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* Análisis de la oferta y demanda.* Demanda: * Oferta * Demanda insatisfecha
INVERSION FIJA Monto (U.S. Dólares) Terreno 50,000 Equipo y maquinaria 2,150 Equipo de oficina 1,575 Equipo de transporte 55,000 Instalaciones 176 Sub-total 108,900 Imprevistos (5% del sub-total) 5,445 TOTAL 114,345 INVERSION EN INTANGIBLES Monto (U.S. Dólares) Estudio de pre-inversión 1,500 Gastos de gestión 4,000 Gastos de organización y constitución 412 Sub-total 5,912 Imprevistos (5% del sub-total) 296 TOTAL 6,208
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO Monto (U.S. Dólares) Sueldos y salarios 56,840 Materia prima e insumos 61,152 Desembolsos diversos 44,490 Sub-total 162,482 Imprevistos (5% del sub-total) 8,124 TOTAL 170,606 INVERSIÓN TOTAL Monto (U.S. Dólares) Inversión Fija 114,345 Inversión en Intangibles 6,208 Inversión en Capital de Trabajo 170,606 TOTAL 291,159
CÁLCULO DEL SERVICIO DE LA DEUDA AÑO TRIMESTRE SALDO DEL CUOTA DE CUOTA DE CUOTA PRÉSTAMO INTERÉS AMORTIZACIÓN TOTAL
PAGO DE INTERESES Y AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO CONCEPTOS 1 2 3 4 5 2012 2013 2014 2015 2016 Prétamo a inicio de año 226,667 226,667 183,206 131,922 71,408 Amortización 0 43,461 51,284 60,515 71,408 Interés 38,304 35,644 27,822 18,590 7,698 Saldo final del préstamo 226,667 183,206 131,922 71,408 0 Monto a pagar 38,304 79,105 79,105 79,105 79,105
Pago de amortizaciones constantes durante 5 años, incluyendo 1 año de gracia Tasa de interés = 10.81% anual
Cuota total constante
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO DETALLE
Ingresos por Ventas Otras ventas Ingresos Totales Costos variables Costos fijos (*) Depreciación Amortización Intang. Egresos Totales Utilidad antes Imp. Impuestos Utilidad neta Depreciación Amortización Intang. Inversión inicial (**) Inversión de reemplazo Inversión capital trabajo Flujo de Caja Otras Ventas = Impuestos = 30% de la utilidad antes de impuestos (*) No incluye la depreciación (**) No incluye capital de trabajo INDICADORES ECONÓMICOS VANE TIRE Tasa de descuento utilizada para calcular el VANE = Costo de oportunidad del capital propio :
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Ingresos por Ventas Otras ventas
Ingresos Totales
Costos variables Costos fijos (*) Interés del prétamo Depreciación Amortización Intang. Egresos Totales Utilidad antes Imp. Impuestos Utilidad neta Depreciación Amortización Intang. Inversión inicial (**) Inversión de reemplazo Inversión capital trabajo Préstamo Amortización de deuda Valor residual Flujo de Caja Otras Ventas = Impuestos = 30% de la utilidad antes de impuestos (*) No incluye la depreciación (**) No incluye capital de trabajo INDICADORES ECONÓMICOS VANF TIRF
Tasa de descuento utilizada para calcular el VANF=Costo del capital promedio ponderado:
G. Determinación Del PrecioAnálisis Del Precio – Orquídea
FORMA DE PAGO CTA. BCO CE CREDITO : X CTA. BCO CE HSBC : Y
CONDICIONES DE VENTA: Los precios de los productos estan indicados en detalles, de cada especie o producto.NOTA: Los gastos de envío corren por cuenta del cliente el cual se detalla a continuación.
A) Gastos de envio (1) • Empaque y embalaje:
S/. 7.00 mínimo hasta S/. 100.00 de compra
B) Gastos de envió (2) • Transporte: El envío se puede realizar de dos formas:
1. Servicio courier: Lo recibe en la dirección que indique, recomendamos esta vía para paquetes pequeños de hasta 5kg.
S/. 12.00 por el primer kg. S/. 07.00 por kg adicional.
2. Transporte terrestre: Recomendamos Móvil Tour o Cial
Hasta 10 kg x caja S/. 15.00 de 11 a 20 kg x caja S/. 20.00 de 21 a 30 kg x caja S/. 25.00 de 31 a 50 kg x caja S/. 40.00
Precio Orquídeas – Precio A (Expresado En Nuevos Soles)
TRANSPORTE AÉREOORQUÍDEA 1 (SERVICIO DE COURIER) - Peso neto 1KGDESCRIPCIÓN DEL PRECIO TOTAL Producto 1 EMPAQUE Y EMBALAJE 5TRANSPORTE 12PRECIO FOB 10PRECIO TOTAL 27NOTA: Por kilo adicional se efectuara el cobro de 0.7 soles adicional.
TRANSPORTE TERRESTRE Hasta 10 kg x caja S/. 15.00 (*) DESCRIPCIÓN DEL PRECIO TOTAL Producto 1 EMPAQUE Y EMBALAJE 5
TRANSPORTE(*) 15PRECIO FOB 10PRECIO TOTAL 30
de 11 a 20 kg x caja S/. 20.00 (*)DESCRIPCIÓN DEL PRECIO TOTAL Producto 1 EMPAQUE Y EMBALAJE 5TRANSPORTE(*) 20PRECIO FOB 10PRECIO TOTAL 35
de 21 a 30 kg x caja S/. 25.00 (*)DESCRIPCIÓN DEL PRECIO TOTAL Producto 1 EMPAQUE Y EMBALAJE 5TRANSPORTE(*) 25PRECIO FOB 10PRECIO TOTAL 40
de 31 a 50 kg x caja S/. 40.00 (*)DESCRIPCIÓN DEL PRECIO TOTAL Producto 1 EMPAQUE Y EMBALAJE 5TRANSPORTE(*) 40PRECIO FOB 10PRECIO TOTAL 55
Soles 5
1. Servicio courier: Lo recibe en la dirección que indique, recomendamos esta vía para paquetes pequeños de hasta 5kg.Soles 120.7
2. Transporte terrestre: Recomendamos Móvil Tour o Cial Soles 15202540
NOTA: Por kilo adicional se efectuara el cobro de 0.7 soles adicional.
Producto 2 Producto 3 5 5
15 1520 3540 55
Producto 2 Producto 3 5 520 2020 3545 60
Producto 2 Producto 3 5 525 2520 3550 65
Producto 2 Producto 3 5 540 4020 3565 80
RESUMEN DE INVERSIÓN TOTAL INVERSION FIJA Monto (U.S. Dólares) Terreno 50,000 Equipo y maquinaria 2,150 Equipo de oficina 1,575 Equipo de transporte 55,000 Instalaciones 176 Sub-total 108,900 Imprevistos (5% del sub-total) 5,445 TOTAL 114,345 INVERSION EN INTANGIBLES Monto (U.S. Dólares) Estudio de pre-inversión 1,500 Gastos de gestión 4,000 Gastos de organización y constitución 412 Sub-total 5,912 Imprevistos (5% del sub-total) 296 TOTAL 6,208
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO Monto (U.S. Dólares) Sueldos y salarios 56,840 Materia prima e insumos 61,152 Desembolsos diversos 44,490 Sub-total 162,482 Imprevistos (5% del sub-total) 8,124 TOTAL 170,606
INVERSIÓN TOTAL Monto (U.S. Dólares) Inversión Fija 114,345 Inversión en Intangibles 6,208 Inversión en Capital de Trabajo 170,606 TOTAL 291,159
Impuestos = 30% de la utilidad antes de impuestos (*) No incluye la depreciación (**) No incluye capital de trabajo
0.135
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0 12011 2012
Ingresos por Ventas 254,700Otras ventas 5,094
Ingresos Totales 259,794
Costos variables 95,080Costos fijos (*) 75,527Interés del prétamo 38,304Depreciación 1,973Amortización Intang. 1,242Egresos Totales 212,124Utilidad antes Imp. 47,670
Impuestos 14,301
Utilidad neta 33,369
Depreciación 1,973
Tasa de descuento utilizada para calcular el VANE = Costo de oportunidad del capital propio :
Amortización Intang. 1,242Inversión inicial (**) 120,553Inversión de reemplazo 0Inversión capital trabajo 170,606Préstamo 226,667Amortización de deuda 0Valor residual
Flujo de Caja -64,492 36,583
Otras Ventas = 2%Impuestos = 30% de la utilidad antes de impuestos (*) No incluye la depreciación (**) No incluye capital de trabajo
INDICADORES ECONÓMICOS VANF 43,254 TIRF -3%
Tasa de descuento utilizada para calcular el VANF=Costo del capital promedio ponde