Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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PLAN ANUAL 2019 SINDICATURA GENERAL DE LA NACIÓN
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Contenido
PLAN ANUAL 2019 ................................................................................... 1
SINDICATURA GENERAL DE LA NACIÓN ..................................................... 1
Introducción ............................................................................................ 3
Actividades 2019: ...................................................................................... 4
A Planificación SIGEN. .............................................................................. 4
B Fortalecimiento Institucional ................................................................... 4
C Responsabilidad social y ambiental ......................................................... 7
D Lucha contra la corrupción ..................................................................... 8
E Gestión de Riesgos ................................................................................ 9
F Auditorías Planificadas para el 2019....................................................... 10
G Supervisión General del Sistema de Control Interno ................................ 11
H Comités de Control y Auditoría. ............................................................ 12
Anexo A - Clasificación de actividades SIGEN ........................................... 15
Anexo B - definiciones / glosario ............................................................. 20
Anexo C – Distribución de Productos ....................................................... 24
Anexo D – Control .................................................................................. 26
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INTRODUCCIÓN
En el presente documento, la Sindicatura General de la Nación expone las actividades que desarrollará y coordinará durante el año 2019, en ejercicio de las funciones de órgano rector del Sistema de Control Interno del Sector Público Nacional.
Su propósito es lograr un impacto positivo en la organización, mejorar el cumplimiento de los objetivos de gobierno y así generar un valor agregado a la sociedad.
El trabajo de SIGEN está concebido como una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta que mejora y transparenta las operaciones de una organización, aportando un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno.
Se trabajará fuertemente en la realización de auditorías basadas en riesgo, con alto valor contributivo y que tengan como resultado la formulación de planes de mejora, de mitigación y acciones correctivas que serán monitoreadas desde los Comités de Control/Auditoría.
La transparencia en la gestión y prevención de la corrupción es un eje de esta gestión, por lo que se continuará con el compromiso de impulsar medidas de lucha contra la corrupción, mejora en los procesos, corrección de errores, autoevaluación y producción de información precisa y oportuna para la toma de decisiones en el ámbito del Sector Público.
De igual manera se implementarán acciones para el fortalecimiento del sistema de control de las empresas buscando mejorar el desempeño y la calidad en el servicio que prestan.
En los Anexos A y B se incluye la clasificación de actividades SIGEN y el glosario de términos utilizados, respectivamente.
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ACTIVIDADES 2019:
A Planificación SIGEN.
Plan Estratégico Se trabajará con todas las áreas del Organismo en la
formulación del Plan Estratégico SIGEN 2020-2024.
Contemplar los proyectos, metas e indicadores definidos y cargados en la plataforma Tablero de Gestión de la JGM.
Se han efectuado previsiones para las labores referidas al Tablero de Gestión de la JGM respecto de la reformulación de los objetivos, proyectos, metas e indicadores.
Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS): Se trabajará en incorporar en todas las áreas, acciones y programas que
contemplen los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) tanto a nivel interno como externo.
B Fortalecimiento Institucional
Normativa Revisión de normas a los efectos de determinar la
obsolescencia de las mismas. Revisión de normas que deban ser actualizadas/modificadas
como consecuencia del dictado de nueva normativa relacionada. En virtud del dictado del Decreto Nº 72/2018: se prevé:
Actualización de la Resolución SIGEN Nº 207/2012. Elaboración de Pautas para el diseño de nuevas estructuras
y/o adecuación de las estructuras vigentes de las Unidades de Auditoría Interna.
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Definición de los Perfiles necesarios para la conformación de las Unidades de Auditoría Interna.
Actualización de la Resolución SIGEN Nº 36/2011.
Dictado de la Especialización en Auditoría Interna Gubernamental Durante el 2019 se continuará con el dictado de la Especialización del campo
de la auditoría interna gubernamental, orientada a fortalecer las capacidades para diseñar, dirigir, implementar y evaluar sistemas de control interno mediante el uso de herramientas que coadyuven a mejorar la gestión pública, teniendo como eje central de la formación la vinculación de la ética profesional, la interdisciplinariedad y el compromiso con el ejercicio responsable de la función de auditoría interna.
Incorporación de nuevas herramientas tecnológicas: Sistema Factores Claves del Control: se encarará un nuevo desarrollo en
modalidad mobile y web. Este sistema brindará a Autoridades del Sector Público Nacional, integrantes de SIGEN y Unidades de Auditoria Interna, un acceso ágil sobre información relacionada con el estado de los Factores Claves del Control de cada organismo.
Sistema de Seguimiento de Acciones Correctivas –SISAC: se avanzará en el fortalecimiento del SISAC mediante el desarrollo del módulo de consultas y alertas, los que permitirán explorar y analizar en detalle toda la información relevante que incorpora esta nueva herramienta.
Con el objeto de enriquecer y mejorar la calidad de los servicios de TI se prevé encarar la conformación de un área/grupo de Testing y Calidad. Este nuevo grupo tendrá como objetivo principal analizar la calidad de los servicios que se brindan desde la atención y el soporte técnico a usuarios.
Monitoreo de Reportes (controles preventivos, concomitantes y previos) En relación con lo dispuesto por el SGN en sus lineamientos 2019, se
desarrollará e integrarán nuevas herramientas y fuentes de información que faciliten la analítica de datos y la emisión de alertas tempranas sobre posibles riesgos o incidentes.
Capacitar a los agentes e incorporar a los procedimientos habituales de esta Gerencia, la implementación de la plataforma Business Intelligence (BI).
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Avanzar con la implementación del Sistema de Administración de Recursos Humanos (SARHA), a fin de dar cumplimiento a lo dispuesto por el Decreto Nº 666/2016.
Acciones de Control Ciudadano: Se ha planificado el desarrollo e implementación de una herramienta que
permita la formalización del “Programa de detección de riesgos – Participación Ciudadana” a través de puntos de control como alimentación a la matriz de riesgos e insumos para auditorías específicas a ser realizadas por las UAI a pedido de SIGEN o por SIGEN.
Fortalecimiento y Gestión del Capital Humano: Se gestionará el refuerzo de los equipos de trabajo de las Sindicaturas
Jurisdiccionales, a fin de alcanzar dotaciones que sean cualitativa y cuantitativamente acordes con la demanda de actividades de control por desarrollar.
Se propiciará la mejora continua del ambiente de trabajo. Se planificaron actividades para afianzar y mantener actualizado el
conocimiento de las actividades sustantivas de las Jurisdicciones y Entidades sujetas a control, de los marcos regulatorios vigentes, de las políticas públicas – generales y particulares- y de los planes y programas asociados y consolidar la atmósfera de confianza mutua en que se desarrolla la interacción con las Unidades de Auditoría Interna, y el nivel alcanzado en materia de coordinación técnica y de supervisión de su labor.
Se incentivará al personal a la asistencia a cursos de capacitación y formación definidos para el Plan de Carrera, y en especial en lo relativo a aspectos vinculados a las especificidades propias de las áreas, extendiendo el intercambio de conocimientos a nivel internacional, especialmente en la Región Latinoamericana, permitiendo a los agentes lograr un crecimiento sostenido. Aportando así a la Organización el capital humano necesario para representar a la República Argentina respecto de temas como evaluación de políticas públicas y gobierno corporativo, gestionando las participaciones en eventos organizados por organizaciones tales como el Centro Latinoamericano de Administración para el Desarrollo (CLAD), la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OECD) y la Comisión Andina de Fomento (CAF), entre otros.
Se dará finalización al desarrollo y aprobación del nomenclador de puestos y funciones.
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En virtud de las instrucciones de las autoridades se llevará a cabo la cobertura de vacantes mediante el proceso de selección contemplado en el Convenio Colectivo de Trabajo Sectorial SIGEN, realizándose los Concursos de oposición y antecedentes correspondientes.
Se desarrollarán proyectos de normas en el marco del proceso de modernización de las mismas contemplado dentro del objetivo de fortalecimiento institucional relativos a los siguientes temas: asistencia y presentismo, selección para cargos con función ejecutiva, nuevo sistema de evaluación de desempeño de personal de planta permanente, Reglamentación de los institutos del Convenio Colectivo de Trabajo Sectorial (Suplemento por función específica, Servicios a Terceros, Incentivo por cumplimiento del Plan Operativo Anual), suplementos por capacitación, etc..
Desarrollo de actividades de la Comisión Permanente de Interpretación y Carrera (CoPIC) y de la Comisión de Igualdad de Oportunidades y de Trato (CIOT) prevista en el Convenio Colectivo de Trabajo Sectorial para eliminar la violencia y la discriminación.
Se implementará el Sistema de Seguimiento de la evaluación, conforme lo establecido en el Título XIV del Anexo II de la Resolución SIGEN Nº 6/2011 (en el marco del Convenio Colectivo de Trabajo Sectorial y del Régimen del Sistema de Capacitación y Desarrollo aprobado por la COPIC).
C Responsabilidad social y ambiental
Se prevé contribuir con la implementación de buenas prácticas ambientales dentro del ámbito de la SIGEN, con el fin de constituirnos como edificio modelo y generando herramientas que permitan replicar el modelo en otros organismos de gobierno. En ese orden, se realizarán las acciones necesarias de para dar cumplimiento al empadronamiento del Organismo, en el Programa de Edificios Públicos de la Subsecretaría de Ahorro y Eficiencia Energética.
Se prevén diversos proyectos en materia ambiental que –junto con otros proyectos previstos en el Organismo- se orientarán al análisis de acciones en relación con los ODS.
Con relación al principio de Responsabilidad Social y Ambiental se tomarán medidas en el marco del Plan de Fortalecimiento en materia de Seguridad e Higiene llevando a cabo entre otros, plan de evacuación, evaluaciones de
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riesgos en los puestos de trabajo y programa de trabajo seguro, para la aplicación y cumplimiento de las normas y metodologías vigentes sobre prevención, reducción, eliminación o aislamiento de los riesgos.
Se elaborará un Manual de Buenas Prácticas ambientales y la Guía para la elaboración del Reporte Social. Asimismo, se emitirá el Reporte Social de la SIGEN.
Se dará continuidad al Programa “Empresa Saludable” manteniendo el convenio con la Asociación Cristiana de Jóvenes (YMCA) y continuará en funcionamiento el Servicio de Medicina Laboral.
Se continuará con las actividades de la Comisión de Condiciones y Medio Ambiente del Trabajo (CyMAT).
Se han planificado actividades relativas a la sensibilización sobre la aplicación del Código de Ética.
Se continuará con el “Plan de manejo responsable de Residuos” implementado en el año 2017 por el GCBA, a fin de realizar la separación responsable de residuos secos y húmedos, y con la renovación e instalación de equipos y luminarias de nuevas tecnologías (tipo Led), de acuerdo con el Decreto Nº 831/2016 del uso racional de la energía.
D Lucha contra la corrupción
Desde el ámbito del Instituto Superior de Control de la Gestión Pública (ISCGP) se ha previsto desarrollar capacitaciones que contemplen la promoción de lucha contra la corrupción en conjunto con OA:
Brindar programas a la Administración Pública Nacional, Provincial y Municipal centralizada y descentralizada. Asimismo, ISCGP es sede de formación de REOGCI y diseña a medida, cursos virtuales o semipresenciales para los organismos integrantes de la Red Federal de Control Público.
Propiciar la elaboración de convenios con instituciones educativas nacionales e internacionales. Creación de Centros de Investigación, Capacitación y Desarrollo de temáticas específicas, en conjunto con otras áreas de Gobierno. Participación de especialistas en la materia de Universidades Nacionales e Internacionales.
Atender las denuncias ingresadas al Organismo ya sea por la Oficina Anticorrupción como por particulares, así como los requerimientos del Poder Judicial y de otros órganos y, del Ciudadano en General.
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Se comunicará oportunamente a la Oficina Anticorrupción de los hechos que fundamenten la presunción de la comisión de un delito perseguible de oficio cometido en el ámbito de la Administración Pública Nacional centralizada y descentralizada, empresas y sociedades y todo ente público o privado con participación del Estado o que tenga como principal fuente de recursos el aporte estatal, advertido en oportunidad de la realización de las tareas de control propias del Organismo
Se dará cumplimiento de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales Integrales. Atento lo dictado por la Ley Nº 25.188 la cual establece el Régimen de DDJJ Patrimoniales Integrales se llevará a cabo el proceso de recepción y posterior informe a la Oficina Anticorrupción de las DDJJ de los funcionarios obligados.
E Gestión de Riesgos
Se ha planificado contribuir a maximizar el logro de los objetivos de gobierno a través del Mapa de Riesgos del Sector Público Nacional, mediante una lectura comparada de los riesgos identificados que ayude al sistema SIGEN-UAI a determinar prioridades y optimizar la asignación de sus recursos, haciendo foco en la supervisión de los controles de los procesos/materias del SPN en su conjunto, según grados de exposición relativa al riesgo.
Se propiciará que los Entes utilicen el análisis de riesgo como elemento para la toma de decisiones.
Se recabará, por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales/Comisiones Fiscalizadoras, la información surgida de los relevamientos de los procesos y análisis de riesgos efectuados por los organismos, los que serán aportados como insumos para la elaboración de la Matriz de Riesgos SIGEN.
Se evaluarán procesos mediante el análisis de riesgos y puntos de control. Se dictarán cursos de sensibilización en materia de Gestión de Riesgos y
talleres sobre la metodología de Matriz de Riesgo organizacional, sus herramientas y elaboración de los planes de mitigación.
Se asistirá a los Organismos, Entes del SPN, empresas del Universo de Control y a las UAI en la aplicación de la de autoevaluación y construcción de la Matriz de Riesgo Organizacional.
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F Auditorías Planificadas para el 2019
Se estiman proyectos de Auditoría por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales o en forma conjunta con las UAI, atendiendo principalmente los programas que contribuyan a alcanzar alguna de las líneas de acción que integran los Objetivos de Desarrollo Sostenible, incorporando en su programación procedimientos que permitan identificar la información necesaria para poder aplicar criterios de value for money (evaluación de la eficiencia, eficacia y economía) y en su caso poder arribar a conclusiones objetivas al respecto.
Por otra parte, se fomenta el estudio específico que permita avanzar en la evaluación del impacto producido por la implementación de las distintas políticas y programas públicos; así como el intercambio de información relevante relacionada con la gestión en el ámbito societario sobre cuestiones, que pudieran impactar en las responsabilidades de las jurisdicciones que detentan la tenencia accionaría y viceversa.
Se llevarán a cabo acciones para el mejoramiento del diseño de las recomendaciones, propendiendo a la búsqueda de acciones correctivas claras y realizables, generando un diálogo más efectivo con el área evaluada. En ese contexto, se generará un ámbito propicio para que los compromisos asumidos por los responsables del control interno puedan llevarse adelante.
Ver Anexo D
Auditoría Firma Digital Ley N° 25.506: Se han previsto acciones que apuntan a los objetivos de gobierno enmarcados
en la política de modernización de la Administración Pública que impulsa el Gobierno Nacional, particularmente en el rol de SIGEN para fortalecer el funcionamiento de la Infraestructura de Firma Digital de la República Argentina según la Ley N° 25.506. Al respecto, se realizan las auditorías a los certificadores licenciados de firma digital, públicos y privados, previstas en el Capítulo VII de la Ley N° 25.506, así como también a las auditorías previas al licenciamiento de los certificadores según lo normado por el artículo 48 de la Resolución N° 399-E/2016 del Ex Ministerio de Modernización.
Ver Anexo D
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G Supervisión General del Sistema de Control Interno
Supervisión UAIs Se continuará con el seguimiento permanente de la labor
de cada UAI y notificación oportuna a las Unidades de Auditoría Interna y Autoridades Superiores ante la detección de desvíos significativos cualitativos (informes y/o papeles de trabajo que se aparten manifiestamente de la normativa que sobre el particular emite SIGEN) o cuantitativos (postergación en la ejecución de proyectos sobre procesos/programas/áreas con alto riesgo para la gestión) en la ejecución del planeamiento al primer semestre del 2019 y/o que puedan surgir de las tareas de supervisión permanente efectuada.
Se promoverá la interacción permanente entre las Sindicaturas Jurisdiccionales y las Comisiones Fiscalizadoras a los fines de tomar oportuno conocimiento de las cuestiones relevantes que excedan el ámbito societario.
Se elaborarán Instructivos de Trabajo para llevar adelante tareas, acciones o proyectos de auditoría de tipo horizontal y/o de carácter no selectivo.
Fortalecimiento de las capacidades operativas de las UAI respecto de su universo de control
Revisión periódica de las estructuras UAI, en función de las modificaciones en las Unidades Organizacionales, incluyendo la revisión de los perfiles de los puestos de las dotaciones UAI.
Continuar con el proceso de selección para cubrir el cargo de Auditor Interno Titular de las UAIs.
Reportes: Se emitirán reportes mensuales que permitan identificar riesgos dentro de cada Organización.
Informes de supervisión y/o situación empresaria:
Supervisión de las tareas de las Unidades de Auditoría Interna, efectuando un seguimiento a partir de los resultados de los informes de Supervisión UAI que contemplará la revisión del cumplimiento por parte de las Unidades de Auditoría Interna de los Objetivos Estratégicos descriptos en los Lineamientos para el Planeamiento UAI 2019.
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Informes del Síndico sobre Estados Contables: Se emitirán los Informes del Síndico sobre Estados Contables (anuales y/o trimestrales).
Grandes proyectos de inversión y Participación Público Privada:
Se identificarán y evaluarán las acciones posibles vinculadas con Grandes proyectos de inversión y Participación Público Privada.
Ver Anexo D
H Comités de Control y Auditoría.
Promover el fortalecimiento de la figura del Comité de Control/Auditoría: La Gerencias de Control, con la participación de sus Sindicaturas
Jurisdiccionales/Comisiones Fiscalizadoras, difundirán el instituto del Comité de Control/Auditoría a través de las reuniones técnicas que lleve adelante con funcionarios de su órbita de control.
Se trabajará en pos de la constitución del Comité de Control/Auditoría en aquellos entes que aún no cuenten con esa herramienta.
Se impulsará la realización de dos reuniones anuales de Comité de Control en cumplimiento de la normativa vigente.
Se fomentará la Adopción de Planes de Compromiso de Mejora en el marco de la Resolución Nº 36/2011 SGN y el seguimiento de las acciones comprometidas en los planes formalizados. Sin perjuicio de ello, y en virtud de la actualización de la citada Resolución, se prevé continuar con la revisión del Anexo III “Autoevaluación - Diagnóstico de Procesos” en base a la actualización de las Normas Generales de Control Interno, actualizar el Anexo II “Normas Generales para la Creación y Funcionamiento de los Comités de Control Interno y aprobar el “Modelo de Reglamento Mínimo de los Comités de Control Interno”.
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I Red Federal
Se orientarán acciones hacia el mejor aprovechamiento y desarrollo de las capacidades de los Organismos de Control Local (OCL).
Se coordinará con los responsables de Programas, Unidades de Auditoría Interna y Sindicaturas Jurisdiccionales las necesidades relativas a los controles a realizar por la Red Federal.
Se efectuará la coordinación de la Red de Control de Defensa. Se avanzará en la coordinación de actividades y producción de informes
relacionados con Programas Sociales integrantes de la Red Federal de Control Público.
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ANEXOS
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ANEXO A - CLASIFICACIÓN DE ACTIVIDADES SIGEN
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CLASIFICADOR SIGEN
Actividad Tipo Nivel I Nivel II
Agregación para Plan SIGEN
Clasificación desagregada
Conducción
Conducción Superior
Conducción
Gestión de la Calidad - SIGEN
Gestión de Base de Datos de Postulantes UAI
Asesoramiento al Síndico General Asesoramiento al Síndico General
Planeamiento SIGEN
Elaboración del Planeamiento SIGEN
Lineamientos y Estudios
Seguimiento del Planeamiento SIGEN
Auditoría Interna
Auditoría Interna SIGEN - Proyectos de auditoría
Auditoría Interna SIGEN - Otras tareas
Gestión de Riesgos
Identificación Riesgos
Evaluación de Riesgos
Tratamiento de Riesgos
Instituto Superior de Control de la Gestión Pública
Conducción
Gestión
Normativa
Proyectos de Normas
Proyectos de Normas de Control Interno
Proyectos de Normas de Auditoría Interna
Proyectos de Normas internas SIGEN
Elaboración de Procedimientos Internos
Proyectos de Procedimientos internos SIGEN
Proyectos de Procedimientos del Sistema de Control Interno SPN
Evaluación y Asistencia Técnica Normativa
Evaluación y Asistencia Técnica Normativa
Supervisión General del Sistema de Control Interno
Elaboración del Informe de Evaluación de los Sistemas de Gestión y de Control Interno
Elaboración del Informe
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Actividad Tipo
Nivel I Nivel II
Agregación para Plan SIGEN
Clasificación desagregada
Emisión y seguimiento de informes y recomendaciones del Sistema de Control Interno
Programa de Regularización y Fortalecimiento organismos Resolución SIGEN Nº 36/11
Seguimiento de recomendaciones del Sistema de Control Interno
Administración SISIO
Denuncias, Requerimientos del Poder Judicial y otros órganos
Análisis de denuncias
Atención requerimientos del Poder Judicial y de otros organismos
Otras actividades de supervisión del SCI
Comité de Control
Cumplimiento de Circulares / Instructivos SIGEN
Cuenta de Inversión de cada organismo
Otras tareas de supervisión del SCI
Supervisión y coordinación UAI
Supervisión y Coordinación UAI
Análisis y aprobación del plan de trabajos UAI
Supervisión ejecución plan de trabajos UAI
Supervisión trabajos UAI
Coordinación proyectos horizontales y transversales
Fiscalización Fiscalización Empresas, Entidades y Sociedades del Estado.
Fiscalización
Informes Comisión Fiscalizadora
Evaluación de situación empresaria
Control y asesoramiento
Controles Controles sobre Procesos
Evaluación de Impactos
Proyectos especiales, de asesoramiento y consultoría
Proyectos especiales, de asesoramiento y consultoría
Red Federal de Control Público Red Federal de Control Público
Otras Competencias
Consolidación Deuda Pública Consolidación Deuda Pública
Perjuicio Fiscal
Evaluación del Perjuicio Fiscal (Art. 109, Anexo I, Dto. Nº 467/99, Resolución SIGEN Nº 28/06)
Informes Trimestrales al P.E.N. s/Recupero Patrimonial (Art. 10 del Dto. Nº 1154/97
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Actividad Tipo
Nivel I Nivel II
Agregación para Plan SIGEN
Clasificación desagregada
Precios Testigo Precios Testigo
Renegociación Contratos de Servicios Públicos (UNIREN)
Renegociación Contratos de Servicios Públicos (UNIREN)
Redeterminación de Precios de Obras Públicas
Redeterminación de Precios de Obras Públicas
Firma Digital Auditoría Firma Digital Ley N° 25.506.
Administración y Asistencia Técnica
Gestión del Capital Humano
Gestión del Desarrollo del Capital Humano
Relaciones Laborales
Gabinete de Asesoría Psicolaboral
Seguridad e Higiene Laboral
Selección de Personal
Administración de Personal
Administración de Tecnología de la Información
Informática - Gestión general
Informática - Desarrollo y mantenimiento de sistemas
Informática – Diseño Gráfico, Publicaciones e Imprenta
Informática - Procesamiento y soporte
Administración Económico Financiera
Formulación, ejecución y control del presupuesto
Captación y administración de recursos financieros
Emisión de estados contables e información financiera
Gestión Administrativa
Elaboración y cumplimiento del plan de compras y contrataciones
Facturación y liquidación a clientes y proveedores
Liquidación de haberes del personal
Administración y preservación del patrimonio
Apoyo Administrativo Apoyo Administrativo
Asesoramiento Jurídico
Dictámenes de asesoría jurídica
Dictámenes control de legalidad sobre auditorías
Atención causas judiciales de SIGEN
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Actividad Tipo
Nivel I Nivel II
Agregación para Plan SIGEN
Clasificación desagregada
Gestión de Capacitación
Plan de Capacitación (Elaboración y Seguimiento)
Administración de Salas
Gestión de Créditos
Diseño y Desarrollo de Actividades de Capacitación
Gestión de Comunicación y Prensa
Espacio Multiarte
Comunicación y Prensa
Gestión Biblioteca
Gestión Biblioteca
Investigación y Búsqueda de material de consulta
Gestión préstamo material bibliográfico
Confección novedades bibliográficas
Gestión Documentación Gestión Documentación
Servicios Generales Servicios Generales
Actividades y proyectos no planificados Horas para imprevistos (% sobre el total de horas disponibles o programadas)
Horas no asignables a actividades Asistencia a cursos de capacitación
Licencias del Personal
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ANEXO B - DEFINICIONES / GLOSARIO
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Actividad: Plan, programa, proceso, proyecto o política pública.
Lineamiento: Línea, dirección, tendencia.
En cuanto a la evaluación de riesgos, se han adoptado las siguientes definiciones:
Costos de la no calidad Son aquéllos costos de la organización comprometidos en los procesos de mejoramiento continuo de la calidad. Los costos de la “NO CALIDAD” se pueden producir por diversos motivos: generar tardíamente una adquisición; adquirir tecnología obsoleta; no generar una adquisición imprescindible para un proceso esencial disponiendo de presupuesto; tener sistemas/ equipos nuevos durante meses/años sin instalarlos, entre otros.
Riesgo Todo evento contingente que, de materializarse puede impedir o comprometer el logro de los objetivos.
Es la expresión de la probabilidad y del impacto de un evento con el potencial de ejercer influencia en el logro de los objetivos de una organización.
Análisis de riesgos
Uso sistemático de la información disponible para establecer el nivel de riesgo. En general consiste en determinar con qué frecuencia o probabilidad puede ocurrir un evento y la valoración del impacto de sus consecuencias
Criterios o factores de riesgo Principios u otras reglas de decisión mediante las cuales se analizan los riesgos.
Mapa de riesgos Presentación de las áreas de riesgo. Se compone de la matriz de exposición donde se indica el nivel de exposición de cada uno de los organismos o entidades del Sector Público considerando las distintas finalidades y funciones de cada uno, y de la descripción de las vulnerabilidades específicas detectadas.
Impacto Estimación de la importancia/trascendencia del riesgo. Magnitud de
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En cuanto a los procesos de gobierno:
Proceso
Actividades relacionadas que se combinan para satisfacer objetivos específicos. Constituye lo que la organización “hace” y “cómo lo hace”.
Procesos sustantivos
Orientados al cumplimiento de los objetivos fundamentales de la organización, dando por resultado un producto (bien o servicio) que es recibido por un destinatario externo.
Procesos de apoyo
Destinados a dar sostén operativo para el cumplimiento de los objetivos de los procesos sustantivos.
Procesos de conducción Dirigidos a organizar y facilitar la coordinación de la totalidad de
las consecuencias de un evento si ocurriera. Para el análisis global del SPN, se asocia al impacto del eventual incumplimiento de los objetivos de cada organismo o entidad.
Probabilidad Frecuencia estimada o conocida con que podría ocurrir el hecho incierto. Para el análisis global del SPN, se asocia a la probabilidad del incumplimiento de los objetivos de cada organismo o entidad, en base a la fortaleza de su sistema de control interno.
Exposición Nivel de riesgo estimado considerando probabilidad e impacto.
Control Acciones, procedimientos u operaciones dirigidas a eliminar o minimizar los riesgos o sacar provecho de las oportunidades.
Administración de riesgos Adopción de medidas para reducir los riesgos hasta un nivel aceptable, a través de la actuación sobre los elementos que influyen en la probabilidad y/o mitigan el impacto. Para la administración de riesgos es necesario reconocer los elementos que originan el riesgo identificando aquellos que pueden ser modificados.
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los procesos de la organización.
En cuanto a las auditorías:
Auditoría transversal Auditoría que abarca uno o más procesos vinculados a una determinada meta de gobierno a cuyo logro contribuye más de una entidad (procesos transversales intra-jurisdiccionales) o jurisdicción (procesos transversales transjurisdiccionales).
Se implementa mediante auditorías específicas ad hoc encaradas en cada una de las entidades comprendidas, las cuales permiten generar un informe integral sobre el tema.
Auditoría horizontal
Auditorías encaradas paralelamente en dos o más jurisdicciones o entidades del SPN, sobre una misma materia.
Se generan informes que reflejen las conclusiones alcanzadas en cada jurisdicción y entidad comprendida, permitiendo asimismo formular apreciaciones generales respecto de la materia considerada.
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ANEXO C – DISTRIBUCIÓN DE PRODUCTOS
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ANEXO D – CONTROL
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Gerencia de Control del
Sector Económico e Institucional
Diciembre de 2018
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El presente Plan fue firmado digitalmente – Ley N° 25.506 2
INDICE
1. Unidad Operativa: Gerencia de Control del Sector Económico e Institucional 3
2. Responsabilidad Primaria y Acciones 3
3. Estructura y Organización Actual 5
4.Ámbito de Competencia 6
5.Capital Humano 9
6.Acciones a desarrollar y productos esperados 10
7.Otras tareas a desarrollar 13
8.Descripción de los componentes del plan 14
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El presente Plan fue firmado digitalmente – Ley N° 25.506 3
1. Unidad Operativa: Gerencia de Control
del Sector Económico e Institucional
El Planeamiento para el ejercicio 2019 de la Gerencia de Control del Sector Económico e Institucional, incluye la consolidación de información suministrada por las Sindicaturas Jurisdiccionales y Comisiones Fiscalizadoras. Asimismo, se incorporan a la presentación las actividades que se desarrollan en la conducción gerencial, en las dos coordinaciones generales y en las oficinas de seguimiento en la sede central. El Plan constituye una parte de un conjunto mayor, que se complementa con las acciones coordinadas con las Unidades de Auditoría Interna, más los pedidos de auditorías específicas solicitadas a la Gerencia de Actividades Extraprogramáticas1, todo ello enmarcado en las directrices establecidas por el Sr. Síndico General de la Nación en los “Lineamientos Para el Planeamiento SIGEN” (IF-2018-62658425-APN-SIGEN) y los “Lineamiento Para el Planeamiento UAI” (IF-2018-50184825-APN-SNI#SIGEN).
En ese marco, se instruyó a las Sindicaturas Jurisdiccionales, Síndicos y Comisiones Fiscalizadoras de los mencionados documentos, los que fueron complementados por las pautas específicas indicadas por esta Gerencia de Control.
2. Responsabilidad Primaria y Acciones
Con el dictado de la RESOL-2018-157-APN-SIGEN del 14 de setiembre de 2018, se aprueba la actual estructura orgánica funcional de la Sindicatura General de la Nación, que comprende, entre otras, la Gerencia de Control del Sector Económico e Institucional. De esta Gerencia dependen la Coordinación General de Organismos del Sector Económico e Institucional, la Coordinación General de Empresas y Entidades del Sector Económico e Institucional, la Coordinación de Departamento Asistencia Técnica, la Coordinación de División de Seguimiento junto con las siete Sindicaturas Jurisdiccionales de Defensa, Relaciones Exteriores y Culto, Presidencia, Jefatura de Gabinete de Ministros, Ingresos Públicos, Hacienda y Bonos de Consolidación y los Síndicos Societarios de la empresas, entidades y sociedades dentro del ámbito de la Gerencia. Asimismo, colabora con esta Gerencia, la Coordinación de Departamento de Empresas y
1 En respuesta al ME-2018-54907881-APN-GAE#SIGEN
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El presente Plan fue firmado digitalmente – Ley N° 25.506 4
Entidades, que depende de la Secretaría de Supervisión del Control Interno.
La responsabilidad primaria de la Gerencia, definida en la citada Resolución, es la de “Entender en la evaluación del sistema de control interno, en la supervisión y coordinación de la operatoria de las Unidades de Auditoría Interna, en la ejecución de las actividades de control de gestión y evaluación de programas de los organismos y entidades dependientes, y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes y/o fondos del Estado Nacional en el ámbito de las áreas temáticas de Hacienda, Ingresos Públicos, Defensa, Relaciones Exteriores, Presidencia, Jefatura de Gabinete de Ministros y Modernización. Entender en la fiscalización de la administración y de todos los actos de los órganos societarios de las empresas, sociedades y entidades financieras y cualquier otra organización empresarial donde el Estado tenga participación accionaria, en los términos de la Ley N° 24.156 de Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público Nacional y las normativas aplicables a los organismos incluidos en el art. 8° de la citada Ley”.
Las acciones definidas en el ámbito de competencia asignado son las siguientes:
1. “Efectuar la planificación, coordinación y supervisión de las tareas de control, efectuando el seguimiento de las actividades o acciones que implementen las jurisdicciones y organismos dependientes, considerando la evaluación de impactos de las políticas públicas y el cumplimiento de los objetivos fijados.
2. Coordinar y supervisar las tareas relacionadas con la evaluación de los Sistemas de Gestión y de Control Interno y situación empresaria de las jurisdicciones y organismos dependientes, de las empresas y sociedades incluidas en su ámbito de control, a fin de detectar posibles desvíos y elaborar las pertinentes recomendaciones elevándolas a la Secretaría de Supervisión de Control Interno.
3. Informar a la Secretaría de Supervisión de Control Interno y al Síndico General de la Nación en aquellos actos que hubiesen acarreado o se estime puedan acarrear significativos perjuicios para el patrimonio público, generando el proyecto de recomendación respectivo.
4. Participar en los Comités de Auditoría y de Control cuando corresponda. 5. Coordinar y supervisar la labor de las Sindicaturas Jurisdiccionales pertenecientes a
su ámbito de actuación y el cumplimiento oportuno del Plan Anual. 6. Coordinar y supervisar las tareas atinentes a los Síndicos y Comisiones
Fiscalizadoras en las empresas, sociedades, y fondos fiduciarios bajo su ámbito de control, así como el cumplimiento del plan anual.
7. Coordinar las actividades desarrolladas en el ámbito de la Red de Control de Defensa.
8. Realizar los controles de los fondos fiduciarios existentes en su ámbito de control. 9. Coordinar y supervisar la operatoria de las Unidades de Auditoría Interna como así
también analizar y proponer la aprobación de los planes de auditoría de las Unidades de Auditoría Interna.
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10. Elaborar los informes correspondientes a la Cuenta de Inversión. 11. Participar en el asesoramiento a las autoridades responsables de la gestión, en el
ámbito de los Ministerios, incluidos sus organismos dependientes y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes y/o fondos del Estado Nacional, en la coordinación de la Red de Control de Defensa, así como a los responsables de la gestión, en el ámbito de empresas, sociedades, entidades financieras y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes o fondos del Estado Nacional, bajo su ámbito de competencia
12. Proponer a la Secretaría de Supervisión de Control Interno, los profesionales para integrar las Comisiones Fiscalizadoras.
13. Entender en la elaboración de los distintos tipos de informes, en el ámbito de su competencia, a través de las Sindicaturas Jurisdiccionales a su cargo y de las Comisiones Fiscalizadoras y Síndicos en empresas, sociedades y entidades financieras”.
3. Estructura y Organización Actual
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4.Ámbito de Competencia
A continuación, se expone el ámbito de competencia de la Gerencia de Control del Sector Económico e Institucional:
GERENCIA CONTROL SECTOR ECONÓMICO E INSTITUCIONAL Sindicatura Jurisdiccional de Defensa
Jurisdicciones/Descentralizados o Ministerio de Defensa o Estado Mayor Conjunto de las Fuerzas Armadas Argentina o Estado Mayor General del Ejército Argentino o Estado Mayor General de la Armada Argentina o Estado Mayor General de la Fuerza Aérea Argentina o Instituto Geográfico Nacional o Servicio Meteorológico Nacional o Universidad de la Defensa Nacional
Entidades, Empresas y Sociedades (Participación Mayoritaria o Minoritaria del EN) o Construcción de Viviendas para la Armada o Corporación Interestadual Pulmarí o Dirección General de Fabricaciones Militares o Empresa de Cargas Aéreas del Atlántico Sud S.A. (e.l.) o Fábrica Argentina de Aviones S.A. o Instituto de Ayuda Financiera para Pago de Retiros y Pensiones Militares o Instituto de Obra Social de las Fuerzas Armadas o Talleres Navales Dársena Norte S.A.C.I. y N.
Sindicatura Jurisdiccional de Relaciones Exteriores y Culto
o Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto
Sindicatura Jursidiccional de Presidencia
Jurisdicciones/Descentralizados o Secretaría General o Secretaría Legal y Técnica o Agencia Nacional de Discapacidad
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o Autoridad Regulatoria Nuclear (1) o Secretaría de Deportes o Secretaría de Políticas Integrales sobre Drogas (EX SEDRONAR)
Sindicatura Jurisdiccional de Jefatura de Gabinete de Ministros
Jurisdicciones/Descentralizados o Jefatura de Gabinete de Ministros2 o Agencia de Acceso a la Información Pública o Agencia de Administración de Bienes del Estado o Casa de Contenidos Federales o Ente Nacional de Comunicaciones o Parque Tecnópolis del Bicentenario, Ciencia, Tecnología, Cultura y Arte o Sistema Federal de Medios y Contenidos Públicos
Entidades, Empresas y Sociedades (Participación Mayoritaria o Minoritaria del EN) o Centro de Ensayos de Alta Tecnología S.A. (ARSAT e INVAP) o Contenidos Públicos S.E. o Corporación Antiguo Puerto Madero S.A. o Correo Argentino S.A. o Correo Oficial de la República Argentina S.A. o Empresa Argentina de Soluciones Satelitales S.A. o Nuevos Aires del Sur S.A. o Playas Ferroviarias de Buenos Aires S.A. o Radio y Televisión Argentina S.E. o TELAM S.E
Sindicatura Jurisdiccional de Hacienda
Jurisdicciones/Descentralizados o Ministerio de Hacienda3 o Comisión Nacional de Energía Atómica o Comisión Nacional de Valores o Ente Nacional Regulador de la Electricidad o Ente Nacional Regulador del Gas
1 En trámite de traspaso a la Gerencia de Control del Sector Producción 2Incluye Secretaría de Gobierno de Modernización 3 Incluye Secretaría de Gobierno de Energía
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o Instituto Nacional de Estadísticas y Censos o Superintendencia de Seguros de la Nación o Unidad de Información Financiera
Entidades, Empresas y Sociedades (Participación Mayoritaria o Minoritaria del EN) o Arauco Renovables SAU (Grupo Parque Arauco) o ATC S.A. (e.l.) o Banco de la Nación Argentina o Banco Hipotecario Nacional S.A. o Central Dique S.A. o Citelec S.A. o Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico S.A. o Conuar S.A. o Dioxitek S.A. o Emprendimientos Energéticos Binacionales S.A. o ENARSA Aeropuertos S.A. o ENARSA Patagonia S.A. o ENARSA PDV S.A. o ENARSA Servicios S.A. o FAE S.A. o Fondo de Capital Social S.A. (FONCAP SA) o INDER S.E. (e.l.) o Integración Energética Argentina S.A. (ex Energía Argentina S.A.) o Nación AFJP S.A. o Nación Bursátil S.A. o Nación Reaseguros S.A. o Nación Seguros de Retiro S.A. o Nación Seguros S.A. o Nación Servicios S.A. o Nucleoeléctrica Argentina S.A. o Papel Prensa S.A. o Parque Eólico Arauco SAPEM o Pellegrini S.A. o S.E. Casa de Moneda o Sistema Nacional de Medios Públicos S.E. (e.l.) o TELAM S.A.I. y P. (e.l.) o Transba S.A
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o Unidad Especial Sistema de Transmisión Yacyretá o Vientos de Araucos Renovables SAU (Grupo Parque Arauco) o Vientos de la Patagonia S.A. o Villa Unión Solar S.A. o YPF Gas S.A. o YPF S.A.
Sindicatura Jurisdiccional de Ingresos Públicos Jurisdicciones/Descentralizados o Administración Federal de Ingresos Públicos o Tribunal Fiscal de la Nación
Sindicatura Jurisdiccional Bonos de Consolidación
o Bonos de consolidación en el ámbito del Ministerio de Hacienda
5.Capital Humano
Los objetivos y metas previstos son los que resultan de cumplimiento posible con las actuales condiciones y estructura disponible. Sobre el particular se destaca que la Gerencia cuenta con 72 agentes que le dependen de manera exclusiva (personal del nivel central de la Gerencia y agentes de las Sindicaturas Jurisdiccionales) más un conjunto de 60 profesionales que integran las Comisiones Fiscalizadoras, pudiendo desempeñar tareas en empresas dependientes de las otras Gerencias de Control. Administrativamente, dependen de esta Gerencia 41 Síndicos de empresas. En el cuadro de distribución de horas y productos que se adjunta, se refleja la actividad total, dividida por ámbito de control.
ÁREAS Personal en Tareas de Supervisión y Control
Gerencia de Control 1 Coordinación General Organismos 1 Coordinación General Empresas 1
Coordinación de Departamento de Asistencia Técnica 1
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ÁREAS Personal en Tareas de Supervisión y Control
Coordinación de División de Seguimiento 1 Coordinación del Departamento de Empresas y sociedades (depende de la Secretaría de Supervisión de Control Interno) 1
Equipo de colaboradores de la Gerencia 7 Subtotal Gerencia Sede Central (A) 13
SJ Presidencia 5
SJ Jefatura de Gabinete de Ministros 10 SJ Defensa 8 SJ Relaciones Exteriores y Culto 4 SJ Ingresos Públicos 10 SJ Hacienda 12 SJ Bonos 10
Subtotal SJ (B) 59
Síndicos en empresas dependientes de esta Gerencia 60
Síndicos administrativamente dependientes de esta Gerencia (C) 41 Total general (A+B+C) 113
6.Acciones a desarrollar y
productos esperados
En concordancia con los Objetivos incluidos en el Plan Estratégico Institucional vigente y con los Lineamientos para el Planeamiento SIGEN 2019, se describen a continuación las acciones y actividades de relevancia para el ejercicio 2019, estando las mismas orientadas a privilegiar un enfoque Preventivo de Control, que se anticipe a las deficiencias de los gestores públicos, orientado a evitar actos irregulares y destacando oportunidades de mejora en los procesos de gestión.
Se orientarán las labores específicas hacia los aspectos relacionados con los Objetivos de Gobierno y con los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS).
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Se continuará impulsando el funcionamiento de los Comités de Control / Comités de Auditoría.
Se avanzará en la suscripción de Acuerdos o Convenios de Adhesión entre SIGEN y los Organismos en el marco de lo dispuesto en la Resolución Nº 36/2011 SGN. Asimismo, en los casos en que el Acuerdo ya estuviera suscripto se efectuará el seguimiento del cumplimiento del mismo.
Se emitirán Informes de Situación Empresaria (ISE), los que incluirán un apartado que contendrá la supervisión de la Unidad de Auditoría para el caso de las Empresas y Entidades donde el Estado Nacional tiene una participación accionaria mayoritaria.
Se realizarán los Informes de Comisiones Fiscalizadoras dirigidos a los accionistas societarios, sobre los Estados Contables emitidos por la Empresa y Entidad, con el dictamen del auditor externo.
Se emitirán Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno 2018.
Se generarán informes de supervisión sobre las Unidades de Auditoría Interna. La supervisión de las tareas de las Unidades de Auditoría Interna, deberá desarrollarse en las distintas etapas de la labor, por ejemplo, relevamiento de información, análisis de documentación, elaboración de informes, elaboración de papeles de trabajo. Más allá de lo expuesto. se realizará un informe de supervisión anual sobre la tarea desarrollada por la UAI durante el año anterior.
Se continuará con la difusión de las Normas Generales de Control Interno dispuestas por la Resolución Nº 172/2014 SGN.
Se evaluarán procesos mediante el análisis de riesgos y puntos de control para alcanzar los objetivos establecidos.
Se realizará la intervención que se requiera respecto de los procesos de renegociación de contratos que el Estado Nacional lleva a cabo en el marco del Decreto Nº 367/2016.
Se avanzará en la coordinación de actividades y producción de informes relacionados con Programas Sociales relacionados con la Agencia Nacional de Discapacidad, integrante de la Red Federal de Control Público.
Participar en la coordinación de la Red de Control de Defensa.
Se previó para el presente plan continuar con la emisión de informes que tienen por objeto evaluar la instrumentación del Fondo Federal Solidario.
Se efectuaron las previsiones necesarias a efectos de supervisar el cumplimiento de los instructivos de trabajo y circulares SIGEN, así como consolidar la información producida.
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En lo que hace a la Planificación Estratégica de SIGEN, se han efectuado previsiones para las labores referidas al Tablero de Gestión de la JGM respecto de la reformulación de los objetivos, proyectos, metas e indicadores. Asimismo, se prevé el desarrollo de tareas sobre la formulación del nuevo Plan Estratégico SIGEN 2020-2024.
Se incorporó a la planificación la rutina de emisión de reportes mensuales, instrumentos de comunicación mediante el cual las Sindicaturas Jurisdiccionales informarán sobre los aspectos relevantes acontecidos en sus respectivos ámbitos de competencia, así como el grado de avance en la ejecución de los planes UAI y, en su caso, sobre temas de significatividad advertidos por estas últimas.
Realización, en base a una matriz de riesgo, de Proyectos de Auditoría por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales o en forma conjunta con las Unidades de Auditoría Interna. En esta ocasión, algunas de ellas se orientarán principalmente los programas que contribuyan a alcanzar alguna de las líneas de acción que integran los Objetivos de Desarrollo Sostenible, incorporando en su programación procedimientos que permitan identificar la información necesaria para poder aplicar criterios de value for money (evaluación de la eficiencia, eficacia y economía) y en su caso poder arribar a conclusiones objetivas al respecto.
Por otra parte, se debe fomentar el estudio específico que permita avanzar en la evaluación del impacto producido por la implementación de las distintas políticas y programas públicos; así como el intercambio de información relevante relacionada con la gestión en el ámbito societario sobre cuestiones que pudieran impactar en las responsabilidades de las jurisdicciones que detentan la tenencia accionaria y viceversa.
Se impulsa, el mejoramiento del diseño de las recomendaciones debe propender a la búsqueda de acciones correctivas claras y realizables, generando un diálogo más efectivo con el área evaluada. En ese contexto, se generará un ámbito propicio para que los compromisos asumidos por los responsables del control interno puedan llevarse adelante.
En lo que respecta a la organización de los recursos humanos dentro de la Gerencia, se considera importante destacar determinadas estrategias de asignación que se estima, redundarán en un mejor desarrollo de las actividades de control que debe llevar a cabo la SIGEN, como así también en el proceso de formación de personal, como ser:
Fortalecer los equipos de trabajo dentro del personal de la Gerencia en sede central, de las Sindicaturas Jurisdiccionales y Comisiones Fiscalizadoras.
Incentivar al personal de la Gerencia a la asistencia a cursos de capacitación y formación, definidos para el Plan de Carrera, como así también en aspectos vinculados a las especificidades propias de las áreas vinculadas al ámbito de control asignado y a las temáticas introducidas a partir de la fijación de los objetivos estratégicos previstos en los Lineamientos del Síndico General.
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Respecto de la capacitación, esta Gerencia fomenta no sólo las actividades que puedan desarrollarse en el ámbito de la organización, sino también la participación en distintos eventos, tales como seminarios y conferencias relacionados con la temática del control y fiscalización. Así las cosas, extender el intercambio de conocimientos a nivel internacional, especialmente en la Región Latinoamericana, permitirá a nuestros agentes lograr un crecimiento sostenido. Aportar a la Organización el capital humano necesario para representar a la República Argentina respecto de temas como evaluación de políticas públicas y gobierno corporativo, gestionando las participaciones en eventos organizados por organizaciones tales como el Centro Latinoamericano de Administración para el Desarrollo (CLAD), la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OECD) y la Comisión Andina de Fomento (CAF), entre otros.
7.Otras tareas a
desarrollar
Las Sindicaturas Jurisdiccionales y Comisiones Fiscalizadoras deberán intervenir en la revisión periódica de las estructuras UAI, en función de las modificaciones en las Unidades Organizacionales, incluyendo la revisión de los perfiles de los puestos de las dotaciones UAI.
La Gerencia intervendrá en el proceso de selección para cubrir el cargo de Auditor Interno Titular de las Unidades de Auditoría Interna, para su aprobación final por parte del Síndico General de la Nación.
Las Sindicaturas Jurisdiccionales intervendrán el proceso de selección para cubrir cargos e integrar la dotación de las Unidades de Auditoría Interna.
Atender las denuncias ingresadas al Organismo ya sea por la Oficina Anticorrupción como por particulares, así como los requerimientos del Poder Judicial y de otros órganos y, del Ciudadano en General.
Efectuar la supervisión del control de la Cuenta de Inversión de cada Jurisdicción y/o Entidad. Elaborar el informe consolidado de Cuenta de Inversión.
Intervenir en el proceso de Consolidación de Deuda Pública.
Participar, en el marco de las competencias de la Gerencia, en la realización de tareas que resulten de los Convenios suscriptos con distintos actores de la Gestión de Gobierno.
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El presente Plan será monitoreado en forma periódica para alcanzar los objetivos de gestión planteados, utilizándolo como una verdadera herramienta de gestión.
8.Descripción de los componentes del plan
A continuación, se expone la Descripción de las Componentes del Plan 2019, según el nomenclador de actividades Clasificador SIGEN:
Distribución de horas y productos por grandes rubros,
Informes planificados 2019,
Auditorias solicitadas a la Gerencia de Actividades Extra Programáticas.
Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno 2018,
Informes de Supervisión del Planeamiento UAI planificados 2019.
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DESCRIPCION HORAS PORCENTAJEConducción, Planificación y Supervisión 41286 19%Gestión de control Interno 78778 36%Horas Administrativas 16481 8%Licencias / Capacitación 44352 20%Horas No Programables 36055 17%
TOTAL 216.952 100%
RESUMEN - DISTRIBUCION DE HORAS HOMBRE GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR ECONÓMICO E INSTITUCIONAL
Nota: El presente cuadro – resumen incluye las horas del Gerente, Coordinadores Generales, Coordinadora del Departamento de Asistencia Técnica, Coordinadora de División Seguimiento, Asistentes de la Gerencia, horas correspondientes a las Sindicaturas Jurisdiccionales ante Presidencia, Ingresos Públicos, Hacienda, Defensa, Bonos de Consolidación, Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto y Jefatura de Gabinete de Ministro, y las horas correspondientes a los Síndicos de Empresas que forman parte de las Comisiones Fiscalizadoras que actúan en las empresas que forman parte de la órbita de esta Gerencia.
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VOLUMEN DE INFORMES - SINDICATURAS JURISDICCIONALES
DESCRIPCION INFORMES PORCENTAJE
SUPERVISIÓN DEL PLANEAMIENTO UAI 29 40%
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 25 35%
AUDITORIAS 18 25%
72 100%
VOLUMEN DE PRODUCTOS / ACTIVIDADES - SINDICATURAS JURISDICCIONALES
DESCRIPCION PRODUCTOS PORCENTAJE
EVALUACION DEL PLAN UAI 2019 30 1%
BONOS DE CONSOLIDACION 2.307 95%
INTERVENCION DE DENUNCIAS 29 1%
ATENCION REQUERIMIENTOS PODER JUD. 19 1%
COMITÉ DE CONTROL 50 2%
2.435 100%
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VOLUMEN DE INFORMES - EMPRESAS
DESCRIPCION INFORMES PORCENTAJE
SUPERVISIÓN DEL PLANEAMIENTO UAI 27 18% FORMES DE SITUACION EMPRESARIA 47 31% INFORMES DE LOS SINDICOS SOBRE EECC 76 51% 150 100%
VOLUMEN DE PRODUCTOS / ACTIVIDADES - EMPRESAS
DESCRIPCION PRODUCTOS PORCENTAJE
EVALUACION DEL PLAN UAI 2019 27 8% BONOS DE CONSOLIDACION 320 92% 347 100%
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HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD
1.981 37 1.120 25 3579 47 6200 233 2980 125 3008 36 10240 2001 29108 2504
36 2 90 3 3600 220 270 80 90 2 10100 2000 14.186 2307
60 3 128 4 205 5 30 3 499 10 160 4 1.082 2950 3 62 2 70 4 30 3 295 5 100 2 607 19
50 1 56 1 180 1 40 1 150 1 120 1 100 1 696 730 32 180 60 250 88 40 680
310 56 124 140 108 360 1.098125 240 700 800 345 400 2.610
440 10 120 2 450 16 600 4 245 8 800 10 2.655 5070 24 175 110 110 160 649
320 6 40 1 499 9 270 2 40 8 400 5 1.569 3140 20 221 200 90 60 631
260 12 252 12 575 12 320 434 13 120 12 1.961 6144 44
190 190Relación Accionista/Empresa
200 100 150 450
825 11 1.272 2 3.823 16 1.969 4 1.420 16 2.700 10 12.009 59
310 6 64 1 1178 8 176 2 323 8 600 5 2651 30220 1080 1590 1203 443 1.250 5.786295 5 128 1 1055 8 590 2 654 8 850 5 3.572 29
TOTAL GERENCIA
VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCION DE HORAS DE LAS JURISDICCIONES
JEFATURA DE GABINETE
Administración Red de Control de Defensa
Reuniones Sínidicos y Comisiones Fiscalizadoras
BONOS DE CONSOLIDACION
Administración SISAC
Conducción - Planeamiento SIGENElaboración del Planeamiento SIGEN 2020
Seguimiento del Planeamiento SIGEN 2019
Emisión y seguimiento de informes y recomendaciones del SCISeguimiento de recomendaciones del Sistema de Control Interno
Análisis y aprobación del plan de trabajos UAI
HACIENDA INGRESOS PÚBLICOS DEFENSARELACIONES EXTERIORES
Y CULTOPRESIDENCIA
TAREAS PERMANENTES
Consolidación de Deuda PúblicaIntervención Bonos - Ley 23982, 24043, 24411, 25344 y 26690
Denuncias, Requerimientos del Poder Judicial y otros órganos Análisis de denuncias
Atención requerimientos del Poder Judicial y de otros organismos
Otras actividades de supervisión del SCIComité de Control
Cumplimiento de Circulares / Instructivos SIGEN Cuenta de Inversión de cada organismo
Tareas de cierreOtras tareas de supervisión del SCI (incluye reporte mensual)
Red Federal de Control PúblicoIntervención en aprobación, ejecución y pago de proyectos
SUPERVISIÓN Y COORDINACIÓN UAI
Supervisión y coordinación trabajos UAISupervisión ejecución plan de trabajos UAI
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD HORAS CANTIDAD1.971 3 896 1 2.410 4 1.272 3 2.332 4 1.000 3 9.881 18
SJP SGP - Subsidios otorgados por la Secretaría de Deportes a Instituciones (2018) 471 1 471 1SJP ANDIS - Pensiones por Invalidez 650 1 650 1SJP SEDRONAR - Casas de Atención y Acompañamiento Comunitario 850 1 850 1
SJMREyCMREyC - Participación en el Objetivo de Desarrollo Sostenible N° 17 "Alianzas para lograr los objetivos"
896 1 896 1
SJMH MH - Fondo Federal Solidario 2018 500 1 500 1SJMH SSN - Gerencia de Evaluación 450 1 450 1SJMH MH - Cuenta de Inversión 780 1 780 1SJMH CNEA - Plan de Medicina Nuclear 680 1 680 1
SJIP DGA - Operaciones Aduaneras 374 1 374 1SJIP DGA - Carga Suelta no Relevada - Dto N° 51/17 -Segunda Etapa 488 1 488 1SJIP TFN - Gestión en Vocalías con competencia impositiva-aduanera 410 1 410 1
SJMD FFAA - Material en desuso en las Fuerzas Armadas 595 1 595 1SJMD FAA - Material en desuso en la Fuerza Aerea 587 1 587 1SJMD IGN - Evalucion de Recursos Humanos y Tecnologicos 555 1 555 1SJMD SMN - Evalucion de Recursos Humanos y Tecnologicos 595 1 595 1
SJJGM ENACOM - Sistema Hertz Proyecto conjunto SIGEN/UAI 800 1 800 1SJJGM AABE - SUBASTAS 100 1 100 1SJJGM AABE- SIENA 100 1 100 1
1.380 5 480 1 2.225 8 500 2 933 4 2.888 5 8.406 25
1380 5 480 1 2225 8 500 2 933 4 2888 5 8.406 25
NO PROGRAMABLES 2469 1552 4707 2843 3114 2398 4900 21983
ADMINISTRATIVAS 1250 800 2082 1432 1677 840 1100 9181
TOTAL DE HORAS CARGABLES 9.876 6.120 18.826 14.216 12.456 12.834 16.240 90.568
Licencias 1524 1480 3590 4104 2624 6096 2560 21978Capacitación 360 240 1104 1280 600 670 800 5054
TOTAL DE HORAS NO CARGABLES 1884 1720 4694 5384 3224 6.766 3.360 27.032
TOTAL JURISDICCION 11.760 56 7.840 29 23.520 75 19.600 242 15.680 149 19.600 54 19.600 2.001 117.600 2.606
PRESIDENCIARELACIONES EXTERIORES
Y CULTOHACIENDA INGRESOS PÚBLICOS DEFENSA JEFATURA DE GABINETE
BONOS DE CONSOLIDACION
TOTAL GERENCIA
Elaboración del Informe de Evaluación del SGyCI
AUDITORIAS (EVALUACIÓN, ASESORAMIENTO Y CONTROL)
Elaboración del Informe de Evaluación del SGyCI
PROYECTOS DE SINDICATURAS JURISDICCIONALES
.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
20
HORAS
R OBJETO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES
SJP SGP (*) Subsidios otorgados por la Secretaría de Deportes a Instituciones. (en conjunto con la UAI)
4711
SJP ANDIS Pensiones por Invalidez (en conjunto con la UAI) 650 1SJP SEDRONAR Casas de Atención y Acompañamiento Comunitario (en conjunto con la UAI) 850 1
SJMREyC MREyCMREyC - Participación en el Objetivo de Desarrollo Sostenible N° 17 "Alianzas para lograr los objetivos"
896 1
SJMH MH Fondo Federal Solidario 2018 (transversal con la SJ Interior) 500 1SJMH SSN Gerencia de Evaluación 450 1SJMH MH Cuenta de Inversión 780 1SJMH CNEA Plan de Medicina Nuclear 680 1
SJIP DGA Selectividad en materia Aduanera (en conjunto con la UAI) 374 1
SJIPDGA
Carga Suelta no Relevada - Dto N° 51/17 -Segunda Etapa (en conjunto con la UAI)
4881
SJIPTFN
Sorteos compensatorios de Expedientes en materia impositiva y aduanera (en conjunto con la UAI). 410
1
SJDEFENSA FFAA Material en desuso en el ámbito de la Fuerza Aerea 595 1SJDEFENSA FAA Material en desuso en el ámbito de la Fuerzas Armadas 587 1SJDEFENSA IGN Evaluacion de RRHH y tecnológico 555 1SJDEFENSA SMN Evaluacion de RRHH y tecnológico 595 1
SJJGM ENACOM Sistema Hertz (en conjunto con la UAI) 800 1SJJGM AABE (*) AABE - SUBASTAS (en conjunto con la UAI) -Imprevisto plan 2018- 100 1SJJGM AABE (*) AABE- SIENA (en conjunto con la UAI) 100 1
9881 18TOTAL AUDITORIAS
PERIODO DE EJECUCIÓNDENOMINACIÓNORGANISMOSINDICATURA
JURISDICCIONALCANTIDAD INFOMES
INFORMES PLANIFICADOS 2019
(*) Proyectos pendientes de finalización 2018
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
21
HORAS
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES
SJ - PRESIDENCIASecretaría General de la Presidencia 350 1Secretaría Legal y Técnica de la Presidencia 200 1Secretaría de Políticas Integrales sobre Drogas de la Nación Argentina (ex SEDRONAR) 300 1Agencia Nacional de Discapacidad 330 1Autoridad Regulatoria Nuclear 200 1
1.380 5
SJ - RELACIONES EXTERIORES Y CULTOMinisterio de Relaciones Exteriores y Culto 480 1
480 1
SJ - HACIENDAMinisterio de Hacienda e INDEC 470 1Comisión Nacional de Valores - CNV 250 1Superintendencia de Seguros de la Nación - SSN 250 1Unidad de Información Financiera -UIF 250 1Comisión Nacional de Energía Atómica - CNEA 250 1Ente Nacional Regulador del Gas - ENERGAS 250 1Ente Nacional Regulador de Electricidad - ENRE 250 1Secretaría de Gobierno de Energía - SGE 255 1
2.225 8
SJ - INGRESOS PUBLICOSAdministración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) 280 1Tribunal Fiscal de la Nación (TFN) 220 1
500 2
Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno 2018
TOTAL SJREyC
TOTAL SJH
TOTAL SJIP
ORGANISMOPERIODO DE EJECUCIÓN
CANTIDAD INFOMES
TOTAL SJP
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
22
HORAS
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES
SJ - DEFENSAMinisterio de Defensa, EEMMGs Ejército, Armada, Fuerza Aérea, EMCO 583 1Instituto Geográfico Nacional 130 1Servicio Meteorológico Nacional 120 1UNDEF 100 1
933 4SJ - JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROSJefatura de Gabinete de Ministros 700 1Secretaría de Gobierno de Modernización 700 1ENACOM 738 1AABE 450 1AAIP 300 1
2.888 5
TOTAL GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR ECONOMICO E INSTITUCIONAL 8.406 25
TOTAL SJD
TOTAL SJJGM
Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno 2018
ORGANISMOPERIODO DE EJECUCIÓN
CANTIDAD INFOMES
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
23
HORAS
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES
SJ - PRESIDENCIASecretaría General de la Presidencia 95 1Secretaría Legal y Técnica de la Presidencia 50 1Secretaría de Políticas Integrales sobre Drogas de la Nación Argentina (ex SEDRONAR) 50 1Agencia Nacional de Discapacidad 50 1Autoridad Regulatoria Nuclear 50 1
295 5
SJ - RELACIONES EXTERIORES Y CULTOMinisterio de Relaciones Exteriores y Culto 128 1
128 1
SJ - HACIENDAMinisterio de Hacienda e INDEC 180 1Comisión Nacional de Valores - CNV 125 1Superintendencia de Seguros de la Nación - SSN 125 1Unidad de Información Financiera -UIF 125 1Comisión Nacional de Energía Atómica - CNEA 125 1Ente Nacional Regulador del Gas - ENERGAS 125 1Ente Nacional Regulador de Electricidad - ENRE 125 1Secretaría de Gobierno de Energía - SGE 125 1
1.055 8
SJ - INGRESOS PUBLICOSAdministración Federal de Ingresos Públicos 320 1Tribunal Fiscal de la Nación 270 1
590 2
Informes de Supervisión UAI 2018
ORGANISMOPERIODO DE EJECUCIÓN
CANTIDAD INFOMES
TOTAL SJP
TOTAL SJREyC
TOTAL SJH
TOTAL SJIP
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
24
HORAS
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES
SJ - DEFENSAMinisterio de Defensa 110 1EEMMGs 74 1Ejército Argentino 95 1Armada Argentina 95 1Fuerza Aérea 75 1EMCO 55 1Inst. Geográfico Nac 75 1Servicio Meteorológico Nacional y UNDEF 75 1
654 8SJ - JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROSJefatura de Gabinete de Ministros 190 1Secretaría de Gobierno de Modernización 190 1ENACOM 250 1AABE 100 1AAIP 120 1
850 5
TOTAL GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR ECONOMICO E INSTITUCIONAL 3.572 29
TOTAL SJD
TOTAL SJJGM
Informes de Supervisión UAI 2018
ORGANISMOPERIODO DE EJECUCIÓN
CANTIDAD INFOMES
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
25
AMBITO DE EMPRESAS Y SOCIEDADES
VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORAS FISCALIZACIÓN DE EMPRESAS Y ENTIDADES
TOTAL
ACTIVIDAD HS PROD
Informe de Situación Empresaria 7.087 47
Informe de los Síndicos Estados Contables 7.173 76
Información Tareas de Cierre 1.235 32
Información Cuenta de Inversión 1.823 50
Intervención Bonos de Consolidación 880 320
Actividades de Fiscalización 28.528 -
Requerimientos de Terceros 1.300 -
Planeamiento UAI 2020 3.134 27
TOTAL 51.160 552
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
Planeamiento Ejercicio 2019
Gerencia de Control del
Sector Productivo
Diciembre de 2018
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
2
INDICE
1. Unidad Operativa: Gerencia de Control del Sector Productivo ..... 3
2. Responsabilidad Primaria y Acciones .......................................... 3
3. Estructura y Organización Actual ................................................. 5
4. Ámbito de Competencia ............................................................... 5
5. Capital Humano ........................................................................... 7
6. Acciones a desarrollar y productos esperados .............................. 8
7. Descripción de los componentes del plan ................................... 10
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
3
1. Unidad Operativa: Gerencia de Control
del Sector Productivo
El Planeamiento para el ejercicio 2019 de la Gerencia de Control del Sector Productivo, incluye la consolidación de información suministrada por las Sindicaturas Jurisdiccionales y Comisiones Fiscalizadoras.
Asimismo, se incorporan a la presentación las actividades que se desarrollan en la conducción gerencial, en las dos coordinaciones generales y en las oficinas de seguimiento en la sede central.
El Plan constituye una parte de un conjunto mayor, que se complementa con las acciones coordinadas con las Unidades de Auditoría Interna, más los pedidos de auditorías específicas solicitadas a la Gerencia de Actividades Extraprogramáticas (ME-2018-54907881-APN-GAE), todo ello enmarcado en las directrices establecidas por el Sr. Síndico General de la Nación en los “Lineamientos Para el Planeamiento SIGEN” (IF-2018-62658425-APN-SIGEN) y los “Lineamiento Para el Planeamiento UAI” (IF-2018-50184825-APN-SNI#SIGEN). En ese marco, se instruyó a las Sindicaturas Jurisdiccionales, Síndicos y Comisiones Fiscalizadoras de los mencionados documentos, los que fueron complementados por las pautas específicas indicadas por esta Gerencia de Control.
2. Responsabilidad Primaria y Acciones
Con el dictado de la RESOL-2018-157-APN-SIGEN del 14 de setiembre de 2018, se aprueba la actual estructura orgánica funcional de la Sindicatura General de la Nación, que comprende, entre otras, la Gerencia de Control del Sector Productivo. De esta Gerencia dependen la Coordinación General de Organismos del Sector Productivo y la Coordinación General de Empresas y Entidades del Sector Productivo, la Coordinación de Departamento Asistencia Técnica, la Coordinación de División de Seguimiento; junto con las cinco Sindicaturas Jurisdiccionales de Turismo, Ambiente, Producción y Trabajo, Transporte e Interior, Obras Públicas y Vivienda; y Transporte.
La responsabilidad primaria de la Gerencia, definida en la citada Resolución, es la de “Entender en la evaluación del sistema de control interno, en la supervisión y coordinación de la operatoria de las Unidades de Auditoría Interna, en la ejecución de las actividades de control de gestión y evaluación de programas de los organismos y entidades dependientes, y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes y/o fondos del Estado Nacional en el ámbito de las áreas temáticas de Turismo y Ambiente, Transporte, Producción, Trabajo, e Interior, Obras Públicas y Vivienda. Entender en la fiscalización de la administración y de todos los actos de los órganos societarios de las empresas, sociedades y entidades financieras y cualquier otra organización empresarial donde el Estado tenga participación accionaria, en los términos de la Ley N° 24.156 de Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público Nacional y las normativas aplicables a los organismos incluidos en el art. 8° de la citada Ley.”
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
4
Las acciones definidas en el ámbito de competencia asignado son las siguientes:
1. Efectuar la planificación, coordinación y supervisión de las tareas de control, efectuando el seguimiento de las actividades o acciones que implementen las jurisdicciones y organismos dependientes, considerando la evaluación de impactos de las políticas públicas y el cumplimiento de los objetivos fijados.
2. Coordinar y supervisar las tareas relacionadas con la evaluación de los Sistemas de Gestión y de Control Interno y situación empresaria de las jurisdicciones y organismos dependientes, de las empresas y sociedades incluidas en su ámbito de control, a fin de detectar posibles desvíos y elaborar las pertinentes recomendaciones elevándolas a la Secretaría de Supervisión de Control Interno. 3. Informar a la Secretaría de Supervisión de Control Interno y al Síndico General de la Nación en aquellos actos que hubiesen acarreado o se estime puedan acarrear significativos perjuicios para el patrimonio público, generando el proyecto de recomendación respectivo. 4. Participar en los Comités de Auditoría y de Control cuando corresponda. 5. Coordinar y supervisar la labor de las Sindicaturas Jurisdiccionales pertenecientes a su ámbito de actuación y el cumplimiento oportuno del Plan Anual. 6. Coordinar y supervisar las tareas atinentes a los Síndicos y Comisiones Fiscalizadoras en las empresas, sociedades, y fondos fiduciarios bajo su ámbito de control, así como el cumplimiento del plan anual.
7. Coordinar y supervisar la operatoria de las Unidades de Auditoría Interna como así también analizar y proponer la aprobación de los planes de auditoría de las Unidades de Auditoría Interna.
8. Realizar los controles de los fondos fiduciarios existentes en su ámbito de control. 9. Participar en el asesoramiento a las autoridades responsables de la gestión, en el ámbito de los Ministerios, incluidos sus organismos dependientes y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes y/o fondos del Estado Nacional, así como a los responsables de la gestión, en el ámbito de empresas, sociedades, entidades financieras y los fondos fiduciarios del Estado Nacional, bajo su ámbito de competencia.
10. Entender en la elaboración de los informes, en el ámbito de su competencia, a través de las Sindicaturas Jurisdiccionales a su cargo y de las Comisiones Fiscalizadoras y Síndicos en empresas y sociedades.
11. Proponer a la Secretaría de Supervisión de Control Interno, los profesionales para integrar las Comisiones Fiscalizadoras.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
5
3. Estructura y Organización
Actual
4. Ámbito de Competencia
A continuación se expone el ámbito de competencia de la Gerencia de Control del Sector Productivo: Ámbito Turismo: Jurisdicciones/Descentralizados Secretaría de Gobierno de Turismo Instituto Nacional de Promoción Turística
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
6
Ámbito Ambiente: Jurisdicciones/Descentralizados Secretaría de Gobierno de Ambiente y Desarrollo Sustentable Administración de Parques Nacionales Autoridad de la Cuenca Matanza Riachuelo Autoridad Regulatoria Nuclear4 Ámbito Producción y Trabajo: Jurisdicciones/Descentralizados Ministerio de Producción y Trabajo5 Comisión Nacional de Comercio Exterior Comisión Nacional de Defensa de la Competencia Instituto Nacional de Investigación y Desarrollo Pesquero Instituto Nacional de la Propiedad Industrial Instituto Nacional de Semillas Instituto Nacional de Tecnología Agropecuaria Instituto Nacional de Tecnología Industrial Instituto Nacional de Vitivinicultura Servicio Geológico Minero Argentino Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria Superintendencia de Riesgos del Trabajo Entidades, Empresas y Sociedades (Participación Mayoritaria o Minoritaria del EN) Banco de Inversión y Comercio Exterior S.A Central Servicios S.E. (Grupo CMCBA) Comercialización y Central Logística S.E. (Grupo CMCBA) Corporación del Mercado Central de Buenos Aires (CMCBA) Innovaciones Tecnológicas Agropecuarias S.A. Nación Factoring S.A. Nación Fideicomisos S.A. Nación Leasing S.A. Polo Tecnológico Constituyentes S.A Yacimientos Mineros Aguas de Dionisio
Ámbito Transporte: Jurisdicciones/Descentralizados Ministerio de Transporte Administración Nacional de Aviación Civil Agencia Nacional de Seguridad Vial Comisión Nacional de Regulación del Transporte Dirección Nacional de Vialidad Junta de Investigaciones de Accidentes de Aviación Civil Organismo Regulador del Sistema Nacional de Aeropuertos
4 En trámite de traspaso a esta SJ. 5 Incluye a las Secretarias de Gobierno de Trabajo y Agroindustria.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
7
Entidades, Empresas y Sociedades (Participación Mayoritaria o Minoritaria del EN) Administración de Infraestructuras Ferroviarias S.E. Administración General de Puertos S.E. Aerohandling S.A. Aerolíneas Argentinas S.A. Aeropuertos Argentina 2000 S.A. América Latina Logística-Central S.A. (e.l.) América Latina Logística-Mesopotámica S.A. (e.l) Austral Líneas Áreas - Cielos del Sur S.A. Belgrano Cargas S.A. Belgrano Cargas y Logística S.A. Corredores Viales S.A. Desarrollo del Capital Humano Ferroviario S.A. con Participación Estatal Mayoritaria Empresa Argentina de Navegación Aérea S.E. Ferrocarriles Argentinos S.E. Ferroexpreso Pampeano S.A. Ferrosur Roca S.A. INTERCARGO S.A. Jet Paq S.A. Nuevo Central Argentino S.A. Operadora Ferroviaria S.E. Optar S.A. Ámbito Interior, Obras Públicas y Vivienda: Jurisdicciones/Descentralizados Ministerio del Interior, Obras Públicas y Vivienda Agencia de Planificación Dirección Nacional de Migraciones Dirección Nacional del Registro Nacional de las Personas Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento Ente Regulador de Agua y Saneamiento Instituto Nacional del Agua Organismo Regulador de Seguridad de Presas Tribunal de Tasaciones de la Nación
Entidades, Empresas y Sociedades (Participación Mayoritaria o Minoritaria del EN) Agua y Saneamientos Argentinos S.A. Autoridad Interjurisdiccional de la Cuenca de los ríos Limay, Neuquén y Negro –AIC
5. Capital Humano
Los objetivos y metas previstos son los que resultan de cumplimiento posible con las actuales condiciones y estructura disponible. Sobre el particular se destaca que la Gerencia cuenta con 62 agentes que le dependen de manera exclusiva (personal del nivel central de la Gerencia y agentes de las Sindicaturas Jurisdiccionales) más un conjunto de 36
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
8
profesionales que integran las Comisiones Fiscalizadoras, pudiendo depender de manera mixta de otras gerencias. En el cuadro de distribución de horas y productos que se adjunta, se refleja la actividad total, dividida por ámbito de gestión. En lo que respecta a la organización de los recursos humanos dentro de la Gerencia, se considera importante destacar determinadas estrategias de asignación que se estima, redundarán en un mejor desarrollo de las actividades de control que debe llevar a cabo la SIGEN, como así también en el proceso de formación de personal, como ser:
Fortalecer los equipos de trabajo dentro de las Sindicaturas Jurisdiccionales.
Incentivar al personal de la Gerencia a la asistencia a cursos de capacitación y formación, definidos para el Plan de Carrera, como así también en aspectos vinculados a las especificidades propias de las áreas vinculadas al ámbito de control asignado y a las temáticas introducidas a partir de la fijación de los objetivos estratégicos previstos en los Lineamientos del Síndico General.
6. Acciones a desarrollar y
productos esperados
En concordancia con los Objetivos incluidos en el Plan Estratégico Institucional vigente y con los Lineamientos para el Planeamiento SIGEN 2019, se describen a continuación las acciones y actividades de relevancia para el ejercicio 2019, estando las mismas orientadas a privilegiar un enfoque Preventivo del Control, que se anticipe a las deficiencias de los gestores públicos, orientado a evitar actos irregulares y destacando oportunidades de mejora en los procesos de gestión.
Se orientarán las labores específicas hacia los aspectos relacionados con los Objetivos de Gobierno y con los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS).
Se continuará impulsando el funcionamiento de los Comités de Control / Comité de Auditoría.
Se avanzará en la suscripción de Acuerdos o Convenios de Adhesión entre SIGEN y los Organismos en el marco de lo dispuesto en la Resolución Nº 36/2011 SGN. Asimismo, en los casos en que el Acuerdo ya fuera suscripto se efectuará el seguimiento del cumplimiento del mismo.
Se emitirán Informes de Situación Empresaria (ISE). Son informes anuales, incluyendo en los mismos, la supervisión de la Unidad de Auditoría para el caso de las Empresas y Entidades donde el E.N. tiene una participación accionaria mayoritaria.
Se realizarán los Informes de Comisiones Fiscalizadoras dirigidos a los accionistas societarios, sobre los Estados Contables emitidos por la Empresa y Entidad, con el dictamen del auditor externo.
Se emitirán Informes de Evaluación de los Sistemas Gestión y Control Interno 2018.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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Supervisión de las tareas de las Unidades de Auditoría Interna. Se generarán informes de supervisión anual sobre las Unidades de Auditoría Interna.
Se continuará con la difusión de las Normas Generales de Control Interno dispuestas por la Resolución Nº 172/2014 SGN.
Se evaluarán procesos mediante el análisis de riesgos y puntos de control para alcanzar los objetivos establecidos.
Se realizará la intervención que se requiera respecto de los procesos de renegociación de contratos que el Estado Nacional lleva a cabo en el marco del Decreto Nº 367/2016.
Se avanzará en la coordinación de actividades y producción de informes relacionados con Programas Sociales en las áreas de Agroindustria, Interior, Obras Públicas y Vivienda, Ambiente y Trabajo, integrantes de la Red Federal de Control Público.
Se previó para el presente plan continuar con la emisión de informes que tienen por objeto evaluar la instrumentación del Fondo Federal Solidario.
Se efectuarán las previsiones necesarias a efectos de supervisar el cumplimiento de los instructivos de trabajo y circulares SIGEN, así como consolidar la información producida.
En lo que hace a la Planificación Estratégica de SIGEN, se han efectuado previsiones para las labores referidas al Tablero de Gestión de la JGM respecto de la reformulación de los objetivos, proyectos, metas e indicadores. Asimismo se prevé el desarrollo de tareas sobre la formulación del nuevo Plan Estratégico SIGEN 2020-2024.
Se incorporó a la planificación la rutina de emisión de reportes mensuales, instrumentos de comunicación mediante el cual las Sindicaturas Jurisdiccionales informarán sobre los aspectos relevantes acontecidos en sus respectivos ámbitos de competencia, así como el grado de avance en la ejecución de los planes UAI y, en su caso, sobre temas de significatividad advertidos por estas últimas.
Se estiman proyectos de Auditoría por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales o en forma conjunta con las Unidades de Auditoría Interna, atendiendo principalmente los programas que contribuyan a alcanzar alguna de las líneas de acción que integran los Objetivos de Desarrollo Sostenible, incorporando en su programación procedimientos que permitan identificar la información necesaria para poder aplicar criterios de value for money (evaluación de la eficiencia, eficacia y economía) y en su caso poder arribar a conclusiones objetivas al respecto (ver cuadro de Auditorías Programadas y su Vinculación con los ODS). Por otra parte, se fomenta el estudio específico que permita avanzar en la evaluación del impacto producido por la implementación de las distintas políticas y programas públicos; así como el intercambio de información relevante relacionada con la gestión en el ámbito societario sobre cuestiones, que pudieran impactar en las responsabilidades de las jurisdicciones que detentan la tenencia accionaria y viceversa. Se impulsa, el mejoramiento del diseño de las recomendaciones debe propender a la búsqueda de acciones correctivas claras y realizables, generando un diálogo más efectivo con el área evaluada. En ese contexto, se generará un ámbito propicio para que los compromisos asumidos por los responsables del control interno puedan llevarse adelante. Respecto de la capacitación, esta Gerencia fomenta no sólo las actividades que puedan desarrollarse en el ámbito de la organización, sino también la participación en distintos
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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eventos, tales como seminarios y conferencias relacionados con la temática del control y fiscalización. Así las cosas, extender el intercambio de conocimientos a nivel internacional, especialmente en la Región Latinoamericana, permitirá a nuestros agentes lograr un crecimiento sostenido. Aportar a la Organización el capital humano necesario para representar a la República Argentina respecto de temas como evaluación de políticas públicas y gobierno corporativo, gestionando las participaciones en eventos organizados por organizaciones tales como el Centro Latinoamericano de Administración para el Desarrollo (CLAD), la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OECD) y la Comisión Andina de Fomento (CAF), entre otros. El presente Plan será monitoreado en forma periódica para alcanzar los objetivos de gestión planteados, utilizándolo como una verdadera herramienta de gestión.
7. Otras Tareas a Desarrollar
Las Sindicaturas Jurisdiccionales deberán intervenir en la revisión periódica de las estructuras UAI, en función de las modificaciones en las Unidades Organizacionales, incluyendo la revisión de los perfiles de los puestos de las dotaciones UAI.
La Gerencia intervendrá en el proceso de selección para cubrir el cargo de
Auditor Interno Titular de las Unidades de Auditoría Interna, para su aprobación final por parte del Síndico General de la Nación.
Las Sindicaturas Jurisdiccionales intervendrán el proceso de selección para
cubrir cargos e integrar la dotación de las Unidades de Auditoría Interna. Atender las denuncias ingresadas al Organismo ya sea por la Oficina
Anticorrupción como por particulares, así como los requerimientos del Poder Judicial y de otros órganos y, del Ciudadano en General.
Efectuar la supervisión del control de la Cuenta de Inversión de cada
Jurisdicción y/o Entidad. Intervenir en el proceso de Consolidación de Deuda Pública. Participar, en el marco de las competencias de la Gerencia, en la realización de
tareas que resulten de los Convenios suscriptos con distintos actores de la Gestión de Gobierno.
8. Descripción de los componentes del plan
A continuación, y en diversos cuadros, se expone el detalle de los componentes del Plan Anual 2019, según el nomenclador de actividades Clasificador SIGEN:
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
11
HORAS PROD. HORAS PROD. HORAS PROD. HORAS PROD. HORAS PROD. HORAS PROD.
372 1 160 1 440 1 196 1 149 1 1.317 5
38.603 151 6.655 28 28.291 177 6.774 22 15.217 102 95.540 480
2.340 1.096 1.128 490 1.960 7.014 0
8.785 0 3.849 0 3.280 0 2.340 0 4.168 0 22.422 0
50.100 152 11.760 29 33.139 178 9.800 23 21.494 103 126.293 485
HORAS NO ASIGNABLES A ACTIVIDADES
TOTALES
TurismoInterior, Obra
Pública y Vivienda TOTALES
GESTION
CONDUCCIÓN
ADMINISTRACIÓN Y ASISTENCIA TÈCNICA
VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORASSINDICATURAS JURISDICCIONALES Y FISCALIZACIÓN DE EMPRESAS Y ENTIDADES
AMBITOProducción y
Trabajo Ambiente Transporte
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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Resumen
DISTRIBUCIÓN DE HORAS POR GRANDES RUBROS
DESCRIPCION HORAS PORCENTAJE
Conducción y Planificación 11.920 7,9% Nota:Gestión de control Interno SJ y Empresas y Entidades 79.131 52,1%Actividades y Proyectos no Planificados 20.326 (*)Administrativas 14.074 9,3%Licencias / Capacitación 26.322 17,3%
Total 151.773 100%
La presente incluye las horas del Gerente, Coordinadores Generales, Coordinación deDepartamento de Asistencia Técnica, Coordinación de División de Seguimiento, Secretarias ylas horas correspondientes a las Sindicaturas Jurisdiccionales ante Trusimo; Ambiente;Interior, Obra Pública y Vivienda; Transporte; Producción y Trabajo; y Empresas y Entidades.
(*) El porcentaje de Actividades y Proyectos No Planificados es el 25% de las horasasignables, que surge de restar del total de horas, las correspondientes aLicencias/Capacitación; Administrativas; y Fiscalización.
Conducción y Planificación
9%
Gestión de control Interno SJ y Empresas y Entidades
60%
Administrativas11%
Licencias / Capacitación
20%
Horas disponibles
para Actividades y
Proyectos Planificados
75%
Horas disponibles
para Actividades y Proyectos no Planificados
25%
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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Planeamiento 2019 Gerencia de Control del Sector Productivo por Grandes Rubros VOLUMEN DE INFORMES VOLUMEN DE PRODUCTOS / ACTIVIDADES
DESCRIPCION INFORMES PORCENTAJE DESCRIPCION INFORMES PORCENTAJESUPERVISION PLANEAMIENTO UAI 32 18,9% EVALUACION PLAN UAI 2020 51 40,5%EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 32 18,9% BONOS DE CONSOLIDACION 34 27,0%AUDITORÍAS 22 13,0% INTERVENCION DENUNCIAS 17 13,5%INFORME DE SITUACIÓN EMPRESARIA 29 17,2% ATENCION REQUERIMIENTO PODER JUD. 24 19,0%INFORME DE LOS SÍNDICOS ESTADOS CONTABLES ANUAL 30 17,8% 126 100%INFORME DE LAS SÌNDICOS ESTADOS CONTABLES TRIMESTRALES 24 14,2%
169 100%
-
5
10
15
20
25
30
35
SUPERVISIONPLANEAMIENTO
UAI
EVALUACIONDEL SISTEMADE CONTROL
INTERNO
AUDITORÍAS INFORME DESITUACIÓN
EMPRESARIA
INFORME DELOS SÍNDICOS
ESTADOSCONTABLES
ANUAL
INFORME DELAS SÌNDICOS
ESTADOSCONTABLES
TRIMESTRALES
-
10
20
30
40
50
60
EVAL
UAC
ION
PLA
N U
AI 2
020
BON
OS
DE
CO
NS
OLI
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.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
14
ACTIVIDAD HS PROD HS PROD HS PROD HS PROD
Informe de Situación Empresaria 2.230 17 125 2 1.151 10 3.506 29
Informe de los Síndicos Estados Contables Anual 2.178 17 100 2 1.188 11 3.466 30
Informe de los Síndicos Estados Contables Trimestrales 130 9 150 3 949 12 1.229 24
Información Tareas de Cierre 569 16 20 1 296 9 885 26
Información Cuenta de Inversión 975 16 20 1 373 7 1.368 24
Intervención Bonos de Consolidación 184 7 - - - - 184 7
Actividades de Fiscalización 7.681 - 1.394 - 7.759 - 16.834 -
Requerimientos de Terceros 539 - 35 - 344 - 918 -
Planeamiento UAI 2020 1.013 11 50 1 800 7 1.863 19
TOTAL 15.499 93 1.894 10 12.860 56 30.253 159
Transporte:
Producción y Trabajo:
Interior, Obra Pública y Vivienda:
VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORASFISCALIZACIÓN DE EMPRESAS Y ENTIDADES
Banco de Inversión y Comercio Exterior S.A.; Central Servicios S.E.; Comercialización y Central Logístca S.E;Corporación del Mercado Central de BS. AS.; Innovaciones Tecnológicas Agropecuarias S.A.; Nación FactoringS.A.; Nación Fideicomisos S.A.; Nación Leasing S.A.; Polo Tecnológico Constituyentes S.A.; YacimientosMineros Aguas de Dionisio.
Agua y Saneamientos Argentinos S.A; Autoridad Interjurisdiccional de la Cuenca de los Rios Limay, Neuquén yNegro - AIC.
Administración de Infraestructuras Ferroviarias S.E.; Administración General de Puertos S.E.; AeropuertosArgentina 2000 S.A.; América Latina Logística-Central S.A. (E.L.); América Latina Logística-Mesopotámica S.A.(E.L.); Belgrano Cargas S.A.; Belgrano Cargas y Logística S.A.; Corredores Viales S.A.; Desarrollo del CapitalHumano Ferroviario S.A. con Participación Estatal Mayoritaria; Empresa Argentina de Navegación Aérea S.E.;Ferrocarriles Argentinos S.E.; Ferroexpreso Pampeano S.A.; Ferrosur Roca S.A.; Intercargo S.A.; Nuevo CentralArgentino S.A.; Operadora Ferroviaria S.E.; Austral Líneas Aéreas-Cielos del Sur S.A.; Aerohanding S.A.;Aerolineas Argentinas S.A.; Jet Paq S.A.; Optar S.A.
AMBITO DE FISCALIZACÓN
TRANSPORTE INTERIOR, OBRA PÙBLICA Y VIVIENDA PRODUCCIÓN Y TRABAJO TOTAL
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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SINDICATURA HORAS CANTIDADJURISDICCIONAL Ref. OBJETO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES INFORMES
SJ PyT INPI (*) Recursos Humanos - Relevamiento Legajos del Personal 1
SJ PyT SENASA
Recaudación Servicios Inspección - Examinar el control interno imperante en el circuito recaudatorio generado para aplicar y percibir las tasas por Servicios de Inspecciòn. 700 1
SJ PyT INTA
Propiedad Intelectual - Evaluar la gestión de los acuerdos con las empresas con miras a la protección de las tecnologías desarrolladas a través de la gestión de la propiedad intelectual, los derechos de obtentor, los derechos de autor y marcas. 700 1
SJ PyT MPTPrograma 111 MIL-Desarrollo del Plan de Educación para el Trabajo - Evaluar la gestión y el grado de avance en la instrumentación del programa. (ODS 8.6) 440 1
SJ PyT INTI
Compras y Contrataciones en los Centros de Investigación y Desarrollo - Evaluar los circuitos correspondientes a las adquisiciones de bienes y servicios realizados a través de los Centros de Invetigación y Desarrollo. (ODS 12 y "Value for Money")
390 1
SJ PyT INTI
Seguridad e Higiene en los Centros de Investigación y Desarrollo - Evaluar las condiciones de seguridad e higiene en el desarrollo de las tareas del personal del Centro de Investigación y Desarrollo. (ODS 8.8) 430 1
SJ PyT INPI
Compras y Contrataciones - Evaluar los circuitos correspondientes a las adquisiciones de bienes y servicios realizados en el Instituto Nacional. (ODS 12 y "Value for Money") 350 1
SJ PyT SGTyE
Compras y Contrataciones - Análisis de la gestión de compras y contrataciones significativas efectuadas por el ex Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social durante el período 2018. (ODS 12 y "Value for Money") 580 1
SJ PyT SGTyE (1)
Programa Proyectos Productivos Comunitarios - Evaluación conjunta con la Sindicatura Jurisdiccional ante el Ministerio de Desarrollo Social y Salud sobre la implementación y puesta en marcha del Programa Proyectos Productivos Comunitarios, el cual prevé la implementación de una prestación económica, de percepción periódica y duración determinada denominada Salario Social Complementario. 610 1
SJ PyT SRT
Prestaciones Dinerarias - Evaluar la gestión del Departamento de Control de Prestaciones Dinerarias respecto a la tramitación de denuncias y reclamos de trabajadores, como así también las actividades de fiscalización efectuadas a las Aseguradoras de Riesgos del Trabajo y/o Empleadores Autoasegurados, durante el período Julio/Diciembre 2018. (ODS 8.8) 600 1
SJ AMBIENTE
SEC. DE GOB. DE AMBIENTE Y DESARROLLO SUSTENTABLE
Fondo Nacional para el Enriquecimiento y la conservación de Bosques Nativos - Evaluar la gestión de la Secretaria de Gobierno de Ambiente y Desarrollo Sustentable en la administración del Fondo Nacional para el Enriquecimiento y la Conservación de los Bosques Nativos". El objeto mencionado se vincula con la promoción del uso sostenible de los ecosistemas terrestres, luchar contra la desertificación, detener e invertir la degradación de las tierras y frenar la pérdida de la diversidad biológicael. (ODS 15 y "Value for Money") 812 1
SJ AMBIENTEPARQUES
NACIONALES
Tarifario Institucional - Verificar la aplicación de la Res. RESFC-2018-532-APN-D#APNAC, que determina el tarifario institucional en cuanto a tarifas, criterios y rubros, por parte de la Dirección de Concesiones y la incorporación del tarifario institucional en la forma pertinente al Registro Nacional de Autorizaciones, Recaudaciones e Infracciones dentro de las Áreas Protegidas (Re.N.A.R.I.) 738 1
AUDITORIAS PLANIFICADAS Y SU VINCULACIÓN CON LOS ODS
PERIODO DE EJECUCIONORGANISMO DENOMINACIÓN
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SINDICATURA HORAS CANTIDADJURISDICCIONAL Ref. OBJETO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES INFORMES
SJ TRANSPORTE DNV (*)
Contratos de Rehabilitación y Mantenimiento CREMA - Evaluar los procedimientos implementados para el control de la ejecución del sistema de Contratos de Recuperación y Mantenimiento (CReMA) en el ámbito de la Dirección Nacional de Vialidad. (ODS 3.6, 9.1, 11.2 y "Value for Money") 920 1
SJ TRANSPORTE
CNRT
Licencia Nacional Habilitante - Analizar el procedimiento para el otorgamiento y control de la Licencia Nacional habilitante correspondiente a pasajeros, cargas generales, cargas peligrosas y de transporte ferroviario, por parte de la Comisión Nacional de Regulación del Transporte. (ODS 3.6 y 11.2) 800 1
SJ TRANSPORTE
CNRT
Operativos de fiscalización - Evaluar los controles y los procedimientos implementados con relación a los operativos de fiscalización, llevados a cabo por las Delegaciones Regionales de la Comisión Nacional de Regulación del Transporte. (ODS 3.6 y 11.2) 800 1
SJ TRANSPORTE ANAC
Fondo Infraestructura Seguridad Aeroportuaria - Analizar la constitución, integración y administración de los recursos del Fondo de Infraestructura de Seguridad Aeroportuaria creado por Decreto N° 1334/14, en el ámbito de la Administración Nacional de Aviación Civil. 816 1
SJ TURISMO
SECRETARIA DE GOBIERNO DE
TURISMO
Habilitación de Agencias de Viajes y Turismo - Evaluar los procedimientos de control implementados por la Secretaría de Gobierno de Turismo, en relación a la habilitación de las Agencias de Viajes y Turismo. Verificar la solvencia económica de las mismas, de acuerdo con la normativa legal vigente. Asimismo, evaluar las políticas encaminadas por parte de la citada Secretaría a los efectos de promover un turismo sostenible (ODS), con el objeto de incrementar la actividad turística a través de dichas agencias, considerando los criterios de economía, eficiencia y eficacia de dichas políticas (Value for Money). (ODS 8.9 y "Value Money") 980 1
SJ TURISMO INPROTUR
Gestión de Inventarios de Bienes de Consumo y Merchandising - Evaluar el sistema de control interno imperante en la gestión de los inventarios de los "Bienes de Consumo y Merchandising" del Instituto, respecto de su administración, depósito, resguardo y custodia. (ODS 8) 604 1
AUDITORIAS PLANIFICADAS Y SU VINCULACIÓN CON LOS ODS
ORGANISMO DENOMINACIÓN PERIODO DE EJECUCION
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SINDICATURA HORAS CANTIDADJURISDICCIONAL Ref. OBJETO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES INFORMES
SJ TRANSPORTE DNV (*)
Contratos de Rehabilitación y Mantenimiento CREMA - Evaluar los procedimientos implementados para el control de la ejecución del sistema de Contratos de Recuperación y Mantenimiento (CReMA) en el ámbito de la Dirección Nacional de Vialidad. (ODS 3.6, 9.1, 11.2 y "Value for Money") 920 1
SJ TRANSPORTE
CNRT
Licencia Nacional Habilitante - Analizar el procedimiento para el otorgamiento y control de la Licencia Nacional habilitante correspondiente a pasajeros, cargas generales, cargas peligrosas y de transporte ferroviario, por parte de la Comisión Nacional de Regulación del Transporte. (ODS 3.6 y 11.2) 800 1
SJ TRANSPORTE
CNRT
Operativos de fiscalización - Evaluar los controles y los procedimientos implementados con relación a los operativos de fiscalización, llevados a cabo por las Delegaciones Regionales de la Comisión Nacional de Regulación del Transporte. (ODS 3.6 y 11.2) 800 1
SJ TRANSPORTE ANAC
Fondo Infraestructura Seguridad Aeroportuaria - Analizar la constitución, integración y administración de los recursos del Fondo de Infraestructura de Seguridad Aeroportuaria creado por Decreto N° 1334/14, en el ámbito de la Administración Nacional de Aviación Civil. 816 1
SJ TURISMO
SECRETARIA DE GOBIERNO DE
TURISMO
Habilitación de Agencias de Viajes y Turismo - Evaluar los procedimientos de control implementados por la Secretaría de Gobierno de Turismo, en relación a la habilitación de las Agencias de Viajes y Turismo. Verificar la solvencia económica de las mismas, de acuerdo con la normativa legal vigente. Asimismo, evaluar las políticas encaminadas por parte de la citada Secretaría a los efectos de promover un turismo sostenible (ODS), con el objeto de incrementar la actividad turística a través de dichas agencias, considerando los criterios de economía, eficiencia y eficacia de dichas políticas (Value for Money). (ODS 8.9 y "Value Money") 980 1
SJ TURISMO INPROTUR
Gestión de Inventarios de Bienes de Consumo y Merchandising - Evaluar el sistema de control interno imperante en la gestión de los inventarios de los "Bienes de Consumo y Merchandising" del Instituto, respecto de su administración, depósito, resguardo y custodia. (ODS 8) 604 1
AUDITORIAS PLANIFICADAS Y SU VINCULACIÓN CON LOS ODS
ORGANISMO DENOMINACIÓN PERIODO DE EJECUCION
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SINDICATURA HORAS CANTIDADJURISDICCIONAL Ref. OBJETO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTALES INFORMES
SJ IOPyV MIOPyV (1)
Fondo Federal Solidario 1er Semestre 2018 - Evaluar la instrumentación del Fondo Federal Solidario, verificando la gestión llevada a cabo por la Unidad Ejecutora creada por Decreto N° 243/09 y la correspondencia de la información remitida por las Jurisdicciones con lo establecido en la normativa vigente, en el marco de lo dispuesto por el artículo 6 del citado Decreto. 420 1
SJ IOPyV MIOPyV
Secretaría de Infraestructura Urbana - La auditoría tiene por objeto la verificación de las acciones tendientes a promover, a nivel nacional, el desarrollo de ciudades y asentamientos humanos compactos, inclusivos, sustentables y resilientes. La misma se desarrollará dentro del esquema "Value for Money", es decir efctuando una revisión sistemática, independiente y objetiva sobre la operación del programa, enfocandose principalmente si la gestión se ha desempeñado en terminos de economía, eficiencia y eficacia en la aplicacion de los fondos públicos. Asimismo se analizarán los progresos en la aplicación de los ODS, en el programa, verificando los datos informados por la Secretaría fundamentalmente para cumplimentar con los objetivos 11 "Lograr que las ciudades y los asentamientos humanos sean inclusivos, seguros y resilientes" y 6 "Garantizar la disponibilidad de agua y su gestión sostenible y el saneamiento para todos" (ODS 6, 11 y "Value for Money")
680 1
SJ IOPyV MIOPyV
Ejecución Actos Electorales (conjunta UAI MYOPYV) - Con relación a la asignación de los recursos que la DINE determine, en el marco de la realización de los Actos Electorales para las elecciones Primarias, Abiertas y Obligatorias. Asimismo se evaluaran las transferencias de fondos otorgados y su rendición. 520 1
SJ IOPyV ORSEP
Relevamiento del estado del Plan de Acción de Emergencia (PADE) (conjunta UAI ORSEP) - Relevamiento del estado del Plan de Acción de Emergencia (PADE). Verificación del cumplimiento de las obligaciones contractuales por parte de las Concesionarias. 490 1
TOTAL AUDITORIAS 13.380 22(*) Proyectos Pendientes de finalización 2018.(1) Auditoría Contribuyente al Proyecto Transversal.
ORGANISMO DENOMINACIÓN PERIODO DE EJECUCION
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Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno 2018
Horas CantidadORGANISMO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Totales Informes
SJ PRODUCCIÓN Y TRABAJOSECRETARIA AGROINDUSTRIA 550 1SENASA 700 1INTA 700 1INV 360 1INIDEP 240 1INASE 220 1Secretaría de Gobierno de Trabajo y Empleo 450 1Superintendencia de Riesgos del Trabajo 310 1INPI 240 1INTI 265 1SEGEMAR 200 1Ministerio de Producción y Trabajo 450 1Total SJPyT 4.685 12
SJ AMBIENTEAmbiente 400 1Parques 400 1Total SJA 800 2
SJ TRANSPORTEMinisterio de Transporte 340 1Agencia Nacional de Seguridad Vial 300 1Junta de Investigaciones de Accidentes de Aviación Civil 260 1Administración Nacional de Aviación Civil 300 1Comisión Nacional de Regulación del Transporte 300 1Organismo Regulador del Sistema Nacional de Aeropuertos 260 1Dirección Nacional de Vialidad 340 1Total SJTRANSPORTE 2.100 7
PERIODO DE EJECUCION
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Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno 2018
SJ TURISMOSecretaría de Gobierno de Turismo 336 1Instituto Nacional de Promoción Turística 296 1Total SJTURISMO 632 2
SJ INTERIOR, OBRA PÚBLICA Y VIVIENDAMinisterio del Interior, Obras Públicas y Vivienda 440 1Dirección Nacional de Migraciones 230 1Registro Nacional de las Personas 230 1Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento 230 1Instituto Nacional del Agua 145 1Organismo Regulador de Seguridad de Presas 145 1Ente Regulador de Agua y Saneamiento 140 1Agencia de Planificación 140 1Tribunal de Tasaciones de la Nación 112 1Total SJIOPyV 1.812 9
TOTAL GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR PRODUCTIVO 10.029 32
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Informes de Supervisión UAI 2018
Horas CantidadORGANISMO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Totales Informes
SJ PRODUCCIÓN Y TRABAJOSECRETARIA AGROINDUSTRIA 100 1SENASA 100 1INTA 100 1INV 100 1INIDEP 100 1INASE 100 1Secretaría de Gobierno de Trabajo y Empleo 150 1Superintendencia de Riesgos del Trabajo 150 1INPI 150 1INTI 178 1SEGEMAR 150 1Ministerio de Producción y Trabajo 182 1Total SJPyT 1.560 12
SJ AMBIENTEAmbiente 220 1parques 220 1Total SJA 440 2
SJ TRANSPORTEMinisterio de Transporte 220 1Agencia Nacional de Seguridad Vial 125 1Junta de Investigaciones de Accidentes de Aviación Civil 150 1Administración Nacional de Aviación Civil 180 1Comisión Nacional de Regulación del Transporte 180 1Organismo Regulador del Sistema Nacional de Aeropuertos 125 1Dirección Nacional de Vialidad 220 1Total SJTRANSPORTE 1.200 7
SJ TURISMOSecretaría de Gobierno de Turismo 200 1Instituto Nacional de Promoción Turística 130 1Total SJTURISMO 330 2
PERIODO DE EJECUCION
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Informes de Supervisión UAI 2018
SJ INTERIOR, OBRA PÚBLICA Y VIVIENDAMinisterio del Interior, Obras Públicas y Vivienda 328 1Dirección Nacional de Migraciones 224 1Registro Nacional de las Personas 224 1Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento 224 1Instituto Nacional del Agua 170 1Organismo Regulador de Seguridad de Presas 162 1Ente Regulador de Agua y Saneamiento 162 1Agencia de Planificación 162 1Tribunal de Tasaciones de la Nación 132 1Total SJIOPyV 1.788 9
TOTAL GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR PRODUCTIVO 5.318 32
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Gerencia de Control del Sector Social
Plan Operativo Año 2019
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ÍNDICE
1 - INTRODUCCIÓN ....................................................................................... 3
2 - IDENTIFICACIÓN DE LA GERENCIA DE CONTROL SECTOR SOCIAL .. 4
3 - ÁMBITO DE COMPETENCIA DE LA GCSS .............................................. 6
4 - CAPITAL HUMANO ................................................................................. 10
5 - ACCIONES A DESARROLLAR DURANTE EL EJERCICIO 2019 ........... 12
6 - DESCRIPCIÓN DE LOS COMPONENTES DEL PLAN ........................... 17
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1 - INTRODUCCIÓN
La presente planificación considera los Lineamientos establecidos por el Síndico General de la Nación mediante el documento “Lineamientos para el Planeamiento SIGEN 2019”, emitido en diciembre del presente año. Dicho documento se complementa, por un lado, con los “Lineamientos para el Planeamiento UAI 2019”, definidos también por el Síndico General de la Nación, (estableciendo directrices para la formulación de los planes UAI, de manera que éstos respondan a una misma estrategia general de control y contribuyan a la eficacia del sistema SIGEN–UAI en su conjunto) y, por el otro, con el “Mapa de Riesgos 2018 del Sector Público Nacional” orientado a contribuir en la definición de la estrategia de control, tanto de la SIGEN como de las Unidades de Auditoría Interna. Asimismo, se destaca que en los citados Lineamientos se fijan nuevos objetivos estratégicos, los cuales deben ser atendidos en el marco del control interno ejercido por las Unidades de Auditoría Interna bajo la supervisión de la SIGEN. Durante el 2019 se procederá a fortalecer el concepto de auditorías basadas en riesgo, orientando éstas a la mitigación de estos mediante planes de mejora y acciones correctivas monitoreados desde los Comités de Control/Auditoría contribuyendo en todo momento, a la transparencia en la gestión y prevención de la corrupción. Con los antecedentes mencionados, el Planeamiento para el ejercicio 2019 se consolidó con la información elaborada por las Sindicaturas Jurisdiccionales y Comisiones Fiscalizadoras, la que será ingresada al Sistema de Planeamiento SIGEN (SISPE). Se incorporaron asimismo, las actividades centrales que se desarrollan desde la Gerencia.
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2 - IDENTIFICACIÓN DE LA GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR SOCIAL (GCSS)
La Gerencia de Control del Sector Social surge del dictado de la Resolución RES 157 /2018 del 14 de septiembre de 2018, norma que aprueba una nueva estructura orgánico-funcional. A continuación se exponen tanto la Responsabilidad Primaria como las Acciones y un diagrama de la estructura Organizativa de la Gerencia:
Responsabilidad Primaria:
Entender en la evaluación del sistema de control interno, en la supervisión y coordinación de la operatoria de las Unidades de Auditoría Interna, en la ejecución de las actividades de control de gestión y evaluación de programas de los organismos y entidades dependientes, y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes y/o fondos del Estado Nacional en el ámbito de las áreas temáticas de Educación, Cultura, Ciencia, Universidades, Salud, Desarrollo Social, Seguridad Social, INSSJP, Justicia y Seguridad.
Entender en la fiscalización de la administración y de todos los actos de los órganos societarios de las empresas, sociedades y entidades financieras y cualquier otra organización empresarial donde el Estado tenga participación accionaria, en los términos de la Ley N° 24.156 de Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público Nacional y las normativas aplicables a los organismos incluidos en el art. 8° de la citada Ley.
Acciones:
1. Efectuar la planificación, coordinación y supervisión de las tareas de control, efectuando el seguimiento de las actividades o acciones que implementen las jurisdicciones y organismos dependientes, considerando la evaluación de impactos de las políticas públicas y el cumplimiento de los objetivos fijados.
2. Coordinar y supervisar las tareas relacionadas con la evaluación de los Sistemas de Gestión y de Control Interno de las jurisdicciones y organismos dependientes, de las empresas y sociedades incluidas en su ámbito de control, a fin de detectar posibles desvíos y elaborar las pertinentes recomendaciones elevándolas a la Secretaría de Supervisión de Control Interno.
3. Informar a la Secretaría de Supervisión de Control Interno y al Síndico General de la Nación en aquellos actos que hubiesen acarreado o se estime puedan acarrear significativos perjuicios para el patrimonio público, generando el proyecto de recomendación respectivo.
4. Participar en los Comités de Auditoría y de Control cuando corresponda.
5. Coordinar y supervisar la labor de las Sindicaturas Jurisdiccionales pertenecientes a su ámbito de actuación y el cumplimiento oportuno del Plan Anual.
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6. Coordinar y supervisar las tareas atinentes a los Síndicos y Comisiones Fiscalizadoras en las empresas, sociedades y fondos fiduciarios bajo su ámbito de control, así como el cumplimiento del plan anual.
7. Realizar los controles de los fondos fiduciarios existentes en su ámbito de control.
8. Coordinar y supervisar la operatoria de las Unidades de Auditoría Interna como así también analizar y proponer la aprobación de los planes de auditoría de las Unidades de Auditoría Interna.
9. Elaborar los informes correspondientes a la Cuenta de Inversión.
10. Participar en el asesoramiento a las autoridades responsables de la gestión, en el ámbito de los Ministerios, incluidos sus organismos dependientes y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes y/o fondos del Estado Nacional, así como a los responsables de la gestión, en el ámbito de empresas, sociedades, entidades financieras y los fondos fiduciarios integrados total o mayoritariamente con bienes o fondos del Estado Nacional, bajo su ámbito de competencia.
11. Entender en la elaboración de los distintos tipos de informes, en el ámbito de su competencia, a través de las Sindicaturas Jurisdiccionales a su cargo y de las Comisiones Fiscalizadoras y Síndicos en empresas y sociedades.
12. Proponer a la Secretaría de Supervisión de Control Interno, los profesionales para integrar las Comisiones Fiscalizadoras.
Estructura Organizativa de la Gerencia de Control del Sector Social:
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3 - ÁMBITO DE COMPETENCIA DE LA GCSS
A continuación se exponen las jurisdicciones/organismos y empresas que esta Gerencia tiene bajo su órbita de control:
Organismos del Sector Social:
JURISDICCIÓN Jurisdicción/Organismo
Salud y Desarrollo Social
Ministerio de Salud y Desarrollo Social
Secretaría de Gobierno de Salud
Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES)
Consejo Nacional de Coordinación de Políticas Sociales
Instituto Nacional de las Mujeres
Administración Nacional de Laboratorios e Institutos de Salud "Dr. Carlos G.Malbrán"
Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica
Agencia Nacional de Laboratorios Públicos
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JURISDICCIÓN Jurisdicción/Organismo
Colonia Nacional “Dr. Manuel A. Montes de Oca”
Hospital Nacional "Prof. Alejandro A. Posadas"
Hospital Nacional “Dr. Baldomero Sommer”
Hospital Nacional en Red Especializado en Salud Mental y Adicciones “Lic. Laura Bonaparte” - Ex CENARESO Instituto Nacional Central Único Coordinador de Ablación e Implante Instituto Nacional de Rehabilitación Psicofísica del Sur "Dr. Juan Otimio Tesone" Instituto Nacional del Cáncer
Superintendencia de Servicios de Salud
Educación, Cultura y Ciencia y Tecnología
Ministerio de Educación, Cultura, Ciencia y Tecnología
Secretaría de Gobierno de Cultura
Secretaría de Gobierno de Ciencia y Técnica
Comisión Nacional de Evaluación y Acreditación Universitaria
Fundación Miguel Lillo
Biblioteca Nacional "Dr. Mariano Moreno"
Fondo Nacional de las Artes
Instituto Nacional de Cine y Artes Audiovisuales
Instituto Nacional de la Música
Instituto Nacional del Teatro
Teatro Nacional Cervantes
Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET)
Comisión Nacional de Actividades Espaciales
Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados (INSSJP)
Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados
Universidades Nacionales
Universidad Nacional Arturo Jauretche
Universidad Nacional de Avellaneda
Universidad Nacional de Buenos Aires (UBA)
Universidad Nacional de Catamarca
Universidad Nacional de Chilecito
Universidad Nacional de Comechingones
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JURISDICCIÓN Jurisdicción/Organismo
Universidad Nacional de Córdoba
Universidad Nacional de Cuyo
Universidad Nacional de Entre Ríos
Universidad Nacional de Formosa
Universidad Nacional de General Sarmiento
Universidad Nacional de Guillermo Brown
Universidad Nacional de Hurlingham
Universidad Nacional de José Clemente Paz
Universidad Nacional de Jujuy
Universidad Nacional de La Matanza
Universidad Nacional de La Pampa
Universidad Nacional de la Patagonia Austral
Universidad Nacional de la Patagonia San Juan Bosco
Universidad Nacional de La Plata
Universidad Nacional de La Rioja
Universidad Nacional de Lanús
Universidad Nacional de las Artes
Universidad Nacional de Lomas Zamora
Universidad Nacional de Luján
Universidad Nacional de Mar del Plata
Universidad Nacional de Misiones
Universidad Nacional de Moreno
Universidad Nacional de Quilmes
Universidad Nacional de Rafaela
Universidad Nacional de Río Cuarto
Universidad Nacional de Río Negro
Universidad Nacional de Rosario
Universidad Nacional de Salta
Universidad Nacional de San Antonio de Areco
Universidad Nacional de San Juan
Universidad Nacional de San Luis
Universidad Nacional de San Martín
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JURISDICCIÓN Jurisdicción/Organismo
Universidad Nacional de Santiago del Estero
Universidad Nacional de Tierra del Fuego, Antártida e Islas del Atlántico Sur
Universidad Nacional de Tres de Febrero
Universidad Nacional de Tucumán
Universidad Nacional de Villa María
Universidad Nacional de Villa Mercedes
Universidad Nacional del Alto Uruguay
Universidad Nacional del Centro de la Provincia de Buenos Aires
Universidad Nacional del Chaco Austral
Universidad Nacional del Comahue
Universidad Nacional del Litoral
Universidad Nacional del Nordeste
Universidad Nacional del Noroeste de la Provincia de Buenos Aires
Universidad Nacional del Oeste
Universidad Nacional del Sur
Universidad Nacional Raúl Scalabrini Ortiz
Universidad Nacional Tecnológica Nacional
Universidad Pedagógica Nacional
Justicia
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos
Instituto Nacional de Asuntos Indígenas (INAIS)
Servicio Penitenciario Federal
Centro Internacional para la Promoción de los Derechos Humanos
Procuración del Tesoro de la Nación Instituto Nacional de Lucha contra la Discriminación, la Xenofobia y el Racismo (INADI)
Agencia Nacional de Materiales Controlados
Seguridad
Ministerio de Seguridad Prefectura Naval Argentina
Policía de Seguridad Aeroportuaria
Gendarmería Nacional
Policía Federal Argentina
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JURISDICCIÓN Jurisdicción/Organismo
Caja de Retiro, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal
ANSES Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES)
Empresas y Entidades del Sector Social
JURISDICCIÓN Empresa/Entidad
Salud y Desarrollo Social Lotería Nacional S.E.
Educación, Cultura y Ciencia y Tecnología
EDUC.AR S.E.
Vehículo Espacial Nueva Generación S.A. (VENG)
Universidades Nacionales
EUDEBA S.E.M LT10 Radio Universidad Nacional del Litoral S.A.
Parque Tecnológico del Litoral Centro S.A.P.E.M.
Servicio de Radio y Televisión de la Universidad Nacional de Córdoba S.A. (SRT) Aceleradora del Litoral
UBATEC S.A.
ANSES
Banco Macro S.A. (Fondo de Garantía) Consultatio S.A. (Fondo de Garantía) Consultatio S.A.U. (Fondo de Garantía) EDENOR S.A. (Fondo de Garantía) EMDERSA S.A. (Fondo de Garantía) Gas Natural BAN S.A. (Fondo de Garantía) MIRGOR S.A. (Fondo de Garantía) San Miguel S.A. (Fondo de Garantía) TERNIUM Argentina S.A. (Ex SIDERAR) (Fondo de Garantía) TRANSENER S.A. (Fondo de Garantía) Transportadora de Gas del SUR S.A. (Fondo de Garantía) Distribuidora de Gas Cuyana S.A. (Fondo de Garantía) ENEL Generación Constanera S.A. (ex ENDESA COSTANERA S.A.) (Fondo de Garantía)
4 - CAPITAL HUMANO
A continuación se expone, al 1º de diciembre de 2018, por cada Sindicatura Jurisdiccional la cantidad de Organismos bajo su competencia, las UAI en funcionamiento y, los agentes que cumplen funciones en cada una de ellas, y, en el caso de las Empresas/Entidades, la cantidad de agentes que integran las Comisiones Fiscalizadoras de cada una, pudiendo cada agente formar parte de una o más Comisiones Fiscalizadoras:
Coordinación General de Organismos del Sector Social:
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
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Sindicatura Jurisdiccional Cantidad Agentes
Sigen Cantidad de Organismos
Cantidad de Uai’s
ANSES 7 1 1 Educación, Cultura y Ciencia y Tecnología 16 13 13 INSSJP 10 1 1 Justicia 8 7 3 Salud y Desarrollo Social 16 16 13 Seguridad 6 6 2 Universidades Nacionales 19 56 48 TOTAL 82 100 81
Coordinación General de Empresas y Entidades del Sector Social
EMPRESA SUPLENTE TITULAR Total BANCO MACRO 1 1 2
CONSULTATIO S.A 1 1 2
CONSULTATIO S.A.U 1 1 2
DISTRIB. GAS CUYANA S.A 1 1 2
EDENOR S.A
1 1
EDUC.AR.S.E 2 3 5
EMDERSA S.A 1 1 2 ENEL GENERACION COSTANERA ex ENDESA COSTANERA 1 1 2
EUDEBA S.E.M 3 3 6 GAS NATURAL BAN S.A 1 1 2
LOTERIA NACIONAL S.E 3 3 6
LT10 RADIO U. NAC DEL LITORAL S.A 3 3 6
MIRGOR S.A 1 1 2
PARQUE TECNOLOGICO LIT SAPEM 1 1 2
SAN MIGUEL S.A 1 1 2 SERVICIO DE RADIO Y TELEVISIÓN DE LA. UNIVERSIDAD NACIONAL DE CORDOBA 3 3 6 TERNIUM ARG. S.A 1 1 2 TRANS. GAS DEL SUR S.A 1 1 2
TRANSENER S.A 1 1 2
UBATEC S.A 1 1 2
VENG S.A 3 3 6
Total 31 33 64
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Asimismo, se presenta una síntesis de la información relativa a la dotación de personal6 por cada área de la Gerencia, según el tipo de tarea que los agentes desarrollan:
Área
Distribución por: Total
General Tareas
Administrativas
Tareas de Supervisión
y Control Gerencia de Control del Sector Social 3 9 12 ANSES 2 5 7 Educación, Cultura y Ciencia y Tecnología 3 13 16 INSSJP 2 8 10 Justicia 2 6 8 Salud y Desarrollo Social 2 14 16 Seguridad 1 5 6 Universidades Nacionales 1 18 19 Empresas 7 - 7 7 TOTAL 16 85 101 5 - ACCIONES A DESARROLLAR DURANTE EL EJERCICIO 2019
El presente Plan Operativo se ordena según los Lineamientos del Síndico General de la Nación y las Acciones y Responsabilidades de la Gerencia, en el marco de la Visión y Misión de la Organización. Por ende se han receptado las siguientes líneas de acción propias de la actividad de la Gerencia, a saber:
- Promover la formulación de políticas, planes, programas, estrategias y herramientas para la innovación y el desarrollo del sistema de control interno, con énfasis en su función preventiva y de apoyo al proceso de toma de decisiones, tendientes al cumplimiento de la misión, objetivos y metas institucionales.
- Centrar las actividades en la supervisión de la planificación y ejecución de los PATs y en el seguimiento y monitoreo de los indicadores de gestión de los Entes del Sector Público Nacional,
- Continuar trabajando bajo el concepto de auditorías basadas en riesgo, orientadas a su mitigación mediante planes de mejora monitoreados desde los Comités de Control/Auditoría, generando un valor agregado en los Entes y optimizando los recursos y la integridad así como la transparencia en la gestión.
- Tener en cuenta para la formulación de las acciones, y específicamente para la identificación de los proyectos de auditoría, los Objetivos definidos en el Plan de Gobierno y los Objetivos de Desarrollo Sostenible.
6 Agentes con situaciones especiales:
- Beneficio Previsional en trámite: 1 - Licencia Largo Tratamiento: 2 - Otras Licencias Especiales: 1 - Teletrabajo: 1
7 Total de agentes que dependen administrativamente de la Gerencia.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
13
A continuación se expone una síntesis gráfica de las principales responsabilidades de la GCSS:
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
14
Seguidamente se describen las principales acciones de la Gerencia previstas para el año 2019:
Acciones de carácter general: - Continuar con la difusión de las Normas Generales de Control Interno a través
de Reuniones Técnicas (la Gerencia con la participación de sus Sindicaturas Jurisdiccionales realizará reuniones técnicas con funcionarios con la finalidad de difundir las herramientas de la Resolución Nº 36/2011 SGN).
- Contribuir con la implementación de buenas prácticas ambientales dentro del ámbito de la SIGEN, con el fin de constituirnos como edificio modelo y generando herramientas que permitan replicar el modelo en otros organismos de gobierno.
- Contribuir a maximizar el logro de los objetivos de gobierno a través del Mapa de Riesgos del Sector Público Nacional, mediante una lectura comparada de los riesgos identificados que ayude al sistema SIGEN-UAI a determinar prioridades y optimizar la asignación de sus recursos, priorizando la supervisión de los controles de los procesos/materias del SPN en su conjunto, según grados de exposición relativa al riesgo.
Promover el fortalecimiento de la figura del Comité de Control/Auditoría: - La Gerencia, con la participación de sus Sindicaturas
Jurisdiccionales/Comisiones Fiscalizadoras, difundirá el instituto del Comité de Control/Auditoría a través de las reuniones técnicas que lleve adelante con funcionarios de su órbita de control.
- Se trabajará en pos de la constitución del Comité de Control/Auditoría en aquellos entes que aún no cuenten con esa herramienta.
Actividades de Evaluación, Control y Asesoramiento
Actividades de Supervisión y Coordinación Otras Actividades
PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA GERENCIA
Elaboración del Informe de Evaluación del Sistema de Control Interno
Informes Resolución Nº 36/11 SGN – Plan Compromiso de Mejora del C. I.
Comité de Control / Comité de Auditoria
Informes de Auditoría, Control y Asesoramiento
Análisis y aprobación de planes UAI
Supervisión de la ejecución de los planes anuales de las UAI.
Aprobación de Estructuras UAI
Intervención en la Selección de los Auditores Internos
Intervención en los trámites de consolidación de la deuda
pública
Análisis de Denuncias
Oficios Judiciales
Atención al Ciudadano Elaboración del Informe de
Situación Empresaria
Informes del Síndico sobre Estados Contables
Participar en tareas que resulten de los Convenios que
se suscriban con distintos actores de la Gestión de
Gobierno
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
15
- Se impulsará la realización de dos reuniones anuales de Comité de Control en cumplimiento de la normativa vigente.
- Se fomentará la Adopción de Planes de Compromiso de Mejora en el marco de la Resolución Nº 36/2011 SGN y el seguimiento de las acciones comprometidas en los planes formalizados.
Profundizar la Supervisión del Sistema del Control Interno:
Se continuará, por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales o Comisiones Fiscalizadoras según sus competencias, con las tareas de Supervisión del Sistema del Control Interno, conforme lo prescripto por la Ley Nº 24.156, intensificando las mismas a través de las siguientes acciones: - Promover la interacción permanente entre las Sindicaturas Jurisdiccionales y
las Comisiones Fiscalizadoras a los fines de tomar oportuno conocimiento de las cuestiones relevantes que excedan el ámbito societario.
- Continuar con la emisión de los reportes mensuales que permitan identificar riesgos dentro de cada Organización.
- Seguimiento permanente de la labor de cada UAI y notificación oportuna a las Unidades de Auditoría Interna y Autoridades Superiores ante la detección de desvíos significativos cualitativos (informes y/o papeles de trabajo que se aparten manifiestamente de la normativa que sobre el particular emite SIGEN) o cuantitativos (postergación en la ejecución de proyectos sobre procesos/programas/áreas con alto riesgo para la gestión) en la ejecución del planeamiento al 30/06/2019 y/o que puedan surgir de las tareas de supervisión permanente efectuada.
- Participación en el proceso de supervisión y aprobación del Plan UAI. - Informes de supervisión y/o situación empresaria: Supervisión de las tareas de
las Unidades de Auditoría Interna, efectuando un seguimiento a partir de los resultados de los informes de Supervisión UAI. Se procederá a emitir el Informe de Supervisión UAI anual que contemplará la revisión del cumplimiento por parte de las Unidades de Auditoría Interna de los Objetivos Estratégicos descriptos en los Lineamientos para el Planeamiento UAI 2019
- Emisión de los Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno de los distintos Organismos y Jurisdicciones.
- Emisión de los Informes de Situación Empresaria de las Empresas. - Emisión de los Informes del Síndico sobre Estados Contables (anuales y/o
trimestrales).
- Realización de Proyectos de Auditoría por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales o en forma conjunta con las Unidades de Auditoría Interna atendiendo principalmente los programas que contribuyan a alcanzar alguna de las líneas de acción que integran los Objetivos de Desarrollo Sostenible, incorporando en su programación procedimientos que permitan identificar la información necesaria para poder aplicar criterios de value for money (evaluación de la eficiencia, eficacia y economía) y en su caso poder arribar a conclusiones objetivas al respecto.
- Asimismo, y en caso de corresponder, se identificarán y evaluarán las acciones posibles vinculadas con Grandes proyectos de inversión y Participación Público Privada.
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
16
Propiciar la adecuación de las capacidades operativas de las UAI respecto
de su universo de control: - Las Sindicaturas Jurisdiccionales deberán intervenir en la revisión periódica de
la estructuras UAI, en función de las modificaciones en las Unidades Organizacionales, incluyendo la revisión de los perfiles de los puestos de las dotaciones UAI.
- La Gerencia intervendrá en el proceso de selección para cubrir el cargo de Auditor Interno Titular de las Unidades de Auditoría Interna para su aprobación final por parte del Síndico General de la Nación.
- Las Sindicaturas Jurisdiccionales intervendrán el proceso de selección para cubrir cargos integrar la dotación de las Unidades de Auditoría Interna.
Administrar los Riesgos: - Propiciar que los Entes utilicen el análisis de riesgo como elemento para la
toma de decisiones. - Recabar, por parte de las Sindicaturas Jurisdiccionales/Comisiones
Fiscalizadoras, la información surgida de los relevamientos de los procesos y análisis de riesgos efectuados por los organismos, los que serán aportados como insumos para la elaboración de la Matriz de Riesgos SIGEN.
Participar en la Gestión de la Red Federal de Control Público:
- Orientar la acción hacia el mejor aprovechamiento y desarrollo de las capacidades de los Organismos de Control Local (OCL).
- Coordinar con los responsables de Programas, Unidades de Auditoría Interna y Sindicaturas Jurisdiccionales las necesidades relativas a los controles a realizar por la Red Federal.
- Colaborar en la planificación de las actividades de la Red Federal y en el seguimiento de su ejecución.
Llevar adelante Actividades enmarcadas en Otras Competencias de la SIGEN:
- Atender las denuncias ingresadas al Organismo ya sea por la Oficina Anticorrupción como por particulares, así como los requerimientos del Poder Judicial y de otros órganos y, del Ciudadano en General.
- Efectuar la supervisión del control de la Cuenta de Inversión de cada Jurisdicción y/o Entidad.
- Intervenir en el proceso de Consolidación de Deuda Pública. - Participar, en el marco de las competencias de la Gerencia, en la realización de
tareas que resulten de los Convenios suscriptos con distintos actores de la Gestión de Gobierno.
En lo que respecta a los objetivos de organización de la Gerencia, se prevén líneas estratégicas a implementar, para un mejor desarrollo de las actividades de control, a partir del fortalecimiento del capital humano, como ser:
- Gestionar el refuerzo de los equipos de trabajo de las Sindicaturas Jurisdiccionales, a fin de alcanzar dotaciones que sean cualitativa y
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
17
cuantitativamente acordes con la demanda de actividades de control por desarrollar.
- Propiciar la mejora continua del ambiente de trabajo. - Afianzar y mantener actualizado el conocimiento de las actividades sustantivas
de las Jurisdicciones y Entidades sujetas a control, de los marcos regulatorios vigentes, de las políticas públicas – generales y particulares- y de los planes y programas asociados.
- Incentivar al personal de la Gerencia a la asistencia a cursos de capacitación y formación definidos para el Plan de Carrera, y en especial en lo relativo a aspectos vinculados a las especificidades propias de las áreas del ámbito de control asignado.
- Consolidar la atmósfera de confianza mutua en que se desarrolla la interacción con las Unidades de Auditoría Interna, y el nivel alcanzado en materia de coordinación técnica y de supervisión de su labor.
En el Cuadro N°3, anexo a este documento, se cuantifican las principales actividades/informes planificados por esta Gerencia de Control del Sector Social para el año 2019.
7 - DESCRIPCIÓN DE LOS COMPONENTES DEL PLAN
En los Cuadros anexos se expone el detalle de los componentes del presente Plan 2019 de la Gerencia de Control del Sector Social, por Sindicatura Jurisdiccional y Comisión Fiscalizadora, con detalle de productos finales y horas comprometidas. A ese efecto se organizan las labores tomando un total de 245 días hábiles y de 1.960 horas totales por agente, y se presentan las actividades según el Clasificador de Actividades SIGEN. Asimismo, se incorporan copias de los Lineamientos del Sr. Síndico General. Detalle de Cuadros y Anexos:
- Cuadro 1: Volumen de Productos y Distribución de Horas de las
Sindicaturas Jurisdiccionales de la GCSS Año 2019.
- Cuadro 2: Volumen de Productos y Distribución de Horas de las
Comisiones Fiscalizadoras de la GCSS Año 2019.
- Cuadro 3: Principales Productos Planificados GCSS Año 2019.
- Cuadro 4: Distribución de horas por grandes rubros.
- Cuadro 5: Detalle de Proyectos de Control y Asesoramiento.
- Cuadro 6: Detalle de IESCI.
- Cuadro 7: Detalle de Informes de Supervisión UAI.
- Cuadro 8: Detalle de las reuniones de Comité de control.
- Cuadro 9: Detalle de Cuenta de Inversión.
- Cuadro 10: Detalle de Informes Resol N° 36.
- Cuadro 11: Auditorías Solicitadas a la Gerencia de Actividades Extra
Programáticas.
Planeami ento Ejercicio 201 9 - Ger encia de C ont rol d el Secto r Social
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
18
CUADRO 1: VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORAS DE LAS SINDICATURAS JURISDICCIONALES DE LA GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR SOCIAL AÑO 2019
SALU
D Y
D
ESAR
RO
LLO
SO
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L
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IÓN
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ULT
UR
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ANSE
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UN
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SID
ADES
N
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NAL
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GER
ENC
IA
TOTA
LES
ACTIVIDAD
TIPO
NIVEL I
NIVEL II
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HO
RAS
PRO
DU
CTO
S
HORA
S
PRO
DUCT
OS
CONDUCCIÓN PLANEAMIENTO SIGEN ELABORACIÓN DEL PLAN SIGEN 158 1 130 1 440 1 41 1 70 1 96 1 52 1 73 - 1.060 7 PLANEAMIENTO SIGEN SEGUIMIENTO DEL PLAN SIGEN 166 - 400 - 120 - 24 - 50 - 100 - 132 12 291 - 1.283 12
TOTAL CONDUCCIÓN 324 1 530 1 560 1 65 1 120 1 196 1 184 13 364 - 2.343 19 GESTIÓN
SUP. GRAL. SIST. C. I.
ELABORACIÓN IESGyCI ELABORACIÓN DEL INFORME 3.700 13 5.750 13 800 1 2.450 4 2.600 6 800 1 4.000 16 1.981 - 22.081 54 EMISIÓN STO. INF. Y RECOMEND. S. C. I.
RESOLUCIÓN Nº 36/11 SGN - - 20 2 - - - - - - - - 320 8 - - 340 10 SEGUIMIENTO RECOM. S. C. I. 100 - 130 - 280 - 210 - 150 - 130 - 180 - - - 1.180 0 ADMINISTRACIÓN SISAC 1.076 - 1.230 - 800 - 530 - 410 - 622 - 1.180 - - - 5.848 0
DENUNCIAS REQUERIM. P. JUDICIAL Y OTROS ANÁLISIS DE DENUNCIAS 193 8 180 - 40 1 55 1 100 2 240 4 320 - 1.320 - 2.448 16 ATENCIÓN REQUERIM. P. JUD. OTROS 174 4 250 - 40 1 55 2 100 2 240 4 106 - 1.320 - 2.285 13
OTRAS ACTIVIDADES SUPERVISIÓN S. C. I.
COMITÉ DE CONTROL 1.057 24 1.050 18 150 2 550 12 250 4 150 2 1.000 10 1.981 - 6.188 72 CIRCULARES E INSTRUCTIVOS SIGEN 70 - 108 - 100 - 38 - 20 - 40 - 150 - - - 526 0 CUENTA DE INVERSIÓN 775 15 500 13 150 1 103 7 230 6 40 1 160 - - - 1.958 43 TAREAS DE CIERRE 90 - 100 - 160 - 43 7 30 - 30 - 80 - - -
OTRAS TAREAS DE SUP. S. C. I. 288 12 280 12 100 12 215 12 200 12 95 12 300 12 - - 1.478 84
SUP. Y COORDINACIÓN UAI
ANÁLISIS Y APROBACIÓN PLAN UAI 1.325 13 1.030 13 480 1 278 3 250 2 200 - 2.350 50 1.803 - 7.716 82 SUPERVISIÓN EJECUCION PLAN UAI 1.100 13 1.100 13 480 1 350 3 300 2 200 1 1.600 16 1.803 - 6.933 49 SUPERVISIÓN TRABAJOS UAI 2.748 - 2.834 - 2.220 - 729 - 800 - 800 - 8.745 - - - 18.876 0 COORD. PROYECTOS HORIZ. Y T. 297 - 230 - 20 - 100 1 - - 50 - - - - - 697 1
CONTROL Y ASES. CONTROLES CONTROLES PROCESO/IMPACTO 2.035 3 800 2 2.400 2 482 1 800 1 1.303 2 1.700 2 126 - 9.646 13 RED FEDERAL DE CONTROL PÚBLICO 782 - 1.000 - - - - - - - - - - - 32 - 1.814 0
OTRAS COMP. CONSOLIDACIÓN DEUDA PÚBLICA CONSOLIDACIÓN DEUDA PÚBLICA 510 1 103 - 228 8 2.667 300 440 20 226 8 625 25 - - 4.799 362 TOTAL GESTIÓN 16.320 106 16.695 86 8.448 30 8.855 353 6.680 57 5.166 35 22.816 139 10.366 - 94.813 799
ADMINISTRACIÓN Y A. T. APOYO ADMINISTRATIVO APOYO ADMINISTRATIVO 3.206 - 4.968 - 2.600 - 1.660 - 800 - 1.580 - 1.620 - 3.590 - 20.024 0 TOTAL ADMINISTRACIÓN Y ASISTENCIA TÉCNICA 3.206 - 4.968 - 2.600 - 1.660 - 800 - 1.580 - 1.620 - 3.590 - 20.024 0ACTIVIDADES Y PROYECTOS NO PLANIFICADOS HORAS PARA IMPREVISTOS 5.548 - 4.303 - 2.902 - 2.700 - 2.000 - 2.298 - 6.160 - 5.880 - 31.791 0 TOTAL ACTIVIDADES Y PROYECTOS NO PLANIFICADOS 5.548 - 4.303 - 2.902 - 2.700 - 2.000 - 2.298 - 6.160 - 5.880 - 31.791 0TOTAL DE HORAS Y PRODUCTOS PARA TAREAS Y PROYECTOS 25.398 107 26.496 87 14.510 31 13.280 354 9.600 58 9.240 36 30.780 152 20.200 - 148.971 818 HORAS NO ASIGNABLES A ACTIVIDADES
ASISTENCIA A CURSOS CAPACITACIÓN
960
-
1.024
-
600
-
480
-
480
-
360
-
1.140
-
720
-
5.764
0
LICENCIAS DEL PERSONAL 4.420 - 3.840 - 4.000 - 1.920 - 1.680 - 2.160 - 5.320 - 2.600 - 25.940 0
TOTAL HORAS NO ASIGNABLES A ACTIVIDADES 5.380 0 4.864 0 4.600 0 2.400 0 2.160 0 2.520 0 6.460 0 3.320 0 31.704 0
TOTAL HORAS Y PRODUCTOS SINDICATURA JURISDICCIONAL 30.778 107 31.360 87 19.110 31 15.680 354 11.760 58 11.760 36 37.240 152 23.520 0
TOTAL HORAS SINDICATURAS JURISDICIONALES 180.675
Planeami ento Ejercicio 201 9 - Ger encia de C ont rol d el Secto r Social
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
19
CUADRO 2: VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORAS DE LAS EMPRESAS DE LA GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR SOCIAL AÑO 2019
EMPRESA Costanera SA) MIRGOR SRT SAN MIGUEL TRANSENER UBATEC LT10
ACTIVIDAD
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACIÓ
N EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
Informe de Situación Empresaria (Informe)
80
junio a septiembre
1
80
junio a septiembre
1
180
junio a septiembre
1
20
junio a septiembre
1
20
junio a septiembre
1
60
junio a septiembre
1
100
junio a septiembre
1
Informe de los Síndicos Estados Contables. Anual (informe)
80
Enero a Diciembre
1
80
Enero a Diciembre
1
180
Enero a Diciembre
1
20
Enero a Diciembre
1
20
Enero a Diciembre
1
40
Enero a Diciembre
1
80
Enero a Diciembre
1
Informe de los Síndicos Estados Contables. Trimestrales. (informe)
120
Enero a Diciembre
4
120
Enero a Diciembre
4
0
Enero a Diciembre
3
60
Enero a Diciembre
3
60
Enero a Diciembre
3
0
Enero a Diciembre
3
Enero a Diciembre
3
Información Tareas de Cierre (memorando)
0
Enero
0
0
Enero
0
80
Enero
1
Enero
Enero
10
Enero
1
60
Enero
1
Información Cuenta de Inversión (Informe)
0
Abril a Mayo
0
0
Abril a Mayo
0
180
Abril a Mayo
1
Abril a Mayo
Abril a Mayo
0
Abril a Mayo
1
60
Abril a Mayo
1
Intervención Bonos de Consolidación
0 Enero a
Diciembre
0 Enero a
Diciembre
80 Enero a
Diciembre
Enero a Diciembre
Enero a Diciembre
0
Enero a Diciembre
50
Enero a Diciembre
Actividades de Fiscalización 280 Enero a
Diciembre
280 Enero a Diciembre
390 Enero a
Diciembre
100 Enero a Diciembre
100
Enero a Diciembre
170
Enero a Diciembre
300
Enero a Diciembre
Requerimientos de Terceros 0 Enero a
Diciembre
0 Enero a Diciembre
80 Enero a
Diciembre Enero a
Diciembre Enero a
Diciembre
20Enero a Diciembre
30
Enero a Diciembre
Planeamiento UAI ejercicio próximo
0 Octubre a
Diciembre
0
0 Octubre a
Diciembre
0
160 Octubre a
Diciembre
1
Octubre a Diciembre
Octubre a Diciembre
0
Octubre a Diciembre
1
80
Octubre a Diciembre
1
Totales 560 6 560 6 1330 8 200 5 200 5 300 8 760 8* Empresa en liquidación - estimación a marzo 2019
R Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
20
EMPRESA EMDERSA EDENOR VENG S.A TGS S.A CONSULTATIO/CONSULTATIO SAU EDUC.AR MACRO
ACTIVIDAD
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
Informe de Situación Empresaria (Informe)
16
junio a septiembre
1
32
junio a septiembre
1
88
junio a septiembre
1
80
junio a septiembre
1
40
junio a septiembre
1
200
junio a septiembre
1
36
junio a septiembre
1
Informe de los Síndicos Estados Contables. Anual (informe)
30
Enero a Diciembre
1
36
Enero a Diciembre
1
88
Enero a Diciembre
1
120
Enero a Diciembre
1
50
Enero a Diciembre
1
100
Enero a Diciembre
1
30
Enero a Diciembre
1
Informe de los Síndicos Estados Contables. Trimestrales. (informe)
60
Enero a Diciembre
1
52
Enero a Diciembre
1
0
Enero a Diciembre
3
120
Enero a Diciembre
3
50
Enero a Diciembre
3
0
Enero a Diciembre
3
60
Enero a Diciembre
3
Información Tareas de Cierre (memorando)
0
Enero
0
Enero
24
Enero
1
N/A
N/A
N/A
N/A
Enero
40
Enero
1
Enero
1
Información Cuenta de Inversión (Informe)
0
Abril a Mayo
0
Abril a Mayo
40
Abril a Mayo
1
N/A
N/A
N/A
N/A
Abril a Mayo
100
Abril a Mayo
1
Abril a Mayo
1
Intervención Bonos de Consolidación
0
Enero a Diciembre
0
Enero a Diciembre
0 Enero a
Diciembre
N/A
N/A
N/A
N/A
Enero a Diciembre
0
Enero a Diciembre
Enero a Diciembre
Actividades de Fiscalización
54
Enero a Diciembre
200
Enero a Diciembre
1400 Enero a
Diciembre
240 Enero a Diciembre
50
Enero a Diciembre
860
Enero a Diciembre
124
Enero a Diciembre
Requerimientos de Terceros
0
Enero a Diciembre
0
Enero a Diciembre
40 Enero a
Diciembre
40 Enero a Diciembre
10
Enero a Diciembre
20
Enero a Diciembre
Enero a Diciembre
Planeamiento UAI ejercicio próximo
0
Octubre a Diciembre
0
Octubre a Diciembre
80 Octubre a
Diciembre
1
N/A
N/A
N/A
N/A
Octubre a Diciembre
160
Octubre a Diciembre
1
Octubre a Diciembre
Totales 160 3 320 3 1760 8 600 5 200 5 1480 8 250 7 * Empresa en liquid
CUADRO 2: VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORAS DE LAS EMPRESAS DE LA GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR SOCIAL AÑO 2019
R Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
21
EMPRESA ACELERADORA PTLC SAPEM NATURGY BAN EUDEBA SEM Lotería * TERNIUM Argentina Distribuidora de Gas Cuyana S.A. TOTAL EMPRESAS
ACTIVIDAD
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
PERÍODO PRESENTACI
ÓN EN GERENCIA
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
HORAS
ANUALES
CANTIDAD PRODUCTOS
ANUALES
Informe de Situación Empresaria (Informe)
24
Enero a
Diciembre
1
24
Enero a
Diciembre
1
20
junio a
septiembre
1
40
junio a
septiembre
1
100
marzo
1
80
junio a
septiembre
1
80
junio a
septiembre
1
1400
21
Informe de los Síndicos Estados Contables. Anual (informe)
24
Enero a Diciembre
1
24
Enero a Diciembre
1
20
Enero a Diciembre
1
20
Enero a Diciembre
1
200
marzo
1
30
Enero a Diciembre
1
120
Enero a Diciembre
1
1392
21
Informe de los Síndicos Estados Contables. Trimestrales. (informe)
0
0
0
0
30
Enero a Diciembre
3
Enero a Diciembre
3
N/A
marzo
1
78
Enero a Diciembre
3
120
Enero a Diciembre
3
930
53
Información Tareas de Cierre (memorando)
0
Enero
0
0
Enero
0
Enero
Enero
1
80
marzo
1
Enero
N/A
N/A
N/A
294
8
Información Cuenta de Inversión (Informe)
0
0
0
0
Abril a Mayo
Abril a Mayo
1
80
marzo
1
Abril a Mayo
N/A
N/A
N/A
460
8
Intervención Bonos de Consolidación
0
0
0
0
Enero a
Diciembre
Enero a
Diciembre
80
marzo
Enero a
Diciembre
N/A
N/A
N/A
210
0
Actividades de Fiscalización
122
Enero a Diciembre
152
Enero a Diciembre
50
Enero a Diciembre
140
Enero a Diciembre
244 marzo
420
Enero a Diciembre
240
Enero a Diciembre
5916 0
Requerimientos de Terceros
0
Enero a Diciembre
0
Enero a Diciembre
Enero a Diciembre
Enero a Diciembre
16 marzo
Enero a Diciembre
40
Enero a Diciembre
296 0
Planeamiento UAI ejercicio próximo
0
Octubre a Diciembre
0
Octubre a Diciembre
Octubre a Diciembre
Octubre a Diciembre
1
N/A
marzo
Octubre a Diciembre
N/A
N/A
N/A
480
6
Totales 170 2 200 2 120 5 200 8 800 5 608 5 600 5 11378 117 * Empresa en liquid
CUADRO 2: VOLUMEN DE PRODUCTOS Y DISTRIBUCIÓN DE HORAS DE LAS EMPRESAS DE LA GERENCIA DE CONTROL DEL SECTOR SOCIAL AÑO 2019
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
22
90
80
70
60
50
40
30
20
10
: PRINCIPALES PRODUCTOS PLANIFICADOS GCSS
PRODUCTO CANTIDAD IESGyCI 54
INFORME DE SITUACIÓN EMPRESARIA 21 INFORME DE LOS SÍNDICOS ESTADOS
CONTABLES. ANUAL
21 INFORME DE LOS SÍNDICOS ESTADOS
CONTABLES. TRIMESTRALES.
53 INFORMES RESOLUCIÓN Nº 36 SGN 10
COMITÉ DE CONTROL 72 ANALISIS Y APROBACIÓN PLANES UAI 82
INFORMES DE SUPERVISIÓN EJECUCION PLAN UAI
49
AUDITORIAS 13
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
23
CUADRO 4 - GCSS - PLAN OPERATIVO AÑO 2019 - DISTRIBUCIÓN DE HORAS POR GRANDES RUBROS
23%
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
24
Cuadro 5: Detalle de Proyectos de Control y Asesoramiento
Sindicatura Jurisdiccional
ORGANISMO
ODS
Titulo Informe
Descripción Objeto
Lineamientos básicos de la evaluación
PERIODO DE EJECUCION Horas
Productos
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic SALUD Y DESARROLLO SOCIAL
Desarrollo Social
1 y 2
Promoción y Asistencia a Espacios de Primera Infancia. Fortalecimiento de Centros de Prevención y Recuperación de la Desnutrición Infantil (Programa 47 - Actividad 5)
Evaluar los procedimientos establecidos para la ejecución de la actividad, los mecanismos de articulación con los EPI y los instrumentos de medición de impacto sobre la población objetivo.
1) Lectura de la normativa aplicable; 2) Entrevistas con los responsables del programa; 3) Análisis de los circuitos y procesos implementados; 4) Determinación y análisis de una muestra de casos.
800
1
INAES
1 y 2
Apoyos Financieros (préstamos/subsidios)
Verificar el cumplimiento normativo y los procedimientos establecidos para el otorgamiento de apoyos financieros por parte del INAES.
1) Lectura de la normativa aplicable; 2) Entrevistas con los responsables de la operatoria; 3) Análisis de los circuitos y procesos implementados en la operatoria de Apoyos Financieros; 4) Determinación y análisis de una muestra de apoyos otorgados por el INAES.
800
1
Salud
Recepción y control de stock de los insumos
Evaluar los mecanismos de recepción y control de stock de los insumos, así como las condiciones de almacenamiento y su posterior despacho hacia los destinos provinciales, correspondientes al Programa Presupuestario 20 - Prevención y Control de Enfermedades Inmunoprevenibles Actividad 3 - Normatización, suministro y supervisión de vacunaciones. Informe a realizar en forma conjunta con la UAI.
1) Seguimiento de observaciones de informes anteriores; 2) Revisión y cumplimiento de la normativa vigente aplicable al funcionamiento; del área auditada; 3)Verificación y cumplimiento de los objetivos del Programa; 4) Relevamiento, verificación y análisis de los procesos y circuitos administrativos existentes en el Programa; 5) Análisis de los mecanismos de control implementados. 6) Determinar los costos de la No Calidad y 7) Realización de relevamiento de ambiente de trabajo (Responsabilidad Social) de corresponder.
435
1
TOTAL SINDICATURA 2035 3
Sindicatura Jurisdiccional ORGANISMO ODS Titulo Informe Descripción Objeto Lineamientos básicos de la evaluación PERIODO DE EJECUCION
Horas Productos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
EDUCACIÓN, CULTURA Y CIENCIA Y TECNOLOGÍA
MINISTERIO DE EDUCACION
4 ESCUELAS FARO
Evaluar la gestión desarrollada por el Ministerio en el ámbito del Programa "Escuelas Faro" y su contribución en el cumplimiento de los objetivos planteados.
· Relevamiento de las principales acciones del Programa y su mecanismo de ejecución. · Relevamiento del proceso de asignación de fondos y rendicioes de cuenta. · Entrevistas a los funcionarios encargados de la gestión del programa. - Relevamiento sobre la existencia de mecanismos de evaluación de impacto.
500
1
SECRETARIA DE GOBIERNO DE CIENCIA
9 FONDO TECNOLOGICO ARGENTINO
Evaluar la gestión imperante en el proceso de adjudicación de proyectos en el marco de las líneas de financiamiento del FONTAR CF, CEN-TEC y CRE+CO y su contribución al logro de los objetivos de las convocatorias
Relevamiento de las bases de datos y sistemas de gestión del FONTAR. · Análisis del proceso de adjudicación de subsidios y cotejo con la normativa aplicable. · Pruebas de transacciones y verificación de documentación de respaldo. · Análisis del proceso de pago y rendiciones de cuentas de los beneficiarios. · Relevamiento del cumplimiento de las normas legales aplicables a los beneficios. · Entrevistas a los funcionarios encargados de la gestión de los beneficios. - Relevamiento sobre la existencia de mecanismos de evaluación de impacto.
300
1
CONICET
14
PROYECTO NAMUNCURÁ-BANCO BURDWOOD-PAMPA AZUL
Evaluar la gestión desarrollada en la campaña Científica Namuncurá - Banco Burdwood - en el ámbito del Programa "Investigaciones en Ciencia y Técnica en el Atlántico Sur - Pampa Azul" y su contribución al logro de los objetivos del mismo.
· Relevamiento de las principales acciones del Proyecto pampa Azul. · Relevamiento de las acciones de coordinación entre el CONICET y la SGCyT. · Análisis del proceso de asignación de financimientos para investigaciones en el marco del Proyecto y su mecanismo de rendicionde cuentas. · Entrevistas a los funcionarios encargados de la gestión del proyecto. - Relevamiento sobre la existencia de mecanismos de evaluación de impacto.
*EJECUCION DE PROYECTOS SUJETA A
AFECTACION DE HORAS NO PROGRAMABLES O A LA
INCORPORACION DE NUEVOS AUDITORES
TOTAL SINDICATURA 800 2
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
25
Cuadro 5: Detalle de Proyectos de Control y Asesoramiento
Sindicatura Jurisdiccional ORGANISMO ODS Titulo Informe Descripción Objeto Lineamientos básicos de la evaluación PERIODO DE EJECUCION
Horas Productos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
INSTITUTO NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES PARA
JUBILADOS Y
INSSJP
2, 3 y 5
UNIDAD DE GESTION LOCAL
Auditoría de una UGL a determinar y de sus Agencia y Bocas de Atención.
Recopilación y análisis de normativa aplicable, entrevistas a responsables, grado de cumplimiento de las misiones, responsabilidades y funciones de las áreas competentes,relevamiento de Agencias y Bocas de Atención, grado de cumplimienrto de los objetivos estratégicos, etc.
1200
1
PENSIONADOS
INSSJP
3
NIVEL II DE ATENCION - UGL V
Auditoría del Nivel II de Atención (Internación, Especialistas, Internación domiciliaria de agudos, etc.) en la UGL VI - Cap. Fed.
Recopilación y análisis de normativa aplicable, entrevistas a responsables, grado de cumplimiento de las misiones, responsabilidades y funciones de las áreas competentes,relevamiento del estado de situación en terreno, grado de cumplimiento de los objetivos estratégicos, etc.
1200
1
TOTAL SINDICATURA
2400 2
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
26
Cuadro 5: Detalle de Proyectos de Control y Asesoramiento
Sindicatura Jurisdiccional ORGANISMO ODS Titulo Informe Descripción Objeto Lineamientos básicos de la evaluación PERIODO DE EJECUCION
Horas Productos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
JUSTICIA
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos
10.2
Programa de Inclusión Social del Liberado y Su Familia
Analizar el grado de implementación, desarrollo y coordinación de las distintas áreas intervinientes en las actividades vinculadas al “Programa de Inclusión Social del Liberado y su Familia”, dependiente de la Dirección Nacional de Readaptación Social del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
• Verificar el cumplimiento de los distintos procesos de integración en el seno familiar y comunitario que el Prog. contempla para las personas liberadas. •A partir de las planillas mensuales de los internos incorporados al Prog. de Pre-libertad, elaboradas por la Dir. de Asist. Social dependiente de la Dir. Principal de Trato y Tratamiento del SPF, se procederá a verificar su envió a la Dir. Nac. de Readaptación Social y, a partir de su recepción, el inicio de los proceso de integración mencionados en el párrafo anterior. • Se considerarán los siguientes indicadores: Asistencia y atención social, jurídica y psicológica. Articulación con recursos y servicios públicos y comunitarios. Gestión de cursos para formación profesional, Ayuda para la puesta en marcha de micro-emprendimientos. Atención en materia de salud mental y adicciones.
482
1
TOTAL SINDICATURA 482 1
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
27
Cuadro 5: Detalle de Proyectos de Control y Asesoramiento
Sindicatura Jurisdiccional ORGANISMO ODS Titulo Informe Descripción Objeto Lineamientos básicos de la evaluación PERIODO DE EJECUCION
Horas Productos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic SEGURIDAD
Ministerio de Seguridad
16.1
Tribuna Segura
Evaluar las acciones de la DN de Seg Espect Futb para asegurar el normal desarrollo del espectáculo
Implementar sistema Tribuna Segura en todo el territorio nacional; Disponer Restricción de Concurrencia Administrativa; Aplicar Reglamento Prevención Violencia Espectáculos Futbolísticos; Asistir en el control de la seguridad; Administrar Registro de Infractores a la Ley del Deporte y el Registro de Personas con Derecho de Admisión; Monitoreo condiciones de seguridad e infraestructura en eventos futbolísticos
800
1
TOTAL SINDICATURA 800 1
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
28
Cuadro 5: Detalle de Proyectos de Control y Asesoramiento
Sindicatura Jurisdiccional ORGANISMO ODS Titulo Informe Descripción Objeto Lineamientos básicos de la evaluación PERIODO DE EJECUCION
Horas Productos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
ANSES
Anses
Estado de Situación del Fondo de Garantía de Sustentabilidad al 31/12/2018,
700
1
Anses
Evaluación del cumplimiento de los procedimientos establecidos para las operaciones de mercado de títulos públicos realizadas por el FGS durante el período 07/18 a 12/08.
603
1
TOTAL SINDICATURA 1303 2
Sindicatura Jurisdiccional ORGANISMO ODS Titulo Informe Descripción Objeto Lineamientos básicos de la evaluación PERIODO DE EJECUCION
Horas Productos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic UNIVERSIDADES NACIONALES
Universidad Nacional de Hurlingham
Apoyo a Universidad Nacionales de reciente creación
Relevamiento en la sede administrativa de la Universidad Nacional de Hurlingham, a fin de corroborar el adecuado funcionamiento de los circuitos relativos a las áreas de apoyo de la institución
Relevamento integral de los principales procesos a fin de evaluar la gestión institucional. Entrevistas con Autoridades Superiores, responsables de las Areas y personal de apoyo. Verificación de la existencia de estuctura organizativa, manuales de procedimiento. Constatación de Registros, sistemas y control de actos resolutorios emanados por los distintos Organos de Gobierno.
1450
1
U.N. de Lomas de Zamora y Lanus
Gestión Judicial U. N. de Lomas de Zamora y Lanus
Evaluar y verificar el control interno imperante en materia de gestión de juicios en
las Universidades Nacionales de Lomas PROYECTO 2018 - REPROGRAMADO 2019
Dado que se han finalizado las tareas de campo y la elaboración del primer
borrador de informe, restan las siguientes etapas: Conformación de la versión definitiva del informe preliminal, obtención de la opinion del auditado y confección
de los papeles de trabajo.
250
1
TOTAL SINDICATURA 1700 2
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
29
Cuadro 6: Detalle de Proyectos de Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno Sindicatura Jurisdiccional
Organismo
PERIODO DE EJECUCION Productos
Horas
Ene Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
SALUD Y DESARROLLO SOCIAL
Ministerio de Salud y Desarrollo Social 1 800 Secretaría de Gobierno de Salud 1 800 Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES) 1 350 Consejo Nacional de Coordinación de Políticas Sociales 1 350 Administración Nacional de Laboratorios e Institutos de Salud "Dr. Carlos G. Malbrán"
1 100
Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica 1 100 Colonia Nacional “Dr. Manuel A. Montes de Oca” 1 100 Hospital Nacional "Prof. Alejandro A. Posadas" 1 350 Hospital Nacional “Dr. Baldomero Sommer” 1 100 Hospital Nacional en Red Especializado en Salud Mental y Adicciones “Lic. Laura Bonaparte” - Ex CENARESO
1 100
Instituto Nacional Central Único Coordinador de Ablación e Implante 1 100 Instituto Nacional de Rehabilitación Psicofísica del Sur "Dr. Juan Otimio Tesone" 1 100 Superintendencia de Servicios de Salud 1 350
EDUCACIÓN, CULTURA Y CIENCIA Y TECNOLOGÍA
Ministerio de Educación, Cultura, Ciencia y Tecnología 1 800 Secretaría de Gobierno de Cultura 1 800 Secretaría de Gobirno de Ciencia y Técnica 1 800 Comisión Nacional de Evaluación y Acreditación Universitaria 1 500 Fundación Miguel Lillo 1 350 Biblioteca Nacional "Dr. Mariano Moreno" 1 350 Fondo Nacional de las Artes 1 350 Instituto Nacional de Cine y Artes Audiovisuales 1 350 Instituto Nacional de la Música 1 100 Instituto Nacional del Teatro 1 100 Teatro Nacional Cervantes 1 100 Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET) 1 800 Comisión Nacional de Actividades Espaciales 1 350
INSTITUTO NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES PARA JUBILADOS Y PENSIONADOS
Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados
1 800
JUSTICIA
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 1
800 Instituto Nacional de Asuntos Indígenas (INAIS) 0 Centro Internacional para la Promoción de los Derechos Humanos 0 Servicio Penitenciario Federal
1 800 ENCOPE 0 Instituto Nacional de Lucha contra la Discriminación, la Xenofobia y el Racismo (INADI) 1 500 Agencia Nacional de Materiales Controlados 1 350
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
30
Cuadro 6: Detalle de Proyectos de Informes de Evaluación del Sistema de Control Interno Sindicatura Jurisdiccional
Organismo
PERIODO DE EJECUCION Productos
Horas
Ene Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
SEGURIDAD
Ministerio de Seguridad 1 800 Prefectura Naval Argentina 1 500 Policía de Seguridad Aeroportuaria 1 350 Gendarmería Nacional 1 500 Policía Federal Argentina 1 350 Caja de Retiro, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal 1 100
ANSES Administración Nacional de la Seguridad Social 1 800 Universidad Nacional de Catamarca 1 250
Universidad Nacional de Formosa 1 250 Universidad Nacional de General Sarmiento 1 250 Universidad Nacional de la Patagonia Austral 1 250 Universidad Nacional de la Patagonia San Juan Bosco 1 250 Universidad Nacional de Quilmes 1 250 Universidad Nacional de Río Cuarto 1 250 Universidad Nacional de Río Negro 1 250 Universidad Nacional de Salta 1 250 Universidad Nacional de San Luis 1 250 Universidad Nacional de Tierra del Fuego, Antártida e Islas del Atlántico Sur 1 250 Universidad Nacional de Tucumán 1 250 Universidad Nacional del Centro de la Provincia de Buenos Aires 1 250 Universidad Nacional del Litoral 1 250 Universidad Nacional del Noroeste de la Provincia de Buenos Aires 1 250 Universidad Nacional Tecnológica Nacional 1 250
TOTAL GERENCIA 54 20.100
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
31
Cuadro 7: Detalle de Informes de Supervisión UAI. Sindicatura Jurisdiccional
Organismo
PERIODO DE EJECUCION Productos
Horas
Ene Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
SALUD Y DESARROLLO SOCIAL
Ministerio de Salud y Desarrollo Social 1 200 Secretaría de Gobierno de Salud 1 50 Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES) 1 200 Consejo Nacional de Coordinación de Políticas Sociales 1 200 Administración Nacional de Laboratorios e Institutos de Salud "Dr. Carlos G. Malbrán"
1 50
Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica 1 50 Colonia Nacional “Dr. Manuel A. Montes de Oca” 1 50 Hospital Nacional "Prof. Alejandro A. Posadas" 1 50 Hospital Nacional “Dr. Baldomero Sommer” 1 50 Hospital Nacional en Red Especializado en Salud Mental y Adicciones “Lic. Laura Bonaparte” - Ex CENARESO
1 50
Instituto Nacional Central Único Coordinador de Ablación e Implante 1 50 Instituto Nacional de Rehabilitación Psicofísica del Sur "Dr. Juan Otimio Tesone" 1 50 Superintendencia de Servicios de Salud 1 50
EDUCACIÓN, CULTURA Y CIENCIA Y TECNOLOGÍA
Ministerio de Educación, Cultura, Ciencia y Tecnología 1 200 Secretaría de Gobierno de Cultura 1 100 Secretaría de Gobirno de Ciencia y Técnica 1 100 Comisión Nacional de Evaluación y Acreditación Universitaria 1 100 Fundación Miguel Lillo 1 100 Biblioteca Nacional "Dr. Mariano Moreno" 1 50 Fondo Nacional de las Artes 1 50 Instituto Nacional de Cine y Artes Audiovisuales 1 50 Instituto Nacional de la Música 1 50 Instituto Nacional del Teatro 1 50 Teatro Nacional Cervantes 1 50 Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET) 1 100 Comisión Nacional de Actividades Espaciales 1 100
INSTITUTO NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES PARA JUBILADOS Y PENSIONADOS
Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados
1 200
JUSTICIA
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 1 200 Instituto Nacional de Lucha contra la Discriminación, la Xenofobia y el Racismo (INADI) 1 100 Agencia Nacional de Materiales Controlados 1 50
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
32
Cuadro 7: Detalle de Informes de Supervisión UAI. Sindicatura Jurisdiccional
Organismo
PERIODO DE EJECUCION Productos
Horas
Ene Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
SEGURIDAD Ministerio de Seguridad 1 200 Caja de Retiro, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal 1 100
ANSES Administración Nacional de la Seguridad Social 1 200 Universidad Nacional de Catamarca 1 100
Universidad Nacional de Formosa 1 100 Universidad Nacional de General Sarmiento 1 100 Universidad Nacional de la Patagonia Austral 1 100 Universidad Nacional de la Patagonia San Juan Bosco 1 100 Universidad Nacional de Quilmes 1 100 Universidad Nacional de Río Cuarto 1 100 Universidad Nacional de Río Negro 1 100 Universidad Nacional de Salta 1 100 Universidad Nacional de San Luis 1 100 Universidad Nacional de Tierra del Fuego, Antártida e Islas del Atlántico Sur 1 100 Universidad Nacional de Tucumán 1 100 Universidad Nacional del Centro de la Provincia de Buenos Aires 1 100 Universidad Nacional del Litoral 1 100 Universidad Nacional del Noroeste de la Provincia de Buenos Aires 1 100 Universidad Nacional Tecnológica Nacional 1 100
TOTAL GERENCIA 49 4.850
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
33
Cuadro 8: Detalle de las reuniones de Comité de control Sindicatura Jurisdiccional
Organismo
PERIODO DE EJECUCION Productos
Horas SJ
Ene Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
SALUD Y DESARROLLO SOCIAL
Ministerio de Salud y Desarrollo Social 2 200 Secretaría de Gobierno de Salud 2 200 Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES) 2 100 Consejo Nacional de Coordinación de Políticas Sociales 2 100 Administración Nacional de Laboratorios e Institutos de Salud "Dr. Carlos G. Malbrán"
2 50
Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica 2 50 Colonia Nacional “Dr. Manuel A. Montes de Oca” 2 50 Hospital Nacional "Prof. Alejandro A. Posadas" 7 Hospital Nacional “Dr. Baldomero Sommer” 2 50 Hospital Nacional en Red Especializado en Salud Mental y Adicciones “Lic. Laura Bonaparte” - Ex CENARESO
2 50
Instituto Nacional Central Único Coordinador de Ablación e Implante 2 50 Instituto Nacional de Rehabilitación Psicofísica del Sur "Dr. Juan Otimio Tesone" 2 50 Superintendencia de Servicios de Salud 2 100
EDUCACIÓN, CULTURA Y CIENCIA Y TECNOLOGÍA
Ministerio de Educación, Cultura, Ciencia y Tecnología 2 100 Secretaría de Gobierno de Cultura 2 100 Secretaría de Gobirno de Ciencia y Técnica 2 100 Comisión Nacional de Evaluación y Acreditación Universitaria 50 Fundación Miguel Lillo 2 100 Biblioteca Nacional "Dr. Mariano Moreno" 2 100 Fondo Nacional de las Artes 50 Instituto Nacional de Cine y Artes Audiovisuales 2 100 Instituto Nacional de la Música 50 Instituto Nacional del Teatro 2 50 Teatro Nacional Cervantes 50 Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET) 2 100 Comisión Nacional de Actividades Espaciales 2 100
INSTITUTO NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES PARA JUBILADOS Y PENSIONADOS
Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados
2 150
JUSTICIA
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 2 200 Instituto Nacional de Asuntos Indígenas (INAIS) 2 100 Servicio Penitenciario Federal 2 100 Centro Internacional para la Promoción de los Derechos Humanos 2 50 Instituto Nacional de Lucha contra la Discriminación, la Xenofobia y el Racismo (INADI) 2 50 Agencia Nacional de Materiales Controlados 2 50
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
34
Cuadro 8: Detalle de las reuniones de Comité de control Sindicatura Jurisdiccional
Organismo
PERIODO DE EJECUCION Productos
Horas SJ
Ene Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
SEGURIDAD Ministerio de Seguridad 2 200 Caja de Retiro, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal 2 50
ANSES Administración Nacional de la Seguridad Social 2 150 Universidad Nacional de Formosa 1 100
Universidad Nacional de La Plata 1 100 Universidad Nacional de La Rioja 1 100 Universidad Nacional de Misiones 1 100 Universidad Nacional de Quilmes 1 100 Universidad Nacional de Río Cuarto 1 100 Universidad Nacional de Salta 1 100 Universidad Nacional de Tucumán 1 100 Universidad Nacional del Litoral 1 100 Universidad Nacional Tecnológica Nacional 1 100
TOTAL GERENCIA 72 4.207
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
35
Cuadro 9: Detalle de Cuenta de Inversión
Sindicatura Jurisdiccional Organismo PERIODO DE EJECUCION
Productos Horas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
SALUD Y DESARROLLO SOCIAL
Ministerio de Salud y Desarrollo Social 1 70 Secretaría de Gobierno de Salud 1 50 SENNAF 1 50 Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES) 1 50 Consejo Nacional de Coordinación de Políticas Sociales 1 50 Instituto Nacional de las Mujeres 1 50 Administración Nacional de Laboratorios e Institutos de Salud "Dr. Carlos G. Malbrán"
1 50 Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica 1 55 Colonia Nacional “Dr. Manuel A. Montes de Oca” 1 50 Hospital Nacional "Prof. Alejandro A. Posadas" 1 50 Hospital Nacional “Dr. Baldomero Sommer” 1 50 Hospital Nacional en Red Especializado en Salud Mental y Adicciones “Lic. Laura Bonaparte” - Ex CENARESO
1 50
Instituto Nacional Central Único Coordinador de Ablación e Implante 1 50 Instituto Nacional de Rehabilitación Psicofísica del Sur "Dr. Juan Otimio Tesone" 1 50 Superintendencia de Servicios de Salud 1 50
EDUCACIÓN, CULTURA Y CIENCIA Y TECNOLOGÍA
Ministerio de Educación, Cultura, Ciencia y Tecnología 1 50 Secretaría de Gobierno de Cultura 1 50 Secretaría de Gobirno de Ciencia y Técnica 1 50 Comisión Nacional de Evaluación y Acreditación Universitaria 1 50 Fundación Miguel Lillo 1 50 Biblioteca Nacional "Dr. Mariano Moreno" 1 20 Fondo Nacional de las Artes 1 50 Instituto Nacional de Cine y Artes Audiovisuales 1 20 Instituto Nacional de la Música 1 20 Instituto Nacional del Teatro 1 20 Teatro Nacional Cervantes 1 20 Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET) 1 50 Comisión Nacional de Actividades Espaciales 1 50
INSTITUTO NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES PARA JUBILADOS Y PENSIONADOS
Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados
1 150
JUSTICIA
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 1 20 Instituto Nacional de Asuntos Indígenas (INAIS) 1 15 Servicio Penitenciario Federal 1 18 ENCOPE 1 14 Centro Internacional para la Promoción de los Derechos Humanos 1 12 Instituto Nacional de Lucha contra la Discriminación, la Xenofobia y el Racismo (INADI) 1 12 Agencia Nacional de Materiales Controlados 1 12
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
36
Cuadro 9: Detalle de Cuenta de Inversión
Sindicatura Jurisdiccional Organismo PERIODO DE EJECUCION
Productos Horas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
SEGURIDAD
Ministerio de Seguridad 1 40 Prefectura Naval Argentina 1 40 Policía de Seguridad Aeroportuaria 1 40 Gendarmería Nacional 1 40 Policía Federal Argentina 1 40 Caja de Retiro, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal 1 30
ANSES Administración Nacional de la Seguridad Social 1 40
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
37
Cuadro 9: Detalle de Cuenta de Inversión
Sindicatura Jurisdiccional Organismo PERIODO DE EJECUCION
Productos Horas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
UNIVERSIDADES NACIONALES
Universidad Nacional Arturo Jauretche 0 (*)
160
Universidad Nacional de Avellaneda
Universidad Nacional de Buenos Aires (UBA)
Universidad Nacional de Catamarca
Universidad Nacional de Chilecito
Universidad Nacional de Comechingones
Universidad Nacional de Córdoba
Universidad Nacional de Cuyo
Universidad Nacional de Entre Ríos
Universidad Nacional de Formosa
Universidad Nacional de General Sarmiento
Universidad Nacional de Guillermo Brown
Universidad Nacional de Hurlingham
Universidad Nacional de José Clemente Paz
Universidad Nacional de Jujuy
Universidad Nacional de La Matanza
Universidad Nacional de La Pampa
Universidad Nacional de la Patagonia Austral
Universidad Nacional de la Patagonia San Juan Bosco
Universidad Nacional de La Plata
Universidad Nacional de La Rioja
Universidad Nacional de Lanús
Universidad Nacional de las Artes
Universidad Nacional de Lomas Zamora
Universidad Nacional de Luján
Universidad Nacional de Mar del Plata
Universidad Nacional de Misiones
Universidad Nacional de Moreno
Universidad Nacional de Quilmes
Universidad Nacional de Rafaela
Universidad Nacional de Río Cuarto
Universidad Nacional de Río Negro
Universidad Nacional de Rosario
Universidad Nacional de Salta
Universidad Nacional de San Antonio de Areco
Universidad Nacional de San Juan
Universidad Nacional de San Luis
Universidad Nacional de San Martín
Universidad Nacional de Santiago del Estero
Universidad Nacional de Tierra del Fuego, Antártida e Islas del Atlántico Sur
Planeamiento Ejercicio 2019 – Sindicatura General de la Nación
38
Cuadro 9: Detalle de Cuenta de Inversión
Sindicatura Jurisdiccional Organismo PERIODO DE EJECUCION
Productos Horas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
UNIVERSIDADES NACIONALES
Universidad Nacional de Tres de Febrero
Universidad Nacional de Tucumán Universidad Nacional de Villa María
Universidad Nacional de Villa Mercedes
Universidad Nacional del Alto Uruguay
Universidad Nacional del Centro de la Provincia de Buenos Aires
Universidad Nacional del Chaco Austral
Universidad Nacional del Comahue
Universidad Nacional del Litoral
Universidad Nacional del Nordeste
Universidad Nacional del Noroeste de la Provincia de Buenos Aires
Universidad Nacional del Oeste
Universidad Nacional del Sur
Universidad Nacional Raúl Scalabrini Ortiz
Universidad Nacional Tecnológica Nacional
Universidad Pedagógica Nacional TOTAL GERENCIA 43 1.958
(*) No se estiman productos para UN atento a que las UAIs no proceden a remitir en un 100% los informes.
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Cuadro 10: Detalle de Informes Resol N° 36
Sindicatura Jurisdiccional Organismo PERIODO DE EJECUCION
Productos Horas Ene Feb Mar Abr MayJun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Secretaría de Gobierno de Cultura 2 20 Universidad Nacional de Formosa 2 80
Universidad Nacional de La Rioja 2 80 Universidad Nacional de San Martín 2 80 Universidad Nacional Tecnológica Nacional 2 80 Universidad Pedagógica Nacional
TOTAL GERENCIA 10 340
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INTRODUCCIÓN, RESPONSABILIDAD PRIMARIA Y ACCIONES
El presente documento presenta la propuesta del Plan de la Gerencia de Actividades Extra Programáticas para el año 2019.
En virtud de lo dispuesto por la Resolución RESOL-2018-157-APN-SIGEN, la Gerencia tiene las siguientes responsabilidad primaria y acciones: RESPONSABILIDAD PRIMARIA: Entender en la realización de auditorías, proyectos, estudios y consultorías especiales, incluyendo auditorías de la tecnología y de los sistemas de información en los organismos del Sector Público Nacional, auditorías ambientales. Entender en los requerimientos formulados al Organismo por parte del Poder Ejecutivo Nacional y las autoridades de sus Jurisdicciones y Entidades, en el marco del Artículo 104, inciso i) de la Ley N° 24.156 como así también administrar el sistema de prestación de los servicios de Precios Testigo, y de Control de Recepción. Entender en la realización de las auditorías que competen a SIGEN en materia de Firma Digital según lo establecido en el art. 34° de la Ley 25.506 y normas complementarias. ACCIONES: Realizar el seguimiento y control de las auditorías relativas a tecnología y sistemas de información de los organismos del Sector Público Nacional, así como las auditorías de Firma Digital encomendadas a SIGEN mediante la Ley 25.506 y normas complementarias. Realizar el seguimiento de actividades de análisis de datos, cruzamientos, determinación de patrones y construcción de elementos que permitan generar alertas respecto del Funcionamiento del control interno del Sector Público Nacional. Analizar y elaborar informes respecto a los pedidos de asesoría formulados al Organismo en el marco del Artículo 104, inciso i) de la Ley N° 24.156. Supervisar y coordinar las tareas técnicas correspondientes al sistema de prestación de los servicios de Precios Testigo y de Control de Recepción. Efectuar el seguimiento y control del cumplimiento de las auditorías en materias especiales, incluyendo temas Ambientales, de gestión, investigaciones especiales y asesoramientos encomendados a la Gerencia. Asistir a la Secretaría en la formulación de propuestas de innovación que, desde la experiencia del control, coadyuven a una mejor gestión de Gobierno.
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y RECURSOS
Se expone seguidamente, el organigrama interno de la Gerencia.
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Al momento de elaborar el presente Plan, los recursos con que cuenta la Gerencia se distribuyen de la siguiente forma:
Sector Agentes
Gerencia 4
Coord. Gral. Auditoría Informática y Firma Digital 8
Coord. Gral. Actividades Extra Programáticas 12
Coord. Gral. de Precios Testigo 16
TOTAL 40
ACCIONES A DESARROLLAR
Se describen seguidamente, las principales acciones planificadas para el año 2019 en la Gerencia. En general, la selección de los proyectos que se prevé desarrollar, se basa en la consideración de los lineamientos para el Planeamiento SIGEN año 2019, el Mapa de Riesgos, las líneas de acción formuladas por la Secretaría de Normativa e Innovación y autoridades del Organismo. Se consideraron asimismo, los pedidos de auditorías recibidos del Poder Judicial, de las Gerencias de Control o que surgen de convenios específicos, la estimación de tareas de auditoría de Firma Digital en virtud de lo acordado con el área competente de la Secretaría de Gobierno de Modernización, así como los proyectos en ejecución. Adicionalmente, se han tenido en cuenta los recursos disponibles al momento de la planificación. En ese sentido, el conjunto de proyectos requeridos por las Gerencias de Control sumado a los restantes proyectos –en curso o solicitados por autoridades- exceden la capacidad disponible en horas hombre para el ejercicio 2019. Por tal motivo, han debido dejarse proyectos “en lista de espera”, los que eventualmente, podrán ser atendidos con las horas resguardadas para proyectos imprevistos. Entre los proyectos planificados, cabe mencionar aquellos
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orientados a instrumentar líneas de innovación, para la incorporación de nuevas herramientas tecnológicas –en trabajo conjunto con la Gerencia de TI- y de nuevos métodos de intercambio y potenciación de controles –con sectores de la Secretaría de Gobierno de Modernización-. Por su parte, cabe destacar que –desde la creación reciente de la Coordinación de Departamento de Auditorías Ambientales en la Coordinación General de Actividades Extra Programáticas de esta Gerencia, se prevén diversos proyectos en materia ambiental que –junto con otros proyectos previstos en el Organismo- se orientarán al análisis de acciones en relación a los ODS. En otro orden, las acciones previstas en el ámbito de la Gerencia apuntarán, entre otros, a los objetivos de gobierno enmarcados en la política de modernización de la Administración Pública que impulsa el Gobierno Nacional, particularmente en el rol de SIGEN para fortalecer el funcionamiento de la Infraestructura de Firma Digital de la República Argentina según la Ley N° 25.506. Al respecto, desde esta Gerencia se realizan las auditorías a los certificadores licenciados de firma digital, públicos y privados, previstas en el Capítulo VII de la Ley N° 25.506, así como también a las auditorías previas al licenciamiento de los certificadores según lo normado por el artículo 48 de la Resolución N° 399-E/2016 del Ex Ministerio de Modernización. En todos los casos, los informes de auditoría y otros proyectos en los que se trabajará durante 2019, apuntarán a fortalecer las líneas de defensa del sistema de control interno del Sector Público Nacional. Se propiciará por su parte, encarar trabajos con un enfoque horizontal, de modo de poder disponer de elementos para el conocimiento de la situación de los controles y la toma de decisiones con una visión general sobre el Sector Público Nacional. A continuación, se detallan las acciones a desarrollar y productos previstos por cada sector, incluyéndose un gráfico para apreciar la distribución de horas hombre. Se acompaña el detalle de horas y proyectos, tal como fue proyectado utilizando el sistema SISPE.
23520
15680
29728
7840
Distribución horas GAE
Aud Extraprogramáticas
Aud Inf y Firma Digital
Precios Testigo
Gerencia
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COORDINACIÓN GENERAL DE AUDITORÍA INFORMÁTICA Y FIRMA DIGITAL
Proyectos previstos: AFIP - Administración de permisos y registros de transacciones
sistema Malvina (Aduana). (cont. proyecto iniciado en 2018). EDUC.AR – ENACOM – MIN. DE EDUCACIÓN – Auditoría técnica de la implementación programa redes educativas digitales. AABE - Trabajo conjunto con la SJ ante la AABE, a fin de auditar el aplicativo SIENA (registro de bienes inmuebles del Estado). (cont. proyecto iniciado en 2018). DNRPA Dirección Nacional del Registro de la Propiedad Automotor - Calidad de datos de la base de patentes (búsqueda de duplicados e inconsistencias). (cont. proyecto iniciado en 2018). ANSES - Calidad de datos de la base de Jubilaciones y Pensiones y cruzamiento con fallecidos de RENAPER (base abril 2018). (cont. proyecto iniciado en 2018). SUBSECRETARÍA DE MODERNIZACIÓN – Auditoría de TI del sistema GDE (cont. proyecto iniciado en 2018). SECTOR PÚBLICO NACIONAL Circular Factores Clave del Control. En el marco de la auditoría horizontal a encarar para 2019, se elaborará un informe integral del Sector Público, sobre el conjunto de controles clave. A partir de los datos que se recaben sobre esos controles clave –además del informe horizontal pertinente-, se trabajará junto con la GTI en el desarrollo de una nueva herramienta que permita a las autoridades, disponer de esa información sobre los organismos. SECRETARÍA DE TRABAJO – Secretaría de Simplificación Tecnológica – Controles sistema Jimenez (cont. proyecto de 2018) SECRETARÍA DEL TRATADO ANTÁRTICO – Controles informáticos en el marco de la auditoría externa. SENASA – A partir de la solicitud de auditoría informática requerida por la autoridad del SENASA. JGM. Sistema Compr.ar. Se prevé auditar los controles del TI del sistema Compr.ar MINISTERIO DE JUSTICIA – Controles de la TI de la liquidación y pago de peculio (SPF-ENCOPE) JGM. Sistema Contrat.ar. Se prevé auditar los controles del TI del sistema Contrat.ar Circular e instructivo de trabajo Agencia de Acceso a la Información Pública - enlace para desarrollo del formulario digital. Se prevé elaborar los instrumentos para el control requerido por la AAIP en cuanto al control y registro de las bases de datos públicas con información de personas, y participar en la definición del repositorio de la información a recabar. FIRMA DIGITAL: Se prevé actualizar el programa de auditoría correspondiente a las Auditorías de Cumplimiento anuales a Certificadores Licenciados, considerando, en virtud de lo que se acuerde con la Secretaría de Gobierno de Modernización, el desarrollo del programa de auditoría para Autoridades de Registro Privadas dependientes de Certificadores Licenciados Públicos. FIRMA DIGITAL - Auditoría al Certificador Licenciado ONTI (cont. Proyecto iniciado en 2018). FIRMA DIGITAL - Auditoría a Certificador Licenciado a definir (en virtud de requerimientos de la Autoridad de Aplicación) ONTI - Participación asistencia a la ONTI en proyecto “Marco Normativo TIC”.
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Hs. esti- Productos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 madas
Actividad: Gestión. Control y Asesoramiento. Auditoría
Auditorías Ley 24156
AFIP - Evaluación Usuarios/Logs sistema MALVINA (cont.) 100 1
Educ.ar - Enacom - Min. Educación 700 1
AABE - sistema SIENA (cont.) 100 1
DNRPA - Análisis base de datos (cont.) 100 1
Circular 2019 - Acceso a la información pública 300 1
ANSES Análisis base de datos - liquidaciones a jubilados y pensionados (cont.) 100 1
GDE - Auditoría TI GDE - Modernización 800 1
Circular 2019 - Factores Clave de Control 1000 1
Secretaría de Trabajo - Secretaría Simplificación Tecnológica - Evaluación y recomendaciones CG sobre sistema JIMENEZ (cont.) 500 1
Secretaría del Tratado Antártico - Auditoría externa 250 1
SENASA - Auditoría de TI 500 1
JGM Sistema Compr.ar 700
Min de Justicia - Controles de TI Liquidación y pago de peculio (SPF - ENCOPE) 600
JGM Sistema Contrat.ar 600
Actividad: Normativa. Programas de auditoría
Desarrollo y actualización programas de auditoría técnicos (Firma digital u otros temas técnicos) 200 1
Actividad: Gestión. Otras competencias. Firma Digital
AC ONTI (continuación) 800 1
Certificador a determinar (a pedido de Sec. Modernización) 900 1
Conducción
Asesoramiento al SGN (Proyecto Factores Clave de Control -app-, Herramienta de análisis predictivo) 500
Elaboración del Plan 2020 de la Coordinación General 200 1
Seguimiento del Planeamiento Coordinación General 200
Asistencia ONTI por Políticas TICs 100
Conducción, reuniones y asistencia a la Gerencia en planeamiento general 200
Actividades y Proyectos no planificados
Actividades no planificadas 3.917
Horas No Asignables a actividades
Licencias del Personal 1.728
Asistencia a cursos de capacitación 585
15.680 15
NºSispe Actividades (en base al clasificador SIGEN)
2019
Firma Digital - Auditorías Anuales Certificadores Licenciados Privados y Públicos
TOTAL Horas de la Coordinación General Auditorías Informáticas y Firma Digital
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COORDINACIÓN GENERAL DE ACTIVIDADES EXTRAPROGRAMÁTICAS Proyectos previstos:
DNV – Requerimiento Poder Judicial: Solicitud de "un informe respecto de los aspectos formales (legales y económicos)…" relativo a la modificación de la obra "RUTA NACIONAL Nº 8 - AUTOPISTA PILAR- PERGAMINO, TRAMO II B: PILAR-PERGAMINO, SECCIÓN Aº DE GILES-PTE. GOMEZ, PROV. DE BS.AS. ARSAT S.A. –Requerimiento Poder Judicial - Red de fibra óptica - examen integral comprensivo del estudio de la razonabilidad económica, legalidad, grado de ejecución y control de los contratos rubricados entre la firma Arsat S.A. y las empresas Datco S.A., Construcciones Electromecánicas del Oeste S.A., CEOSA S.A., Retesar S.A. y Silica Networks S.A., en el marco del programa Red Federal de Fibra Óptica, en el período comprendido entre los años 2011 y 2015. IEASA (ex ENARSA) - Solicitud de auditoria para determinar presunto perjuicio económico del proceso de contratación y ejecución de obra "Construcción del Gasoducto Aguada del Chañar". Requerimiento IEASA originado en pedido del Poder Judicial. Oficio encomendado a IEASA “…determinar de una manera fehaciente y concreta, si hubo algún tipo de deterioro económico concerniente a dicho Proyecto AUDITORIA FOCEM - PYMES exportadoras de Bienes de Capital, Plantas llave en mano y Servicios de Ingeniería. Requerido por JGM. AUDITORIA FOCEM - Investigación, Educación y Biotecnologías aplicadas a la salud. Requerido por JGM. SECTOR PÚBLICO NACIONAL Circular Factores Clave del Control. Participación en la auditoría horizontal a encarar para 2019 e informe integral del Sector Público, sobre el conjunto de controles clave. SECRETARIA DE ENERGÍA ELÉCTRICA – Delegación Argentina Salto Grande. Convenio por certificaciones especiales. AYSA - Planta de Tratamiento LOTE 2- Evaluación del grado de avance sobre las inversiones en la ejecución de los proyectos de obras de saneamiento de la Cuenca Matanza Riachuelo. AFIP - ADMINIST. GRAL. DE ADUANAS - Sede Principal - Condiciones de mantenimiento del recurso físico e higiene y seguridad ESTADO MAYOR GRAL DEL EJERCITO - MINISTERIO DE DEFENSA - Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestión integral de residuos patogénicos en Hospital Militar Sede Central HOSPITAL NACIONAL POSADAS - Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestion integral de residuos patogénicos. ARMADA ARGENTINA - MINISTERIO DE DEFENSA- Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestión integral de residuos patogénicos en Hospital Naval Central. ACUMAR - Programa Integral de Saneamiento Ambiental - Análisis de Fortalezas y Debilidades. Seguimiento cuestiones ambientales nacionales: a partir de la reciente creación de la Coordinación de Departamento de Auditorías Ambientales, se procederá a realizar un seguimiento –desde el punto de vista del control- sobre eventos ambientales de interés. PLAN NACIONAL DE MEDICINA NUCLEAR- Estado de situación
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de implementación - Instalación de equipo de radioterapia adquirido. DIOXITEK S.A. - Auditoria obra civil de la Nueva Planta de Uranio que se está construyendo en la Prov. de Formosa. (Cont. proyecto 2018) COMITÉ ADMINISTRADOR DEL FONDO FIDUCIARIO DE ENERGIA ELECTRICA. Evaluar la gestión del Comité de Administración del Fondo (CAF). (Cont. proyecto 2018) DNV DIRECCION NACIONAL DE VIALIDAD - Controles implementados en la gestión de procesos de Redeterminación de Precios de las obras públicas. (Cont. proyecto 2018) REDETERMINACION DE PRECIOS – Actividad a demanda de los organismos.
Hs. esti- Productos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 madas
Actividad: Gestión. Control y Asesoramiento. Auditoría 9020 50
EX -2018-31776731-APN-SIGEN, OFICIO CAUSA CEP N° 4067/2017 “IGUACEL,JAVIER Y OTROS S/NEGOCIACIONES INCOMPATIBLES” un informe respecto de los aspectos formales (legales y económicos) del Expediente de modificación de obra N° 1 (15099/2016), de la Dirección Nacional de Vialidad.
450 1
OFICIO - RED DE FIBRA OPTICA - examen integral comprensivo del estudio de la razonabilidad económica, legalidad, grado de ejecución y control de los contratos rubricados entre la firma Arsat S.A. y las empresas Datco S.A., Construcciones Electromecánicas del Oeste S.A., CEOSA S.A., Retesar S.A. y Silica Networks S.A., en el marco del programa Red Federal de Fibra Óptica, en el período comprendido entre los años 2011 y 2015
670 1
OFICIO - IEASA “…determinar de una manera fehaciente y concreta, si hubo algún tipo de deterioro económico concerniente a dicho Proyecto 400 1
AUDITORIA FOCEM - PYMES exportadoras de Bienes de Capital, Plantas llave en mano y Servicios de Ingenieria 660 1
AUDITORIA FOCEM - Investigación, Educación y Biotecnologías aplicadas a la salud 660 1
Factores claves de control en Sector Público 580
Certificacion Especial Delegacion Argentina ante Comisión Tecnica Mixta de Salto Grande 2060 36AYSA - Planta de Tratamiento LOTE 2- Evaluacion del grado de avance sobre las inversiones en la ejecucion de los proyectos de obras de saneamiento de la Cuenca Matanza Riachuelo 550 1
ADMINIST. GRAL. DE ADUANAS - Sede Principal - Condiciones de mantenimiento del recurso físico e higiene y seguridad 450
ESTADO MAYOR GRAL DEL EJERCITO - MINISTERIO DE DEFENSA - Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestion integral de residuos patogénicos en Hospital Militar Sede Central
380 1
HOSPITAL NACIONAL POSADAS - Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestion integral de residuos patogénicos 380 1
ARMADA ARGENTINA - MINISTERIO DE DEFENSA- Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestion integral de residuos patogénicos en Hospital Naval Central
380 1
ACUMAR - Programa Integral de Saneamiento Ambiental - Analisis de Fortalezas y Debilidades 350 1
Seguimiento cuestiones ambientales nacionales 390 1PLAN NACIONAL DE MEDICINA NUCLEAR- Estado de situación de implementacion - Instalación de equipo de radioterapia adquirido 360
DIOXITEK S.A. - Auditoria Obra Civil Nueva Planta Uranio de Formosa - Opinion del auditado 100 1COMITÉ ADMINISTRADOR DEL FONDO FIDUCIARIO DE TRANSPORTE ELECTRICO FEDERAL (CAF)- Auditoria sobre la gestión- Opinión del auditado 100 1DIRECCION NAC. DE VIALIDAD - Auditoria sobre controles implementados en la gestion de procesos de redeterminación de precios de las obras públcas - Opinion del auditado 100 1
Actividad: Gestión, otras competencias. Redeterminación de Precios 3060 34
INTERVENCIÓN EN LOS TERMINOS DEL DECRETO N° 1295/02 - REDETERMINACIÓN 2600 30
CONVENIO AFIP - Metodologia de redeterminación de precios 460 4
Actividad: Normativa. Colaboracion y proyectos de normas 300 0
Colaboracion en elaboracion normativa de control ambiental 300
Conducción 1300 1
Elaboración del Plan 2020 de la Coord. Gral. 300 1
Seguimiento del Planeamiento 2019 400
Conducción, reuniones y asistencia a la Gerencia en planeamiento general 600
Actividades y Proyectos no planificados 5.600 -
Actividades no planificadas 5.600
Horas No Asignables a actividades 4.240 -
Licencias del Personal 3.280
Asistencia a cursos de capacitación 960
23.520 -
NºSispe Actividades (en base al clasificador SIGEN)
2019
TOTAL Horas de la Coordinacion General Actividades Extraprogramáticas
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COORDINACIÓN GENERAL DE PRECIOS TESTIGO Se prevé analizar los pedidos relativos a precios testigo –a demanda de
los organismos-, estimándose emitir 800 informes durante 2019.
GRUPO GERENCIA
Hs. esti- Productos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 madas
Actividad: Conducción
Conducción/reuniones 1680
Actividad: Otras competencias - Precios Testigo
Precios Testigo (elaboración, supervisión sistema y facturación) 21187 800
Actividades de apoyo técnico
Apoyo técnico administrativo 1.680 -
Horas No Asignables a actividades
Licencias del Personal 4.580
Asistencia a cursos de capacitación 600
29.727 TOTAL Horas Coordinación Gral. de Precios Testigo
NºSispe Actividades (en base al clasificador SIGEN)
2019
Hs. esti- Productos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 madas
Actividad: Conducción
Conducción 1500
Elaboración del Plan 2020 200 1
Seguimiento del Planeamiento 400
Participación en Comité Tramo UAIs 200
Gestión: Supervisión General del Sistema de Control Interno - Atención de requerimientos Poder Judicial
Respuesta Oficios y requerimientos judiciales 400
Actividades de apoyo técnico
Apoyo técnico administrativo 2.300 -
Actividades y Proyectos no planificados
Actividades no planificadas 1.660
Horas No Asignables a actividades
Licencias del Personal 880
Asistencia a cursos de capacitación 300
7.840 TOTAL Horas Grupo Gerencia
NºSispe Actividades (en base al clasificador SIGEN)
2019
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PROYECTOS EN LISTA DE ESPERA
Tal como fuera expuesto precedentemente, se han tenido en cuenta los recursos disponibles al momento de la planificación. En ese orden, han debido dejarse proyectos “en lista de espera”, los que eventualmente, podrán ser atendidos con las horas resguardadas para proyectos imprevistos. A continuación se exponen los proyectos en lista de espera tanto de la Coordinación General de Actividades Extra Programáticas, como de la Coordinación General de Auditorías Informáticas y Firma Digital.
Coordinación General de Actividades Extra Programáticas – Lista de Espera
Hs. esti-1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 madas
Actividad: Gestión. Control y Asesoramiento. AuditoríaAuditorías 5200
ADIF S.A. y BELGRANO CARGAS Y LOGISTICA S.A.:Analisis de inversiones ferroviarias. Verificación de la ejecucion de las obras vinculadas al mejoramiento y puesta en valor del Ferrocarril Belgrano Norte - Proyecto Timbues
600
INTERCARGO S.A.: Analisis de inversiones efecuadas por la SocIedad para las actividades de rampa. Base de inversión para los ejercicios 2017y 2018 500
AYSA: Revisión sobre los controles y seguridad en el Proceso de facturaciòn mensual a los usuarios residenciales 500
DIRECCION NAC. DE VIALIDAD - Auditoria ambiental. Analizar funciones asignadas y procesos instrumentados por los Centros de Gestion Ambiental en cada uno de los distritos. 500
ANSES - Sede calle Paraná 441 CABA - Evaluacion de sistema de seguridad existente para resguardo fisico de personas y bienes, estado de mantenimiento edilicio y condiciones y medio ambiente de trabajo. 400
CONAE - Evaluar la gestion de riesgo ambiental 500
ESTADO MAYOR GRAL DEL EJERCITO - MINISTERIO DE DEFENSA - Cumplimiento de normas de bioseguridad y disposiciones legales y reglamentarias relativas a procesos de gestion integral de residuos patogénicos en hospitales militares: Sede Central, Córdoba, Mendoza, Salta, otros.
500
UNIVERSIDAD NAC. DEL ARTE - Relevamiento de condiciones de higiene y seguridad laboral en los diferentes edificios que componen la UNA. 500
Aprovechamiento Hidroelectrico Rio Santa Cruz - Evaluacion y estudios de impacto ambiental 700
COMPLEJO PENITENCIARIO Nº 2 VILLA DEVOTO - Evaluar sistema de seguridad existente para resguardo fisico de personas y bienes, estado de mantenimiento edilicio y condiciones y medio ambiente de trabajo. 500
Actividades (en base al clasificador SIGEN) 2019
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Coordinación General de Auditoría Informática y Firma Digital – Lista de Espera
Hs. esti-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 madas
Actividad: Gestión. Control y Asesoramiento. Auditoría 8800
Min. Educación - CG SiTraRED sistema de rendición de cuentas 600
ANSES - SICASENT 800
UTN - sistema informático SYSADMIN 600
INCAA - Auditoría TI (iniciado 2017 - suspendida) 600
AFIP - audit. etapa 2 sistema a determinar 600
Instituto Nacional de Tecnología Industrial - CG sistema de gestión PRESEA 600
INPI - CG sistemas Marcas y Patentes 600
Superintendencia de Riesgos del Trabajo - CG sistema de Cuota Omitida 600
UIF - Evaluación del desarrollo de las TICs 800
Minist. Relacines Ext. Y Culto - Evaluación controles de los sistemas y bases de datos críticas: GAFCAN, SARHA, INFOR, INFOGES, MOVDOC y RANDALL.
1000
CNV - Seguimiento informe "Eval. Aspectos informáticos Autopista de Información Financiera - SIGEN" (2016) 600
Secretaría de Políticas integrales sobre drogas (ex SEDRONAR) - Evaluación CG y funcionalidad sistema SIPROVI 600
Ministerio de Defensa - Controles de TI 700
Dirección Nacional de Vialidad - Controles TI Sistema informático de Gestión de Obras (SIGO) 600
AFIP - Auditoría sobre implementación del módulo de Información Anticipada y Reingeniería del Manifiesto General de Carga -Vía Marítima- del sistema MALVINA. Verificación cronograma.
800
Circular auditoría horizontal TI 2018 - Confiabilidad sist. Críticos (cont.) 700
Agencia Materiales Controlados - Situación informática y Sistema único de Emisión de Certificados Psicofísicos 800
11600
Actividades (en base al clasificador SIGEN)2019
República Argentina - Poder Ejecutivo Nacional2019 - Año de la Exportación
Hoja Adicional de FirmasInforme gráfico
Número:
Referencia: PLAN ANUAL SIGEN 2019
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