Penjelasan PNPM Mandiri

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Penjelasan X : Pengelolaan Dana Bergulir i

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI i iv DAFTAR TABEL V 10.1 Pedoman Pengelolaan Dana Bergulir Bagi UPK 1 10.1.1. Kebijakan Umum 1 a. Pengertian 1 b. Tujuan 1 c. Sasaran 1 d Ketentuan Dasar 2 10.1.2. Mekanisme Pengelolaan 3 a. Kelembagaan 3 b. Ketentuan Pendanaan 3 c. Tahapan Pengelolaan 4 d. Penetapan Persyaratan 4 10.1.3. Efektifitas Perguliran 6 a. Anggaran Biaya 6 b. Estimasi Pendapatan 6 c. Tingkat Pengembalian 6 d. Cakupan Wilayah 7 10.1.4. Penentuan Wilayah Perguliran 7 a. Perguliran Wilayah Kecamatan 7 b. Perguliran di Wilayah Desa 7 c. Perguliran di Wilayah Pemekaran 7 10.1.5. Kelembagaan UPK 8 a. UPK sebagai pengelola dana bergulir 8 b. Pengurus UPK 8 c. Kelembagaan Pendukung UPK 8 d. Pertanggungjawaban UPK 8 e. Perencanaan Pendapatan 8 f. Ketentuan Pendanaan Operasional 8 g. Ketentuan Penggunaan Surplus 9 h. Ketentuan Pendanaan Kelembagaan Pendukung UPK 9 i. Ketentuan Penghapusan Pinjaman 10 1. Ketentuan Hapus Buku 10 2. Ketentuan Hapus Mutlak 10 3. Syarat Penghapusan Pinjaman 10 j. Ketentuan Pengelolaan Hadiah Bank 11 k. Pengendalian 11

Penjelasan X : Pengelolaan Dana Bergulir ii

10.1.6. Pelaporan Kegiatan Dana Bergulir 12 a. Laporan Perkembangan Pinjaman 12 b. Laporan Kolektibilitas Pinjaman 13 c. Laporan Perkembangan Kelompok 14 d. Laporan Pinjaman Bermasalah 15 e. Laporan Jenis Usaha/Kegiatan Kelompok 16 f. Laporan Keuangan Khusus Kegiatan Dana Bergulir 17 10.2. Panduan Fasilitator 20 10.2.1. Fasilitasi Kelompok 20 a. Kategori Kelompok 20 1. Kategori Faktor Pemersatu 20 2. Kategori Jenis Kelompok 20 3. Kategori Perkembangan Kelompok 20 4. Kategori Fungsi Kelompok 22 b. Fasilitasi Penguatan Kelembagaan 22 1. Berdasarkan Jenis kelompok 22 2. Berdasarkan Kategori Perkembangan Kelompok 22 3. Berdasarkan Fungsi Kelompok 22 c. Fasilitasi Pengembangan Kegiatan/Usaha Kelompok 23 1. Kelompok Simpan Pinjam 23 2. Kelompok Usaha Bersama 23 3. Pengembangan Jaringan 23 d. Perubahan Kelompok 24 e. Alur Pengembangan Kelompok 25 10.2.2. Pengelolaan Pinjaman Bermasalah 26 a. Tujuan 26 b. Prinsip 26 c. Pengertian Pinjaman Bermasalah 27 d. Penggolongan Permasalahan 27 1. Permasalahan Kelembagaan Kelompok 27 2. Permasalahan Microfinance 28 3. Permasalahan Penyelewengan 28 4. Permasalahan Force Majeure 28 e. Mekanisme Pengelolaan 28 1. Identifikasi dan Laporan 28 2. Pembentukan Tim Penyehatan Pinjaman 28 3. Penentuan Aspek dan Scoring Indikator Penilaian 29 f. Penentuan Aspek Penilaian 29 1. Aspek Penilaian Kelembagaan 29 2. Penilaian Aspek Kemampuan 29 3. Contoh Hasil Penilaian 30

Penjelasan X : Pengelolaan Dana Bergulir iii

g. Penentuan Bobot Hasil Penilaian 31 h. Penentuan Kategori Pinjaman Bermasalah 31 1. Kategori A : Kelembagaan Baik - Kemampuan Baik 31 2. Kategori B : Kelembagaan Baik Kemampuan Kurang 32 3. Kategori C : Kelembagaan Kurang Kemempuan Kurang 32 4. Kategori D : Kelembagaan Kurang Kemampuan Kurang 32 5. Katehori E : Penyelewengan Dana 32 6. Kategori F : Force Majeure 32 i. Validasi 32 h. Penentuan Pola Penyelesaian 32 1. Pola I : Penjadwalan Ulang 33 2. Pola II : Restrukturisasi Pinjaman 33 3. Pola III : Pengurangan Kewajiban 33 4. Pola IV : Kompensasi 33 5. Pola V : Aspek Hukum/Litigasi 33 6. Contoh Tabel Kategori dan Pola Penyelesaian 33 10.2.3. Pengembangan Jaringan 34 a. Mekanisme Pengembangan Jaringan 34 b. Jenis-jenis Kerja Sama Jaringan 34 c. Lembaga-lembaga Mitra Kerja Sama 35 d. Fungsi Kerja Sama 35 e. Hal-hal Yang Harus Dipersiapkan 35 f. Asosiasi UPK 3510.3 Penilaian UPK 37 10.3.1. Pemetaan UPK 37 a. Penilaian Aspek Kuantitatif 37 1. Risiko Pinjaman 37 2. Produktivitas/Potensi Pendapatan 38 b. Aspek Kualitatif Pengelolaan 39 c. Hasil dan Kategori Pemetaan 40 1. Aspek Kuantitatif 40 2. Aspek Kualitatif 40 d. Fasilitasi Penguatan Hasil Pemetaan 40 10.3.2. Penilaian Kesehatan UPK 41 a. Pengertian 41 b. Tujuan 41 c. Ruang Lingkup Penilaian 42 1. Aspek Kelembagaan 42 2. Aspek Kuantitatif 42 d. Penilaian Indikator 42 1. Aspek Kelembagaan 42

Penjelasan X : Pengelolaan Dana Bergulir iv

2. Aspek Kuantitatif 44 e. Nilai Kesehatan 46 f. Tabel Penilaian Kesehatan UPK 46 1. Lembar Penilaian Kelembagaan 46 2. Lembar Penilaian Kelembagaan Pendukung UPK 48 3. Lembar Penilaian Aspek Pengelolaan Keuangan 50 4. Lembar Penilaian Aspek Pengelolaan Pinjaman 51 5. Nilai Kesehatan UPK 52 6. Kategori Kesehatan UPK 53

Penjelasan X : Pengelolaan Dana Bergulir v

DAFTAR TABEL

Bab Nama Tabel Hal.10.2.1. Fasilitasi Kelompok 1. Tabel Indikator Perkembangan Kelompok 21 2. Skema Alur Pengembangan Kelompok 2510.2.2. Pengelolaan Pinjaman Bermasalah 1. Tabel Contoh Hasil Penilaian Kelembagaan 30 2. Tabel Contoh Hasil Penilaian Kemampuan 31 3. Tabel Pola Penyelesaian 3410.3.1. Pemetaan UPK 1. Tabel Penilaian Indikator Kualitas Pinjaman 38 2. Tabel Penilaian Potensi Pendapatan 38 3. Tabel Penilaian Aspek Kualitatif Pengelolaan 3910.3.2. Penilaian Kesehatan UPK 1. Tabel Penilaian Kelembagaan UPK 46 2. Tabel Penilaian Kelembagaan Pendukung UPK 48 3. Tabel Penilaian Aspek Pengelolaan Keuangan UPK 50 4. Tabel Penilaian Aspek Pengelolaan Pinjaman UPK 51 5. Tabel Nilai Kesehatan UPK Aspek Kelembagaan 52 6. Tabel Nilai Kesehatan UPK - Aspek Kuantitatif 52 7. Tabel Kategori Kesehatan UPK Aspek Kelembagaan 53

8. Tabel Kategori Kesehatan UPK Aspek Kuantitatif 53

Penjelasan X : Pengelolaan Dana Bergulir 1

PENJELASAN X PENGELOLAAN DANA BERGULIR

10.1. Pedoman Pengelolaan Dana Bergulir Bagi UPK.

Dalam memberikan dukungan terhadap PNPM Mandiri Perdesaan yang mempunyai tujuan percepatan penanggulangan kemiskinan maka kegiatan pengelolaan dana bergulir menjadi salah satu kegiatan yang memberikan kemudahan bagi RTM untuk mendapatkan permodalan dalam bentuk kegiatan SPP yang dijelaskan dalam Penjelasan IV (Jenis dan Proses Pelaksanaan Bidang Kegiatan). Dengan tujuan pelestarian dana bergulir baik SPP dan UEP (yang berasal dari PPK) agar sesuai dengan prinsip, tujuan dan mekanisme maka akses dana bergulir selanjutnya diatur dalam penjelasan ini bersamaan dengan Penjelasan PTO IX (Pendanaan dan Administrasi Kegiatan PNPM Mandiri Perdesaan) dan Penjelasan XI (Penataan Kelembagaan). Ketiga penjelasan tersebut juga digunakan sebagai pedoman pengelolaan keuangan dan pengelolaan dana bergulir untuk lokasi yang tidak lagi dalam PNPM Mandiri Perdesaan. Dalam penjelasan ini laporan keuangan dana bergulir (Formulir 84d dan 84e) dipisahkan dari pelaporan dana BLM (Formulir No.83). 10.1.1. Kebijakan Umum

a. Pengertian

Pengertian dana bergulir adalah seluruh dana program dan bersifat pinjaman dari UPK yang digunakan oleh masyarakat untuk mendanai kegiatan ekonomi masyarakat yang disalurkan melalui kelompok-kelompok masyarakat.

b. Tujuan Kegiatan pengelolaan dana bergulir PNPM Mandiri Perdesaan bertujuan: 1. Memberikan kemudahan akses permodalan usaha baik kepada

masyarakat sebagai pemanfaat maupun kelompok usaha; 2. Pelestarian dan pengembangan dana bergulir yang sesuai

dengan tujuan program; 3. Peningkatan kapasitas pengelola kegiatan dana bergulir di tingkat

wilayah pedesaan; 4. Menyiapkan kelembagaan UPK (dan lembaga pendukung lainnya)

sebagai pengelola dana bergulir yang mengacu pada tujuan program secara akuntabel, transparan dan berkelanjutan;

5. Peningkatan pelayanan kepada RTM dalam pemenuhan kebutuhan permodalan usaha melalui kelompok pemanfaat.

c. Sasaran

1. Jenis Kelompok Sasaran jenis kelompok dalam kegiatan dana bergulir adalah : Kelompok Simpan Pinjam (KSP): adalah kelompok yang

mempunyai kegiatan pengelolaan simpanan dan pinjaman dengan prioritas kelompok yang mempunyai anggota RTM;

Kelompok Usaha Bersama (KUB): adalah kelompok yang mempunyai kegiatan usaha yang dikelola secara bersama oleh anggota kelompok, dengan prioritas kelompok yang mempunyai anggota RTM;


Kelompok Aneka Usaha: adalah kelompok yang anggotanya Rumah Tangga Miskin yang mempunyai usaha yang dikelola secara individual oleh anggota.

2. Fungsi Kelompok Sasaran fungsi kelompok dalam melayani pemanfaat dana bergulir dibedakan menjadi : Kelompok Chanelling (penyalur) adalah kelompok yang hanya

menyalurkan pinjaman dari UPK kepada pemanfaat tanpa mengubah persyaratan dan ketentuan yang ditetapkan oleh UPK.

Kelompok Executing (pengelola) adalah kelompok yang mengelola pinjaman dari UPK secara mandiri sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh kelompok, selanjutnya memberikan pelayanan kepada pemanfaat sesuai dengan kesepakatan antara kelompok dan pemanfaat.

d. Ketentuan Dasar

Pengelolaan kegiatan dana bergulir dilakukan mengarah pada pelestarian dan pengembangan dana bergulir dengan ketentuan dasar sebagai berikut: 1. Pelestarian Kegiatan Dana Bergulir

Pelestarian penyediaan dana permodalan bagi usaha mikro adalah upaya yang mengaraah pada pengembangan dana bergulir untuk permodalan usaha mikro pada wilayah program. Penyediaan dana permodalan tersebut merupakan kebutuhan prioritas masing-masing wilayah pada saat pelaksanaan program sehingga BLM telah dialokasikan sesuai dengan prioritas kebutuhan masyarakat. Penyediaan dana bergulir tersebut merupakan hak masyarakat yang berdomisili pada wilayah program sehingga dalam upaya pelestarian dana bergulir tidak diperkenankan memindahkan hak pelayanan kepada masyarakat keluar lokasi wilayah. Bentuk kegiatan dana bergulir adalah tetap menyediakan dana permodalan bagi pelaku usaha mikro di masyarakat bukan menggunakan dana untuk menjalankan suatu usaha pada sektor riil sehingga dalam upaya pelestarian dana bergulir tidak diperkenankan untuk mendanai kegiatan sektor riil yang dijalankan oleh UPK.

2. Kemudahan akses pendanaan usaha bagi RTM. Kemudahan akses pendanaan bagi usaha mikro yang dilakukan oleh RTM yang tidak mempunyai akses langsung pada lembaga keuangan formal maupun informal.

3. Pelestarian Prinsip Pengelolaan Prinsip-prinsip pengelolaan dana bergulir harus tetap mengacu pada prinsip PNPM Mandiri Perdesaan.

4. Pelestarian Kelembagaan Pengelolaan dana bergulir usaha mikro harus tetap menggunakan ketentuan kelembagaan yang ada sesuai dengan ketentuan PNPM Mandiri Perdesaan seperti: UPK, kelompok peminjam (bukan peminjam secara individu), tim verifikasi, dan sebagainya.

5. Pengembangan Kelompok Dalam pengelolaan dana bergulir usaha mikro harus tetap memperhatikan pengembangan kelompok yang mempunyai anggota RTM. Misalnya memberikan kesempatan kepada kelompok untuk menambah permodalan melalui pembagian


keuntungan UPK dengan Insentif Pengembalian Tepat Waktu (IPTW).

10.1.2. Mekanisme Pengelolaan

Mekanisme pengelolaan merupakan tahapan-tahapan yang harus diterapkan dalam pengelolaan dana bergulir mulai dari perencanaan sampai dengan pertanggungjawaban. Akses dana bergulir mempunyai karakteristik yang berbeda dengan akses dana BLM hal ini di dasari oleh beberapa kondisi di antaranya: sifat kepemilikan dana oleh masyarakat, model kompetisi antar kelompok peminjam bukan antar kegiatan, kelembagaan yang terlibat dengan mekanisme hubungan langsung antara kelompok peminjam dan UPK, dan kebutuhan pola perguliran yang sesuai. Perbedaan karakteristik tersebut tidak diperbolehkan bertentangan dengan tujuan, prinsip, ketentuan dasar program, sehingga dibutuhkan mekanisme yang sesuai yang didasari oleh : a. Kelembagaan Pengelola (Secara detail dalam Penjelasan XI)

Kelembagaan pengelola dana bergulir yang harus ada paling tidak sebagai berikut: 1. Badan Kerjasama Antar Desa (BKAD)

BKAD merupakan lembaga tertinggi dalam pengambilan keputusan pengelolaan dana bergulir di tingkat kecamatan melalui MAD.

2. Unit Pengelola Kegiatan (UPK) Lembaga yang dibentuk oleh BKAD atau MAD untuk mengelola kegiatan dana bergulir .

3. Tim Verifikasi (TV) TV adalah lembaga yang bertugas untuk melakukan verifikasi proposal usulan k

Penjelasan PNPM Mandiri

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