286.000,50 11,00%
4.1.0 Investimentos R$ 286.000,30 11,00%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 250.000,00 9,62%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 36.000,30 1,38%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,20 0,00%
4.2.1 Aquisição de Imóveis R$ 0,20 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 2.600.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 26
Receita Estimada – Orçamento R$ 2.600.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 618.600,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.981.400,00
61
CRCGO
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 25.500,00 4,13%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 25.500,00 4,13%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 25.500,00 4,13%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 25.500,00 4,13%
Incentivo ao Registro Profi ssional / Visitas de Alunos ao Regional R$ 2.000,00 0,32%
Melhoria no Parque de Informática do Setor de Registro do CRCGO R$ 10.000,00 1,62%
Visitas e Palestras às Instituições de Ensino de Goiás de Ciências Contábeis R$ 2.500,00 0,40%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 6.000,00 0,97%
Homenagem ao Aluno que mais se Destacar no Final do Curso R$ 5.000,00 0,81%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 34.000,00 5,51%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 34.000,00 5,51%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 34.000,00 5,51%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 34.000,00 5,51%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 30.000,00 4,86%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.000,00 0,16%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,49%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 558.000,00 90,36%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 558.000,00 90,36%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 383.000,00 62,02%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 383.000,00 62,02%
Construção das Delegacias nas Cidades de Rio Verde e Mineiros-GO R$ 250.000,00 40,49%
Publicações de Atos do Regional (Resoluções, Editais, Comunicados em Jornais, etc)
R$ 10.000,00 1,62%
Encontros Regionais dos Delegados do CRCGO R$ 30.000,00 4,86%
Revista do CRCGO R$ 80.000,00 12,96%
Renovação do Seguro do Prédio e da Frota de Veículos do Regional R$ 13.000,00 2,11%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 60.000,00 9,72%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 60.000,00 9,72%
Estudo Dirigido nas Delegacias Regionais R$ 3.000,00 0,49%
Palestras R$ 3.000,00 0,49%
8º Encontro de Contabilidade do Sudoeste Goiano R$ 5.000,00 0,81%
8º Encontro de Contabilidade do Norte e Nordeste Goiano R$ 5.000,00 0,81%
8º Encontro de Contabilidade do Sul Goiano R$ 5.000,00 0,81%
62
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 558.000,00 90,36%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 558.000,00 90,36%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 60.000,00 9,72%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 60.000,00 9,72%
6º Fórum da Mulher Contabilista de Goiás R$ 5.000,00 0,81%
5º Encontro de Contabilidade do Sudoeste Goiano R$ 5.000,00 0,81%
7º Encontro de Contabilidade do Centro-oeste Goiano R$ 5.000,00 0,81%
Assessoria de Comunicação para Publicação Semanal da "Coluna Jornalística" R$ 18.000,00 2,91%
Cursos de Aperfeiçoamento R$ 3.000,00 0,49%
Programa Contabilizando o Sucesso R$ 3.000,00 0,49%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 115.000,00 18,62%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 115.000,00 18,62%
Homenagem ao Contador e ao Técnico em Contabilidade mais Idoso com Registro Ativo neste CRC
R$ 1.100,00 0,18%
Participação de Conselheiros do CRCGO em Reuniões, Congressos, Seminários e Eventos no Cenário Contábil Brasileiro
R$ 115.000,00 18,62%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCGO PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 25.500,00 4,13%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 25.500,00 4,13%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 34.000,00 5,51%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 34.000,00 5,51%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 558.000,00 90,36%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 558.000,00 90,36%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 617.500,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 855.500,60
Material de Consumo 3.1.2 R$ 165.000,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 414.898,70
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 0,20
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 520.000,00
Equipamentos e Materiais Permanente 4.1.2 R$ 26.000,30
Aquisições de Imóveis 4.2.1 R$ 0,20
Subtotal do Projeto R$ 1.981.400,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 2.600.000,00
63
6.118.995
217
4.104
702
13
0
12
12
11
0
4
696,57
Presidente: Celso Antônio Lago BeckmanEndereço: Praça Gomes de Souza, 536,
Cep: 65010-250, São Luiz (MA)Telefone: (98) 3214-5300 – Fax: (98) 3214-5314
E-mail: [email protected]: www.crcma.org.br
CRCMACONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
MARANHÃO
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCMA www.crcma.org.br
64
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.561.900,00 98,74%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.166.300,00 73,73%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 10.000,00 0,63%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 38.400,00 2,43%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 347.200,00 21,95%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 20.000,00 1,26%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 20.000,00 1,26%
Total das Receitas R$ 1.581.900,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.508.500,00 95,36%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.207.860,00 76,36%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 644.600,00 40,75%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 84.500,00 5,34%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 478.760,00 30,26%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 300.640,00 19,00%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 300.640,00 19,00%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 73.400,00 4,64%
4.1.0 Investimentos R$ 23.400,00 1,48%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 10.000,00 0,63%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 13.400,00 0,85%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 50.000,00 3,16%
4.3.1 Aquisição de Imóveis R$ 50.000,00 3,16%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 1.581.900,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 20
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.581.900,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 293.900,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.288.000,00
65
CRCMA
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 6.800,00 2,31%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 6.800,00 2,31%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 6.800,00 2,31%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 6.800,00 2,31%
Premiação aos Melhores Formandos – Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 3.800,00 1,29%
Incentivo ao Registro R$ 2.000,00 0,68%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 1.000,00 0,34%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 49.800,00 16,94%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 49.800,00 16,94%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 49.800,00 16,94%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 49.800,00 16,94%
Interiorização da Fiscalização (Empresas Contábeis e Não Contábeis, Órgãos Públicos)
R$ 49.800,00 16,94%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 0,00 0,00%
2.1.2.2 - PROJETOS R$ 0,00 0,00%
* I Encontro Nordestino de Fiscalização para Inspetores Fiscais e Conselheiros do CRCMA
R$ 0,00 0,00%
* A realização dos projetos está condicionado ao apoio fi nanceiro do CFC
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 237.300,00 80,74%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 237.300,00 80,74%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 145.600,00 49,54%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 145.600,00 49,54%
Reparos, Adaptações e Conservação de Bens Móveis e Imóveis R$ 15.000,00 5,10%
Construção da Nova Sede do CRCMA R$ 10.000,00 3,40%
Aquisição de Terreno R$ 50.000,00 17,01%
Aquisição de Móveis, Utensílios, Máquinas e Equipamentos R$ 13.400,00 4,56%
Encontro de Delegados R$ 6.000,00 2,04%
Noticiário do CRC na Imprensa R$ 27.000,00 9,19%
Jornal do Contabilista R$ 16.000,00 5,44%
Acesso a Home-Page do CRC/MA R$ 5.200,00 1,77%
Treinamento de Funcionários R$ 3.000,00 1,02%
66
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 237.300,00 80,74%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 237.300,00 80,74%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 27.400,00 9,32%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 27.400,00 9,32%
II Seminário de Gestão do Terceiro Setor R$ 9.000,00 3,06%
I Seminário de Gestão na Área Empresarial R$ 9.000,00 3,06%
Contabilizando o Sucesso R$ 9.400,00 3,20%
Cursos Presenciais R$ 0,00 0,00%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 64.300,00 21,88%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 64.300,00 21,88%
Aperfeiçoamento Profi ssional – Semana em Homenagem ao Dia do Contabilista
R$ 10.000,00 3,40%
Participação dos Conselheiros, Funcionários e Colaboradores do CRCMA em Eventos Nacionais, Inclusive no CNC
R$ 54.300,00 18,48%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMA PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 6.800,00 2,31%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 6.800,00 2,31%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 49.800,00 16,94%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 49.800,00 16,94%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 237.300,00 80,74%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 237.300,00 80,74%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 293.900,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 614.600,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 70.700,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 302.060,00
Contribuições Correntes 3.2.1 R$ 300.640,00
Subtotal do Projeto R$ 1.288.000,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.581.900,00
67
2.854.642
141
6.564
1.323
28
0
12
12
31
0
3
1.238,41
Presidente: Jorge Assef FilhoEndereço: Rua 5, Quadra 13, Lote 02, Centro Político
Administrativo, Cep: 78050-970, Cuiabá (MT)Telefone: (65) 3648-2800 – Fax: (65) 3648-2828
E-mail: [email protected]: www.crcmt.org.br
CRCMTCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
MATO GROSSO
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCMT www.crcmt.org.br
68
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 2.215.000,00 98,44%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.650.000,00 73,33%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 55.200,00 2,45%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 73.850,00 3,28%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 435.950,00 19,38%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 35.000,00 1,56%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 35.000,00 1,56%
Total das Receitas R$ 2.250.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.893.840,00 84,17%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.460.000,00 64,89%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 782.600,00 34,78%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 85.100,00 3,78%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 592.300,00 26,32%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 433.840,00 19,28%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 423.840,00 18,84%
3.2.3 Encargos sobre Empréstimos R$ 10.000,00 0,44%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 356.160,00 15,83%
4.1.0 Investimentos R$ 256.160,00 11,38%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 70.000,00 3,11%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 186.160,00 8,27%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 100.000,00 4,44%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 100.000,00 4,44%
Total das Despesas R$ 2.250.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 17
Receita Estimada – Orçamento R$ 2.250.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 433.540,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.816.460,00
69
CRCMT
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 4.500,00 1,04%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 1,04%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 4.500,00 1,04%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.500,00 1,04%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 500,00 0,12%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 4.000,00 0,92%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 47.400,00 10,93%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 47.400,00 10,93%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 47.400,00 10,93%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 47.400,00 10,93%
Fiscalização das Organizações Contábeis na Capital e no Interior R$ 43.400,00 10,01%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 2.000,00 0,46%
Fiscalização dos Órgãos Públicos na Capital e no Interior R$ 2.000,00 0,46%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 381.640,00 88,03%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 381.640,00 88,03%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 295.660,00 68,20%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 295.660,00 68,20%
Obras e Instalações – Reforma da Sede Atual do CRCMT R$ 70.000,00 16,15%
Aquisição de Móveis, Utensílios e Instalações R$ 126.660,00 29,22%
Jornal informativo do CRC/MT R$ 40.000,00 9,23%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 5.000,00 1,15%
Aquisição de Impressoras R$ 2.000,00 0,46%
Aquisição de Veículos R$ 52.000,00 11,99%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 45.020,00 10,38%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 45.020,00 10,38%
Revista Científi ca da Classe Contábil R$ 20.000,00 4,61%
VIII Seminário de Contabilidade da Região Sul do Estado do Mato Grosso, a ser Realizado em Rondonópolis/MT
R$ 8.520,00 1,97%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co – Biblioteca / Videoteca R$ 500,00 0,12%
3º Encontro SEFAZ Contabilistas R$ 16.000,00 3,69%
70
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 381.640,00 88,03%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 381.640,00 88,03%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 40.960,00 9,45%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 40.960,00 9,45%
Dia do Contabilista, IV Fórum da Mulher Contabilista e 12º Encontro dos Delegados de Mato Grosso
R$ 28.960,00 6,68%
Dia do Contador R$ 12.000,00 2,77%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMT PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 4.500,00 1,04%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 1,04%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 47.400,00 10,93%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 47.400,00 10,93%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 381.640,00 88,03%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 381.640,00 88,03%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 433.540,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 750.200,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 67.900,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 464.520,00
Transferências Correntes 3.2 R$ 433.840,00
Transferências de Capital 4.3.1 R$ 100.000,00
Subtotal do Projeto R$ 1.816.460,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 2.250.000,00
71
2.265.274
78
5.486
1.168
22
0
12
12
18
0
2
509
Presidente: Alcyr Moreira FernandesEndereço: Rua Euclides da Cunha, 994, Jardim dos
Estados, Cep: 79020-230, Campo Grande - MSTelefone: (67) 3326-0750 – Fax: (67) 3326-0750
E-mail: [email protected]: www.crcms.org.br
CRCMSCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
MATO GROSSO DO SUL
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCMS www.crcms.org.br
72
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 2.000.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.483.000,00 74,15%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 130.300,00 6,52%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 28.050,00 1,40%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 358.650,00 17,93%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 2.000.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.988.400,00 99,42%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.614.460,00 80,72%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 804.700,00 40,24%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 67.730,00 3,39%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 742.030,00 37,10%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 373.940,00 18,70%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 373.940,00 18,70%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 11.600,00 0,58%
4.1.0 Investimentos R$ 11.600,00 0,58%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 11.600,00 0,58%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 2.000.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 26
Receita Estimada – Orçamento R$ 2.000.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 349.214,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.650.786,00
73
CRCMS
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 12.280,00 3,52%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 12.280,00 3,52%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 12.280,00 3,52%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 12.280,00 3,52%
Incentivo ao Registro Profi ssional – Realizar Palestras sobre a Legislação que Regulamenta o Exercício da Profi ssão
R$ 2.600,00 0,74%
Incentivo ao Registro – Visitas às Faculdades para Estimular, pela Informação, a Busca da Habilitação Legal pelo Formando
R$ 4.200,00 1,20%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 5.480,00 1,57%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 39.000,00 11,17%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 39.000,00 11,17%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 39.000,00 11,17%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 39.000,00 11,17%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 30.500,00 8,73%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 5.000,00 1,43%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.500,00 1,00%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 297.934,00 85,32%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 297.934,00 85,32%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 157.634,00 45,14%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 157.634,00 45,14%
Obras, Instalações – Reforma e Construção da Nova Sede do CRCMS R$ 3.000,00 0,86%
Emissão de Certifi cado de Regularidade Profi ssional e DHP R$ 500,00 0,14%
Treinamento do Quadro de Funcionários do CRCMS R$ 4.850,00 1,39%
Aquisição de Móveis e Utensílios para a Sede e Delegacias do CRCMS R$ 4.000,00 1,15%
Visita às Delegacias R$ 7.000,00 2,00%
Realização de Reuniões Plenárias Intinerantes R$ 4.900,00 1,40%
Realização de Mesas-redondas R$ 3.130,00 0,90%
Criação e Fixação de Imagem – Cartazes, Adesivos, Jornal Informativo Trimestral
R$ 92.054,00 26,36%
Aquisição de Software, Serviços e Equipamentos R$ 15.500,00 4,44%
Aquisição, Locação e Atualização de Máquinas e Equipamentos R$ 7.000,00 2,00%
Subvenção às Delegacias – Ajuda de Custo R$ 15.700,00 4,50%
74
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 297.934,00 85,32%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 297.934,00 85,32%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 46.400,00 13,29%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 46.400,00 13,29%
Realização de Cursos Intensivos R$ 20.350,00 5,83%
XI Encontro Estadual de Contabilidade de Mato Grosso do Sul R$ 3.200,00 0,92%
XII Encontro Sul – Matogrossense de Contabilidade Pública R$ 4.000,00 1,15%
IX Encontro Estadual de Contabilidade Rural R$ 4.000,00 1,15%
Encontros Regionais de Contabilista e Acadêmicos R$ 4.200,00 1,20%
V Fórum da Mulher Contabilista do Estado de Mato Grosso do Sul R$ 6.350,00 1,82%
III Encontro de Coordenadores e Professores do Curso de Ciências Contábeis do Estado do MS
R$ 2.300,00 0,66%
Seminário sobre Temas Não Contábeis R$ 2.000,00 0,57%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 93.900,00 26,89%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 93.900,00 26,89%
Participação de Conselheiros, Colaboradores e Funcionários do CRCMS em Eventos Nacionais e Internacionais, assim como no 18º CBC
R$ 93.900,00 26,89%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMS PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 12.280,00 3,52%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 12.280,00 3,52%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 39.000,00 11,17%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 39.000,00 11,17%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 297.934,00 85,32%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 297.934,00 85,32%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 349.214,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 752.546,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 36.950,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 487.250,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 373.940,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 100,00
Subtotal do Projeto R$ 1.650.786,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 2.000.000,00
75
19.273.506
853
45.899
2.700
80
1
24
24
93
8
15
3.786,17
Presidente: Paulo Cezar Consentino dos SantosEndereço: Rua Cláudio Manoel, 639, Funcionários,
Cep: 30140-100, Belo Horizonte (MG)Telefone: (31) 3269-8400 – Fax: (31) 3269-8405
E-mail: [email protected]: www.crcmg.org.br
CRCMGCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
MINAS GERAIS
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCMG www.crcmg.org.br
76
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 8.659.977,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 7.006.101,00 80,90%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 223.505,00 2,58%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 204.104,00 2,36%
1.4.0 Transferências Correntes R$ 3,00 0,00%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 1.226.264,00 14,16%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 23,00 0,00%
2.1.0 Operações de Crédito R$ 3,00 0,00%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 15,00 0,00%
2.3.0 Amortização de Empréstimos Concedidos R$ 3,00 0,00%
2.4.0 Transferências de Capital R$ 1,00 0,00%
2.5.0 Outras Receitas de Capital R$ 1,00 0,00%
9.0.0 EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 8.660.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 8.419.985,00 97,23%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 6.617.981,00 76,42%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 3.819.006,00 44,10%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 223.001,00 2,58%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 2.575.972,00 29,75%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 2,00 0,00%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 1.802.004,00 20,81%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 1.802.000,00 20,81%
3.2.2 Auxílios e Subvenções R$ 2,00 0,00%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 2,00 0,00%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 240.015,00 2,77%
4.1.0 Investimentos R$ 240.003,00 2,77%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 70.000,00 0,81%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 170.002,00 1,96%
4.1.3 Sentenças Judiciais R$ 1,00 0,00%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 7,00 0,00%
4.2.1 Aquisição de Imóveis R$ 3,00 0,00%
4.2.2 Ações de Telecomunicações R$ 1,00 0,00%
4.2.3 Concessão de Empréstimos R$ 3,00 0,00%
77
CRCMG
ELEMENTOS DE DESPESA (cont.)
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
4.3.0 Transferências de Capital R$ 5,00 0,00%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 4,00 0,00%
4.3.2 Diversas Transferências de Capital R$ 1,00 0,00%
Total das Despesas R$ 8.660.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 38
Receita Estimada – Orçamento R$ 8.660.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 2.139.500,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 6.520.500,00
78
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 22.000,00 1,03%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 22.000,00 1,03%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 22.000,00 1,03%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 22.000,00 1,03%
Incentivo ao Registro Profi ssional – Apoio do CRCMG em Eventos de Estudantes de Ciências Contábeis
R$ 7.000,00 0,33%
Incentivo ao Registro Profi ssional – Apoio do CRCMG na Realização de Seminários de Contabilidade em Faculdades e Universidades de MG
R$ 8.000,00 0,37%
Incentivo ao Registro Profi ssional – Visitas Técnicas de Alunos de Faculdades / Universidades ao CRCMG
R$ 7.000,00 0,33%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 165.000,00 7,71%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 165.000,00 7,71%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 165.000,00 7,71%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 165.000,00 7,71%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 148.000,00 6,92%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 15.000,00 0,70%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 2.000,00 0,09%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.952.500,00 91,26%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.952.500,00 91,26%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.451.500,00 67,84%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.451.500,00 67,84%
Obras, Instalações e Manutenção da Sede do CRCMG R$ 70.000,00 3,27%
Modernização do Arquivo R$ 22.500,00 1,05%
Auxílio-Educação – Aperfeiçoamento e Capacitação dos Funcionários do CRCMG
R$ 9.000,00 0,42%
Manutenção no Sistema de Gestão da Qualidade no CRCMG, conforme Certifi cação no Padrão Internacional ISO 9001:2000
R$ 21.000,00 0,98%
Manutenção de Delegacias R$ 70.000,00 3,27%
Treinamento de Todos os Funcionários CRCMG R$ 17.000,00 0,79%
Montar uma Sala de Treinamento dos Contabilistas, com Estrutura para Realização de Cursos de Capacitação e Aperfeiçoamento Profi ssional, via Internet
R$ 24.000,00 1,12%
Parceria CRCMG x Sindicatos de Contabilistas R$ 90.000,00 4,21%
Aquisição de Móveis e Utensílios para Escritório, Instalações, Máquinas e Equipamentos e Utensílios de Copa e Cozinha
R$ 35.000,00 1,64%
79
CRCMG
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 1.952.500,00 91,26%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.952.500,00 91,26%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.451.500,00 67,84%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.451.500,00 67,84%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos de Informática R$ 75.000,00 3,51%
Elaboração do Planejamento Estratégico do CRCMG R$ 7.000,00 0,33%
Redução do Índice de Inadimplência R$ 85.000,00 3,97%
Renovação de Parte da Frota de Veículos R$ 60.000,00 2,80%
Reuniões Plenárias, TRED, Conselho Diretor, Câmaras e Grupos de Trabalho R$ 408.000,00 19,07%
Encontro de Delegados do CRCMG R$ 175.000,00 8,18%
Jornal do CRCMG e Revista Mineira de Contabilidade R$ 196.000,00 9,16%
Coluna Painel Contábil R$ 42.000,00 1,96%
Edições e Publicações Técnicas R$ 14.000,00 0,65%
Reformulação do Site do CRCMG R$ 10.000,00 0,47%
Balanço Social 2007 R$ 11.000,00 0,51%
Vídeo Institucional R$ 10.000,00 0,47%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 228.000,00 10,66%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 228.000,00 10,66%
Encontro Mineiro de Professores e Coordenadores dos Cursos de Ciências Contábeis
R$ 21.000,00 0,98%
Seminários Regionalizados de Contabilidade R$ 100.000,00 4,67%
Curso de capacitação e Aperfeiçoamento R$ 73.000,00 3,41%
Contabilizando o Sucesso R$ 1.000,00 0,05%
VI Fórum da Mulher Contabilista Mineira R$ 7.000,00 0,33%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co R$ 12.000,00 0,56%
II Fórum Nacional de Gestão e Contabilidade Pública R$ 14.000,00 0,65%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.952.500,00 91,26%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 273.000,00 12,76%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 273.000,00 12,76%
Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCMG em Eventos Internacionais
R$ 7.000,00 0,33%
Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCMG em Eventos Nacionais
R$ 175.000,00 8,18%
Programa de Visitas: "CRCMG em um Dia" R$ 21.000,00 0,98%
Dia do Contabilista R$ 70.000,00 3,27%
80
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMG PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 22.000,00 1,03%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 22.000,00 1,03%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 165.000,00 7,71%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 165.000,00 7,71%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.952.500,00 91,26%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 1.952.500,00 91,26%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 2.139.500,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 3.679.600,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 223.001,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 815.897,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 2,00
Contribuições Correntes 3.2.1 R$ 1.802.000,00
Subtotal do Projeto R$ 6.520.500,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 8.660.000,00
81
7.065.573
143
8.265
750
18
0
12
12
8
1
7
872,52
Presidente: Regina Célia Nascimento Vila NovaEndereço: Rua Avertano Rocha, 392, entre São Pedro e
Padre Eutique, Cep: 66023-120, Belém (PA)Telefone: (91) 3241-7922 – Fax: (91) 3222-7153
E-mail: [email protected]: www.crcpa.org.br
CRCPACONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
PARÁ
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCPA www.crcpa.org.br
82
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 2.056.373,00 91,33%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.446.064,00 64,22%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 88.360,00 3,92%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 57.617,00 2,56%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 464.332,00 20,62%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 195.303,00 8,67%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 195.303,00 8,67%
Total das Receitas R$ 2.251.676,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.996.934,00 88,69%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.581.457,00 70,23%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 936.949,00 41,61%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 96.328,00 4,28%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 546.630,00 24,28%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 1.550,00 0,07%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 415.477,00 18,45%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 388.274,00 17,24%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 27.203,00 1,21%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 254.742,00 11,31%
4.1.0 Investimentos R$ 172.742,00 7,67%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 84.282,00 3,74%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 88.410,00 3,93%
4.1.3 Sentenças Judiciais R$ 50,00 0,00%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 82.000,00 3,64%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 82.000,00 3,64%
Total das Despesas R$ 2.251.676,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 41
Receita Estimada – Orçamento R$ 2.251.676,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 685.316,94
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.566.359,06
83
CRCPA
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 24.450,10 3,57%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 24.450,10 3,57%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL 24.450,10 3,57%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 24.450,10 3,57%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 4.700,10 0,69%
Apoio a Feiras de Vestibular e Incentivo aos Estudantes a Ingressarem nos Cursos de Ciências Contábeis
R$ 1.500,00 0,22%
Premiação aos Melhores Formandos Incentivando-os ao Registro Profi ssional
R$ 9.190,00 1,34%
Solenidade de Entrega da Habilitação Profi ssional aos Novos Registrados R$ 9.060,00 1,32%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 32.208,00 4,70%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 32.208,00 4,70%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 32.208,00 4,70%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 32.208,00 4,70%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 1.300,00 0,19%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.150,00 0,17%
Interiorização da Fiscalização R$ 29.508,00 4,31%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 250,00 0,04%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 628.658,84 91,73%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 628.658,84 91,73%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 539.799,84 78,77%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 539.799,84 78,77%
Obras, Instalações e Manutenção – Reforma da Sede Atual do CRCPA R$ 84.282,00 12,30%
Recadastramento dos Contabilistas e Organizações Contábeis R$ 4.100,00 0,60%
Concurso Público (Admissão de um Advogado e Cadastro Reserva para Contador e Assistente Contábil)
R$ 16.545,00 2,41%
Cobrança dos Valores Relativos ao Curso de Especialização Convênio CRCPA-PUC
R$ 50,00 0,01%
Treinamento e Qualifi cação dos Funcionários do CRCPA R$ 14.801,00 2,16%
Aquisição de Equipamentos de Processamentos de Dados R$ 9.000,00 1,31%
Aquisição de Veículos R$ 40.000,00 5,84%
Contratação de Serviços de Manutenção de Equipamentos de Informática, Sistema SPW, Veículos e Máquinas e Equipamentos em Geral
R$ 38.016,00 5,55%
Manutenção do Plano de Saúde aos Funcionários do CRCPA e seus Dependentes
R$ 57.317,00 8,36%
84
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 628.658,84 91,73%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 628.658,84 91,73%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 539.799,84 78,77%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 539.799,84 78,77%
Manutenção do Vale Alimentação aos Funcionários e Estagiários do CRCPA R$ 119.421,00 17,43%
Estruturar as Delegacias do CRCPA R$ 53.645,00 7,83%
Manutenção da Concessão da Bolsa Auxílio-Educação do Curso de Graduação e Pós-graduação aos Funcionários do CRCPA
R$ 32.150,88 4,69%
Atualização e Manutenção da Home-Page R$ 2.400,00 0,35%
Implantação do Espaço para os Contabilistas R$ 3.200,00 0,47%
Inscrição de Débitos em Dívida Ativa, Cobrança Judicial, Extrajudicial e Baixa Ex-offício
R$ 7.547,00 1,10%
Manutenção do Contrato com a Empresa de Vigilância para Guarnecer as Dependências do CRCPA
R$ 2.859,96 0,42%
Jornal do CRCPA R$ 16.000,00 2,33%
Coluna do CRCPA em Jornal Impresso R$ 7.565,00 1,10%
Publicação de Normas de Interesse da Classe Contábil R$ 2.500,00 0,36%
DECORE/DHP Eletrônica R$ 6.000,00 0,88%
Aquisição de Móveis e Utensílios para Escritório, Instalações, Máquinas e Equipamentos e Utensílios de Copa e Cozinha
R$ 22.400,00 3,27%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 37.352,00 5,45%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 37.352,00 5,45%
*Apoio aos Cursos de Pós-graduação em Ciências Contábeis para os Contabilistas do Estado do Pará
R$ 0,00 0,00%
*Apoio ao Curso de Mestrado em Contabilidade para os Contabilistas do Estado do Pará
R$ 0,00 0,00%
Atualização dos Profi ssionais de Contabilidade R$ 8.932,00 1,30%
Apoio à Produção Científi ca R$ 9.100,00 1,33%
Apoio a Eventos Estudantis R$ 7.300,00 1,07%
III Encontro da Mulher Contabilista do Estado do Pará R$ 12.020,00 1,75%
Programa Rede Contabilizando o Sucesso R$ 0,00 0,00%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 51.507,00 7,52%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 51.507,00 7,52%
18º CBC – Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários do CRCPA no 18º CBC
R$ 35.000,00 5,11%
*Manutenção do Vestibular Especial para Técnicos em Contabilidade R$ 0,00 0,00%
Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários do CRCPA em Eventos Nacionais
R$ 2.730,00 0,40%
Eventos de um Dia R$ 4.667,00 0,68%
Dia do Contabilista R$ 9.110,00 1,33%
* Despesa Extra-orçamentária
85
CRCPA
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPA PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 24.450,10 3,57%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 24.450,10 3,57%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 32.208,00 4,70%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 32.208,00 4,70%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 628.658,84 91,73%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 628.658,84 91,73%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 685.316,94 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 696.635,12
Material de Consumo 3.1.2 R$ 76.008,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 289.760,94
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 1.550,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 388.274,00
Encargos Sobre Empréstimos 3.2.3 R$ 27.203,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 4.878,00
Sentenças Judiciais 4.1.3 R$ 50,00
Transferências de Capital 4.3.1 R$ 82.000,00
Subtotal do Projeto R$ 1.566.359,06
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 2.251.676,00
87
3.641.395
223
5.232
770
11
1
12
12
11
0
2
483
Presidente: Edson Franco de MoraesEndereço: Rua Rodrigues de Aquino, 208, Centro,
Cep: 58013-030, João Pessoa (PB)Telefones: (83) 3222-1313 / 3222-1315 – Fax: (83) 3221-3714
E-mail: [email protected]: www.crcpb.org.br
CRCPBCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DA
PARAÍBA
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 CRCPB www.crcpb.org.br
88
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.460.000,00 98,12%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.035.911,62 69,62%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 58.463,27 3,93%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 24.979,00 1,68%
1.4.0 Transferências Correntes R$ 0,00 0,00%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 340.646,11 22,89%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 28.000,00 1,88%
2.1.0 Operações de Crédito R$ 0,00 0,00%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 28.000,00 1,88%
Total das Receitas R$ 1.488.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.446.153,31 97,19%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.169.234,73 78,58%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 597.008,73 40,12%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 55.000,00 3,70%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 487.876,00 32,79%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 29.350,00 1,97%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 276.918,58 18,61%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 276.918,58 18,61%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 41.846,69 2,41%
4.1.0 Investimentos R$ 35.846,69 2,41%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 1.000,00 0,07%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 34.846,69 2,34%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 6.000,00 0,40%
4.2.1 Aquisição de Imóveis R$ 6.000,00 0,40%
Total das Despesas R$ 1.488.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 19
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.488.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 289.960,84
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.198.039,16
89
CRCPB
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 2.647,80 0,91%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.647,80 0,91%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 2.647,80 0,91%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 2.647,80 0,91%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 2.647,80 0,91%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 47.346,62 16,33%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 47.346,62 16,33%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 47.346,62 16,33%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 47.346,62 16,33%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 36.455,82 12,57%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 5.492,80 1,89%
Interiorização da Fiscalização R$ 0,00 0,00%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 5.398,00 1,86%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 239.966,42 82,76%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 239.966,42 82,76%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 157.066,42 54,17%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 157.066,42 54,17%
Aquisição de Equipamentos e Materiais Permanentes R$ 12.846,69 4,43%
Renovação da Frota de Veículos R$ 22.000,00 7,59%
Aquisição de Terreno e Construção de Subsede e Delegacia R$ 7.000,00 2,41%
Jornal Informativo do CRCPB R$ 19.000,00 6,55%
Contratações de Colaboradores R$ 94.219,73 32,49%
Treinamento e Qualifi cação dos Funcionários do CRCPB R$ 2.000,00 0,69%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 38.000,00 13,11%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 38.000,00 13,11%
Ciclo de Palestra, Cursos e Treinamentos R$ 25.000,00 8,62%
*Contabilizando o Sucesso R$ 0,00 0,00%
II Fórum de Contabilidade Pública da Paraíba R$ 3.000,00 1,03%
III Convenção dos Contabilistas da Paraíba R$ 10.000,00 3,45%
* Convênio CFC/CRCPB/SEBRAE NACIONAL/SEBRAE-PB
90
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 239.966,42 82,76%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 239.966,42 82,76%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 44.900,00 15,48%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 44.900,00 15,48%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 35.900,00 12,38%
Apoio a Movimentos Estudantis R$ 2.000,00 0,69%
Semana do Contabilista e Dia do Contador R$ 7.000,00 2,41%
*Eventos de um Dia R$ 0,00 0,00%
* Condicionado ao apoio do CFC
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPB PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 2.647,80 0,91%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.647,80 0,91%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 47.346,62 16,33%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 47.346,62 16,33%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 239.966,42 82,76%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 239.966,42 82,76%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 289.960,84 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 485.989,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 39.368,08
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 366.413,50
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 29.350,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 276.918,58
Subtotal do Projeto R$ 1.198.039,16
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.488.000,00
91
10.284.503
399
24.146
6.243
63
1
21
21
50
0
10
4.480,93
Presidente: Paulo César Caetano de SouzaEndereço: Rua XV de Novembro nº 2987, Alto da XV,
Cep: 80050-000, Curitiba (PR) Telefone: (41) 3360-4700 – Fax: (41) 3360-4799
E-mail: [email protected]: www.crcpr.org.br
CRCPRCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
PARANÁ
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCPR www.crcpr.org.br
92
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 8.930.761,85 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 7.384.722,85 82,69%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 550.801,00 6,17%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 178.000,00 1,99%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 817.238,00 9,15%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 8,00 0,00%
2.1.0 Operações de Crédito R$ 0,00 0,00%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 8,00 0,00%
2.3.0 Amortização de Empréstimos Concedidos R$ 0,00 0,00%
2.4.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
2.5.0 Outras Receitas de Capital R$ 0,00 0,00%
9.0.0 EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 8.930.769,85 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 8.911.769,85 99,79%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 7.141.661,18 79,97%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 5.143.770,00 57,60%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 246.200,00 2,76%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.746.591,18 19,56%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 5.100,00 0,06%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 1.770.108,67 19,82%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 1.760.108,67 19,71%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 10.000,00 0,11%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 19.000,00 0,21%
4.1.0 Investimentos R$ 18.000,00 0,20%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 1.000,00 0,01%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 17.000,00 0,19%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 1.000,00 0,01%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 1.000,00 0,01%
4.3.2 Diversas Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 8.930.769,85 100,00%Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 56
Receita Estimada – Orçamento R$ 8.930.769,85
Custos dos Programas / Projetos R$ 2.043.705,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 6.887.064,85
93
CRCPR
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 33.000,00 1,61%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 33.000,00 1,61%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 33.000,00 1,61%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 33.000,00 1,61%
Certifi cado de Regularidade Profi ssional (CRC-PR) – Sistema Integrado Via Internet
R$ 0,00 0,00%
Certifi cado de Regularidade Profi ssional (Escritórios Regionais) – Sistema Integrado Via Internet
R$ 0,00 0,00%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 0,00 0,00%
Incentivo à Substituição da Carteira de Contabilista R$ 0,00 0,00%
Confecção de Materiais Informativos aos Novos Contabilistas R$ 5.000,00 0,24%
Cobrança de Dívida Ativa R$ 25.000,00 1,22%
Nova Carteira de Identifi cação Profi ssional R$ 0,00 0,00%
Apoio à Apresentações de Trabalhos Técnico-científi cos em Eventos Nacionais e Internacionais (Resolução CRC-PR Nº 632/2007)
R$ 2.500,00 0,12%
Visitas às Instituições de Ensino Superior / Palestras de Conselheiros e Colaboradores
R$ 500,00 0,02%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 213.300,00 10,44%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 213.300,00 10,44%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 173.000,00 8,47%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 173.000,00 8,47%
Fiscalização das Organizações Contábeis, Sociedades, Escritórios Individuais e Autônomos
R$ 128.000,00 6,26%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 22.500,00 1,10%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 22.500,00 1,10%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 32.300,00 1,58%
2.1.2.2 - PROJETOS R$ 32.300,00 1,58%
Educação Profi ssional Continuada – Fiscalização Preventiva R$ 30.000,00 1,47%
Palestras, Cursos e Treinamentos – Painel "Fórum do Auditor" R$ 500,00 0,02%
Comissão Jovem Contabilista R$ 1.000,00 0,05%
Convênio e Parcerias com Instituições de Ensino Superior, Entidades e Empresas
R$ 300,00 0,01%
VIII Ciclo de Estudos Contábeis de Curitiba – CECOC R$ 500,00 0,02%
2.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 8.000,00 0,39%
2.1.3.1 - PROJETOS R$ 8.000,00 0,39%
Integração entre Imprensa, Desenvolvimento Profi ssional, Social e Informática
R$ 0,00 0,00%
3º Concurso de Monografi as – Prêmio Professor Orivaldo João Busarello R$ 8.000,00 0,39%
94
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 213.300,00 10,44%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 213.300,00 10,44%
2.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 8.000,00 0,39%
2.1.3.1 - PROJETOS R$ 8.000,00 0,39%
Prêmio Empresa Cidadã para Incentivar as Empresas a Elaborar o Balanço Social
R$ 0,00 0,00%
Diálogo da Classe Contábil com a Sociedade R$ 0,00 0,00%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.797.405,00 87,95%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.797.405,00 87,95%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.712.905,00 83,81%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.712.905,00 83,81%
Obras, Instalações e Manutenção do CRCPR R$ 4,00 0,00%
CRC-Digital R$ 0,00 0,00%
Direitos Trabalhistas R$ 1.300.000,00 63,61%
Serviços de Segurança R$ 126.000,00 6,17%
Serviços de Limpeza R$ 8.900,00 0,44%
Serviços de Medicina no Trabalho R$ 1.800,00 0,09%
Outros Serviços de Manutenção da Sede do CRCPR R$ 3.500,00 0,17%
Uniformes R$ 37.000,00 1,81%
Manutenção de Contrato de Prestação de Consultoria em Informática R$ 28.000,00 1,37%
Manutenção de Contrato de Serviços de LINK para Internet R$ 23.000,00 1,13%
Manutenção de Contrato de Serviços de Confi gurações e Manutenção no Servidor de Internet (LINUX) do CRCPR
R$ 6.200,00 0,30%
Aperfeiçoamento Técnico-profi ssional dos Funcionários da Divisão de Informática do CRC
R$ 4.000,00 0,20%
Aquisição de Softwares R$ 5.000,00 0,24%
Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 500,00 0,02%
Equipamentos Eletrônicos de Apoio (Equipamento de Processamento de Dados)
R$ 1,00 0,00%
Materiais Gráfi cos R$ 3.500,00 0,17%
Manutenção (Conserto de Equipamentos de Informática) R$ 7.000,00 0,34%
Emissão de Guias de Recolhimento das Anuidades dos Contabilistas R$ 70.000,00 3,43%
IX Reciclagem Profi ssional (Seleção, Treinamento e Orientação Profi ssional) R$ 15.000,00 0,73%
Palestras, Cursos e Treinamentos - III Encontro Paranaense da Mulher Contabilista
R$ 4.000,00 0,20%
Série Biblioteca do CRCPR R$ 5.000,00 0,24%
Reunião Periódica com os Coordenadores do Curso de Ciências Contábeis das Faculdades e Universidades do Paraná e da Comissão de Estudos para Educação e Desenvolvimento Profi ssional
R$ 500,00 0,02%
95
CRCPR
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 1.797.405,00 87,95%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.797.405,00 87,95%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.712.905,00 83,81%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.712.905,00 83,81%
IV Fórum Paranaense dos Coordenadores e Professores de Ciências Contábeis do Paraná
R$ 500,00 0,02%
Jornal do CRCPR R$ 27.000,00 1,32%
Revista do CRCPR R$ 10.000,00 0,49%
Divulgação na Mídia dos Projetos Jornal do CRCPR e Revista do CRCPR R$ 0,00 0,00%
Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfi co R$ 10.000,00 0,49%
Edições e Publicações R$ 8.000,00 0,39%
Dia do Contabilista e Dia do Contador R$ 6.000,00 0,29%
Certifi cação ISO 9001/2000 R$ 1.000,00 0,05%
Solenidade de Posse R$ 1.500,00 0,07%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 30.500,00 1,49%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 30.500,00 1,49%
Educação Profi ssional Continuada – (Resolução CRC/PR Nº 625/2006) R$ 30.000,00 1,47%
Contabilizando o Sucesso R$ 500,00 0,02%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 54.000,00 2,64%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 54.000,00 2,64%
Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCPR em Eventos Nacionais e Internacionais (Resolução CRCPR Nº 632/2007)
R$ 15.000,00 0,73%
Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários do CRCPR no 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade – 24 a 28 de Agosto de 2008, em Gramado/RS
R$ 35.000,00 1,71%
Treinamento de Funcionários e Conselheiros R$ 4.000,00 0,20%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPR PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 33.000,00 1,61%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 33.000,00 1,61%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 213.300,00 10,44%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 213.300,00 10,44%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.797.405,00 87,95%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 1.797.405,00 87,95%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 2.043.705,00 100,00%
96
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 3.733.770,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 141.200,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 1.223.391,18
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 5.100,00
Transferências Correntes 3.2.0 R$ 1.770.108,67
Obras e Instalações 4.1.1 R$ 996,00
Equipamentos e Materiais Permanentes 4.1.2 R$ 11.499,00
Tranferências de Capital 4.3.1 R$ 1.000,00
Subtotal do Projeto R$ 6.887.064,85
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 8.930.769,85
97
8.485.386
185
9.406
1.940
25
1
19
19
20
13
7
600
Presidente: Osni Garcia de LimaRua do Sossego, 693, Santo Amaro,
Cep: 50100-150, Recife (PE)Telefone: (81) 2122-6011 – Fax: (81) 2122-6011
E-mail: [email protected]: www.crcpe.org.br
CRCPECONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
PERNAMBUCO
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCPE www.crcpe.org.br
98
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 3.195.000,00 96,09%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 2.274.601,00 68,41%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 79.259,00 2,38%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 64.740,00 1,95%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 776.400,00 23,35%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 130.000,00 3,91%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 130.000,00 3,91%
Total das Receitas R$ 3.325.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 3.169.078,00 95,31%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 2.605.559,00 78,36%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 1.092.309,00 32,85%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 135.299,00 4,07%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.373.817,00 41,32%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 4.134,00 0,12%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 563.519,00 16,95%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 563.519,00 16,95%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 155.922,00 4,69%
4.1.0 Investimentos R$ 155.922,00 4,69%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 155.922,00 4,69%
Total das Despesas R$ 3.325.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 31
Receita Estimada – Orçamento R$ 3.325.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 945.725,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 2.379.275,00
99
CRCPE
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 11.500,00 1,22%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 11.500,00 1,22%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 11.500,00 1,22%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 11.500,00 1,22%
Incentivo ao Registro Profi ssional – Realizar e Regularizar Registros de Profi ssionais e Organizações Contábeis
R$ 11.500,00 1,22%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 95.500,00 10,10%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 95.500,00 10,10%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 85.500,00 9,04%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 85.500,00 9,04%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 21.000,00 2,22%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 15.500,00 1,64%
Interiorização da Fiscalização R$ 46.000,00 4,86%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,32%
2.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 10.000,00 1,06%
2.1.3.1 - PROJETOS R$ 10.000,00 1,06%
Participação de Fiscais em Eventos, Fóruns, Convenções e Encontros R$ 10.000,00 1,06%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 838.725,00 88,69%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 838.725,00 88,69%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 512.525,00 54,19%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 512.525,00 54,19%
XIII SEACON – Seminário Acadêmico de Contabilidade do Vale do São Francisco
R$ 10.000,00 1,06%
Seminários no Interior do Estado R$ 2.000,00 0,21%
Renovação dos Veículos R$ 60.000,00 6,34%
Segurança da Informação e Continuidade do Projeto Portal do CRCPE R$ 180.715,00 19,11%
Cobrança Administrativa, Cobrança Judicial R$ 181.505,00 19,19%
Utensílios de Copa e Cozinha R$ 1.105,00 0,12%
Treinamento e Qualifi cação Profi ssional dos Funcionários do CRCPE R$ 12.000,00 1,27%
Assessoria de Imprensa R$ 10.200,00 1,08%
Jornal do CRC-Notícias R$ 30.000,00 3,17%
Publicação de Editais R$ 16.000,00 1,69%
Eventos Promovidos por Instituições de Ensino do Estado R$ 5.000,00 0,53%
Confecção de Troféu – Prêmio “O Caduceu” – Resolução CRCPE nº 260/2007 R$ 4.000,00 0,42%
100
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 838.725,00 88,69%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 838.725,00 88,69%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 88.750,00 9,38%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 88.750,00 9,38%
Cursos de Aperfeiçoamento Profi ssional – Curto Prazo, Capital e Interior R$ 42.000,00 4,44%
Apoio do CFC à Realização de Palestras Promovidas pelos Conselhos Regionais Realizadas no Interior do Estado
R$ 12.000,00 1,27%
Teleconferência – Manter a Teleconferência no CRCPE R$ 2.000,00 0,21%
NBC P4 Normas para Educação Profi ssional Continuada R$ 10.000,00 1,06%
Realização de Encontros de Profi ssionais e Empresários no Interior do Estado
R$ 7.000,00 0,74%
III Encontro da Mulher Contabilista do Estado em Pernambuco R$ 13.750,00 1,45%
Programa Rede Contabilizando o Sucesso R$ 2.000,00 0,21%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 237.450,00 25,11%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 237.450,00 25,11%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade – CBC R$ 42.156,00 4,46%
Reuniões com Delegados R$ 40.197,00 4,25%
Participação de Membros do Plenário do CRCPE nos Eventos da Classe Contábil
R$ 69.523,00 7,35%
Programa Informativo 30 Minutos para TV Aberta R$ 40.000,00 4,23%
Evento Comemorativo do 61º Aniversário do CRCPE e Entrega do Prêmio "O Caduceu"
R$ 15.574,00 1,65%
Dia do Contabilista R$ 30.000,00 3,17%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPE PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 11.500,00 1,22%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 11.500,00 1,22%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 95.500,00 10,10%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 95.500,00 10,10%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 838.725,00 88,69%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 838.725,00 88,69%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 945.725,00 100,00%
101
CRCPE
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 1.046.309,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 83.799,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 676.912,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 4.134,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 563.519,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 4.602,00
Subtotal do Projeto R$ 2.379.275,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 3.325.000,00
103
3.032.421
223
3.463
533
17
0
9
9
10
66
3
960,65
Presidente: Antônio Gomes das NevesEndereço: Avenida Pedro Freitas, 1000, Bairro
Vermelha, Cep: 64018-000, Teresina (PI)Telefone: (86) 3221-7531 – Fax: (86) 3221-7161
E-mail: [email protected]: www.crcpi.com.br
CRCPICONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
PIAUÍ
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCPI www.crcpi.org.br
104
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.223.665,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 956.569,89 78,17%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 7.559,72 0,62%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 38.214,39 3,12%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 221.321,00 18,09%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 1.223.665,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.129.065,00 92,27%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 882.065,00 72,08%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 574.814,00 46,97%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 40.725,00 3,33%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 261.526,00 21,37%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 5.000,00 0,41%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 247.000,00 20,19%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 240.000,00 19,61%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 7.000,00 0,57%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 94.600,00 7,73%
4.1.0 Investimentos R$ 82.400,00 6,73%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 82.400,00 6,73%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 12.200,00 1,00%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 12.200,00 1,00%
Total das Despesas R$ 1.223.665,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 56
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.223.665,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 329.545,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 894.120,00
105
CRCPI
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 11.100,00 3,37%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 11.100,00 3,37%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 11.100,00 3,37%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 11.100,00 3,37%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 1.800,00 0,55%
Cadastro de Formandos R$ 1.500,00 0,46%
Baixa Ex-offício R$ 2.700,00 0,82%
Recadastramento de Todos os Profi ssionais R$ 3.600,00 1,09%
Solenidade de Entrega de Carteiras R$ 1.000,00 0,30%
Divulgação da Profi ssão Contábil – Entrega de Bótons aos Novos Profi ssionais
R$ 500,00 0,15%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 19.500,00 5,92%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 19.500,00 5,92%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 19.500,00 5,92%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 19.500,00 5,92%
Fiscalização das Empresas Não-Contábeis R$ 2.000,00 0,61%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 1.000,00 0,30%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.500,00 0,46%
Interiorização da Fiscalização R$ 15.000,00 4,55%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 298.945,00 90,71%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 298.945,00 90,71%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 204.800,00 62,15%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 204.800,00 62,15%
Edição de Publicações R$ 2.000,00 0,61%
Contratação de Pessoal R$ 60.000,00 18,21%
Contratação de Seguros em Geral R$ 4.000,00 1,21%
Postagens R$ 1.500,00 0,46%
Boletim Informativo e Revista Técnica do CRCPI R$ 3.500,00 1,06%
Inscrição de Débitos em Dívida Ativa, Cobrança Judicial e Baixa Ex-offício R$ 5.500,00 1,67%
Instalação de Delegacias Regionais R$ 6.300,00 1,91%
Aumento Salarial R$ 20.000,00 6,07%
Criação do Museu do Contabilista Piauiense R$ 4.000,00 1,21%
Manutenção e Atualização do Parque de Informática do CRCPI R$ 4.000,00 1,21%
106
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 298.945,00 90,71%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 298.945,00 90,71%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 204.800,00 62,15%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 204.800,00 62,15%
Estruturação da Biblioteca e do Acervo Bibliográfi co R$ 2.000,00 0,61%
Treinamento e Capacitação de Funcionários R$ 600,00 0,18%
Publicação de Resoluções e Deliberações do CFC R$ 500,00 0,15%
Conservação e Manutenção de Bens Móveis e Imóveis R$ 1.200,00 0,36%
Contratação de Estagiários R$ 3.000,00 0,91%
Ajuda de Custo às Delegacias Regionais R$ 3.400,00 1,03%
Reuniões Plenárias/TRED/Reuniões de Câmaras/Reuniões do Conselho Diretor
R$ 3.500,00 1,06%
Seguros em Geral R$ 2.800,00 0,85%
Plano de Saúde R$ 11.000,00 3,34%
Curso de Especialização para Funcionários R$ 1.500,00 0,46%
Recuperação e/ou Reforma da Sede do CRCPI, Ambientalização, Pintura e Decoração do CRCPI
R$ 10.000,00 3,03%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 3.000,00 0,91%
Aquisição de Móveis e Utensílios R$ 3.000,00 0,91%
Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 16.000,00 4,86%
Troca de Parte da Frota de Veículos R$ 29.000,00 8,80%
Treinamento de Funcionários R$ 3.500,00 1,06%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 64.145,00 19,46%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 64.145,00 19,46%
Visita às Universidades, Faculdades e Grandes Escolas R$ 1.500,00 0,46%
Ouvidoria do CRCPI R$ 1.000,00 0,30%
Educação Continuada, Pós-graduação, Especialização “Lato Sensu” R$ 4.900,00 1,49%
Encontro de Delegados/Representantes do CRCPI e Entidades Contábeis R$ 5.000,00 1,52%
Encontro Regional de Contabilidade em Todas as Delegacias do CRCPI R$ 7.900,00 2,40%
Cursos R$ 2.200,00 0,67%
Reuniões da Comissão de Estudos e Grupos de Trabalhos R$ 3.850,00 1,17%
II Seminário de Gestão Pública R$ 3.800,00 1,15%
Apoio a Eventos de Entidades de Classe R$ 200,00 0,06%
Curso de Mestrado em Contabilidade R$ 4.100,00 1,24%
IX Jornada Piauiense de Contabilidade R$ 15.216,00 4,62%
Contabilizando o Sucesso R$ 14.479,00 4,39%
107
CRCPI
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 298.945,00 90,71%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 298.945,00 90,71%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 30.000,00 9,10%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 30.000,00 9,10%
Premiação aos Melhores Formandos R$ 500,00 0,15%
Prêmio Contador Pedro Tobias Duarte – Resolução nº 392/2007 R$ 500,00 0,15%
Projeto Visita ao CRCPI R$ 2.300,00 0,70%
Monografi a de Temas Contábeis R$ 1.000,00 0,30%
Dia do Contador R$ 4.000,00 1,21%
Dia do Contabilista – VIII Semana da Contabilidade do Piauí R$ 4.200,00 1,27%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade e Outros R$ 9.500,00 2,88%
Participação de Conselheiros em Eventos Nacionais R$ 8.000,00 2,43%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPI PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 11.100,00 3,37%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 11.100,00 3,37%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 19.500,00 5,92%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 19.500,00 5,92%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 298.945,00 90,71%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 298.945,00 90,71%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 329.545,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 470.814,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 24.800,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 123.906,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 5.000,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 240.000,00
Encargos Sobre Empréstimos 3.2.3 R$ 7.000,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 22.400,00
Transferências de Capital 4.3.1 R$ 200,00
Subtotal do Projeto R$ 894.120,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.223.665,00
109
15.420.375
92
46.388
4.694
40
2
24
24
20
0
17
4.067
Presidente: Antônio Miguel Fernandes Endereço: Rua 1º de Março, 33,
e Ouvidor 50, loja, Centro,Cep: 20010-000, Rio de Janeiro (RJ)
Telefone: (21) 2216-9595 – Fax: (21) 2216-9618E-mail: [email protected]
Site: www.crc.org.br
CRCRJCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
RIO DE JANEIRO
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCRJ www.crc.org.br
110
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 17.134.500,00 96,75%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 13.246.800,00 74,80%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 427.000,00 2,41%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 307.000,00 1,73%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 3.153.700,00 17,81%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 575.000,00 3,25%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 575.000,00 3,25%
Total das Receitas R$ 17.709.500,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 15.495.000,00 87,50%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 12.145.500,00 68,58%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 6.408.000,00 36,18%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 357.100,00 2,02%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 5.330.400,00 30,10%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 50.000,00 0,28%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 3.349.500,00 18,91%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 3.247.500,00 18,34%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 102.000,00 0,58%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 2.214.500,00 12,50%
4.1.0 Investimentos R$ 1.539.500,00 8,69%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 900.000,00 5,08%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 639.500,00 3,61%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 675.000,00 3,81%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 675.000,00 3,81%
Total das Despesas R$ 17.709.500,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 56
Receita Estimada – Orçamento R$ 17.709.500,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 5.334.100,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 12.375.400,00
111
CRCRJ
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 0,00 0,00%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 0,00 0,00%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 0,00 0,00%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 0,00 0,00%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 0,00 0,00%
Incentivo a Inscrição no Cadastro de Estudante R$ 0,00 0,00%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 4.363.220,00 81,80%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.363.220,00 81,80%
Aquisição de Uniformes e Controle de Senhas Eletrônicas para o Setor de Atendimento
R$ 15.500,00 0,29%
Ampliação e Atualização do Acervo da Biblioteca R$ 25.000,00 0,47%
Treinamento Interno na Área de Informática R$ 11.000,00 0,21%
Aquisição de Equipamentos R$ 250.000,00 4,69%
Aquisição de Software (programas) R$ 50.000,00 0,94%
Internet "Banda Larga para Acesso a Internet" R$ 35.000,00 0,66%
Suporte de Rede e Cabeamento R$ 42.000,00 0,79%
Direito de Uso e Manutenção dos Sistemas Spiderware R$ 95.000,00 1,78%
Renovação das Licenças do Software Antivírus (Norton) R$ 10.000,00 0,19%
Renovação Anual dos Domínios "crcrj.org.br" (email) e "crc.org.br" (portal) R$ 60,00 0,00%
Manutenção de Equipamentos de Informática R$ 40.000,00 0,75%
Telemarketing – Divulgação das Ações do CRCRJ R$ 60.000,00 1,12%
Comunicação Social / Assessoria de Imprensa R$ 60.000,00 1,12%
Jornal do CRCRJ – A Tribuna do Contabilista R$ 455.000,00 8,53%
Fornecimento de Água Mineral R$ 12.360,00 0,23%
Manual da Central Telefônica do CRCRJ R$ 13.200,00 0,25%
Manutenção da Espera Telefônica R$ 1.900,00 0,04%
Serviço de Limpeza R$ 305.000,00 5,72%
Serviços de Segurança R$ 284.000,00 5,32%
Manutenção de Elevadores R$ 30.000,00 0,56%
Locação de Máquinas Copiadoras R$ 60.000,00 1,12%
Locação de 7 Vagas de Garagem R$ 25.200,00 0,47%
Manutenção e Conservação da Frota de Veículos R$ 25.000,00 0,47%
Seguro da Frota de Veículos R$ 35.000,00 0,66%
Compra de Materiais de Limpeza, Higiênicos e Descartáveis R$ 47.500,00 0,89%
112
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 4.363.220,00 81,80%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.363.220,00 81,80%
Compra de Material de Expediente e Suprimentos de Informática R$ 150.000,00 2,81%
Confecção e Aquisição de Materiais Gráfi cos R$ 30.000,00 0,56%
Compra de Gêneros de Alimentação (Café, Açúcar e Biscoitos) R$ 14.000,00 0,26%
Contratação de Serviço de Abastecimento, Troca de Óleo, Filtros e Lavagens da Frota de Veículos deste CRC
R$ 45.000,00 0,84%
Contratação de Prestação de Serviços de Postagens de Correspondências deste CRC
R$ 320.000,00 6,00%
Contratação de Prestação de Serviços de Transporte de Rádio Táxi para Atender este CRC
R$ 12.000,00 0,22%
Contratação de Seguro de Acidentes Pessoais para os Condutores de Veículos deste CRC
R$ 4.000,00 0,07%
Contratação de Seguro da Nova Sede – Rua Primeiro de Março – 33 R$ 8.000,00 0,15%
Contratação de Empresa Especializada para a Manutenção do Ar-condicionado Central da Nova Sede deste CRC
R$ 20.500,00 0,38%
Fornecimento de Energia Elétrica para a Nova Sede deste CRC R$ 300.000,00 5,62%
Fornecimento de Água para Sede deste CRC (CEDAE) R$ 120.000,00 2,25%
Instalação de Projeto de Acesso e Circuito Interno da Nova Sede deste CRC R$ 100.000,00 1,87%
Serviços Terceizados para Entrega de Documentos Internos e Externos – 6 Patrulheiros
R$ 35.000,00 0,66%
Contratação de Empresa para Fornecimento de Passagens Aéreas R$ 65.000,00 1,22%
Contratação de Empresa para Administração de Condomínio da Sede R$ 30.000,00 0,56%
Aquisição de Veículos R$ 320.000,00 6,00%
Aquisição de Utensílios de Copa e Cozinha R$ 2.000,00 0,04%
Obras, Instalações e Manutenção R$ 800.000,00 15,00%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 615.880,00 11,55%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 615.880,00 11,55%
Cursos – Promover a Atualização dos Contabilistas por meio de Cursos R$ 329.480,00 6,18%
Incentivar os Profi ssionais por meio de Homenagens e Prêmios – Prêmio Contador Geraldo de La Rocque
R$ 10.400,00 0,19%
Convênios e Parceria com Faculdades, Órgãos Públicos e Outros R$ 91.000,00 1,71%
Revista Pensar Contábil R$ 0,00 0,00%
Palestras, Seminários e Fóruns R$ 60.000,00 1,12%
Encontros Regionais R$ 25.000,00 0,47%
54º Convenção dos Contabilistas do Estado do Rio de Janeiro R$ 100.000,00 1,87%
113
CRCRJ
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 355.000,00 6,66%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 355.000,00 6,66%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 200.000,00 3,75%
Memória Contábil – Resgate da Memória Contábil do Estado do Rio de Janeiro
R$ 10.000,00 0,19%
Dia da Mulher R$ 30.000,00 0,56%
Dia do Contabilista R$ 115.000,00 2,16%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRJ PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 0,00 0,00%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 0,00 0,00%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 0,00 0,00%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 0,00 0,00%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.334.100,00 100,00%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 5.334.100,00 100,00%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 5.334.100,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 6.404.000,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 32.240,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 1.803.660,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 50.000,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 3.247.500,00
Encargos Sobre Empréstimos 3.2.3 R$ 102.000,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 61.000,00
Transferências de Capital 4.3.1 R$ 675.000,00
Subtotal do Projeto R$ 12.375.400,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 17.709.500,00
115
3.013.740
167
4.225
909
15
1
12
12
8
2
5
888,94
Presidente: Maria do Rosário de OliveiraEndereço: Av. Bernardo Vieira, 4545, Cep: 59015-450, Morro Branco (RN)
Telefone: (84)3201-1936 / 3211-2558Fax: (84)3201-1936 / 3211-8512
E-mail: [email protected]: www.crcrn.org.br
CRCRNCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
RIO GRANDE DO NORTE
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCRN www.crcrn.org.br
116
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.466.770,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 1.116.062,00 76,09%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 22.570,00 1,54%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 8.080,00 0,55%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 320.058,00 21,82%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 1.466.770,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.333.735,00 90,93%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 1.032.139,00 70,37%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 524.952,00 35,79%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 49.720,00 3,39%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 451.467,00 30,78%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 6.000,00 0,41%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 301.596,00 20,56%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 282.354,00 19,25%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 19.242,00 1,31%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 133.035,00 9,07%
4.1.0 Investimentos R$ 53.035,00 3,62%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 5,00 0,00%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 53.025,00 3,62%
4.1.3 Sentenças Judiciais R$ 5,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 80.000,00 5,45%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 80.000,00 5,45%
Total das Despesas R$ 1.466.770,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 32
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.466.770,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 320.995,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 1.145.775,00
117
CRCRN
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 5.220,00 1,63%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 5.220,00 1,63%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 5.220,00 1,63%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 5.220,00 1,63%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 5.220,00 1,63%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 36.600,00 11,40%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 36.600,00 11,40%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 18.600,00 5,79%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 18.600,00 5,79%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive de Auditoria) R$ 2.500,00 0,78%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 2.500,00 0,78%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.000,00 0,31%
Interiorização da Fiscalização R$ 11.600,00 3,61%
Fiscalização dos Profi ssionais que Executam Perícias Contábeis R$ 1.000,00 0,31%
2.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 18.000,00 5,61%
2.1.3.1 - PROJETOS R$ 18.000,00 5,61%
Boletim Informativo do CRCRN R$ 18.000,00 5,61%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 279.175,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 279.175,00 86,97%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 207.209,00 64,55%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 207.209,00 64,55%
Obras, Instalações e Manutenção do CRCRN - Conclusão da Sede R$ 0,00 0,00%
*Auxílio Educação para Colaboradores do CRCRN R$ 7.200,00 2,24%
Estágio R$ 35.700,00 11,12%
Treinamento de Colaboradores do CRCRN R$ 2.500,00 0,78%
Realização de Concurso (Apoio do CFC) R$ 108.809,00 33,90%
Aquisição de Móveis e Utensílios de Escritório R$ 3.000,00 0,93%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 1.500,00 0,47%
Aquisição de Materiais para Copa e Cozinha R$ 500,00 0,16%
Aquisição de Equipamentos com Apoio do CFC R$ 37.000,00 11,53%
Sistema de Processamento de Dados do CRCRN – Softwares R$ 11.000,00 3,43%
* Projeto a ser realizado com apoio do CFC
118
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 279.175,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 279.175,00 86,97%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 12.546,00 3,91%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 12.546,00 3,91%
Seminários, Cursos e Palestras na Capital e Interior R$ 3.423,00 1,07%
Apoio no Curso de Especialização – Médio Prazo R$ 3.000,00 0,93%
IX Semana do Contabilista Potiguar R$ 500,00 0,16%
VI Encontro da Mulher Contabilista Norte-rio-grandense R$ 1.000,00 0,31%
XI Seminário Fisco/Contabilista/Contribuinte de Natal R$ 623,00 0,19%
X Encontro Norte-rio-grandense de Contabilidade R$ 2.000,00 0,62%
I Encontro Empresarial R$ 500,00 0,16%
II Encontro Norte-rio-grandense dos Professores das IES de Ciências Contábeis
R$ 1.000,00 0,31%
Apoio a Movimentos Estudantis R$ 500,00 0,16%
Contabilizando o Sucesso R$ 0,00 0,00%
Palestras e Cursos no Interior do Estado com Apoio do CFC R$ 0,00 0,00%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 59.420,00 18,51%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 59.420,00 18,51%
Participação de Conselheiros do CRCRN em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 35.000,00 10,90%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 21.900,00 6,82%
Reunião de Delegados, Representantes e Conselheiros do CRCRN R$ 2.520,00 0,79%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRN PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 5.220,00 1,63%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 5.220,00 1,63%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 36.600,00 11,40%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 36.600,00 11,40%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 279.175,00 86,97%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 279.175,00 86,97%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 320.995,00 100,00%
119
CRCRN
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 403.943,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 32.237,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 321.964,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 6.000,00
Transferências Correntes 3.2.0 R$ 301.596,00
Despesas de Capital 4.0.0 R$ 80.035,00
Subtotal do Projeto R$ 1.145.775,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.466.770,00
121
10.582.840
496
31.403
9.245
41
1
27
27
114
16
15
3.750
Presidente: Rogério Costa Rokembach Endereço: Rua Baronesa do Gravataí, 471,
Cidade Baixa, Cep: 90160-070, Porto Alegre (RS)Telefone: (51) 3228-7999 – Fax: (51) 3228-7999
E-mail: [email protected]: www.crcrs.org.br
CRCRSCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
RIO GRANDE DO SUL
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCRS www.crcrs.org.br
122
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 11.180.000,00 99,47%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 8.930.000,00 79,45%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 870.000,00 7,74%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 155.000,00 1,38%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 1.225.000,00 10,90%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 60.000,00 0,53%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 60.000,00 0,53%
Total das Receitas R$ 11.240.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 10.845.000,00 96,49%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 8.765.000,00 77,98%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 5.160.000,00 45,91%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 260.000,00 2,31%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 3.345.000,00 29,76%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 2.080.000,00 18,51%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 2.080.000,00 18,51%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 395.000,00 3,51%
4.1.0 Investimentos R$ 395.000,00 3,51%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 80.000,00 0,71%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 315.000,00 2,80%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 11.240.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 32
Receita Estimada – Orçamento R$ 11.240.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 9.160.000,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 2.080.000,00
123
CRCRS
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.142.120,00 12,47%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.142.120,00 12,47%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.142.120,00 12,47%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.142.120,00 12,47%
Atividades de Registro e Substituição da Nova Carteira de Identidade Profi ssional
R$ 1.127.120,00 12,30%
Atuação em Estabelecimentos de Ensino Contábil – Incentivo ao Registro R$ 15.000,00 0,16%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 2.588.920,00 28,26%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 2.588.920,00 28,26%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 2.588.920,00 28,26%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 2.588.920,00 28,26%
Fiscalização do Exercício Profi ssional R$ 2.588.920,00 28,26%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 0,00 0,00%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 0,00 0,00%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 0,00 0,00%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 2.263.000,00 24,71%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 2.263.000,00 24,71%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 1.528.000,00 16,68%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 1.528.000,00 16,68%
Renovação da Frota de Veículos R$ 80.000,00 0,87%
Campanha de Divulgação da Profi ssão Contábil R$ 102.000,00 1,11%
Comissões de Estudos e Grupos de Trabalho – Reuniões R$ 60.000,00 0,66%
Reformas do Centro de Cultura R$ 80.000,00 0,87%
Encontro de Delegados R$ 200.000,00 2,18%
Acordos Operacionais com Sindicatos e Associações R$ 185.000,00 2,02%
Ressarcimento de Despesas às Delegacias Regionais R$ 270.000,00 2,95%
Treinamento e Atualização dos Empregados do CRCRS R$ 30.000,00 0,33%
Vale Refeição R$ 210.000,00 2,29%
Plano de Saúde R$ 36.000,00 0,39%
Digitalização de Documentos R$ 60.000,00 0,66%
Informatização do CRCRS R$ 40.000,00 0,44%
Biblioteca, Minibibliotecas e Videotecas – Ampliação do Acervo da Biblioteca do CRCRS
R$ 115.000,00 1,26%
Aquisição de Mobiliário R$ 40.000,00 0,44%
Centro de Memória Virtual do CRCRS R$ 20.000,00 0,22%
124
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 2.263.000,00 24,71%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 2.263.000,00 24,71%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 555.000,00 6,06%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 555.000,00 6,06%
Palestras, Cursos e Outros Eventos de Educação Continuada R$ 150.000,00 1,64%
Edição da Revista CRCRS e da Revista Eletrônica do CRCRS R$ 90.000,00 0,98%
Edição de Publicações Técnicas e Informativas R$ 170.000,00 1,86%
Participação em Feiras R$ 15.000,00 0,16%
Realização do X Encontro Estadual de Professores de Ciências Contábeis R$ 15.000,00 0,16%
Realização de Encontro Estadual de Estudantes de Ciências Contábeis R$ 15.000,00 0,16%
Noticiário do CRCRS na Imprensa R$ 100.000,00 1,09%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 180.000,00 1,97%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 180.000,00 1,97%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 80.000,00 0,87%
Representações do CRCRS em Seminários Regionais, Fóruns e Encontros Profi ssionais
R$ 10.000,00 0,11%
Representação do CRCRS em Convenções Estaduais e Outros Eventos R$ 80.000,00 0,87%
Dia do Contabilista, Dia do Contador e Dia do Técnico em Contabilidade R$ 10.000,00 0,11%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRS PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.594.760,00 17,41%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.594.760,00 17,41%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 3.710.680,00 40,51%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 3.710.680,00 40,51%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 3.854.560,00 42,08%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 3.854.560,00 42,08%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 9.160.000,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Cota Parte 3.2.1 R$ 2.000.000,00
Fides 3.2.1 R$ 80.000,00
Subtotal do Projeto R$ 2.080.000,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 11.240.000,00
125
1.453.756
52
3.400
487
14
0
12
12
17
1
4
639
Presidente: José Domingos FilhoEndereço: Av. Presidente Dutra, 2374,
Centro, Cep: 78916-100, Porto Velho (RO)Telefone: (69) 3211-7900 – Fax: (69) 3211-7901
E-mail: [email protected]: www.crcro.org.br
CRCROCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
RONDÔNIA
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCRO www.crcro.org.br
126
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 1.300.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 931.734,62 71,67%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 36.586,76 2,81%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 42.660,82 3,28%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 289.017,80 22,23%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 1.300.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 1.243.960,00 95,69%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 992.372,86 76,34%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 534.623,55 41,12%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 53.355,63 4,10%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 404.393,68 31,11%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 251.587,14 19,35%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 247.587,14 19,05%
3.2.3 Encargos Sobre Empréstimos R$ 4.000,00 0,31%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 56.040,00 4,31%
4.1.0 Investimentos R$ 11.040,00 0,85%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 11.040,00 0,85%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 45.000,00 3,46%
4.3.1 Amortização da Dívida Interna R$ 45.000,00 3,46%
Total das Despesas R$ 1.300.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 33
Receita Estimada – Orçamento R$ 1.300.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 802.693,07
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 497.306,93
127
CRCRO
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 2.465,00 0,31%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.465,00 0,31%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 2.465,00 0,31%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 2.465,00 0,31%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 415,00 0,05%
Incentivo ao Registro – Palestras nas Faculdades R$ 2.050,00 0,26%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 42.200,00 5,26%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 42.200,00 5,26%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 42.200,00 5,26%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 42.200,00 5,26%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.800,00 0,22%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 2.600,00 0,32%
Fiscalização de Empresas Não Contábeis (Comerciais e Prestadoras de Serviços, Inclusive Partidos Políticos)
R$ 2.950,00 0,37%
Interiorização da Fiscalização R$ 34.850,00 4,34%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 758.028,07 94,44%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 758.028,07 94,44%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 681.983,94 84,96%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 681.983,94 84,96%
Assinaturas Periódicas R$ 2.640,75 0,33%
Vestuários e Uniformes R$ 6.264,30 0,78%
Manutenção do Contrato de Assessoria Jurídica R$ 22.680,00 2,83%
Manutenção do Contrato de Assessoria de Imprensa R$ 12.240,00 1,52%
Contratação de Estagiários R$ 33.066,00 4,12%
Manutenção do Contrato de Alarme R$ 2.772,00 0,35%
Manutenção do Contrato de Prestação de Serviços de Consultoria em Informática
R$ 7.089,89 0,88%
Atualização e Manutenção do Site do CRCRO R$ 1.972,80 0,25%
Reparos e Conservação na Sede do CRCRO R$ 5.700,00 0,71%
Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 6.000,00 0,75%
Aquisição de Software R$ 2.640,00 0,33%
Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 2.400,00 0,30%
Serviço de Internet – Manutenção do Contrato de Serviços de Internet R$ 12.565,44 1,57%
128
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 758.028,07 94,44%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 758.028,07 94,44%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 681.983,94 84,96%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 681.983,94 84,96%
Reuniões Plenárias, Conselho Diretor e Câmaras R$ 45.850,00 5,71%
Boletim Informativo R$ 10.659,21 1,33%
Manutenção do Quadro de Empregados do CRCRO R$ 503.443,55 62,72%
Treinamento de Pessoal (Funcionários do CRCRO) R$ 4.000,00 0,50%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 43.756,13 5,45%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 43.756,13 5,45%
VII Encontro de Professores de Contabilidade do Estado de Rondônia R$ 1.030,00 0,13%
VIII Fórum dos Estudantes de Ciências Contábeis do Estado de Rondônia
R$ 4.137,00 0,52%
V Encontro da Mulher Contabilista do Estado de Rondônia R$ 7.000,00 0,87%
IV Encontro de Contabilidade do Cone Sul do Estado de Rondônia R$ 3.280,00 0,41%
IV Encontro de Contabilidade da Zona da Mata do Estado de Rondônia R$ 1.415,00 0,18%
XII Encontro de Delegados e Representantes do CRCRO R$ 12.356,50 1,54%
Palestras, Mesas-redondas, Painéis Fiscais e Seminários R$ 10.830,00 1,35%
Cursos de Reciclagem e Aperfeiçoamento Profi ssional R$ 3.707,63 0,46%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 32.288,00 4,02%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 32.288,00 4,02%
Participação de Conselheiros e Funcionários em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 28.288,00 3,52%
Dia do Contabilista R$ 4.000,00 0,50%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRO PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 2.465,00 0,31%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.465,00 0,31%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 42.200,00 5,26%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 42.200,00 5,26%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 758.028,07 94,44%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 758.028,07 94,44%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 802.693,07 100,00%
129
CRCRO
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Material de Consumo 3.1.2 R$ 37.191,33
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 163.528,46
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 247.587,14
Encargos Sobre Empréstimos 3.2.3 R$ 4.000,00
Transferências de Capital 4.3.1 R$ 45.000,00
Subtotal do Projeto R$ 497.306,93
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 1.300.000,00
131
395.725
15
806
132
4
0
9
9
0
0
1
403,33
Presidente: José Alves PereiraEndereço: Rua Major Manoel Correia, 372,
São Francisco, Cep: 69305-100, Boa Vista (RR)Telefone: (95) 3623-1457 – Fax: (95) 3623-1457
E-mail: [email protected]
CRCRRCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
RORAIMA
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCRR [email protected]
132
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 239.609,01 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 207.803,94 86,73%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 2.635,96 1,10%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 10.684,84 4,46%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 18.484,27 7,71%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 239.609,01 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 236.209,01 98,58%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 188.209,01 78,55%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 85.049,12 35,49%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 16.088,00 6,71%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 87.071,89 36,34%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 48.000,00 20,03%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 48.000,00 20,03%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 3.400,00 1,42%
4.1.0 Investimentos R$ 3.400,00 1,42%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 1.000,00 0,42%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 2.400,00 1,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 239.609,01 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 15
Receita Estimada – Orçamento R$ 239.609,01
Custos dos Programas / Projetos R$ 13.350,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 226.259,01
133
CRCRR
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 250,00 1,87%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 250,00 1,87%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 250,00 1,87%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 250,00 1,87%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 250,00 1,87%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.400,00 40,45%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 5.400,00 40,45%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 2.900,00 21,72%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 2.900,00 21,72%
Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive de auditoria) R$ 600,00 4,49%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 500,00 3,75%
Fiscalização das Entidades Sem Fins Lucrativos (Inclusive Partidos Políticos)
R$ 300,00 2,25%
Fiscalização das Instituições Financeiras R$ 300,00 2,25%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 300,00 2,25%
Interiorização da Fiscalização R$ 900,00 6,74%
2.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 2.500,00 18,73%
2.1.2.1 - PROJETOS R$ 2.500,00 18,73%
II Encontro Norte de Fiscalização R$ 2.500,00 18,73%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 4.200,00 31,46%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 4.200,00 31,46%
Palestras de IRPJ/IRPF, Legislação Trabalhista/Previdenciária e ICMS R$ 1.000,00 7,49%
Cursos Referentes a Matérias Técnicas R$ 1.000,00 7,49%
VIII Encontro dos Contabilistas de Roraima R$ 700,00 5,24%
III Encontro da Mulher Contabilista de Roraima R$ 700,00 5,24%
VII Jornada de Contabilidade do Estado de Roraima R$ 800,00 5,99%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 3.500,00 26,22%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 3.500,00 26,22%
Participação de Conselheiros do CRCRR em Eventos Nacionais e Internacionais
R$ 3.500,00 26,22%
134
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRRPARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 250,00 1,87%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 250,00 1,87%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.400,00 40,45%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 5.400,00 40,45%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 7.700,00 57,68%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 13.350,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 84.049,12
Material de Consumo 3.1.2 R$ 14.938,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 75.871,89
Transferências Correntes 3.2.0 R$ 48.000,00
Despesas de Capital 4.0.0 R$ 3.400,00
Subtotal do Projeto R$ 226.259,01
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 239.609,01
135
5.866.252
293
15.885
4.185
42
2
18
18
37
0
9
3.800
Presidente: Sérgio FaracoEndereço: Rua Osvaldo Rodrigues Cabral, 1900,
Centro, Cep: 88015-710, Florianópolis (SC)Telefone: (48) 3027-7000 – Fax: (48) 3027-7000
E-mail: [email protected]: www.crcsc.org.br
CRCSCCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
SANTA CATARINA
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCSC www.crcsc.org.br
136
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 5.600.000,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 4.606.000,00 82,25%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 230.000,00 4,11%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 96.500,00 1,72%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 667.500,00 11,92%
Total das Receitas R$ 5.600.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 5.242.657,72 93,62%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 4.163.369,72 74,35%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 2.088.244,72 37,29%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 232.525,00 4,15%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 1.842.600,00 32,90%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 1.079.288,00 19,27%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 1.079.288,00 19,27%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 357.342,28 6,38%
4.1.0 Investimentos R$ 357.342,28 6,38%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 60.000,00 1,07%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 297.342,28 5,31%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 5.600.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 23
Receita Estimada – Orçamento R$ 5.600.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 1.204.902,28
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 4.395.097,72
137
CRCSC
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 25.000,00 2,07%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 25.000,00 2,07%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 25.000,00 2,07%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 25.000,00 2,07%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 5.000,00 0,41%
Manutenção de Fornecimento de Etiquetas para Cadastro Estadual R$ 20.000,00 1,66%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 33.960,00 2,82%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 33.960,00 2,82%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 33.960,00 2,82%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 33.960,00 2,82%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 8.200,00 0,68%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 17.660,00 1,47%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 8.100,00 0,67%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.145.942,28 95,11%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.145.942,28 95,11%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 906.942,28 75,27%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 906.942,28 75,27%
Ampliação e Atualização do Acervo da Biblioteca R$ 15.000,00 1,24%
Integração Acadêmica e Intercâmbio Internacional R$ 4.000,00 0,33%
Divulgações na Imprensa Estadual e Jornal das Atividades Desenvolvidas pelo CRCSC
R$ 276.000,00 22,91%
Editoração de Livros e Revista Catarinense da Ciência Contábil R$ 49.000,00 4,07%
Apoio às Delegacias e Macrodelegacias R$ 157.000,00 13,03%
Parcerias com Órgão Públicos e Privados R$ 3.000,00 0,25%
Parceria com Entidades Contábeis R$ 600,00 0,05%
Projeto Mulher Contabilista e Responsabilidade Social R$ 4.000,00 0,33%
Museu do Contabilista e Espaço Cultural R$ 2.000,00 0,17%
Balanço Social e Responsabilidade Fiscal R$ 14.000,00 1,16%
Gestão Administrativa – Organização e Qualidade nos Serviços R$ 382.342,28 31,73%
138
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 1.145.942,28 95,11%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.145.942,28 95,11%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 108.000,00 8,96%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 108.000,00 8,96%
Educação Continuada – Manter os Estudantes, Professores e Profi ssionais Atualizados para Melhoria da Área Contábil
R$ 30.000,00 2,49%
Pós-Graduação e Mestrado – Especialização de Profi ssionais R$ 30.000,00 2,49%
Seminários, Cursos e Treinamentos nas Delegacias R$ 44.000,00 3,65%
Contabilizando o Sucesso R$ 1.000,00 0,08%
Prêmio Destaque da Contabilidade R$ 3.000,00 0,25%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 131.000,00 10,87%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 131.000,00 10,87%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 50.000,00 4,15%
Representação do CRCSC em Congressos, Seminários e Eventos Estaduais, Nacionais e Internacionais
R$ 81.000,00 6,72%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRS PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 25.000,00 2,07%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 25.000,00 2,07%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 33.960,00 2,82%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 33.960,00 2,82%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 1.145.942,28 95,11%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 1.145.942,28 95,11%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 1.204.902,28 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 2.053.244,72
Material de Consumo 3.1.2 R$ 191.025,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 1.071.540,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 1.079.288,00
Subtotal do Projeto R$ 4.395.097,72
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 5.600.000,00
139
39.827.570
182
108.438
17.444
182
4
36
36
146
0
46
9.140
Presidente: Sérgio Prado de Mello Endereço: Rua Rosa e Silva, 60, Higienópolis,
Cep: 01230-909, São Paulo (SP)Telefone: (11) 3824-5400
Fax: (11) 3662-0035 / 3826-8752E-mail: [email protected]
Site: www.crcsp.org.br
CRCSPCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
SÃO PAULO
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCSP www.crcsp.org.br
140
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 38.200.000,00 97,95%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 27.833.000,00 71,37%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 1.000.000,00 2,56%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 1.118.000,00 2,87%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 8.249.000,00 21,15%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 800.000,00 2,05%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 800.000,00 2,05%
Total das Receitas R$ 39.000.000,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 35.940.000,00 92,15%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 28.390.000,00 72,79%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 17.500.000,00 44,87%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 1.000.000,00 2,56%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 9.860.000,00 25,28%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 30.000,00 0,08%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 7.550.000,00 19,36%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 7.550.000,00 19,36%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 3.060.000,00 7,85%
4.1.0 Investimentos R$ 3.060.000,00 7,85%
4.1.1 Obras e Instalações R$ 1.600.000,00 4,10%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 1.460.000,00 3,74%
Total das Despesas R$ 39.000.000,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 46
Receita Estimada – Orçamento R$ 39.000.000,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 5.766.000,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 33.234.000,00
141
CRCSP
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 267.000,00 4,63%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 267.000,00 4,63%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 267.000,00 4,63%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 267.000,00 4,63%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 23.000,00 0,40%
Recadastramento de Todos os Profi ssionais R$ 15.000,00 0,26%
Efetuar Pesquisa Junto aos Profi ssionais R$ 215.000,00 3,73%
Alunos de Ciências Contábeis – Incentivar os Alunos Formandos a Registrar-se
R$ 14.000,00 0,24%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 146.000,00 2,53%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 146.000,00 2,53%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 146.000,00 2,53%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 146.000,00 2,53%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 40.000,00 0,69%
Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 38.000,00 0,66%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 33.000,00 0,57%
Convênio com Prefeituras para Certifi cação dos Contabilistas R$ 25.000,00 0,43%
Treinamento do Corpo de Fiscais R$ 5.000,00 0,09%
Convênio com a JUCESP (Junta Comercial) para Certifi cação dos Contabilistas
R$ 5.000,00 0,09%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.353.000,00 92,84%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.353.000,00 92,84%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 4.877.000,00 84,58%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.877.000,00 84,58%
Convênio SEBRAE R$ 15.000,00 0,26%
Atividades Culturais do CRCSP R$ 23.000,00 0,40%
Boletim CRCSP R$ 950.000,00 16,48%
Delecon, Boletim para Conselheiros, Delegados e Chefi as do CRCSP R$ 5.000,00 0,09%
Jornal Virtual R$ 73.000,00 1,27%
Folder Institucional R$ 38.000,00 0,66%
Livreto Ilustrado Institucional R$ 40.000,00 0,69%
Ampliação do Centro de Memória da Contabilidade Paulista R$ 10.000,00 0,17%
Contratação de Tecnologia para Transmissão de Áudio e Vídeo através da Internet Visando à Implantação Rádio Televisão
R$ 150.000,00 2,60%
142
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 5.353.000,00 92,84%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.353.000,00 92,84%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 4.877.000,00 84,58%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 4.877.000,00 84,58%
Reforma do Prédio Adquirido R$ 1.500.000,00 26,01%
Atualização de Equipamentos de Informática R$ 500.000,00 8,67%
Solução de Gerenciamento de Performance de Bancos de Dados e Scripts/Modelagem de Banco
R$ 80.000,00 1,39%
Solução de CRM – Customer Relationship Management R$ 70.000,00 1,21%
Solução de Armazenamento de Dados – STORAGE R$ 60.000,00 1,04%
Solução de Datawarehouse para Relatórios Gerenciais R$ 50.000,00 0,87%
Arualização de Softwares R$ 160.000,00 2,77%
Gerenciamento Eletrônico de Documentos – GED R$ 255.000,00 4,42%
Modernização, Reestruturação e Manutenção da Biblioteca do CRCSP R$ 123.000,00 2,13%
Troca de Parte da Frota de Veículos Utilizados pela Fiscalização R$ 165.000,00 2,86%
Contratação de Assessoria de Imprensa e Divulgação na Imprensa Escrita e Falada
R$ 150.000,00 2,60%
Cobrança de Débitos e Atualização do Cadastro R$ 225.000,00 3,90%
Execução de Dívida Ativa / Cobrança Judicial de Anuidades e Multas R$ 65.000,00 1,13%
Treinamento de Funcionários R$ 40.000,00 0,69%
Planejamento Estratégico R$ 10.000,00 0,17%
Reuniões de Trabalho com Delegados Regionais R$ 65.000,00 1,13%
Reuniões de Trabalho dos Delegados Regionais com os Delegados Locais R$ 50.000,00 0,87%
Aproximação com Outros Conselhos de Profi ssões Liberais R$ 5.000,00 0,09%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 265.000,00 4,60%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 265.000,00 4,60%
Cursos, Seminários e Palestras R$ 120.000,00 2,08%
Ensino a Distância R$ 15.000,00 0,26%
Instituições de Ensino Superior de Ciências Contábeis – Palestras e Reuniões R$ 13.000,00 0,23%
Educação Profi ssional Continuada – Credenciamento de Capacitadoras, Cursos e Instrutores (Resolução CFC 995/04)
R$ 17.000,00 0,29%
Convenções Regionais de Contabilistas do Estado de São Paulo R$ 100.000,00 1,73%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 211.000,00 3,66%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 211.000,00 3,66%
Continuidade da Concessão de Medalhas R$ 6.000,00 0,10%
Homenagem aos Melhores Formandos R$ 12.000,00 0,21%
Visita ao CRCSP por Alunos e Contabilistas R$ 8.000,00 0,14%
Representação do CRCSP em Congressos, Seminários e Eventos Estaduais, Nacionais e Internacionais
R$ 185.000,00 3,21%
143
CRCSP
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCSP PARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 267.000,00 4,63%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 267.000,00 4,63%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 146.000,00 2,53%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 146.000,00 2,53%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 5.353.000,00 92,84%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 5.353.000,00 92,84%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 5.766.000,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 17.312.000,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 887.000,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 6.950.000,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 30.000,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 7.550.000,00
Obras e Instalações 4.1.1 R$ 100.000,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 405.000,00
Subtotal do Projeto R$ 33.234.000,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 39.000.000,00
145
1.939.426
75
3.543
396
7
0
12
12
4
1
2
225
Presidente: Romualdo Batista de Melo Endereço: Rua Itaporanga, 103, Centro,
Cep: 49010-140, Aracaju (SE)Telefone: (79) 3211-6812 – Fax: (79) 3211-2650
E-mail: [email protected]: www.crcse.org.br
CRCSECONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE
SERGIPE
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCSE www.crcse.org.br
146
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 782.450,67 98,28%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 676.482,40 84,97%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 5.950,49 0,75%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 12.363,68 1,55%
1.4.0 Transferências Correntes R$ 1.100,00 0,14%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 86.554,10 10,87%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 13.730,00 1,72%
2.2.0 Alienação de Bens R$ 2.310,00 0,29%
2.4.0 Transferências de Capital R$ 11.000,00 1,38%
2.5.0 Outras Receitas de Capital R$ 420,00 0,05%
Total das Receitas R$ 796.180,67 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 776.051,21 97,47%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 624.458,17 78,43%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 373.370,99 46,90%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 29.900,00 3,76%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 221.187,18 27,78%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 151.593,04 19,04%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 151.593,04 19,04%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 20.129,46 2,53%
4.1.0 Investimentos R$ 20.129,46 2,53%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 20.129,46 2,53%
Total das Despesas R$ 796.180,67 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 25
Receita Estimada – Orçamento R$ 796.180,67
Custos dos Programas / Projetos R$ 103.973,46
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 692.207,21
147
CRCSE
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 500,00 0,48%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 500,00 0,48%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 500,00 0,48%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 500,00 0,48%
Incentivo ao Registro R$ 500,00 0,48%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.330,00 5,13%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 5.330,00 5,13%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 5.330,00 5,13%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 5.330,00 5,13%
Fiscalização de Perícias Contábeis R$ 0,00 0,00%
Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive as de Auditoria) R$ 510,00 0,49%
Interiorização da Fiscalização R$ 3.110,00 2,99%
Fiscalização das Instituições Financeiras R$ 320,00 0,31%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 900,00 0,87%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 490,00 0,47%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 98.143,46 94,39%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 98.143,46 94,39%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 64.163,46 61,71%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 64.163,46 61,71%
Manutenção dos Equipamentos de Informática e Outros do CRCSE R$ 1.700,00 1,64%
Redução do Índice de Inadimplência do CRCSE R$ 1.800,00 1,73%
Treinamento e Atualização dos Empregados do CRCSE R$ 500,00 0,48%
Manutenção do Contrato de Prestação de Serviços em Consultoria e Atualização do Site
R$ 9.600,00 9,23%
Publicação de Resoluções, Contratos e Outros R$ 1.500,00 1,44%
Jornal Informativo do CRCSE R$ 8.100,00 7,79%
Reunião com Delegados R$ 400,00 0,38%
Manutenção das Delegacias do CRCSE R$ 16.434,00 15,81%
Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 5.000,00 4,81%
Realização de Concurso para Contratação de Funcionários R$ 4.000,00 3,85%
Aquisição de Software R$ 7.829,46 7,53%
Aquisição de Mobiliário R$ 2.500,00 2,40%
Aquisição de Instalações (Persianas, Tapetes e Cortinas) R$ 2.500,00 2,40%
Aquisição de Utensílios de Copa e Cozinha R$ 2.300,00 2,21%
148
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 98.143,46 94,39%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 98.143,46 94,39%
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 4.600,00 4,42%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 4.600,00 4,42%
IX Encontro de Contabilistas dos Municípios de Sergipe R$ 2.500,00 2,40%
XI Fórum Sergipano de Contabilidade R$ 2.100,00 2,02%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 29.380,00 28,26%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 29.380,00 28,26%
18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 27.880,00 26,81%
Premiação aos Formandos Classifi cados em 1º lugar R$ 1.500,00 1,44%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCSEPARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 500,00 0,48%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 500,00 0,48%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.330,00 5,13%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 5.330,00 5,13%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 98.143,46 94,39%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 98.143,46 94,39%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 103.973,46 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 364.820,99
Material de Consumo 3.1.2 R$ 23.760,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 152.033,18
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 151.593,04
Subtotal do Projeto R$ 692.207,21
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 796.180,67
149
1.243.627
139
2.095
395
12
0
9
9
9
0
2
296,77
Presidente: Flávio Azevedo Pinto Endereço: Qd. 103 Sul, R SO-7, nº 9, Caixa Postal
1003, Centro, Cep: 77163-010, Palmas (TO)Telefone: (63) 3215-1412 – Fax: (63) 3215-1412
E-mail: [email protected]: www.crcto.org.br
CRCTOCONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO
TOCANTINS
População 1
Municípios1
Profi ssionais Registrados3
Organizações Registradas3
Instituições de Ensino de Ciências Contábeis2
Mestrado em Contabilidade (CAPES)
Conselheiros Efetivos4
Conselheiros Suplentes4
Delegados
Representantes
Fiscais
Sede m2
1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC – COREG 4 SITE CRCTO www.crcto.org.br
150
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
ELEMENTOS DE RECEITA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO
1.0.0 RECEITAS CORRENTES R$ 784.814,00 100,00%
1.1.0 Receitas de Contribuição R$ 559.017,00 71,23%
1.2.0 Receita Patrimonial R$ 5.273,00 0,67%
1.3.0 Receitas de Serviços R$ 14.849,00 1,89%
1.5.0 Outras Receitas Correntes R$ 205.675,00 26,21%
2.0.0 RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00%
Total das Receitas R$ 784.814,00 100,00%
ELEMENTOS DE DESPESA
CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO
3.0.0 DESPESAS CORRENTES R$ 765.314,00 97,52%
3.1.0 Despesas de Custeio R$ 634.512,00 80,85%
3.1.1 Despesa com Pessoal R$ 308.812,00 39,35%
3.1.2 Materiais de Consumo R$ 40.780,00 5,20%
3.1.3 Serviços de Terceiros e Encargos R$ 283.920,00 36,18%
3.1.4 Diversas Despesas de Custeio R$ 1.000,00 0,13%
3.2.0 Transferências Correntes R$ 130.802,00 16,67%
3.2.1 Diversas Contribuições R$ 130.802,00 16,67%
4.0.0 DESPESAS DE CAPITAL R$ 19.500,00 2,48%
4.1.0 Investimentos R$ 19.500,00 2,48%
4.1.2 Equipamentos e Material Permanente R$ 19.500,00 2,48%
4.2.0 Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00%
4.3.0 Transferências de Capital R$ 0,00 0,00%
Total das Despesas R$ 784.814,00 100,00%
Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008
Nº de Programas 3
Nº de Projetos 19
Receita Estimada – Orçamento R$ 784.814,00
Custos dos Programas / Projetos R$ 80.258,00
Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 704.556,00
151
CRCTO
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 3.300,00 4,11%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.300,00 4,11%
1.1.1 - SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 3.300,00 4,11%
1.1.1.1 - PROJETOS R$ 3.300,00 4,11%
Incentivo ao Registro Profi ssional R$ 1.300,00 1,62%
Emissão de Carteira de Estudante R$ 2.000,00 2,49%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 35.958,00 44,80%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 35.958,00 44,80%
2.1.1 - SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 35.958,00 44,80%
2.1.1.1 - PROJETOS R$ 35.958,00 44,80%
Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 6.885,10 8,58%
Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 15.259,76 19,01%
Interiorização da Fiscalização R$ 7.361,72 9,17%
Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 6.451,42 8,04%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 41.000,00 51,09%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 41.000,00 51,09%
3.1.1 - SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 6.500,00 8,10%
3.1.1.1 - PROJETOS R$ 6.500,00 8,10%
Boletim Informativo R$ 3.500,00 4,36%
* Nova Sede do CRCTO R$ 0,00 0,00%
Manutenção e Atualização do Site do CRCTO R$ 2.000,00 2,49%
Participação de Funcionários do CRCTO em Cursos e Programas de Melhoria e Qualifi cação
R$ 1.000,00 1,25%
* Projeto está condicionado à assinatura de contrato mútuo entre o CRCTO e o CFC
3.1.2 - SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 30.500,00 38,00%
3.1.2.1 - PROJETOS R$ 30.500,00 38,00%
Participação de Conselheiros do CRCTO em Curso e Programas de Melhorias e Qualifi cações
R$ 14.000,00 17,44%
Contabilizando o Sucesso R$ 2.000,00 2,49%
Curso de Contabilidade Pública e PPA R$ 3.000,00 3,74%
Eventos de Um Dia R$ 2.000,00 2,49%
Curso de Capacitação em Contabilidade – Escritório Modelo R$ 3.500,00 4,36%
Curso IRPF e IRPJ R$ 2.000,00 2,49%
Treinamento de Delegados R$ 3.000,00 3,74%
III Convenção de Contabilidade do Tocantins R$ 1.000,00 1,25%
152
PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008
Custo Estimado% sobre
Total
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 41.000,00 51,09%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 41.000,00 51,09%
3.1.3 - SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 4.000,00 4,98%
3.1.3.1 - PROJETOS R$ 4.000,00 4,98%
Datas Comemorativas Relativas à Profi ssão R$ 4.000,00 4,98%
RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCTOPARA O EXERCÍCIO DE 2008
Custo Estimado% sobre
Total
1 - ÁREA: REGISTRO R$ 3.300,00 4,11%
1.1 - PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.300,00 4,11%
2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 35.958,00 44,80%
2.1 - PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 35.958,00 44,80%
3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 41.000,00 51,09%
3.1 - PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO
R$ 41.000,00 51,09%
TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ 80.258,00 100,00%
DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS
Classifi cação Orçamentária
Custo Estimado
Despesas com Pessoal 3.1.1 R$ 289.012,00
Material de Consumo 3.1.2 R$ 24.922,00
Serviço de Terceiros e Encargos 3.1.3 R$ 239.320,00
Diversas Despesas de Custeio 3.1.4 R$ 1.000,00
Diversas Contribuições 3.2.1 R$ 130.802,00
Equipamentos e Material Permanente 4.1.2 R$ 19.500,00
Subtotal do Projeto R$ 704.556,00
CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ 784.814,00