pengaruh suku bunga deposito terhadap - Politeknik Negeri ...

PENGARUH SUKU BUNGA DEPOSITO TERHADAP

JUMLAH DEPOSITO BERJANGKA PADA PT BANK

PERKREDITAN RAKYAT LAKSANA ABADI SUNGGAL

PERIODE 2015 S.d. 2017

TUGAS AKHIR

Diajukan untuk Memenuhi Syarat Menyelesaikan

Pendidikan Program Studi Diploma 3

Oleh :

Elisa Kabul Marito Pasaribu

NIM 1505071115

PROGRAM STUDI PERBANKAN DAN KEUANGAN

JURUSAN AKUNTANSI

POLITEKNIK NEGERI MEDAN

MEDAN

2018

ABSTRAK

Penelitian ini adalah tentang ”Pengaruh Suku Bunga Deposito terhadap Jumlah Simpanan

Deposito Berjangka PT Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal Periode 2015

s.d. 2017”. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui seberapa besar pengaruh suku

bunga deposito terhadap jumlah simpanan deposito berjangka pada PT BPR Laksana

Abadi Sunggal. Penelitian ini menggunakan teknik pengumpulan data dengan

dokumentasi. Teknik pengolahan data menggunakan analisis regresi linier sederhana dan

diolah menggunakan program SPSS versi 20,0. Koefisien determinasi untuk simpanan

deposito berjangka 3 bulan adalah adalah 28,8 % untuk simpanan deposito berjangka 6

bulan adalah 37,3 % dan untuk simpanan deposito berjangka 12 bulan adalah 10,6 %.

Kata Kunci : Suku Bunga, Deposito, Jumlah Simpanan Deposito Berjangka

ABSTRACT

The title of this research was "The Influence of Deposit Rates on the Amount of Time

Deposit Deposits PT The People's Credit Bank at BPR, the Abadi Sunggal Period 2015

2017 ". The purpose of this research was to determine how much the influence of the

deposit interest rate on time deposits deposits at PT BPR Laksana Abadi Sunggal. The

data collection technique used was documentation. Data processing techniques was

simple linear regression analysis and processed by using SPSS version 20.0. The

coefficient of determination for 3-month time deposit deposits was 28.8% for 6-month

time deposit deposits was 37.3% and for 12-month time deposits was 10.6%.

Keywords: Interest Rate, Deposit, Amount of Time Deposit Deposits

i

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur diucapkan kepada Tuhan Yang Maha Kuasa yang selalu

melimpahkan berkat dan anugerah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan

tugas akhir ini. Adapun judul dari tugas akhir ini adalah “ Pengaruh Suku Bunga

Deposito terhadap Jumlah Deposito Berjangka Pada PT Bank Perkreditan Rakyat

Laksana Abadi Sunggal Periode 2015 S.d. 2017 “.

Dengan izin Tuhan dan segala kemampuan yang diberikan-Nya, Puji Tuhan

penulis dapat menyelesaikan tugas akhir ini dengan baik. Tugas akhir ditulis

sebagai salah satu persyaratan yang harus dipenuhi oleh setiap mahasiswa

semester 6 untuk menyelesaikan pendidikan Diploma 3 Jurusan Akuntansi

Program Studi Perbankan dan Keuangan di Politeknik Negeri Medan.

Dalam penyusunan Tugas Akhir ini, penulis mendapat dukungan dan bantuan dari

berbagai pihak. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis ingin mengucapkan

terimakasih atas doa, bimbingan, kerjasama dan juga dukungannya. Teristimewa

kepada orangtua penulis, Bapak Jahalam Pasaribu dan Ibu Mariani Purba yang

sangat penulis kasihi, terimakasih buat setiap cinta dan kasih sayang yang

diberikan, serta setiap doa dan dukungan yang selalu membuat penulis

bersemangat hingga menyelesaikan penyusunan Tugas Akhir ini.

Dalam proses penyusunan tugas akhir ini, ucapan terima kasih juga disampaikan

kepada :

1. M. Syahruddin, S.T., M.T., Direktur Politeknik Negeri Medan.

2. Darwin S.H. Damanik, S.E., M.Si., Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik

Negeri Medan.

3. Sastra Karo-Karo, S.E., Ak., M.Si., Sekretaris Jurusan Akuntansi Politeknik

Negeri Medan.

4. Jonni Hamonangan Silaen, S.E., M.Si., Kepala Program Studi D3 Perbankan

dan Keuangan Politeknik Negeri Medan.

5. Drs. Hartono Ginting, S.E., M.Si., Dosen Pembimbing Utama dan Ibu Dra.

Rumnasari K. Siregar, M.Si, Dosen Pembimbing Pendamping yang

ii

memberikan bimbingan dan masukan kepada penulis dalam penyusunan

tugas akhir ini.

6. Cut Nizma, S.E., M.si., Dosen Wali kelas BK-6C dan seluruh Staf pengajar

Program Studi Perbankan dan Keuangan Jurusan Akuntansi.

7. Timton Simbolon, S.E, Pimpinan Perusahaan PT Bank Perkreditan Rakyat

Laksana Abadi Sunggal.

8. Teman-teman penulis baik di kelas BK-6C stambuk 2015 maupun di luar

kelas. Terimakasih untuk bantuan, kebersamaan, dan persahabatan yang telah

dijalin selama masa perkuliahan.

9. Teman-teman kelompok kecil CLIANTHA (Kakak Endang, Kakak

Nurhalimah, Ita Nabarisa, Meilinda ) dan sahabat penulis (Novi, Egy,

Cristine) atas doa dan motivasi yang diberikan..

10. Teman-teman sepelayanan di UKM KMK POLMED periode 2017 S.d. 2018,

serta kakak dan abang alumni.

Serta semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu per satu.

Penulis menyadari bahwa tugas akhir ini masih jauh dari kesempurnaan, yang

disebabkan adanya keterbatasan kemampuan, pengalaman, dan pengetahuan

penulis baik materi, teknik penyusunan, maupun hasil penulisannya. Karena itu,

dengan hati terbuka penulis menerima setiap saran dan kritik dari pembaca untuk

menyempurnakan pada masa yang akan datang.

Akhir kata, semoga tugas akhir ini dapat memberikan manfaat bagi kita semua

khususnya bagi para mahasiswa Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan dan

Keuangan Politeknk Negeri Medan.

Medan, September 2018

Penulis,

Elisa Pasaribu

NIM 1505071115

iii

DAFTAR ISI

LEMBAR PERSETUJUAN

LEMBAR PENGESAHAN

LEMBAR PERNYATAAN

ABSTRAK

ABSTRACT

KATA PENGANTAR .................................................................................... i

DAFTAR ISI ................................................................................................... iii

DAFTAR TABEL .......................................................................................... v

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... vi

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. vii

BAB 1 PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang ........................................................................................... 1

1.2 Rumusan Masalah ...................................................................................... 4

1.3 Tujuan Penelitian ....................................................................................... 4

1.4 Manfaat Penelitian ..................................................................................... 4

1.5 Batasan Penelitian ...................................................................................... 5

BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Bank ........................................................................................................... 6

2.1.1 Pengertian Bank ...................................................................................... 6

2.1.2 Fungsi Utama Bank ................................................................................. 7

2.1.3 Jenis-jenis Bank ...................................................................................... 8

2.1.4 Sumber-sumber Dana Bank .................................................................... 10

2.2 Bank Perkreditan Rakyat .......................................................................... 12

2.3 Suku Bunga ............................................................................................... 13

2.3.1 Pengertian Bunga Bank ........................................................................... 13

2.3.2 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga .................................... 14

2.4 Deposito ..................................................................................................... 15

2.4.1 Pengertian Deposito ............................................................................... 15

2.4.2 Jenis-jenis Deposito ................................................................................ 16

iv

2.4.3 Fungsi Deposito ...................................................................................... 17

BAB 3 METODE PENELITIAN

3.1 Lokasi dan Waktu Penelitian ..................................................................... 19

3.2 Populasi dan Sampel .................................................................................. 21

3.3 Jenis Data ................................................................................................... 21

3.4 Teknik Pengumpulan Data ......................................................................... 22

3.5 Teknik Pengolahan Data ............................................................................ 22

BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN

4.1 Profil Perusahaan ....................................................................................... 25

4.1.1 Sejarah Singkat PT BPR Laksana Abadi Sunggal .................................. 25

4.1.2 Visi dan Misi PT BPR Laksana Abadi Sunggal ..................................... 27

4.1.3 Logo PT BPR Laksana Abadi Sunggal ................................................... 27

4.1.4 Struktur Organisasi PT BPR Laksana Abadi Sunggal ............................ 28

4.1.5 Uraian Tugas dan Tanggung Jawab ........................................................ 30

4.1.6 Produk-produk PT BPR Laksana Abadi Sunggal ................................... 32

4.2 Hasil Pengumpulan Data dan Pengolahan Data ......................................... 33

4.2.1 Hasil Pengumpulan Data ......................................................................... 33

4.2.2 Hasil Pengolahan Data ............................................................................ 35

4.3 Pembahasan ................................................................................................ 38

4.3.1 Perhitungan Regresi Linier Sederhana .................................................... 37

4.3.2 Perhitungan Koefisien Korelasi .............................................................. 39

4.3.3 Perhitungan Koefisien Determinasi ........................................................ 40

BAB 5 SIMPULAN DAN SARAN

5.1 Simpulan .................................................................................................... 41

5.2 Saran .......................................................................................................... 41

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 42

LAMPIRAN .................................................................................................... 43

v

DAFTAR TABEL

No Judul Hal

1.1 Suku Bunga Simpanan Deposito dan Jumlah Simpanan Deposito

pada PT Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal bulan

Januari s.d. Juli 2018 ............................................................................ 3

3.1 Waktu Kegiatan Penulisan Tugas Akhir 2018 ..................................... 19

3.2 Hubungan variabel X dan Y ................................................................ 24

4.1 Suku Bunga Deposito Berjangka Periode 2015 s.d. 2017 ................... 33

4.2 Suku Bunga Deposito Berjangka dan Jumlah Deposito ..................... 33

Berjangka PT BPR Laksana Abadi Sunggal Periode 2015 s.d. 2017

4.3 Perhitungan Regresi Linier Sederhana Deposito Jangka Waktu 3

Bulan .................................................................................................... 36

4.4 Perhitungan Regresi Linier Sederhana Deposito Jangka Waktu 6

Bulan .................................................................................................... 36

4.5 Perhitungan Regresi Linier Sederhana Deposito Jangka Waktu 12

Bulan .................................................................................................... 36

4.6 Perhitungan Koefisien Korelasi Deposito Jangka Waktu 3 Bulan ...... 37

4.7 Perhitungan Koefisien Korelasi Deposito Jangka Waktu 6 Bulan ...... 37

4.8 Perhitungan Koefisien Korelasi Deposito Jangka Waktu 12 Bulan .... 37

vi

DAFTAR GAMBAR

No Judul Hal

4.1 Logo PT BPR Laksana Abadi Sunggal ................................................ 27

4.2 Struktur Organisasi PT BPR Laksana Abadi Sunggal ......................... 29

vii

DAFTAR LAMPIRAN

No Judul Hal

Lampiran 1 Hasil Perhitungan Spss Regresi Sederhana Untuk Deposito

Berjangka 3 Bulan .................................................................... 43

Lampiran 2 Hasil Perhitungan Spss Regresi Sederhana Untuk

Deposito Berjangka 6 Bulan .................................................... 44

Lampiran 3 Hasil Perhitungan Spss Regresi Sederhana Untuk

Deposito Berjangka 12 Bulan .................................................. 45

8

BAB 1

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Dunia perbankan berperan sebagai lembaga keuangan yang akan selalu

berkembang dan akan selalu dibutuhkan oleh seluruh lapisan masyarakat.

Sehingga dalam hal ini juga dunia perbankan akan bersaing dalam meyakinkan

dan mendapatkan kepercayaan dari masyarakat maupun para pengusaha yang

memiliki modal untuk menyimpan dananya pada bank tersebut serta dari dana

itulah akan disalurkan kembali kepada masyarakat yang memerlukannya.

Pengertian bank menurut Undang-Undang Perbankan No 10 Tahun 1998 ialah

badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan

menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk lainnya

dalam rangka meningkatkan taraf hidup orang banyak. Bank mempunyai usaha

perbankan dalam cakupan tiga kegiatan utama yaitu menghimpun dana,

menyalurkan dana, dan memberikan jasa bank lainnya.

Aktivitas perbankan yang pertama adalah menghimpun dana dari masyarakat

luas yang yang dikenal dengan istilah di dunia perbankan adalah funding.

Pengertian menghimpun dana maksudnya adalah mengumpulkan atau

mencari dana dengan cara membeli dari masyarakat luas yang dilakukan oleh

bank dengan cara memasang berbagai strategi agar masyarakat mau

menanamkan dananya dalam bentuk simpanan. Jenis simpanan yang dapat

dipilih oleh masyarakat adalah seperti giro, tabungan, sertifikat deposito, dan

deposito berjangka (Kasmir, 2014:24).

Penghimpunan dana perbankan yang terdiri dari giro, deposito dan tabungan.

Penghimpunan dana dari masyarakat merupakan sumber dana terbesar yang

paling diandalkan untuk tetap bertahan dalam kegiatan operasionalnya. Sering

disebut juga sebagai dana pihak ketiga. Penghimpunan dana pihak ketiga sangat

dipengaruhi oleh tingkat suku bunga, inflasi, pemasaran, keamanan, pelayanan

dan manajemen. Khususnya untuk penghimpunan dana deposito sangat

dipengaruhi oleh tingkat suku bunga karena menjadi salah satu faktor yang

mendukung terhadap jumlah simpanan deposito tersebut karena simpanan

deposito mengandung unsur jangka waktu (jatuh tempo) yang lebih panjang dan

9

tidak dapat ditarik setiap saat atau setiap hari, namun hanya sesuai kesepakatan

antara nasabah dengan bank tersebut.

Jika suku bunga simpanan bank tinggi, otomatis masyarakat akan menyimpan

uangnya di bank karena mengharapkan pengembalian dananya yang

menguntungkan. Dan pada kondisi ini tentunya permintaan untuk memegang uang

secara tunai akan berkurang karena telah mengalokasikannnya dalam bentuk

tabungan atau deposito. Dan sebaliknya, jika suku bunga simpanan bank rendah,

maka masyarakat cenderung tidak tertarik untuk menyimpan uangnya di bank.

Merangsang masyarakat agar mau menyimpan uangnya ke bank, maka pihak bank

akan menaikkan suku bunga. Demikian pula sebaliknya dengan suku bunga yang

rendah maka cenderung akan mengurangi gairah para penabung untuk

mendepositokan uangnya.

Bank Perkreditan Rakyat sebagai salah satu Bank yang mempunyai peran dalam

perekonomian Indonesia. Dalam memasarkan deposito berjangka, Bank

Perkreditan Rakyat berusaha memaksimalkan bunga deposito yang bersaing

sehingga nasabah ingin menyimpan uangnya dalam bentuk deposito. Bank

Perkreditan Rakyat adalah bank penunjang yang mempunyai keterbatasan wilayah

operasional dan dana yang dimiliki berikut layanan yang juga terbatas. BPR

memberikan kredit kepada masyarakat dalam jumlah yang terbatas, menerima

simpanan masyarakat baik dalam bentuk tabungan maupun deposito berjangka.

Simpanan deposito dari masyarakat mampu mempengaruhi aktivitas bank

tersebut. Penulis ingin mencari tahu berapa suku bunga yang ditawarkan sehingga

bisa mempengaruhi jumlah simpanan deposito pada bank tersebut.

Salah satunya yaitu PT Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal

berusaha memaksimalkan bunga deposito yang bersaing supaya nasabah ingin

menginvestasikan uangnya dengan menawarkan produk deposito berjangka

dengan tingkat suku bunga sebagai berikut :

10

Tabel 1.1

Suku Bunga Simpanan Deposito dan Jumlah Simpanan Deposito pada PT

Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal bulan Januari S.d. Juli

2018

BULAN

Jangka Waktu 3 Bulan Jangka Waktu 6 Bulan Jangka Waktu 12 Bulan

Suku

bunga

(%)

Jumlah Deposito

(Rp)

Suku

bunga

(%)

Jumlah Deposito

(Rp)

Suku

bunga

(%)

Jumlah Deposito

(Rp)

JANUARI 7,15 566.500.000,00 7,25 626.000.000,00 7,50 4.556.000.000,00

FEBRUARI 7,15 576.500.000,00 7,25 626.000.000,00 7,50 4.356.000.000,00

MARET 7,15 485.500.000,00 7,25 626.000.000,00 7,50 4.405.000.000,00

APRIL 7,15 463.000.000,00 7,25 731.000.000,00 7,50 4.285.000.000,00

MEI 7,15 463.000.000,00 7,25 676.000.000,00 7,50 4.285.000.000,00

JUNI 7,15 423.000.000,00 7,25 596.000.000,00 7,50 4.296.000.000,00

JULI 7,15 408.000.000,00 7,25 596.000.000,00 7,50 4.455.000.000,00

3.385.500.000,00 4.477.000.000,00 30.638.000.000,00

Sumber: PT Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal

Suku bunga yang ada untuk masing-masing bulan di atas sudah cukup kompetitif

ditengah persaingan bunga deposito yang ada dengan untuk masing-masing

periode dilihat dari perbandingan suku bunga dan jumlah simpanannya. Dari tabel

diatas, menunjukkan bahwa nasabah cukup berminat dalam mendepositokan dana

mereka pada periode 3,6 dan 12 bulan. Nasabah yang memilih periode deposito

untuk jangka waktu tersebut memiliki asumsi yang jelas, periode tersebut

mempunyai suku bunga deposito yang lebih besar dan akan memberikan

keuntungan yang lebih besar juga, disamping itu waktunya sampai satu tahun saja,

jadi nasabah bisa menggunakannya dengan tidak menunggu terlalu lama,

disamping mendapatkan keuntungan yang lebih besar, nasabah tersebut tidak

terlalu cepat membutuhkan dana atau keuntungan yang didapatkannya. Hal inilah

yang menjadi landasan masalah bagi penulis dalam melakukan penelitian yaitu

mengenai pengaruh suku bunga deposito terhadap jumlah deposito pada PT Bank

Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal khususnya terhadap nasabah yang ada

pada bank tersebut dalam memilih dan menggunakan produk deposito, mengingat

pada dasar teorinya dan pada umumnya nasabah menginginkan pendapatan bunga

yang besar dari dana yang didepositokan pada bank tersebut.

11

Berdasarkan uraian di atas, maka dilakukan penelitian dengan judul “ Pengaruh

Suku Bunga Deposito terhadap Jumlah Deposito Berjangka pada PT Bank

Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal Periode 2015 S.d. 2017 “.

1.2 Rumusan Masalah

Berdasarkan uraian latar belakang di atas, maka penulis mencoba memfokuskan

penyelesaian masalah pada penelitian ini maka ditentukan pertanyaan penelitian

yaitu berapakah besar pengaruh suku bunga deposito terhadap jumlah deposito

berjangka pada PT Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal Periode

2015 S.d. 2017 ?

1.3 Tujuan Penelitian

Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui besar pengaruh suku bunga

deposito terhadap jumlah deposito berjangka pada PT Bank Perkreditan Rakyat

Laksana Abadi Sunggal Periode 2015 S.d. 2017.

1.4 Manfaat Penelitian

Manfaat yang di dapat dari penulisan tugas akhir ini adalah :

1. Untuk penulis, sebagai dasar pemahaman lebih lanjut yang penulis dapatkan

selama masa perkuliahan dan sebagai tambahan ilmu pengetahuan yang

membandingkan antara teori dengan kenyataan yang ada.

2. Untuk Politeknik Negeri Medan, penelitian ini dapat dijadikan sebagai bahan

pembanding dan literatur untuk penelitian dengan topik yang sama oleh

mahasiswa yang akan melakukan penelitian yang sama.

3. Untuk perusahaan, agar dapat dipergunakan sebagai bahan masukan, bahan

pertimbangan dan evaluasi dalam menentukan kebijakan mengenai masalah

tersebut.

12

1.5 Batasan Penelitian

Dalam hal ini, penulis melakukan penelitian hanya untuk mengetahui berapa besar

pengaruh suku bunga deposito terhadap jumlah deposito berjangka waktu 3,6 dan

12 bulan yang ada pada PT Bank Perkreditan Rakyat Laksana Abadi Sunggal

Periode 2015 S.d. 2017