PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN …eprints.perbanas.ac.id/1269/2/COVER.pdfii PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM TERHADAP Return On Asset (ROA)

i

PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM

TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL GO PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strara Satu

Jurusan Manajemen

OLEH :

RATNA PUSPITA

2009210058

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2013

ii

PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM

TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL GO PUBLIC

Diajukan oleh:

RATNA PUSPITA

2009210058

Skripsi ini telah dibimbing

Dan dinyatakan siap diujikan

iii

S K R I P S I

PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM

TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL GO PUBLIC

Disusun oleh :

RATNA PUSPITA

NIM : 2009210058

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Ratna Puspita

Tempat, Tanggal Lahir : Gresik, 28 Januari 1991

N.I.M : 2009210058

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, IRR

APYDM, DAN FBIR TERHADAP RETURN

ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL GO PUBLIC

v

HALAMAN MOTTO

“ jika HARI INI

kita tidak dapat menggenggam bumi

kita HARUS pastikan

besok kita menggenggam matahari.

Sehingga bumi akan bertekuk lutut

untuk

meminta secerah cahaya pada kita”

Banyak kegagalan dalam hidup ini

dikarenakan orang- orang tidak menyadari

betapa dekatnya

mereka dengan keberhasilan saat mereka menyerah

namun

Manusia tidak merancang untuk gagal,

Mereka gagal untuk merancang

vi

HALAMAN PERSEMBAHAN

Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah membantu dan

mensupport saya dalam menyelesaikan skripsi ini.

thx too Allah SWt Allah SWT yang telah memberi kemudahan sampai

terselesaikannya tugas akhir saya tahun ini.

Thx too ibu, sunarnik yang baik hati dan tidak sombong . terimakasih ibuk yya.

Pengobranan, doanya. Smangatnya tiap kapan pun .dan akhirnya udah jadi Sarjana

tahun ini.

Thx too ayah Agus Basuki Dwiseto ,atas doanya perhatianya tiap hari kapanpun

sampai saat ini..keinginan ayah akhirnya bisa aku wujudin udah jadi sarjana..

Thx too kakak perempuanku Deasy wulan sari dan adik perempuanku Fitri

rachmawati.. makasih selama ini sudah membantu , doa, dukunganya selama aku

ngerjaiin tugas akhir sampai jadi sarjana. Sudah menjadi keluarga dan saudara yang

terbaik selama kita serumah ,

Thx too, teman terbaik, dan lelaki yang terbaik selama 7 th ini. Hendri Febry

kurniawan . terimakasih yang sudah sudahh buanyak ngebantuin aku dari segi

material atau pun mental , support aku waktu aku udah down, doain aku terus .

pengorbanan mu dan pengertian nya. dan yaaakk taraaaaa….akhirnya kita bisa

nyelesain tugas akhir bareng udah jadi SE bareng tahun ini . I love you bee.

Thx too ibu Hj. Anggraeni, S.E, M.Si selaku dosen pembimbing yang telah

memberikan bimbingan dengan sabar mulai awal sampai akhir penyelesaian skripsi

ini.

Ibu Dr. Dra.Ec. Sri Haryati, M.M selaku dosen wali saya

vii

Semua dosen S1 manajemen perbankan dan dosen penguji proposal samapai

dengan penguji skripsi terimakasih ilmu yang telah diberikan dan masukan- masukan

yang bermanfaat.

Thx too ank kost , dan yang udah bareng – bareng berjuang nyelesaiin skripsi

bareng ..Akhirnya kita bisa lulus bareng . meskipun kita udah diduluin lulus duluan

sama ank kost lain , akhirnyaa kita Bisaa ! yey

thx too riza mahmudiah, kita udah bareng – bareng berjuang udah jadi sarjana

dengan baik . terimakasih yang udah sllu ngasih smangat yang bnr* buat aku bisa

sampai skrng. Bakalan kangen banget Waktu udah diwisuda. Udah gag da lagi bareng

perjalanan ke kost. Ngemall bareng itu pun kita tiap minggu.cerita,ketawa*.

Ngerjain meme. Hmmm I think I miss u soo.

Tkx too meila Hadi P. sllma 4 th ini sudah baik banget sama aku , dengerin

curhatan sana – sini sampai ngasih saran .kasih aku dukungan apapun itu.. map juga

lo yaa seriing banget ngerjain km lo mee hoho..

Thx too fitri kumalasari . yey kita 4 th akhirnya lulus bareng. Makasih pity yya udah

baek sama aku. Ngeyakinin kita-kita satu kost bakalan bisa nuntasin skripsi tahun

ini.hmm bakalan kangen karaoke teruss yaa sama km, meskipun skripsi tapi tetep ada

hiburan keluar malem nglangin stress sama karaoke . lalalalaa..

Thx too Priwikarani ( liaa) .. support kita tiap harii.. doain kita baik baik. Hmm

bakalan kangen banget lo yyaa kita sering makan bareng , ketawa* bareng dan

apapun itu sampe 4 th kita satu kost.

Thx too sahabat – sahabat kuu ,,

Hendra Triantoro.. hei kak , kita bertemu berawal dari satu kelompok semester 5

.Dan gag sengaja pula ulang tahun kita sama yya . Kita bareng terus sampe

sampe Dikira pun kita pacaran hoho.. terimakasih banyak yya sipe tiap hari ngasih

aku semangat, dan doa yang tebaik sampai saat ini , bantuin aku buat

ngebimbing aku skripsii, hmm , seriousan aku pengen ngulang kuliah kayak dulu

viii

bareng bareng lagi sama ank ank yang lain , pulang pulang kuliah kita makan

bareng jalan jalan bareng sampai di paparaziin ankank. Pokoknya Makasiih yya

sipe slma ini .

Amalina Alyani ( lina ) . hahah orang ini yang udah ngebantuin aku buat

ngebimbing skripsi aku. Udah baek sama aku . kita satu kamar dikostan ijo. Sekali

lagi terimakasih buanyak buat ank satu ini , support doanya Selma ini yaa,,,

Nenok, makasih dukungan doa nya juga . meskipun kita gag bareng lulusnya

tapi maksih udah banyak membantu.

tkx too Ank satu bimbingan nya bu anggie, kity, bayu,puri,tedy,yuda makasih

sheringnya soal skripsi,bareng* bimbingan , terimakasih kekompakan kalian

Tkx too stevy si kriwull,, aaahhh bakalan kangen sama cowok ini sama kocak

keseriusanya. Dann orang ini yang udah banyak ngebantuin aku selama ngerjain

skripsi.,yang udah baikk banget Dan Sharing nya dalam hal apapun ,

Tkx too adi fernanda. Makasih yyaa udah berjuang buat nemuin pak horizon.

Ngemper di depan ruangan nya berjam – jam , yang penting kita maju duluan selagi

yang lain masih santai hoho.. revisi bareng juga dikampus bareng- bareng , share nya

sampai ngumpulin bareng.

Tkx too Teman – teman angkatan 2009 yang gag bisa disebutin satu- satu

terimakasih

ix

KATA PENGANTAR

Dengan mengucap syukur Alhamdulilah, puji-syukur kehadiran Allah

SWT atas segala berkat dan tuntunan-Nya, seingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi ini dengan judul “PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO,

APYDM, IRR dan FBIR TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK

UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC”.

Skripsi ini dibuat dengan tujuan untuk

memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan strata satu Jurusan

Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

Dengan penulisan ini tentu tidak akan berhasil tanpa adanya bantuan

dan dukungan dari berbagai pihak yang telah banyak membantu. Untuk itu pada

kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya

kepada:

1. Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis dalam

setiap pemrograman mata kuliah setiap semester.

3. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Ketua Sekolah Tinggi

Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M, selaku dosen wali yang telah

mengarahkan dan membantu selama proses program studi.

x

5. Bapak dan Ibu dosen penguji yang telah memberikan tambahan atas

kekuranga-kekurangan yang ada dalam skripsi ini.

6. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas

Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama

masa kuliah.

7. Seluruh staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas

Surabaya,

serta semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak

langsung.

Akhirnya penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala

dukungannya yang telah diberikan.

Surabaya, Oktober 2013

Penyusun

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL……………………………………………………………….i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ............................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ..................................................... v

KATA PENGANTAR ........................................................................................... ix

DAFTAR ISI .......................................................................................................... xi

DAFTAR TABEL ................................................................................................ xiii

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xv

DATAR LAMPIRAN .......................................................................................... xvi

ABSTRAK .......................................................................................................... xvii

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ......................................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah ................................................................................ 7

1.3 Tujuan Penelitian .................................................................................... 8

1.4 Manfaat Penelitian .................................................................................. 9

1.5 Sistematika Penulisan ........................................................................... 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ........................................................................ 12

2.1 Penelitian Terdahulu ............................................................................. 12

2.2 Landasan Teori ..................................................................................... 15

2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................................. 34

2.4 Hipotesis Penelitian .............................................................................. 34

BAB III METODE PENELITIAN ..................................................................... 36

3.1 Rancangan Penellitian .......................................................................... 36

3.2 Batasan Penelitian ................................................................................ 36

3.3 Identifikasi Variabel ............................................................................. 37

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................................... 37

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............................ 40

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................................... 42

3.7 Teknik atau Metode Analisis Data ....................................................... 42

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ..... 50

4.1 Gambaran Subjek Penelitian ................................................................ 50

4.2 Analisis Data ........................................................................................ 57

4.3 Pembahasan .......................................................................................... 82

xii

BAB V PENUTUP ............................................................................................ 96

5.1 Kesimpulan ........................................................................................... 96

5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................................ 99

5.3 Saran ..................................................................................................... 99

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xiii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan Return On Asset (ROA) Bank Swasta Nasional

yang Go Public ....................................................................................... 3

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan

Penelitian Sekarang .............................................................................. 15

Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional yang Go Public ...................... 41

Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Modal Bank Umum Swasta Nasional

yang Go Public Berdasarkan Kriteria Asset Per Desemeber 2012 ....... 42

Tabel 4.1 Posisi LDR Bank Swasta Naional Go Public periode I 2009 -

periode IV 2012 .................................................................................... 58

Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 59

Tabel 4.3 Posisi APB Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 60

Tabel 4.4 Posisi NPL Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 62

Table 4.5 Posisi IRR Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 63

Tabel 4.6 Posisi BOPO Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 65

Table 4.7 Posisi FBIR Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 – periode

IV 2012 ................................................................................................. 67

Table 4.8 Posisi APYDM Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 67

Tabel 4.9 Posisi ROA Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –

periode IV 2012 .................................................................................... 69

xiv

Tabel 4.10 Analisis Regresi Linier Berganda ....................................................... 70

Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial ( Uji t ) ..................................................................... 76

Tabel 4.12 Rangkuman Hasil Hipotesis ................................................................ 82

xv

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerrangka Pemikiran ........................................................................ 34

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ..................................... 45

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t satu sisi kanan ............ 48

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t dua sisi ........................ 48

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t satu sisi kiri ................ 48

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk uji F............................ 73

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho LDR ..................................... 76

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho IPR....................................... 77

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho APB ..................................... 78

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho NPL...................................... 78

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho IRR ...................................... 79

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho BOPO .................................. 79

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho FBIR .................................... 80

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho APYDM ............................... 81

xvi

DATAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR

Lampiran 2 Perhitungan IPR

Lampiran 3 Perhitungan APB

Lampiran 4 Perhitungan NPL

Lampiran 5 Perhitungan IRR

Lampiran 6 Perhitungan BOPO

Lampiran 7 Perhitungan FBIR

Lampiran 8 Perhitungan APYDM

Lampiran 9 Perhitungan ROA

Lampiran 10 Output SPSS

Lampiran 11 Tabel uji F

Lampiran 12 Tabel uji t

xvii

“The Influence LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR and APYDM toward

Return On Asset in Go Public Private National Banks ”.

ABSTRACT

The purpose of this study whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR,

BOPO, FBIR and APYDM have significant influence simultaneously and partially

toward Return On Assets in Go Public Private National Banks.

Data collecting method of research is secondary data source from

Banks quarterly financial statement. Data analysis technique in this research

using multiple regression analysis. Research determination criteria is Go Public

Private National Banks which having total asset started 15 trillion until 25 trillion

at four quarterly 2012 and on this research period at bank which have foreing

exchange. Based on those criteria then samples used are Bank Sinarmas, Bank

Mayapada Internasional, Bank Artha Graha Internasional and Bank Ekonomi

Raharja. Research period started first quarterly 2009 until four quarterly 2012.

Research result shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR

and APYDM have significant influence simultaneously toward ROA in Go Public

Private National Banks.LDR, NPL, APYDM, IRR, FBIR partially has positive

unsignificant influence toward ROA in Go Public Private National Banks. IPR

partially has negative unsignificant influence toward ROA in Go Public Private

National Banks. BOPO and APB partially have negative significant influence

toward ROA in Go Public Private National Banks and the most dominan variabel

of those variable is BOPO.

Key word : Return On Assets, Go Public Private National Banks, LDR, IPR, APB,

NPL, IRR, BOPO, FBIR and APYDM