Forrs: http://www.doksi.hu
Famlia Panzi Kft. zleti terveTARTALOMJEGYZK 1. Bevezet A
tervkszts clja zleti cl 2. A vllalkozs bemutatsa 3. zletg bemutatsa
A panzi neve Kategria A panzi helye A panzi szolgltatsai Panzink
szolgltatsai Egyb szolgltatsok Kapacits A vllalkozs arculata 4.
Piacelemzs Ipargi elemzs Gdll elemzse A meglv szllshelyek ttekintse
Clcsoport kialakts 5. A befektets s annak finanszrozsa Tkeszksglet
A panzi beruhzsi kltsge 6. Marketingterv Termkpolitika rpolitika
rtkestsi csatornk SWOT analzis 7. Mkdsi terv 8. Pnzgyi elrejelzs
rbevtel Jvedelmezsgi kimutats - szakmai eredmny-kimutats Fedezeti
pont szmts Mrleg (e Ft) Cash-Flow kimutats
1
Forrs: http://www.doksi.hu
1 BEVEZET
A TERVKSZTS CLJA
Jelen zleti terv ksztsnek. clja,. hogy felvzolja a Famlia Panzi
Kft. Mkdtetst, s meggyz kpet adjon arrl, hogy az intzmnyktl ignyelt
hitelsszeg visszafizetse garantlt.
ZLETI CL
A trsasg megalaptsnak f clja, hogy a megvsrolt ingatlant hossz
tvon kereskedelmi szllshelyknt zemeltesse. A Famlia Panzi Kft.
profitorientlt trsasg, gy a mkdtetst megfelel nagysg haszon
remnyben indtjuk be. Profitunkat vrl-vre szeretnnk nvelni, amelynek
azonban egy rszt mindig vissza kvnjuk forgatni a vllalkozsba, amely
folyamatos bvtst s minsgi javulst eredmnyez. Hossz tv clknt teht
elssorban a profitszerzst szeretnnk megjellni, valamint, hogy a
vllalkozs a krnyk ismert s elismert kereskedelmi szllshelye legyen.
Jelenleg Gdlln magas kategrij szllshely-bvtst tervez a helyi
nkormnyzat. Clunk egy olyan szegmens megnyerse, amely ignyes,
ugyanakkor csaldias szllshelyet preferl. Rvidebb idintervallumban
fontos egy megfelel image teremts, megbzhat kp kialaktsa, valamint
a vllalkozs megismertetse mind a lakossg, mind pedig az utaztatsi
szektor (utazsi irodk) krben. Ezen clok elrse rdekben elsdleges
szempont egy megfelel marketingterv kidolgozsa, amiben kiemelt
szerepet kap a PR tevkenysg (ez indul vllalkozsok, beruhzsok
esetben nagyon fontos), killtsokon - rendezvnyeken val rszvtel a
panzi megismertetse cljbl, valamint megfelel kapcsolat-,
szerzdsrendszer kialaktsa nhny utazsi irodval, akik jutalk fejben
rtkestik a panzi szobit. Szeretnnk felvenni a kapcsolatot a
Tourinform irodkkal, mert ezeket az irodkat nagy szmban keresik meg
szllst keres klfldi vendgek.
2
Forrs: http://www.doksi.hu
2. A VLLALKOZS BEMUTATSAA vllalkozs megnevezse: Famlia Panzi
Kft. Jogi forma: Korltolt felelssg trsasg Tevkenysg:
Panzi-zemeltets Szkhely 2100 Gdll, Kossuth u. 1. Telefon, fax:
06-28-111-111, 06-28-222-222 Adszm: 1234-5678 Statisztikai szm:
12345678-6331-28-123 Alapts dtuma: 2002. oktber 1.
3. ZLETG BEMUTATSAA PANZI NEVE:
Famlia panzi
3 csillagos, a panzi ltal nyjtott szolgltatsokat a 45/1998-as
IKIM rendeletnek megfelelen alaktottuk ki, azt az albbiakban
rszletezzk.A PANZI HELYE
Panzink helysznnek kivlasztsnl f szempontjaink a meglv, de
kielgtetlen kereslet s a j megkzelthetsg. Ezen kvl olyan terletet
prbltunk tallni, amely nmagban is nyjt valamit az odaltogatknak.
Magyarorszg egyrtelm Budapest kzpont felptse miatt nem akartunk
nagyon messze menni a fvrostl. Ezt a jelenlegi kzlekedsi helyzet
indokolja. Budapesttl 30 km-re, Gdlln talltunk alkalmas helysznt
panzink felptshez.A FAMLIA PANZI SZOLGLTATSAI
A szolgltatsok kialaktsnl elsdleges szempontknt kellett
figyelembe venni a 45/1998. (VI. 24.) IKIM rendeletet a
kereskedelmi s fizet-vendglt szllshelyek osztlyba sorolsrl,
valamint a falusi szllshelyek minstsrl. Ezen rendelet rtelmben
panzi az a kereskedelmi szllshely, amely megfelel az zletek mkdsrl
s a belkereskedelmi tevkenysg folytatsnak feltteleirl szl 4/1997.
(1. 22.) Korm. rendeletben meghatrozott kvetelmnyeknek. A rendelet
szerint panzi tteremmel Az az egyedi, mszakilag egy egysget alkot,
tteremmel is rendelkez kereskedelmi szllshely, amely szllst,
elltst, pl. minibr, reggeliztets (a minibrban szeszes s szeszmentes
italok, st- s desipari termkek stb.) s ehhez kapcsold szolgltatst
nyjt a vendgek rszre, s panzi osztlyba soroltk be. Az zletkrre
vonatkoz mkdsi engedly csak nllan a panzira adhat ki, ms
engedlykteles tevkenysg (tterem) folytatshoz kln mkdsi engedly
szksges. 3
Forrs: http://www.doksi.hu
PANZINK SZOLGLTATSAI:
panziban reggel 7-tl este 22 rig portaszolglatot (mszakonknt 2
idegen nyelven), este 22 rtl reggel 7 rig gyeleti szolglatot
biztostanak. minden szobhoz kln frdszoba tartozik, a szobkban vendg
ltal szablyozhat fts tallhat. minden szobban kln telefon, amely
vrosi-, tvhvsra s hzi telefonknt is hasznlhat. a szobkban: minibr,
sznes TV tvkapcsolval, 7 klfldi ads vtelnek lehetsge gynemcsere
ktnaponta trtnik, trlkzcsere s takarts naponta tterem
reggeliztetssel, valamint a 'la carte tel-, s italvlasztk szobai
htszekrny biztostsaEGYB SZOLGLTATSOK:
24 rs csomagmegrzsi lehetsg szf a szobkban s a portn technikai
bresztsi lehetsg hitelkrtya elfogads sajttermk biztostsa a recepcin
gynki tevkenysg (sportolsi lehetsg, kulturlis programok) fnymsolsi
lehetsg a recepcinKAPACITS:
20 szoba, 44 frhely (15 db 2 gyas, 3 db 4 gyas s 2 db 1 gyas
szoba tallhat a panziban)A VLLALKOZS ARCULATA:
A panzi arculatnak kialaktsakor kt szempontot vettnk elsdlegesen
figyelembe, az a clcsoport jellege s a teleptsi hely. Ennek
megfelelen a panzi elegns stlus, gy viszonylag magas rsznvonallal
rendelkezik. Az plet kls szne a halvnysrga, ez nem tl kirv szn,
elegns, ugyanakkor htkznapi stlust is kpvisel, valamint jl
illeszkedik a krnyken tallhat pletek kz. A szllodk bels fala fehr,
a btorok ltalban sttbarna sznek. A sznyegek s btorok a vrs szn
klnbz rnyalatait hordozzk, a padlk vaj szn, mrvnylapos bortsak.
4
Forrs: http://www.doksi.hu
A panzi hrom szintes: A fldszinten tallhat a recepci, br,
tterem, a trsalg dk. Itt jellemzek a nagy, vilgos, ttekinthet
terek. Az els s msodik emeleten tallhatk a vendgszobk a kvetkez
megoszlsban: 1. emelet: 9 db 2 gyas s 1 db 1 gyas szoba 2. emelet:
6 db 2 gyas, 3 db 4 gyas s 1 db 1 gyas szoba
-
eltr, valamint az adminisztrcis iro-
4. PIACELEMZS:IPARGI ELEMZS
A turizmus a XX. szzad leggyorsabban fejld trsadalmi s gazdasgi
jelensge. A turistk szmnak nvekedse orszgon bell s a nemzetkzi
turizmusban rszt vevk krnek bvlse s motivciinak, ignyeinek vltozsa
j kvetelmnyeket tmaszt az idegenforgalmi szektor szereplivel
szemben A turizmus letnk viszonylag j jelensge. Fejldst s jelentsgt
a kvetkez adatok szemlltetik: a nemzetkzi turistarkezsek szma 1950
s 1990 kztt 17-szeresre (25 millirl 425 millira), a forgalombl ered
bevtelek sszege pedig 109-szeresre (2,1 Mrd USA dollrrl 230 Mrd
dollrra) ntt ez a fejlds az 1990-es vekben is megmaradt br a
nvekeds teme az vtized vge fel lelassult. 1999-ben a turistarkezsek
szma vilgviszonylatban 657 milli r volt, mg az idegenforgalombl
szrmaz bevtelek 455 Mrd dollrt tettek ki a turizmus gazdasgi
jelentsgt jelzi, hogy 1999-ben a vilgon megtermelt GDP-nek kzel
12%-a a turizmusbl szrmazott mintegy 200 milli ember foglalkoztatst
biztostja a vilgon a turizmus egyidejleg alkalmas a gazdasgi
nvekeds lnktsre s a gazdasgi egyensly javtsra, jelents hzhatssal
rendelkez gazat Ezekbl az adatokbl ltszik, hogy a turizmus
vilgviszonylatban az egyik legnagyobb s leggyorsab5
Forrs: http://www.doksi.hu
ban nvekv gazat. A turizmussal foglalkoz vilgszervezetek
elrejelzsei szerint az gazat tovbbi dinamikus fejlds eltt ll s
forgalma az elkvetkez tz vben vrhatan megktszerezik. Azonban e
kedvez elrejelzseknek gtat szabtak a 2001. szept.. 11-i New York-i
s washingtoni esemnyek. Ebbe a rendszerbe gyazdik be Magyarorszg
turisztikai piaca is. A turizmus a magyar gazdasg egyik
sikergazata. Jl mutatja ezt, hogy Magyarorszgon 1990 s 1999 kztt a
turizmusbl szrmaz deviza bevtelek megngyszerezdtek s elrtk a 3,4
millird USA dollrt, ami a klkereskedelmi mrleghiny hromnegyed rszt
fedezte s gy jelentsen hozzjrult a foly fizetsi mrleg hinynak
cskkentshez. Szakrti becslsek szerint Magyarorszgon a brutt nemzeti
termknek mr tbb mint egytizede a turizmusbl szrmazik s az gazat
kzel 250 ezer f szmra nyjt munkt. Mivel a turizmus jelenlegi
helyzete, fejldsi tendencii, mint makro krnyezeti hatsok jelentsen
befolysolhatjk vllalkozsunk sikert, ezeket a tnyezket is figyelembe
kell venni az zleti terv kialaktsa sorn.GDLL ELEMZSE
Gdll vrost Budapest keleti kapujnak is tartjk. Az M3-as autplyn
20 perc alatt elrhet, a helyi rdek vast napkzben flrnknt jr, ezen
kvl a vasti kzlekeds is jnak mondhat. A vrosnak emellett sajt sport
repltere is van, amely alkalmas kisebb sport s szemlyszllt gpek
fogadsra. Gdll a negyedik legtisztbb levegj vros az orszgban. Ez
annak a kb. 1000 km erdterletnek ksznhet, ami krbeleli a vrost, s
ami miatt a parkok vrosaknt is ismert. A vros egyrtelmen legnagyobb
nevezetessge a Gdlli Kirlyi Kastly ,amely Magyarorszg legnagyobb, a
vilg msodik legnagyobb alapterlet barokk kastlya. Gdll tovbbi
nevezetessgei: Mriabesny, Kapucinus templom Mezgazdasgi eszkz s
gpfejlds trtneti szakmzeum Vrosi mzeum Szent Istvn Egyetem Jzsef
fherceg arbortum Mhszeti gyjtemny 6
Forrs: http://www.doksi.hu
A MEGLV SZLLSHELYEK TTEKINTSE
Gdlln fleg ifjsgi szllsokkal, illetve 2 s 3 csillagos minsts
szllodkkal, panzikkal tallkozhatunk. Az elbbiek elssorban
dikcsoportok elhelyezsre, erdei iskolk, nyri tborok befogadsra
alkalmasak. Itt ltalban egyszeren berendezett, 2 gyas szobkba vrjk
a vendgeket. Kzs vizesblokkok tallhatk a folyoskon.
Szllshely-kapacitsuk 30-40 fre korltozdik. Fl, illetve teljes
panzis elltst biztostanak a csoportok szmra. Ilyen ifjsgi szlls:
Mater Salvatoris Lelkigyakorlatos Hz, Silver Ifjsgi Szll. A szllodk
szintn kisebb kapacitsak (ltalban 36-38 f). Rendelkeznek a
konferenciaturizmushoz megfelel kln termekkel, rtekezletek
lebonyoltsra alkalmas kis- s nagy eladkkal, sajt parkolval, nagyobb
ltszmot befogad ttermekkel. A szobk telefonnal s televzikszlkkel
felszereltek. Ilyen szllodk: Hotel Nra Gdll (**), Sunshine Hotel
(***), Silver Club Panzi (**). Statisztikai elemzs: Az albbi
statisztikk altmasztjk, hogy Gdlln s krnykn a szllodai kapacits mg
nem kielgt: 1. Szllshelyek sszes vendgforgalma helysgek szerint,
2000-ben, Gdlln Vendgek szma: 9292 Vendgjszakk szma: 22050 2.
Szllshelyek kapacitsa, Gdll, 2000 Egysgek szma: 5 Frhelyek szma:
806 3. A szllshelyek klfldivendg-forgalma, Gdll, 2000 Vendgek szma:
1985 Vendgjszakk: 6971 Lthat, hogy a vendgjszakk szma elg magas, a
trsg jellemzsben felsorolt okok is altmasztjk, hogy szllodnknak ez
lehet a legmegfelelbb hely, ahol lvezhetek a fvros kzelsgnek
elnyei.
7
Forrs: http://www.doksi.hu
CLCSOPORT KIALAKTS
elssorban belfldi vendgek klfldi vendgek: nmet, osztrk, olasz
kirndul csaldok, tutaz, egyni turistk
5. A BEFEKTETS S ANNAK FINANSZROZSA:Sajt tke: Alaptskori tke:
350.000.000 Ft 350.000.000 Ft
A Famlia Kft-t t belfldi magnszemly alaptotta 2002. oktber l-jn,
350.000.000 Ft alaptkvel. A cgbrsgon a cget 2002. november 25-n
jegyeztk be.TKESZKSGLET
A szllshelyszektorban jellemz a rendkvl magas tkeszksglet,
amelynek elsdleges oka a magas indul, beruhzsi kltsg. Ennek nagysga
a szllshely tpustl, nagysgtl, kategrijtl fgg. A befektetett vagyon
megtrlsi ideje ltalban egy hossz idszakot lel fel, ez a forgalombl
szrmaz bevtelek nagysgnak, illetve a kapacits kihasznltsgnak a
fggvnye. A hossz megtrlsi id alatt, klnsen ezen idszak elejn
jellemz a gyenge jvedelmezsg s tketermelkenysg.A PANZI BERUHZSI
KLTSGE
I INGATLAN 1. 2. 3. Telek: plet: plet technika, telekrendezs:
600 m2 * 180.000 Ft/m2 108.000.000 Ft 350.000.000 Ft 5.600.000 Ft
463.600.000 Ft
Ingatlan sszesen: II. SZLLSTEVKENYSG:
1. Szobarendezs: Beruhzsi kltsgek: Egysgr Egygyas szoba Ktgyas
szoba 1.044.480 1.274.760 8 Szobaszm 2 15 sszeg 2.088.960
19.121.400
Forrs: http://www.doksi.hu
Ngygyas szoba sszesen:
1.782.210
3 20
5.346.630 26.556.990
2. Kzs helyisgek (emeletek hall, kzs mosdk berendezsei) 3.
Szobai textlia: 4. Takart, tisztt gpek: 5. Formaruha, munkaruha: 6.
Panzi zemeltets eszkzei (pl. Szmtstechnika) Szllstevkenysg sszesen:
III. VENDGLTS 1. 2. 3. 4. 5. 6. Konyhai eszkzk (nagy rtk
berendezsek): Vendglts raktrainak berendezse: zleti btor, berendezs
(tterem, br): Vendglt kiszolgls eszkzei: Vendglt szmtstechnika:
Munkaruha, vdruha:
1.800.000 Ft 950.000 Ft 240.000 Ft 300.000 Ft 1.200.000 Ft
31.046.990 Ft
13.000.000 Ft 1.500.000 Ft 2.000.000 Ft 1.900.000 Ft 500.000 Ft
195.000 Ft 19.095.000 Ft
Vendglts sszesen: EGYB LTALNOS TEVKENYSG 1. 2. 3. Igazgats
(btor, berendezs, szmtstechnika, munkaruha) rtkests (btor,
berendezs, szmtstechnika, reklmeszkzk) Egyb (pl. humn management,
stb.):
5.525.000 Ft 1.930.000 Ft 600.000 Ft 8.055.000 Ft 650.000 Ft
522.446.990,-Ft(~0,522 Millird Ft)
Egyb ltalnos tevkenysg sszesen: Helysznelemzs tancsadi ktg-ei,
jegyzknyvek kzjegyzi ktg-ei: A panzi sszes beruhzsi kltsge:
9
Forrs: http://www.doksi.hu
A panzi rendelkezsre ll a Kft. 350.000.000 Ft-os alaptkje. A
beruhzs megvalstshoz 200.000.000 Ft-os banki hitelt szeretnnk
felvenni.
6. MARKETINGTERVTERMKPOLLT1KA
A szllshelyszektorban a termk maga a szoba, amelyet szmos egyb
szolgltats egszthet ki. Ezek kzl a legjelentsebb (mind volumenben,
mind pedig bevtel tekintetben) a vendglt tevkenysg. Meg kell
emlteni mg a klnfle gynki szolgltatsokat, esetleges kiskereskedelmi
tevkenysget is. A kedvezbb rak rdekben a Famlia Panzi egytt rtkesti
a szobt s az tkeztetst (szoba reggelivel), a f tkezsek rait a
szobar nem tartalmazza.RPOLLT1KA
Az rpolitiknl elsdleges clunk, hogy hossz tvon, stabil rakat
alaktsunk ki. Az rkialaktsnl figyelembe kell venni a konkurencia
rait, az rtkestsi csatornkat, valamint a szezonlis hatsokat.
Holtszezoni, el-, s utszezoni, valamint fszezoni rakat alaktottunk
ki, amivel clunk, hogy egyenletes kapacits kihasznltsgot
biztostsunk. a) rak a holtszezonban-Ft (10.15 - 12.20 s 01.05
03.01) 1 gyas Rack Rate rak az utazsi irodk fel(-10%) 4000 3600 2
gyas 4500 4050 4 gyas 49004410
b) El-, s utszezoni rak-Ft (03.02 - 05.15 s 09.15- 10.15) 5200
5800 6700 1 gyas Rack Rate rak az utazsi irodk fel(-10%) c)
Fszezon-Ft (05.16- 09.14) 1 gyas Rack Rate rak az utazsi irodk
fel(-10%) 6800 6120 2 gyas 7500 6750 4 gyas 8300 7470 5200 4680 2
gyas 5800 5220 4 gyas 6700 6030
Az rak a reggeli rt tartalmazzk, az F-t nem (nett rak, teht ez a
panzinl marad). 10
Forrs: http://www.doksi.hu
RTKESTSI CSATORNK
A panzi kzvetlenl s kzvettk segtsgvel rtkesti szolgltatsait.
Kzvetlen rtkests
telefonon keresztl walk-in vendgek Interneten keresztl
Ennek rdekben a fbb feladatok:
reklmtblk s plaktok (risplakt, City-Light poszterek) kihelyezse
a vros klnbz
pontjain
megjelens az Interneten (Magyar Turizmus Rt. honlapjn keresztl,
mert egy sajt oldal ki-
dolgozsa, zemeltetse s karbantartsa meglehetsen kltsges)
magyar, nmet, olasz s angol nyelv prospektusok, szrlapok
terjesztse
KZVETETT RTKESTS
A panzinkban elsdleges clknt a kzvettkkel val kapcsolat kiptst,
annak polst, alkalmazst tztk ki. Az utazsi irodk a kzvett
tevkenysget jutalk fejben vgzik. Ennek a mdszere a ketts r
kialaktsa, amit az rpolitiknl bemutattunk. A panzi szrlapokat,
prospektusokat juttat el ezen irodk, a Gdlli Kirlyi Kastly,
valamint a Tourinform irodk rszre.
11
Forrs: http://www.doksi.hu
SWOT ANALZIS
Erssgek:
A kastlynak ksznheten Gdll Magyarorszg egyik legkedveltebb
kirndul clpont ja. Az vente kb. 50 ezer klfldi ltogat, s a szmos
klfldi lapban megjelent cikk bizonyra
egyre ismertebb teszi a helysznt a hatrokon tl is.
Egyre tbb hazai s klfldi utazsi iroda katalgusban szerepel a
kastly, s gy Gdll irnt
a mdia lland rdekldst tanst.
Optimlis desztinci a kirndul turizmus szmra Gdll gyors temben
fejld, fvros kzeli vros A vros programjban szerepel a magyar
Salzburg cl, gy kulturlis tren is ersnek mondhat Kedvez kzlekedsi
kapcsolatrendszer A ingatlanpiac viszonylag rendezett, j a
tervelltottsg Kedvez termszeti adottsgok (parkok, erdk, t) Fejlett
infrastruktra
Gyengesgek:
Az M3-as autplyn a Gdll-Budapest szakasz is fizet. Jvbeni tptsi
tervek bizonytalansga (M3 folytatsa, M0 kiptse) Autplya kzelsge
miatt magas a zajszint. Kzmvests mg nem befejezett.
Lehetsgek
hossz tvon magas profit biztostsa az adott terlet meghatroz
szllshelyv fejldhet a panzi szolgltatsai vonzak lehetnek a helyi
lakossg szmra is (tterem)
Veszlyek:
A terlet mg nem megfelelen ismert. Gdll s Budapest egyb panzii
konkurencit jelenthetnek. 12
Forrs: http://www.doksi.hu
7. MKDSI TERVA beruhzs nagy lmunka-ignnyel jr. A szakmai
tevkenysgrt felel szemly a panzi igazgatja, aki szllshely -
zemelteti szakmai minst vizsgval rendelkezik. Az lmunka- s
eszkzignyt az albbiakban rszletezzk. A Kft. gyvezet igazgatja
rendelkezik a szllshely-zemelteti szakmai minsgi vizsgval, gy a
szakmai tevkenysgrt felels szemly. Ilyen minsgben ltja el a panzi
vezetst. Az igazgat helyettes egyben gazdasgi igazgat is, erre a
munkakrre nem vesz fel a panzi kln munkaert. Elssorban a trsasg
pnzgyeivel foglalkozik. bonyoltja a levelezst, az adminisztratv,
illetve a humn management feladatokat. A panzi portsai, illetve a
recepci munkakrben foglalkoztatottak ltjk el a kasszs feladatokat
is, gy rendelkeznek az erre vonatkoz szakmai vizsgval. A tblzatban
az adatok e Ft-ban szerepelnek.
Munkakr IGAZGATS Vezrig. Ig. hely. Knyvel Titkrn FRONT OFFICE FO
Manager Ports Recepcis HOUSEKEEPING Gondnok, vezet szobaasszony
VENDGLTS szakcs teremfnk mosogat felszolgl sszesen:
F 1 1 1 1 1 1 2 1 2 2 1 1 3 18
Brutt br 180 150 110 90 130 75 85 115 60 80 100 55 70 1300
13
Jrulk (45 %) 81 67,5 49,5 40,5 58,5 33,75 38,25 51,75 27 36 45
24,75 31,5
ves brutt br / mk. kr 2160 1800 1320 1080 1560 900 2040 1380
1440 1920 1200 660 2520 19980
Forrs: http://www.doksi.hu
8. PNZGYI ELREJELZSRBEVTEL:
A. Szllshely rtkests:A panzi szobinak tervezett tlagra ves
szinten 6.581 Ft
(ezt gy kapjuk meg, hogy az egyes szobatpusok irnti kereslet
rendre 10 - 50 - 40 %-os arnyban oszlik meg, valamint a
szezononknti megoszls: 15 - 30 - 55 %. A Rack Rate-en s az utazsi
irodk ltal rtkestett szobk arnya 70 - 30%.) A tervezett tlagr
alapjn ki szmthatjuk az ves rbevtelt. Ehhez azonban szksg van a
kapacits kihasznltsgra, ami - elzetes becslsek alapjn 60 % az els
vben. Ez viszonylag alacsonynak tnhet, azonban egy indul
vllalkozsnl relis rtknek bizonyul. rbevtel = szobaszm * kapacits
kihasznltsg * tlagr * 365 = = 20 * 0,6 * 6581 * 365 = Ebbl a
reggeli rtknek meghatrozsa: 1 reggeli rtke: 1 szobra jut tlagos
vendgszm: Vendgjszaka = tl. vend. sz. * szoba sz. * 365 * kap.
kihaszn. = 600 Ft 2,5 28.824.780Ft
= 25 * 20 * 365 * 06=reggeli * vendgjszaka = 600 * 10950 =
Ktelez reggelibl szrmaz rbevtel Szobar bevtel = 28.824.780 -
6.570.000 =
10950 6.570.000 Ft 6.570.000 Ft 22.254.780 Ft
B. Vendglts bevtele:1. 2. Ktelez reggeli rtke: Minibr 6.570. 000
Ft
Figyelembe vve a kapacits kihasznltsgot (0,6) s az egy szobra
tervezett tlagos vendg szmot (2,5), a minibrt a becslsek szerint
naponta 7 vendg veszi ignybe. Az egy fre es tlagfogyaszts: 14
Forrs: http://www.doksi.hu
500 Ft Minibr bevtel ves szinten:7 * 500 * 365 = 3. tterem
1.277.500,-Ft
Az tteremben a napi vendgek szma 23, szmtunk az utcrl rkez
vendgekre is. 1 fre es tlag telfogyaszts: 1.400 Ft 1 fre es tlag
italfogyaszts: 650,-Ft2.250,-Ft
sszesen:ves bevtel = 23 * 2250 * 365 = Vendglts bevtel
sszesen:
18.888.750,-Ft 26.736.250,-Ft
C. Egyb tevkenysg:1. Szobatelefon
A telefonbl szrmaz bevtel nem jelents a panzi bevtelei kztt.
Ennek egyik oka a vendgek sszettele, jellemzek a csaldok, kirndul
vendgek, s az zletemberek arnya nem szmottev. Msrszt a szobatelefon
hasznlatt a mobiltelefonok elterjedse nagymrtkben visszaszortotta.
Ezeket figyelembe vve a szobatelefont a vendgek 30 %-a veszi
ignybe. Napi hasznlk szma:
= 20 * 0,6 * 2,5 * 0,30 =Egy telefonbeszlgets tlagos rtke: ves
bevtel = 9 * 150 * 365 =
9
150,-Ft 492.750,-Ft
Ezt a panzinak azonban tovbb kell szmlznia a helyi szolgltat, a
Vfon fel, kzvettett szolgltats. A panzi a telefonbeszlgetsekre
90%-os kezelsi djat szmol fel, gy a telefonbevtel = 492.750 * 1,9 =
2. gynki szolgltatsok: 936.225,-Ft
A panzi jutalk fejben rtkesti a kzeli szabadid kzpont
szolgltatsait, valamint a Kastlyban megrendezett klnbz kulturlis
programokat. A panzi a kzvettett szolgltatsok djbl tlagosan 9 %
jutalkot kap. A vendgek ignyei szerint havonta kb. 54.000 Ft rtk
forgalommal szmolunk. ves bevtel = 54.000* 12 * 0,09 = 15
58.320,-Ft
Forrs: http://www.doksi.hu
sszes tervezett nett rbevtel: 22.254.780 + 26.736.250 + 936.225
+ 58.320 = 49.985.575,-Ft
JVEDELMEZSGI KIMUTATS SZAKMAI EREDMNYKIMUTATS
A tblzat az adatokat ezer Ft-ban tartalmazza. ZEMEGYSGEK
EREDMNYE 2003. Brutt bev. AFA lVen bev. ELABE ARRES Kzvetlen
kltsgek Brktg. Egyb ktg. SZLLS 26973 4718 22255 22255 VENDGLTS
35648 8912 26736 5832 20904 EGYB (tel.+gyn. Szolg)
sszesen 63869 13883 49986 6373 43613
1248 253 995 541 454
Osszes k. ktg.zemegysgek eredmnye
7320 1480 8800 13455
6300 340 6640 14264
15
13620 1835
15439
1545528158
zemegysgek eredmnye (e Ft) = ELB: 1. Vendglts ELB rtke (eFt):
Minibr (300 % haszonkulcs)
28.158
5832 320
Ktelez reggeli (400 % haszonkulcs az teleknl) tterem (tlag 350
%-os haszonkulcs)
13144198
2. Telefon ELB (eFt): kzvettett szolgltats (MATV fel) elfizetsi
dj (2 vonallal s 2000 Ft-os djjal szmolva) 16
541 49348
Forrs: http://www.doksi.hu
Egyb kzvetlen kltsgek 1. Szllstevkenysg 148 szobai beksztsek
ptlsa 750 munkaruhaptls (vente egyszer merl fel) 130 fizetett
jutalkok (utazsi irodknak) 500 nyomtatvnyok, irodaszer 100
2. Vendglts 340 nyomtatvny, irodaszer 80munkaruhaptls 110
hatsgi djak, engedlyek 150 3. Egyb tev. (nyomtatvny, irodaszer
ptls) 15 LTALNOS KLTSGEK 1. Igazgats s egyb lmunka ktsg. 6360 Egyb
ktsg. 140 sszesen 6500
2. rtkests 3. Humn man 4. Karbantarts 5. Energiaktgsszesen:
6360
850 100 300 14603850
850 100 300 15009210
Az egyb kltsgek tartalmazzk: nyomtatvny, irodaszer ptls
terletrendezs, rendbentartsi ktg. szemlygyi ktg. Reklmanyagok
kzzemi szmlk, vz-, csatornadj 17
Forrs: http://www.doksi.hu
LLAND KLTSGEK rtkcskkensi lers (e Ft): plet, ptmny utn (2 %)
7.112
btorok, eszkzk utn (3 %)
1.568
A vllalkozs az plet - ptmny utn 2%-os amortizcit szmol el. Az
plet - ptmny sszrtke 355.600.000 Ft. Az sszes eszkz, berendezs
sszes rtke 52.257.000 Ft, ezek utn a Kft. 3 % os rtkcskkenst szmol.
Az sszes rtkcskkens 8.680.000 Ft. Ingatlanbiztosts: lland ktg.
sszesen (e Ft): zemegysgek eredmnye ltalnos kltsgek GOP(38%) lland
kltsgek NOP Trsasgi ad (18 %) ADZOTT EREDMNYFEDEZETI PONT SZMTS
3.000 11.680
28.158.000,9.210.000,18.948.000,11.680.000,7.268.000,1.308.240,5.959.760,-
A fedezeti pont az a pont, ahol a vllalkozs nyeresge nulla, a
gazdlkods vesztesgmentes. A fedezeti pont szmtsnl a fix s a vltoz
kltsgeket vesszk figyelembe, valamint az rtkestett menynyisget. A
fedezeti pont ott van, ahol az rbevtel megegyezik az sszkltsggel.
Az sszkltsget az lland s vltoz kltsgek adjk lland kltsgek lmunka
kltsg amortizci biztostsi dj egyb mkdsi kltsgek sszes lland kltsg
Vltoz kltsgek (kzvetlen ktg.) szllstevkenysg vendglts egyb sszes
vltoz kltsg 18
19.980.000,8.680.000,3.000.000,2.850.000,34.510.000,1.480.000,340.000,15.000,1.835.000,-
Forrs: http://www.doksi.hu
A panzi sszes bevtele: 1.835.000) = 0,717%
49.986.000,-
Fedezeti pont (%) = lland kltsg /(Bevtel- Vltoz kltsg) =
34.510.000 / (49.986.000 -
Ha a vllalkozs rbevtele elri a 35.825.151 Ft - ot (az sszes
tervezett rbevtel 71,7 % - a), akkor a vllalkozs nyeresgess
vlik.
MRLEG (E FT)
Eszkzk A / BEFEKTETETT ESZKZK 1. IMMATERILIS JAVAK 1. Alapts -
tszervezs aktivlt rtke 2. Ksrleti fejleszts aktivlt rtke 3. Vagyoni
rtk jogok 4. Szellemi termk 5. zleti vagy cgrtk 6. Immat. javakra
adott ellegek 7. Immat javak rtkhelyesbtse II. TRGYI ESZKZK 1.
Ingatlanok s kapcs. Vagyoni rt. jog 2. Mszaki berend., ,gpek,
jrmvek 3. Egyb berend., gpek, jrmvek 4. Tenyszllatok 5. Beruhzsok,
feljtsok 6. Beruhzsokra adott ellegek 7. Trgyi eszkzk rtkhelyesbtse
III. BEFEKTETETT P-i ESZ 1. Tarts rszesedsek 2. Tartsan adott
klcsnk 3. Tarts rtkpaprok 4. Befekt. pnzgyi eszk. rtkhelyesb B /
FORGESZKZK I. KSZLETEK 1. Anyagok 2. Befejezetlen termels s flksz
termk 3. Nvendk-, hz- s egyb llatok 4. Ksztermkek 5. ruk 6.
Kszletekre adott ellegek II. KVETELSEK 1. Kvetelsek ruszlItsbl 2.
Kvetelsek kapcs Vllalkozssal sz 3. Kvet. egyb rsz.-i viszonyonyban
lv vllalkozssal 19
2003. december 31 513.767 2.455
2.455
511.312 456.488 41.229 13.595
7.290 6.400 5500
900 150 150
Forrs: http://www.doksi.hu
szemben 4. Vltkvetels 5. Egyb kvetels III. RTKPAPROK 1. Rszeseds
kapcsolt vllalkozsban 2. Egyb rszeseds 3. Sajt rszvnyek, sajt
zletrszek 4. Forg. cl hitelviszonyt megtestest rtkpaprok IV.
PNZESZKZK 1. Pnztr 2. Bankbettek C. AKTV IDBELI ELHAT. ESZKZK
SSZESEN: Forrsok D. SAJT TKE I. Jegyzett tke II. Jegyzett de be nem
fizetett tke III. Tketartalk IV. Eredmnytartalk V. Lekttt tartalk
VI. rtkelsi tartalk VII. Mrleg szerinti eredmny E. CLTARTALKOK 1.
Cltartalk vrhat ktelezettsgekre 2. Cltartalk vrhat kltsgekre 3.
Egyb cltartalk F. KTELEZETTSGEK I HTRASOROLT KT 1. H.k. kapcs.
Vllalkozssal szemben 2. H.k. egyb rsz-i visz-ban 1. vll. sz 3. H.k.
egyb gazdlkodval szemben II HOSSZ LEJRAT KT 1. Hossz lejratra
kapott klcsnk 2. tvltoztathat ktvnyek 3. Tartozsok ktvny ki
bocstsbl 4. Beruhzsi s fejlesztsi hitelek 5. Egyb hossz lejrat
hitelek 6. Tarts kt. kapcs. Vll. szemben 7. Tarts kt. egyb
rszesedsi v.-ban lv vllalkozssal szemben 8. Egyb hossz lejrat kt
III RVID LEJRAT KT. 1. Rvid lejrat klcsnk 2. Rvid lejrat hitelek 3.
Vevktl kapott ellegek 4. Kt. ruszll-bl s szolg-bl 5. Vlttartozsok
20
740 490 250 521.057 2003. december 31. 355.960 350.000
5.960 3.950 1.950 2.000 161.147
45.000
45.000
116.147 104.040 12.107
Forrs: http://www.doksi.hu
6. Rvid lejr. kt. kapcs. v. szemben 7. Rvid lej. kt. egyb
rszesedsi viszonyban lv v. szemben 8. Egyb rvid lej. kt G. PASSZV
IDBELI ELHAT FORRSOK SSZESEN:CASH-FLOW KIMUTATS
521.057
Megnevezs 1. Adzs eltti eredmny 2. Elszmolt amortizci 3.
Elszmolt rtkveszts s visszars 4. Cltartalk kpzs s felhasznls 5.
Befektetett eszkzk rtkestse 6. Szllti ktelezettsg vltozsa 7. Egyb
rvid lejrat ktelezettsg vlt 8. Passzv idbeli elhatrolsok vlt 9.
Vevkvetels vltozsa
2003. v ( e Ft) + 5.960 + 8.680 + 3.950 + 12.107 +104.040 - 150
- 6.400
10. Forgeszkzk vltozsa11. Aktv idbeli elhatrolsok vltozsa 12.
Fizetett, fizetend ad (TA) 13. Fizetett, fizetend osztalk I. MKDSI
CASH-FLOW14. Befektetett eszkzk beszerzse
- 1.308+ 126.879
- 513.767- 513.767 + 350.000 + 45.000
15. Befektetett eszkzk eladsa 16. Kapott osztalk. rszeseds II.
BEFEKTETSI CASH-FLOW 17. Rszvnykibocsts, tkebevons, JT 18. Ktvny,
hitelv.-t megtest. rtkpapr 19. Hitel s klcsn felvtele 20. Hossz
lejrat klcsn s bankbett trlesztse, megszntetse, bevltsa 21.
Vglegesen kapott pnzeszkz 22. Rszvnybevons, tkeleszllts 23. Ktvny s
hitelv-t megtestest rtkpapr visszafizets 24. Hitel s klcsn trleszts
25. Hossz lejratra nyjtott klcsn s elhelyezett bankbett 26.
Vglegesen tadott pnzeszkz 27. Alaptkkal szembeni, illetve egyb
hossz lejrat ktelezettsgek vltozsa III. FINANSZROZSI CASH-FLOW
+ 395.000
21