Pedoman Audit Sistem Manajemen ISO 19011:2018
Pedoman Audit Sistem ManajemenISO 19011:2018
I. Latar Belakang
II. Definisi Audit
III. Prinsip Audit
IV. Program Audit
V. Pelaksanaan Audit
VI. Kompetensi dan Evaluasi Auditor
Latar Belakang
Disiapkan oleh Project Committee ISO/PC 302
Menggantikan ISO 19011:2011
Menyediakan panduan mengaudit sistem manajemen, termasuk prinsip-prinsipaudit, pengelolaan program audit dan pelaksanaan audit sistem manajemen
Panduan mengevaluasi kompetensi individu yang terlibat dalam proses audit, termasuk orang yang mengelola program audit, auditor dan tim audit
Dapat diterapkan pada seluruh organisasi untuk melaksanakan audit internal atauaudit eksternal sistem manajemen atau mengelola program audit
Klasifikasi Audit
◦Audit internal
◦ Audit pihak pertama
◦Audit
Eksternal◦ Audit pihak kedua
◦Audit
Eksternal
Apa itu Audit?
“Proses yang sistematis, independen, dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasinya secara obyektif untuk menentukan sejauhmana kriteria dipenuhi”(ISO 19011:2018)
Apa itu Audit?
1. Pengujian/evaluasi yang
sistematis [tidak berbelit-belit].
Ada acuan/kriteria untuk
pelaksanaannya.
Memperoleh bukti-bukti dan
mengevaluasinya sesuai butir 2.
Hasilnya suatu keputusan
apakah bukti-bukti hasil audit
sesuai acuan/kriteria audit.
2.
3.
4.
Istilah dan Definisi
◦People◦ Auditi
◦ Auditor
◦ Tenaga ahli
◦ Tim audit
◦ Pengamat
◦ Pemandu
Prinsip Audit
Program Audit
Pengelolaan Program Audit
1. Penetapan sasaran program audit
2. Menentukan dan mengevaluasi risiko dan peluang program audit
3. Penetapan program audit
4. Pelaksanaan program audit
5. Pemantauan program audit
6. Peninjauan dan peningkatan program audit
Penetapan Metode Audit
Memilih Anggota Tim Audit
Penetapan Tanggung Jawab
Peran dan Tanggung Jawab Tim Audit
Ketua Tim
◦ Kepemimpinan
◦ Merencanakan semua tahap audit
◦ Alokasi tugas dan tanggung jawab
◦ Memastikan audit berada dalamlingkup audit
◦ Memastikan objektivitas dan sesuaijadwal
◦ Berkomunikasi dengan tim, klien dan auditee
◦ Melaporkan ketidaksesuaian kritistanpa menunda
Anggota Tim
◦ Menyiapkan rencana kerja
◦ Berkomunikasi dengan anggota timyang lain
◦ Mencatat semua komunikasi, kegiatan, dan temuan
◦ Membuat laporan tertulis sesuaijadwal yang disepakati
Pelaksanaan Audit
01 Memulai Audit
02 Mempersiapkan Aktivitas Audit
03 Melaksanakan Aktivitas Audit
04 Mempersiapkan dan Mendistribusikan Laporan Audit
05 Menyelesaikan Audit
06 Melaksanakan Audit Tindak Lanjut (jika perlu)
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Contoh Audit Plan
Tim audit: Beckham (Ketua Tim) ; Roberto (Anggota)Periode/ Tanggal Audit : 21-24 Januari 2017Tujuan Audit:••
Mengevaluasi efektifitas penerapan & pemeliharaan SMM dan SMLMengevaluasi pencapaian kinerja dan proses berdasarkan rencana/target yangtelah ditetapkanMengidentifikasi adanya peluang-peluang penyempurnaan•
Ruang lingkup Audit: Aktivitas dan proses di area Produksi TekstilKriteria Audit:•••
Prosedur-prosedur………… ; Instruksi kerja ………………Kebijakan dan sasaran Mutu/ Lingkungan/ISO 9001/ ISO 14001
Contoh Rencana Audit (Audit Plan)
Waktu Bagian Klausul ISO 14001 Auditor
22 Jan 2017
09.00- 12.00 Manajemen
4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 5, 6.1, 9,10 Beckham
2 2Jan 2017
09.00- 12.00 R & D 4.1, 4.2, 6.1, 6.2,6.3, 7.5,
9.1.1, 9.1.3, 8.3 Roberto
22 Jan 2017
13.00- 16.00 SDM 6.1, 6.2,6.3, 7.5, 9.1.1,
9.1.3, 7.2, 7.3, 5.3, 10.2 Beckham
22 Jan 2017
13.00- 16.00 dst
Pembuatan Checklist
◦ Mengacu pada tujuan dan kriteriaaudit serta hal-hal lain yang terkait
◦ Checklist bertujuan untuk memandudalam mendapatkan bukti-bukti audit
◦ “keyword”dalam pembuatanchecklist: teliti, dalam, menyeluruh
◦ Sebaiknya format checklist dibakukan
Contoh Checklist
◦ Apa sasaran K3 area yang akan diaudit?
◦ Apa action plan area tersebut gunamencapai sasaran yang ditetapkan ?
◦ Bagaimana alur prosesnya ? Dan apaoutput mereka ?
◦ Sumber daya apa yang dibutuhkan agar proses berjalan sesuai rencana ?
◦ Dimana tahapan terpenting dari proses tersebut ?
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
VerifikasiAuditorAuditee/klien
• Bertanggung jawab
memantau penyelesaian
ketidaksesuaian sesuai
batas waktu yang
ditetapkan
Tugaskan auditor untuk
memverifikasi tindakan
perbaikan yang dilakukan
auditee
• Verifikasi proses investigasi yangdilakukan auditee, pastikaninvestigasi benar-benar sampai padaakar permasalahan.
Pastikan tindakan perbaikan telahberjalan dengan efektif (dapatkanbukti-buktinya)
Apabila tindakan perbaikan belum berjalan dengan efektif, buat ketidaksesuaian baru
•
•
•
Pengelolaan Hasil Audit
Peninjauan, persetujuan dan evaluasi kesesuaian dan kecukupantemuan audit
Peninjauan analisa akar permasalahan dari tindakan perbaikandan pencegahan
Distribusi laporan audit
Penetapan apakah dibutuhkan audit tindak lanjut
Pengelolaan Rekaman Audit
ContohPenetapan kompetensi untuk Auditor Sertifikasi
Metode Evaluasi
T E R I M A K A S I H