This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 0
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 1
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 2
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 3
Tavoite
• Kunnan tulee pystyä budjetoimaan palvelun
järjestämisen tuotot ja kustannukset riittävän
luotettavasti ja johdonmukaisesti. Mitä
luotettavammat lähtötiedot mallin käyttäjällä on,
sitä luotettavampi on myös tarkastelun tulos.
• Kunnan tulee varmistaa, ettei kunnalle yllättäen
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 4
Laskentamalli
2 osiota
Laskentamalli muodostuu kahdesta toisiaan täydentävästä osiosta.
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 5
Laskentamalli
2 osiota
• Esimerkkejä mallin muuttujista:
Palvelutarve nyt ja 10 vuoden kuluttua
Tuotantokapasiteetti: oma ja yksityinen
Ostopalvelusopimusten ehdot
Kustannukset, kustannusrakenne ja sen joustavuus
Palvelusetelin hinnoittelu: asiakkaat, tuloryhmät, asiakaskäyttäytyminen, palvelusetelin arvo ja asiakkaan omavastuuosuus
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 6
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative.
Laskentamalli
Palvelutuotannon perustiedot
Oma tuotanto Ostopalvelu
Muu (esim.
yksityisen
hoidon tuki) Palveluseteli
Volyymi ja kapasiteetti
Nykyinen palvelua käyttävien lukum äärä 0 423 0 0
Nykyinen osuus tuotannosta 0 % 100 % 0 % 0 %
Uuden ja vapautuvan volyym in kohdentam inen 0 % 25 % 0 % 75 %
Nykyinen kapasiteett i 0
Nykyinen käyttöaste #DIV/0!
Vaadittu lisäkapasiteett i vuoteen 2020 m ennessä 0
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 8
Laskentamalli
Raportointi – osio 1
• Mallin lopputuotoksena saadaan mm. kunnan ja kuntalaisten kustannusmuutokset 10
vuoden tarkastelujaksolle siirryttäessä palveluseteliympäristöön.
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 9
Laskentamalli
Raportointi – osio 1
• Mallin lopputuotoksena saadaan mm. kunnan ja kuntalaisten kustannukset 10 vuoden
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 10
Laskentamalli
Raportointi – osio 1
• Vertailukohdaksi tälle kustannuskehitykselle malli laskee myös kustannukset tilanteessa,
jossa nykyinen palvelurakenne (eri tuotantomuotojen suhteelliset osuudet) säilyy ennallaan.
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 11
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 12
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative.
Laskentamalli
Osio 2
• Mallilla voidaan simuloida toimiala- tai kuntatason vaihtoehtoja.
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 14
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 15
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 16
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 17
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 18
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 19
Laskentamalli
Yhteenveto kustannuksista – osio 2
20112012
20132014
20152016
20172018
20192020
C. Tyyne pärjää kotona loppuun saakka säännöllisen kotihoidon turvin, 38 %
B. Tyyne saa tehostettua kotihoitoa v. 2016 alkaen, 29 %
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 20
Laskentamalli
Osion 2 sisältö - viitekehys
Kunnan palveluketjun yleiset vaiheet
• Palvelutarpeen syntyminen.
• Palvelutarpeen tunnistaminen ja itsearviointi.
• Palveluun hakeutuminen.
• Palvelutarpeen arviointi.
• Palveluun ohjaus.
• Ydinpalvelun käyttö (esim. lääkärin vastaanottopalvelut, kotihoito, päivähoito).
a Swiss cooperative. All rights reserved. Printed in Finland. KPMG and the KPMG logo are registered trademarks of KPMG International, a Swiss cooperative. 21