Partindo do Exercício Anterior sobre contabilidade 1 ...pcsolucoes.net.br/arquivos/Contabilidade/Contabilidade%20-%20corre... · Vide manual, Verificado que os erros tratam de diferença

SPED Contábil

Partindo do Exercício Anterior sobre contabilidade1. Feito mais lançamentos2. Zeramento3. Emitido Balanço

Conciliação Plano de Contas da empresa com Plano de Contas ReferencialMenu “controle” opção “parâmetros”,É necessário identificar qual plano referencial será utilizado, para empresas usa-se a opção “receita federal” para instituições financeiras usa-se a opção “banco central (Cosif)”,

http://www1.receita.fazenda.gov.br/faq/sped-contabil.htm

No cadastro da conta, editar a conta a ser conciliada

Acessar a guia “plano referencial SPED”, pressione o botão “incluir”, posicione o cursor no campo “classificação”, pressione F2 para listar as contas do Plano de Contas Referencial escolhido em parâmetros.

Selecione a conta correspondente, pressione “enter” ou dê um duplo clique sobre a nomenclatura da conta,

Pressione “gravar”,

Gerar o SPED

Programa Validador SPED Contábilhttp://www.receita.fazenda.gov.br/Sped/Download/SpedContabilmultiplataforma.htm

Após download e instalação do program será necessário acessá-lo, na barra superior, no ícone em destaque, pressione para abrir a janela de busca do arquivo. Abrindo a janela abaixo, pressionar “localizar”,

Localizado o arquivo, pressione “validar”,

Validação interrompida por erros,

Erro Tamanho do campo inválido – relatório gerado pelo analisador do SPED

Manual do SPED Contábil – para identificação do erro

Cadastro da Empresa – conferência do campo NIRE

No campo em destaque, retirar o dígito, este campo no SPED tem Tamanho 11, e com dígito como está no cadastro fica com tamanho 13.

Gera o informativo novamente e valida,

Corrigido erro de tamanho, porém ainda permanece erro do NIRE inválido,

Provavelmente o NIRE informado para a empresa exemplo não é válido, então pesquisado um número de NIRE na internet para o teste de validação, feita a correção do erro,

Corrigido erro,

Erro campo Histórico

Manual

CorreçãoIdentificado que as linhas que continham erros referiam-se à depreciação, e havia um lançamento de imobilizado móveis e utensílios, feito então lançamento da depreciação, seguida de zeramento e novamente gerado o arquivo para validação.

Lançamento depreciação

Após validação o erro acima foi corrigido, porém apresentou o mesmo erro em outras linhas,

Identificado um lançamento relacionado ao campo “financeiros” que estava sem histórico, apesar de haver histórico no cabeçalho do lançamento, é necessário também informar histórico no corpo do lançamento como mostra nos quadros em destaque,

Validado arquivo novamente,

Lista de Erros

Arquivo

Manual

Tabela de Códigos de natureza,

Veja que no parâmetros da empresa, foram cadastradas somente as naturezas de 01 a 04, será necessário cadastrar as demais,

Cadastrando,

Repetido processo, geração do arquivo e validação, erro corrigido.

Inserida esta conta e gerado novamente este erros foram corrigidos, passando então à exibir outros erros e advertências como segue,

Vide manual,

Verificado que os erros tratam de diferença no balanço, porém emitindo um balanço do ano inteiro os valores estão corretos,

Situação que apresenta no arquivo,

Indica dois períodos diferentes, lembrando que o balanço havia sido emitido no período de 01/01/2011 à 31/12/2011,

Se emitido um relatório de acompanhamento dos lançamentos com a opção zeramento, pode-se observar que houve zeramento nas datas em que nas linhas acima considera como data final das demonstrações.

Correção,Criado outra empresa e copiado todas as informações para efetuar teste de exclusão de lançamentos de zeramento,

Feito a importação de todas as informações e lançamentos,Excluído lançamentos de zeramento, acesse menu “utilitários” opção “exclusão” opção “lançamentos”,

Feito novo zeramento do ano inteiro,Menu “utilitários” opção “zeramento”

Emitido balanço,

Gerado o arquivo e feito validação com sucesso,

Visualizando escrituração SPED,

Abrindo escrituração,

Visualizando,

No quadro à esquerda poderá ser visualizado todas as informações acessando o menu.