NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DESCRIPCIÓN I. NOTAS DE DESGLOSE: INFORMACION CONTABLE ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES ESF-06 FIDEICOMISOS ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS ESF-11 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES ESF-12 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ESF-13 DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES ESF-15 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO EA-01 INGRESOS EA-02 OTROS INGRESOS EA-03 GASTOS VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-02 PATRIMONIO GENERADO EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES EFE-03 CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO Conciliacion_Ig CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES II. DE MEMORIA (DE ORDEN): Memoria CONTABLES PRESUPUESTALES Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS El contenido de las cuentas reflejadas en cada una de las notas, es sólo para ejemplificar. El número, nombre y concepto de la cuenta en particular dependerá de cada ente. 0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF Notas a los Edos Financieros
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DESCRIPCIÓN
I. NOTAS DE DESGLOSE:
INFORMACION CONTABLE
ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS
ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR
ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO
ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES
ESF-06 FIDEICOMISOS
ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL
ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES
ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS
ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS
ESF-11 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
ESF-12 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ESF-13 DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS
ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES
ESF-15 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
EA-01 INGRESOS
EA-02 OTROS INGRESOS
EA-03 GASTOS
VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO
VHP-02 PATRIMONIO GENERADO
EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO
EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES
EFE-03 CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO
Conciliacion_Ig CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES
Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
II. DE MEMORIA (DE ORDEN):
Memoria CONTABLES
PRESUPUESTALES
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
El contenido de las cuentas reflejadas encada una de las notas, es sólo paraejemplificar. El número, nombre yconcepto de la cuenta en particulardependerá de cada ente.
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF Notas a los Edos Financieros
1115 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA NOTA: ESF-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO
NO APLICA
TOTAL_1115 0.00
1121 INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO NOTA: ESF-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL
NO APLICA
TOTAL_1121 0.00
1211 INVERSIONES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL
NO APLICA
TOTAL_1211 0.00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
TIPO: Especificar el tipo de instrumento de inversión: Bondes, Petrobonos, Cetes, Mesa de dinero, etc.
MONTO PARCIAL: En los casos en que la inversión se localice en dos o mas tipos de instrumentos, se detallará cada una de ellas y el importe invertido.
Instructivo
MONTO: Saldo final de la Cuenta Pública presentada y en su caso, el importe debe corresponder a la suma de la columna de monto parcial (trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-01 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO 2016 2015 2014 2013 2012
112200000000000000000 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 15,547.98 18,705.65 17,950.48 1,146,630.45 233,982.97 62,804.48
1221 DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO
NO APLICA
TOTAL_1221 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1222 DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO
NO APLICA
TOTAL_1222 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1224 PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO
NO APLICA
TOTAL_1224 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1229 OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO
NO APLICA
TOTAL_1229 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
A 90 días: Importe de la cuentas por cobrar con fecha de vencimiento de 1 a 90 días.
A 180 días: Importe de la cuentas por cobrar con fecha de vencimiento de 91 a 180 días.
A 365 días: Importe de la cuentas por cobrar con fecha de vencimiento de 181 a 365 días.
Más de 365 días: Importe de la cuentas por cobrar con vencimiento mayor a 365 días.
CARACTERISTICAS: Informar sobre caraterísticas cualitativas de la cuenta, ejemplo: acciones implementadas para su recuperación, causas de la demora en su recuperación.
ESTATUS DEL ADEUDO: Indicar si el deudor ya sobrepasó el plazo estipulado para pago, 90, 180 o 365 días.
Instructivo
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC. Excepto cuentas por cobrar de contribuciones o fideicomisos que se encuentran dentro de inversiones financieras, participaciones y
aportaciones de capital.
IMPORTE: Saldo final del periodo de la cuenta pública presentada, el cual debe coincidir con la suma de las columnas de 90, 180, 365 y más de 365 días (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-03 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN ESTIMACIONES Y DETERIOROS
TEXTO LIBRE
NO APLICA
NOTA: ESF-04
NO APLICA
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1140 INVENTARIOS NOTA: ESF-05
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO
NO APLICA
TOTAL_1140 0.00
1150 ALMACENES NOTA: ESF-05
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO
NO APLICA
TOTAL_1150 0.00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
MÉTODO: Sistema de costeo y método de valuación aplicados a los inventarios (UEPS, PROMEDIO, etc.)
Instructivo
MONTO: Saldo final del periodo que corresponde a la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-05 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1213 FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS NOTA: ESF-06
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO CARATERÍSTICAS NOMBRE DEL FIDEICOMISO OBJETO DEL FIDEICOMISO
NO APLICA
TOTAL_1213 0.00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
MONTO: Saldo final del importe fideicomitido del ente público del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
TIPO: Tipo de fideicomiso(s) que tiene la entidad derivado de los recursos asignados (Art. 32 LGCG.). Puede ser de: Administración, Inversión.
CARACTERISTICAS: Caracterisiticas relevantes que tengan impacto financiero o situación de riesgo. Ejemplo: Becas a fondo perdido.
NOMBRE DEL FIDEICOMISO: Nombre con el que se identifica el fideicomiso.
OBJETO DEL FIDEICOMISO: Razón de existencia/fin del fideicomiso.
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-06 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1214 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL NOTA: ESF-07
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO EMPRESA/OPDes
121400000000000000000 Participaciones y Aportaciones de Capital 2,514,077.21 Fideicomiso Poliforum
TOTAL_1214 2,514,077.21
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
MONTO: Saldo final del periodo que corresponde la Cuenta Pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
TIPO: Tipo de Participaciones y Aportaciones de capital que tiene la entidad. Ejemplo: ordinarias, preferentes, serie A, B, C.
EMPRESA/OPDes: Especificar el nombre de la Empresa u Organismo Público Descentralizado al que se realizó la aportación. (organismo público descentralizados).
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-07 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO
123000000000000000000 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones 223,226,326.45 231,531,138.34 8,304,811.89
Se realizó traspaso de bienes muebles que estaban registrados como bienes
inmuebles, esto de acuerdo a las reglas de valoración del patrimonio emitidas
por el CONAC, ademas de la reclasificación de inmuebles a inversiones a largo
plazo por la inversión que tiene el Patronato en el Fideicomiso Poliforum (ver notas
de gestion administrativa en otras notas) , tambien se registraron las
remodelaciones efectuadas en el mes de enero 2015 a varias instalaciones de la
feria.
123300000000000000000 Edificios no habitacionales 223,226,326.45 231,531,138.34 8,304,811.89
123305831000000000000 Edificios e instalaciones 223,226,326.45 231,531,138.34 8,304,811.89
123305831000800000000 FORO DEL LAGO 6,969,885.00 6,969,885.00 -
123305831000900000000 CENTRO DE ESPECTACULOS 119,588,719.99 127,893,531.88 8,304,811.89 Se refiere a la 2da etapa de la rehabilitacion de la fachada de Cefel
123305831001000000000 PLAZA BICENTENARIO 33,869,454.73 33,869,454.73 -
123305831001100000000 CONSTRUCCIONES MUSEO 10,255,464.19 10,255,464.19 -
123305831001200000000 VELARIA TEATRO DEL PUEBLO 27,060,344.40 27,060,344.40 -
Ver nota de gestión administrativa 6 f) y 8 y Se registro la baja de bienes muebles
donada al dif municipal por cantidad de $256,113.92 y correccion por registro de
bienes muebles duplicados Ver Notas de gestion administrativa punto 8
124100000000000000000 Mobiliario y Equipo de Administración 2,346,903.84 2,436,790.78 89,886.94 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124110000000000000000 Muebles de oficina y estantería 494,421.09 511,415.23 16,994.14 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111000000000000 Muebles de oficina y estantería 494,421.09 511,415.23 16,994.14 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111240015001002 Muebles de oficina y estantería 4,465.52 4,465.52 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111240015002002 Muebles de oficina y estantería 0.00 13,595.00 13,595.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111240015004002 Muebles de oficina y estanteria 8,318.97 8,318.97 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111240015006002 Muebles de oficina y Estanteria 9,160.50 9,160.50 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111240015007002 Muebles de oficina y estantería 3,168.10 3,168.10 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111240015008002 Muebles de oficina y estanteria 0.00 3,399.14 3,399.14 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115001002 Muebles de oficina y estantería 138,153.60 138,153.60 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115002002 Muebles de oficina y estantería 42,552.60 42,552.60 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115003002 Muebles de oficina y estantería 41,092.95 41,092.95 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115004002 Muebles de oficina y estanteria 129,250.88 129,250.88 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115005002 Muebles de oficina y Estanteria 27,268.25 27,268.25 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115006002 Muebles de oficina y estantería 14,446.00 14,446.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115007002 Muebles de oficina y estantería 44,767.26 44,767.26 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115008002 Muebles de oficina y estanteria 11,786.02 11,786.02 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124115111SP1115009002 Muebles de Oficina y estanteria 19,990.44 19,990.44 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124130000000000000000 Equipo de Cómputo y de Tecnologías de la Informaci 846,045.40 866,599.40 20,554.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151000000000000 Computadoras y equipo periférico 842,454.59 863,008.59 20,554.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015001002 Computadoras y equipo periférico 47,445.00 47,445.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015002002 Computadoras y equipo periférico 16,256.90 16,256.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015003001 Computadoras y equipo periférico 3,850.00 3,850.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015003002 Computadoras y equipo periférico 12,860.00 12,860.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015004002 Computadoras y equipo periférico 55,149.76 63,769.76 8,620.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015005001 Computadoras y equipo periférico 6,630.81 6,630.81 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015005002 Computadoras y equipo periferico 16,125.56 16,125.56 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015007001 Computadoras y equipo periférico 33,149.94 33,149.94 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015007002 Computadoras y equipo periférico 13,280.34 17,910.34 4,630.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015008002 Computadoras y equipo periférico 0.00 7,304.00 7,304.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151240015009002 Computadoras y equipo periférico 26,510.00 26,510.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115001002 Computadoras y equipo periférico 53,536.35 53,536.35 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115002002 Computadoras y equipo periférico 18,561.64 18,561.64 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115003002 Computadoras y equipo periférico 17,360.93 17,360.93 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115004002 Computadoras y equipo periférico 158,913.43 158,913.43 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115005002 Computadoras y equipo periferico 105,848.89 105,848.89 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115006002 Computadoras y equipo periférico 21,069.48 21,069.48 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115007002 Computadoras y equipo periférico 106,584.93 106,584.93 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115008002 Computadoras y equipo periférico 75,815.37 75,815.37 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135151SP1115009002 Computadoras y equipo periférico 53,505.26 53,505.26 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135231000000000000 CAMARAS FOTOGRAFICAS Y DE VIDEO 3,590.81 3,590.81 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124135231240015009001 Cámaras fotográficas y de video 3,590.81 3,590.81 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124190000000000000000 OTRO MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 1,006,437.35 1,058,776.15 52,338.80 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191000000000000 OTRO MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 240,971.98 293,310.78 52,338.80 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191240015002001 Otros mobiliarios y equipos de administración 26,574.46 26,574.46 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191240015003001 Otros mobiliarios y equipos de administración 0.00 12,000.00 12,000.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191240015004001 Otro mobiliario y equipo de administracion 2,577.59 2,577.59 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191240015004002 Otros mobiliarios y equipos de administración 0.00 5,340.52 5,340.52 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191240015006002 Otros mobiliarios y equipos de administración 0.00 34,998.28 34,998.28 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191240015007001 Otro mobiliario y equipo de administracion 162,227.43 162,227.43 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191SP1115002002 Otros mobiliarios y equipos de administración 2,200.00 2,200.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191SP1115004002 Otros mobiliarios y equipos de administración 36,858.75 36,858.75 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195191SP1115007002 Otro mobiliario y equipo de administracion 10,533.75 10,533.75 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195192000000000000 Mobiliario y Equipo para comercio y servicios 765,465.37 765,465.37 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195192240015003001 Mobiliario y Equipo para comercio y servicios 182,500.00 182,500.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124195192SP1115002002 Mobiliario y Equipo para comercio y servicios 582,965.37 582,965.37 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124200000000000000000 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 1,243,612.09 1,243,612.09 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124210000000000000000 Equipo de Audio y Video 101,433.75 101,433.75 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124215211000000000000 Equipo de Audio y Video 101,433.75 101,433.75 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124215211240015005002 Equipo de Audio y Video 6,114.00 6,114.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124215211SP1115001002 Equipo de Audio y Video 16,403.75 16,403.75 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124215211SP1115002002 Equipo de Audio y Video 16,275.00 16,275.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124215211SP1115008002 Equipo de Audio y Video 62,641.00 62,641.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124220000000000000000 Aparatos deportivos 5,000.00 5,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124225221SP1115002002 Aparatos deportivos 5,000.00 5,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124290000000000000000 Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 1,137,178.34 1,137,178.34 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124295291000000000000 Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 1,137,178.34 1,137,178.34 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124295291240015006002 Otro Mobiliario y Equipo Educacional y Creativo 10,000.00 10,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124295291SP1115002001 Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 2,270.00 2,270.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124295291SP1115003002 Otro Mobiliario y Equipo Educacional y Creativo 513,318.00 513,318.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124295291SP1115006002 Otro Mobiliario y Equipo Educacional y Creativo 611,590.34 611,590.34 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124300000000000000000 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 9,880.00 9,880.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124310000000000000000 Equipo Médico y de Laboratorio 9,880.00 9,880.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124315311000000000000 Equipo para uso médico, dental y para laboratorio 9,880.00 9,880.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124315311SP1115002002 Equipo para uso médico, dental y para laboratorio 9,880.00 9,880.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124400000000000000000 Vehículos y Equipo de Transporte 1,327,068.76 1,327,068.76 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124410000000000000000 Vehículos y equipo terrestre 1,239,068.76 1,239,068.76 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124415411000000000000 Vehículos y equipo terrestre 1,239,068.76 1,239,068.76 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124415411240015002002 Vehículos y equipo terrestre 385,862.07 385,862.07 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124415411240015008002 Vehículos y equipo terrestre 18,956.90 18,956.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124415411SP1115002002 Vehículos y equipo terrestre 426,312.85 426,312.85 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124415411SP1115004002 Vehículos y equipo terrestre 249,130.04 249,130.04 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124415411SP1115006002 Vehículos y equipo terrestre 158,806.90 158,806.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124420000000000000000 Carrocerías y remolques 88,000.00 88,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124425421000000000000 Carrocerías y remolques 88,000.00 88,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124425421SP1115002002 Carrocerías y remolques 88,000.00 88,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124500000000000000000 Equipo de Defensa y Seguridad 102,034.80 102,034.80 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124505511000000000000 Equipo de defensa y de seguridad 102,034.80 102,034.80 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124505511SP1115008002 Equipo de defensa y seguirdad 102,034.80 102,034.80 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124600000000000000000 Maquinaria, otros Equipos y Herramientas 7,248,888.39 7,311,957.36 63,068.97 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124620000000000000000 Maquiinaria y Equipo Industrial 582,319.83 582,319.83 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124625621000000000000 Maquinaria y Equipo Industrial 582,319.83 582,319.83 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124625621SP1115002002 Maquinaria y equipo industrial 545,819.83 545,819.83 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124625621SP1115006002 Maquinaria y equipo industrial 36,500.00 36,500.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124640000000000000000 Sistemas de aire acondicionado, calefacción y de r 133,600.00 133,600.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124645646000000000000 Sistemas de aire acondicionado, calefacción y de 133,600.00 133,600.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124645646SP1115002002 Sistemas de aire acondicionado, calefacción y de 133,600.00 133,600.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124650000000000000000 Equipo de comunicación y telecomunicación 892,757.82 901,107.82 8,350.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651000000000000 Equipo de comunicación y telecomunicación 892,757.82 901,107.82 8,350.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651240015002001 quipo de comunicaciones y telecomunicaciones 11,000.00 11,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651240015002002 Equipo de comunicaciones y telecomunicaciones 0.00 8,350.00 8,350.00 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651240015008002 Equipo de Comunicación y Telecomunicaciones 173,097.20 173,097.20 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115001002 Equipo de cominicación y telecomunicación 1,800.00 1,800.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115002002 Equipo de comunicaciones y telecomunicaciones 179,320.77 179,320.77 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115003002 Equipo de cominicación y telecomunicación 69,000.00 69,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115004002 Equipo de cominicación y telecomunicación 13,491.78 13,491.78 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115005002 Equipo de cominicación y telecomunicación 2,678.26 2,678.26 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115006002 Equipo de comunicacion y telecominicacion 9,853.78 9,853.78 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115007002 Equipo de cominicación y telecomunicación 52,897.26 52,897.26 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115008002 Equipo de Comunicación y Telecomunicaciones 377,799.77 377,799.77 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124655651SP1115009002 Equipo de cominicación y telecomunicación 1,819.00 1,819.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124660000000000000000 Accesorios de iluminación 2,128,878.51 2,128,878.51 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665662000000000000 Aparatos electricos de uso domestico 45,052.36 45,052.36 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665662SP1115001002 Aparatos electricos de uso domestico 4,300.00 4,300.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665662SP1115002002 Aparatos electricos de uso domestico 16,574.60 16,574.60 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665662SP1115004002 Aparatos electricos de uso domestico 12,325.62 12,325.62 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665662SP1115005002 Aparatos electricos de uso domestico 4,999.14 4,999.14 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665662SP1115008002 Aparatos electricos de uso domestico 6,853.00 6,853.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665663000000000000 Equipo de generación y distribución de energía elé 2,083,826.15 2,083,826.15 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665663240015002002 Equipo de generación y distribución de energía elé 38,802.25 38,802.25 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665663240015007001 Equipo de generacion y distribucion de energia ele 5,700.00 5,700.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124665663SP1115002002 Equipo de generación y distribución de energía elé 2,039,323.90 2,039,323.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124670000000000000000 Herramientas y máquinas -herramienta 2,224,748.33 2,279,467.30 54,718.97 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124675671000000000000 Herramientas y máquinas -herramienta 2,224,748.33 2,279,467.30 54,718.97 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124675671240015002002 Herramientas y máquinas -herramienta 2,178,087.11 2,232,806.08 54,718.97 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124675671240015006002 Herramientas y máquinas -herramienta 46,661.22 46,661.22 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124690000000000000000 Otros equipos 1,286,583.90 1,286,583.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695671000000000000 Otros equipos 1,223,483.90 1,223,483.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695671000300000000 EQUIPO ESTERIOR Y DE LIMPIEZA 2010 1,223,483.90 1,223,483.90 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695671SP1115002002 EQUIPO ESTERIOR Y DE LIMPIEZA 2010 880,452.98 880,452.98 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695671SP1115006002 EQUIPO ESTERIOR Y DE LIMPIEZA 2010 343,030.92 343,030.92 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695691000000000000 otros equipos 63,100.00 63,100.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695691SP1115002002 Otros equipos 45,500.00 45,500.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695691SP1115006002 Otros equipos 7,000.00 7,000.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
124695691SP1115008002 Otros equipos 10,600.00 10,600.00 - Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
TOTAL_1240 12,278,387.88 12,431,343.79 152,955.91
1261 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO
126100000000000000000 Depreciación Acumulada de Inmuebles 85,264,044.77 95,493,116.49 10,229,071.72 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
126105831000000000000 Edificios e instalaciones 85,264,044.77 95,493,116.49 10,229,071.72 Ver Notas de gestion administrativa puntos 6 f) y 8.
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
SALDO INICIAL: Saldo al 31 de diciembre del año anterior a la cuenta pública que se presenta.
SALDO FINAL: Importe final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
FLUJO: Diferencia entre el saldo final y el inicial presentados.
CRITERIO: Criterio para la aplicación de depreciación: anual, mensual, trimestral, etc.
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-08 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1250 ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO
127900000000000000000 Otros Activos Diferidos 1,035,583.36 635,579.64 -400,003.72
127900001000000000000 DEPOSITOS EN GARANTIA 435,583.36 635,579.64 199,996.28
127900005000000000000 SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 600,000.00 0.00 -600,000.00
TOTAL_1270 1,035,583.36 635,579.64 -400,003.72
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
SALDO INICIAL: Saldo al 31 de diciembre del año anterior a la cuenta pública que se presenta.
SALDO FINAL: Importe final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
FLUJO: Diferencia entre el saldo final y el inicial presentados.
CRITERIO: Indicar el medio como se está amortizando el intangible, por tiempo, por uso.
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-09 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1280 ESTIMACIONES Y DETERIOROS
TEXTO LIBRE
Las estimacion para cuentas incobrables se registra con base a un estudio que lleva a cabo el Departamento responsable de hacer la gestión de cobro,
dicho estudio se realiza sobre el total de los saldos por cobrar, se identifican aquellas cuentas por cobrar sobre las que existe un riesgo identificado de no
lograr recuperarlas en un futuro y sobre ellas se ajusta el importe de la estimación cada mes.
NOTA: ESF-10
Las estimacion para cuentas incobrables se registra con base a un estudio que lleva a cabo el Departamento responsable de hacer la gestión de cobro,
dicho estudio se realiza sobre el total de los saldos por cobrar, se identifican aquellas cuentas por cobrar sobre las que existe un riesgo identificado de no
lograr recuperarlas en un futuro y sobre ellas se ajusta el importe de la estimación cada mes.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1280 ESTIMACIONES Y DETERIOROS NOTA: ESF-10
TEXTO LIBRE
Informar los criterios utilizados para la determinación de las estimaciones; por ejemplo: estimación de cuentas incobrables, estimación de inventarios, deterioro de
activos biológicos y cualquier otra que aplique.
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-10 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
1190 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-11
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS
NO APLICA
TOTAL_1190 0.00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
MONTO: Saldo final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
CARACTERÍSTICAS: Características cualitativas significativas que les impacten financieramente.
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-11 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACIÓN CONTABLE
2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS
211000000000000000000 Cuentas por pagar a Corto Plazo 4,271,159.99
211100000000000000000 Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo 910.40
211100001000000000000 Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo 910.40 910.40
Se deriva de la devolucion que realizó el banco
correspondiente al pago de nominas de eventuales feria 2017,
serán pagados posteriormente a estos trabajadores.
211200000000000000000 Proveedores por pagar a Corto Plazo 3,450.00
211200001000000000000 PROVEEDORES 3,450.00
211200001000100000000 GALAZ YAMAZAKY RUIZ URQUIZA SC 3,450.00 3,450.00 Saldo del ejercicio 2008, 2009 que no ha sido exigible.
211700000000000000000 Retenciones y Contribuciones por pagar a Corto Pla 3,888,182.54
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700001000000000000 ISR 278,191.74
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700001000100000000 ISPT POR PAGAR 258,165.82 258,165.82
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700001000200000000 10% RET HONORARIOS 13,834.66 13,834.66
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700001000300000000 10% RET ARRENDAMIENTO -0.24 -0.24
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700001000400000000 ISR DEL EJERCICIO POR PAGAR 6,191.50 6,191.50
Saldo por redondeo y se refiere al impuesto que se declaró y
pago en el mes de febrero del 2017.
211700002000000000000 IVA 2,845,688.79
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700002000100000000 IVA TRASLADADO 0.00 0.00
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700002000200000000 IVA TRASLADADO POR COBRAR 8,063.12 8,063.12
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700002000300000000 IVA POR PAGAR 2,837,625.67 2,837,625.67
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700003000000000000 IMSS 721,415.79
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700003000100000000 IMSS RETENCIÓN 0.00 0.00
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente
211700003000200000000 CESANTIA Y VEJEZ RETENCIÓN 0.00 0.00
Se refiere a los impuestos pendientes de declarar ya que se
declaran y pagan a mas tardar el dia 17 del mes siguiente al
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE TRIMESTRE / ANUAL DE 2017
NOTA: ESF-15
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Índice: Corresponde al número consecutivo que la entidad le asigne para enumerar las deudas.
Destino del Crédito: Obra, bien o servicio por el cual se contrató el crédito.
Acreedor: Entidad Financiera que otorga el crédito o financiamiento al Municipio, Ejecutivo Estatal, etc.
Núm. Contrato de Crédito: El registro numérico con que el ACREEDOR registra el contrato.
Clase del Título: Instrumento financiero, mediante el cual se contrata y se obliga el pago del crédito: Emisión de bonos, pagarés, cetes, etc.
Financiamiento Contratado: Monto del Capital (PRÉSTAMO O FINANCIAMIENTO) contratado.
En UDIS, en Pesos: Modalidad utilizada por las instituciones bancarias.
Financiamiento Dispuesto: Monto del financiamiento que efectivamente se ha utilizado.
Saldo en Pesos: Saldo por pagar actualizado.
Tasa de Interés: Intereses pactados durante la vigencia del contrato.
Capital Amortizado: Monto del Capital (PRÉSTAMO O FINANCIAMIENTO) pagado, desde la fecha de su contratación hasta la fecha del reporte (acumulado), sin intereses.
En UDIS, en Pesos: Modalidad utilizada por las instituciones bancarias.
Intereses Pagados Acumulados: Costo financiero del pago desde la fecha de su contratación hasta la fecha del reporte.
Intereses Pagados en el Ejercicio: Costo financiero del pago correspondiente al periodo que se está reportando. (ID: Devengado / Agado)
Capital Pagado: Monto del Capital (PRÉSTAMO O FINANCIAMIENTO) pagado en el periodo, sin intereses. (EN: Amortización)
Núm. Total de Pagos: Número de amortización respecto del total pactado, contados desde la fecha de su contratación hasta la fecha del reporte. Ej. 26/180 (reflejar por renglón cada uno de los pagos efectuados en el periodo de cada crédito).
Núm. de pagos del periodo: Número de pagos efectuados durante el periodo que se está reportando.
Fecha de Contratación: Fecha al momento del otorgamiento del crédito y se plasma en el contrato.
Fecha de Vencimiento: Fecha originalmente pactada en el contrato, en la que se presume debe quedar cubierto el pago total del crédito otorgado.
Registro Estatal: De acuerdo a la Ley de Deuda Pública; la Deuda debe ser registrada en el "Registro Estatal de Deuda Pública".
Periodo de Gracia: Ampliación en su caso, de la "FECHA DE VENCIMIENTO".
Aval: Por lo regular el Gobierno del Estado, es el Aval de los Municipios.
Garantía: Documento que garantiza el compromiso de pagar la obligación. Ej. Participaciones, etc.
Fuente de Financiamiento: Especificar la fuente del ingreso con el que se cubrirá el financiamiento.
Núm. de Decreto del Congreso / Autorización: Documento donde el Congreso Estatal autoriza al ENTE PÚBLICO A CONTRAER DEUDA.
Fecha del Acuerdo de cada ente: Fecha en que el Congreso Estatal autoriza al ENTE PÚBLICO A CONTRAER DEUDA.
Observaciones: Indicar si se trata de un "Contrato Nuevo", "Contrato Existente" o "Reestructuración".
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF ESF-15 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS
415000000000000000000 Productos de Tipo Corriente 129,531,303.24
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415900000000000000000 Otros productos que generan ingresos corrientes 129,531,303.24
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104000000000000 Productos de tipo corriente 129,531,303.24
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104000100000000 USO INSTALACIONES FERIA 24,379,824.86
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040100001001 SECTOR 1 1,476,248.10
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040100002001 SECTOR 2 4,754,141.13
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040100003001 SECTOR 3 10,553,250.96
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040100004001 SECTOR 4 3,981,783.61
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040100005001 SECTOR 5 1,147,554.56
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040100006001 SECTOR 6 2,466,846.50
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104000200000000 RESTAURANTES Y BARES 3,798,868.10
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y evento Feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE
AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece
que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de
percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO
GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en
donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040300003001 VENTA DE CERVEZA 8,500,000.00
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040300004001 VENTA DE REFRESCOS 8,800,000.00
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040300008001 TELEFONIA 1,160,000.00
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104000400000000 ADMISION FERIA 28,542,238.00 Se refiere a los ingresos cobrados por admision Feria 2017
415905104040400001001 ADMISION NORMAL 23,718,783.00 Se refiere a los ingresos cobrados por admision Feria 2017 y Feria 2018
415905104040400002001 ADMISION INAPAM 443,070.00 Se refiere a los ingresos cobrados por admision Feria 2017
415905104040400003001 ADMISION VILLA GIGANTE 0.00 Se refiere a los ingresos cobrados por admision Feria 2017
415905104040400004001 ADMISION EVENTOS ESPECIALES 4,296,185.00 Se refiere a los ingresos cobrados por admision Feria 2017
415905104040400005001 ZONA EXTREMA 84,200.00 Se refiere a los ingresos cobrados por admision Feria 2017
415905104000500000000 OTROS INGRESOS 7,658,965.13
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104000500015000 Diferencias de cambio positiva en efectivo y equiv 392,667.40 Se refiere a la ganancia cambiaria por la inversion en dolares para el pago del espectaculo de Mayumana, valuados al cierre del mes de julio.
415905104040500001001 GAFETES 746,979.96
Se refiere a los ingresos devengados y recaudados registrados por la venta de gafetes por el uso de espacios para el evento Feria 2017 y Feria
2018 , derivados de contratos por uso de espacios, asi como por los ingresos devengados y recaudados por la adqusicion de gafetes adicionales
para el evento Feria 2017 y Feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013
en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los ingresos
presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del recurso,
salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES PARA EL
TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece que los
productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040500003002 FUENTE DE SODAS EXPLORA 70,156.15
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso, por concepto de uso de espacios pa la
fuente de sodas en parque explora. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en
el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los ingresos
presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del recurso,
salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES PARA EL
TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece que los
productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040500005001 SERVICIOS ADICIONALES Y DAÑOS 5,156,236.46
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados al momento de la percepción del recurso acumulado al mes, por concepto de uso
de espacios para evento Feria 2017 y uso de espacios para feria 2018. Lo anterior derivado de la implementación del acuerdo del CONAC DE
FECHA 8 DE AGOSTO DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso,
que establece que los ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al
momento de percepción del recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE
REGISTRO GENERALES PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y
RECAUDADO y en donde se establece que los productos(como los que obtiene el Patronato) se devengan y recaudan al momento de
percepción del recurso.
415905104040500005002 SERVICIOS ADICIONALES Y DAÑOS 883,845.58
Se refiere a los ingresos registrados por conceptos de eventos particulares durante recinto, especialmente por concepto de contratacion de
elementos de seguridad, venta de alimento para patos, tomas de energia, etc.
415905104040500010001 PENALIZACIONES 38,351.47 Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados por faltas al reglamento de expositores durante el evento Feria 2017
415905104040500010002 PENALIZACIONES 18,940.59
Se refiere al registro de ingresos devengados y recaudados con motivo de cancelacion de contratos de la renta de espacios en las instalaciones
de recinto
415905104040500016001 PROMOCIONES 65,000.00 Se refiere a la venta de vasos promocionales que se comercializaron durante feria 2017 para la promocion de la misma.
415905104040500016002 PROMOCIONES 286,787.52 Se refiere a la venta de vasos promocionales que se comercializaron durante semana santa para la promocion de la misma.
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS
415905104000600000000 USO DE INSTALACIONES NO FERIA 7,763,496.36
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600001002 AUDITORIO/DOMO 2,399,542.69
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600002002 C-1 405,493.02
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600004002 A-1 420,032.42
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600007002 AREAS CONJUNTAS 772,957.93
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600008002 B-3 4,449.48
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600009002 B-4 32,651.97
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600011002 B-1 104,785.87
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600012002 B-2 21,551.92
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600016002 PLAZAAMERICAS 51,312.40
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600014002 A-2 34,274.97
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600015002 FORO DEL LAGO 36,324.13
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600018002 EXPLANADAS 448,048.29
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS
415905104040600019002 PARQUE EXPLORA 472,557.46
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600021002 C-2 16,909.88
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600022002 FORO ARLEQUIN 227,706.07
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600023002 CENTRO DE ESPECTACULOS 754,567.09
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600024002 FORO LEON 62,956.57
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
415905104040600025002 VELARIA DE LA FERIA 1,497,374.20
Se refiere al registro de los ingresos devengados y recaudados derivados de de la percepcion de recursos por el uso de instalaciones para
eventos particulares durante no Feria (recinto). lo anterior se deriva de la implementación del acuerdo del CONAC DE FECHA 8 DE AGOSTO
DE 2013 en el que se reforma las normas y metodología para la determinación de los momentos contables del ingreso, que establece que los
ingresos presupuestarios se deberá de registrar el ingreso devengado e ingreso recaudado de forma simultánea al momento de percepción del
recurso, salvo por la ingresos por venta de bienes y servicios y aportaciones, EN SU ANEXO 1”CRITERIOS DE REGISTRO GENERALES
PARA EL TRATAMIENTO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DE LOS INGRESOS DEVENGADO Y RECAUDADO y en donde se establece
que los productos se devengan y recaudan al momento de percepción del recurso.
Intereses generados hasta el mes de diciembre en las cuentas de
inversion.
431900000040000000001 Otros Ingresos financieros 2,120,442.08 Productos financieros
Intereses generados hasta el mes de diciembre en las cuentas de
inversion.
TOTAL_4300 2,120,442.08
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
MONTO: Saldo final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
CARACTERÍSTICAS: Características cualitativas significativas que les impacten financieramente.
Instructivo
NATURALEZA: Procedencia de los otros ingresos: Productos financieros, bonificaciones y descuentos obtenidas, diferencias por tipo de cambio a favor, utilidades por participacion patrimonial,
etc.
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF EA-02 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN
500000000000000000000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 126,200,633.06 100.00%
511101131000000000000 Sueldos Base 15,169,025.51 12.02%
511201221000000000000 Remuneraciones para eventuales 7,080,930.32 5.61%
511301321000000000000 Prima Vacacional 160,084.21 0.13%
511301322000000000000 Prima Dominical 317,253.51 0.25%
511301323000000000000 Gratificación de fin de año 880,046.43 0.70%
511301331000000000000 Remuneraciones por horas extraordinarias 402,306.54 0.32%
511301341000000000000 Compensaciones por servicios eventuales 327,887.24 0.26%
511301342000000000000 Compensaciones por servicios 454,366.37 0.36%
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA
310000000000000000000 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 167,958,731.95 167,958,731.95 0.00 Estatal, municipal y propio
311009105201100000000 Transferencias para bienes muebles, inmuebles e in 0.00 0.00 0.00
311009106201100000000 Transferncias para inversión pública 2011 0.00 0.00 0.00
312000000000000000000 Donaciones de Capital 167,958,731.95 167,958,731.95 0.00 Estatal, municipal y propio
312000001000000000000 PATRONATO DE LA FERIA DE LEON 5,243,868.86 5,243,868.86 0.00 Estatal, municipal y propio
312000002000000000000 PRESIDENCIA MUNICIPAL 100,000.00 100,000.00 0.00 Estatal, municipal y propio
312000003000000000000 ADQUISICIONES ACTIVO FIJO 2,560,518.15 2,560,518.15 0.00 Estatal, municipal y propio
312000004000000000000 CENTRO DE ESPECTACULOS 122,222,699.55 122,222,699.55 0.00 Estatal, municipal y propio
312000004000100000000 GOBIERNO DEL ESTADO 51,991,701.09 51,991,701.09 0.00 Estatal, municipal y propio
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
SALDO INICIAL: Saldo al 31 de diciembre del año anterior a la cuenta pública que se presenta.
SALDO FINAL: Importe final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
MODIFICACIÓN: Variación (aumento o disminución) del patrimonio en el periodo, (diferencia entre saldo final y el saldo inicial).
TIPO: Tipo de patrimonio clasificado de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC: Aportaciones, Donaciones de Capital y/o Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio.
NATURALEZA: Procedencia de los recursos: Estatal o Municipal.
324300000000000000000 Reservas por Contingencias 0.00 0.00 0.00
325100000000000000000 Cambios en Políticas Contables -9,640,657.63 -9,640,657.63 0.00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
SALDO INICIAL: Saldo al 31 de diciembre del año anterior a la cuenta pública que se presenta.
SALDO FINAL: Importe final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
MODIFICACIÓN: Variación (aumento o disminución) del patrimonio en el periodo, (diferencia entre saldo final y el saldo inicial).
NATURALEZA: Procedencia de los recursos que modifican al patrimonio generado: Estatal o Municipal.
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF VHP-02 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
1110 FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO
111000000000000000000 Efectivo y Equivalentes 41,275,798.40 58,841,185.58 17,565,387.18
111100000000000000000 Efectivo 0.00 0.00 0.00
111100001000000000000 Fondo Fijo Caja 0.00 0.00 0.00
111100001000200000000 VEGA VARELA LUIS ROBERTO 0.00 0.00 0.00
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
SALDO INICIAL: Saldo al 31 de diciembre del año anterior a la cuenta pública que se presenta.
SALDO FINAL: Importe final del periodo que corresponde la cuenta pública presentada (mensual: enero, febrero, marzo, etc.; trimestral: 1er, 2do, 3ro. o 4to.).
FLUJO: Diferencia entre el saldo final y el inicial presentados.
Instructivo
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF EFE-01 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
NOTA: EFE-02
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB
123000000000000000000 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones No aplica
123300000000000000000 Edificios no habitacionales
123305831000000000000 Edificios e instalaciones
123500000000000000000 Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Púb No aplica
123305831000200000000 REMODELACION INSTALACIONES No aplica
123305831001200000000 VELARIA TEATRO DEL PUEBLO
123305831000900000000 CENTRO DE ESPECTACULOS 8,304,811.89
123600000000000000000 Construcciones en Proceso en Bienes Propios No aplica
TOTAL_1230 8,304,811.89 0.00%
NOTA: EFE-02
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB
124000000000000000000 Bienes Muebles 162,954.19 No aplica
124100000000000000000 Mobiliario y Equipo de Administración 89,886.94 No aplica
124110000000000000000 Muebles de oficina y estantería 16,994.14
124115111000000000000 Muebles de oficina y estantería 16,994.14
124115111000100000000 Muebles de oficina y estantería 2010
124115111240015002002 Muebles de oficina y estantería 13,595.00
124115111240015004002 Muebles de oficina y estanteria
124115111240015008002 Muebles de oficina y estanteria 3,399.14
124130000000000000000 Equipo de Cómputo y de Tecnologías de la Informaci 20,554.00
124130000000000000000 Computadoras y equipo periférico
124135151000000000000 Computadoras y equipo periférico
1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
1240 Y 1250 BIENES MUEBLES E INTANGIBLES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
Instructivo
FLUJO: Importe (saldo final) de las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles efectuadas en el periodo al que corresponde la cuenta pública presentada.
% SUB: Detallar el porcentaje de estas adquisiciones que fueron realizadas mediante subsidios de capital del sector central (subsidiados por la federación, estado o
municipio).
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF EFE-02 (I)
DE DESGLOSE
INFORMACION CONTABLE
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL
5500 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 11,439,361.63
5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 11,420,247.84
5511 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes 0.00
5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0.00
5513 Depreciación de bienes inmuebles 10,280,264.70
5514 Depreciación de infraestructura 0.00
5515 Depreciación de bienes muebles 1,032,619.16
5516 Deterioro de los activos biológicos 0.00
5517 Amortización de activos intangibles 84,630.09
5518 Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro 22,733.89
5520 Provisiones 0.00
5521 Provisiones de pasivos a corto plazo 0.00
5522 Provisiones de pasivos a largo plazo 0.00
5530 Disminución de inventarios 0.00
5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta 0.00
5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas 0.00
5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración 0.00
5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción 0.00
5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo 0.00
5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0.00
5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0.00
5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 0.00
5551 Aumento por insuficiencia de provisiones 0.00
5590 Otros gastos 19,113.79
5591 Gastos de ejercicios anteriores 4,503.44
5592 Pérdidas por responsabilidades 0.00
5593 Bonificaciones y descuentos otorgados 14,610.35
5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes 0.00
5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables 0.00
5596 Resultado por posición monetaria 0.00
5597 Pérdidas por participación patrimonial 0.00
5599 Otros gastos varios 0.00
5600 INVERSIÓN PÚBLICA 0.00
5610 Inversión pública no capitalizable 0.00
5611 Construcción en bienes no capitalizable 0.00
CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO
DE DESGLOSE
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE
900001 1. Ingresos Presupuestarios 140,645,229.46
900002 2. Más ingresos contables no presupuestarios 392,667.40
4320 Incremento por variación de inventarios
4330
Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u
obsolescencia
4340 Disminución del exceso de provisiones
4399 Otros ingresos y beneficios varios
4400 Otros ingresos contables no presupuestarios 392,667.40
900003 3. Menos ingresos presupuestarios no contables 1,386,151.54
52 Productos de capital
62 Aprovechamientos capital
00 Ingresos derivados de financiamientos
4500 Otros ingresos presupuestarios no contables 1,386,151.54
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
a) Ingresos presupuestarios. Importe total de los ingresos devengados en el estado analítico de ingresos (presupuestario).
b) Ingresos contables no presupuestarios. Representa el importe total de los ingresos contables que no tienen efectos presupuestarios.
c) Ingresos presupuestarios no contables. Representa el importe total de los ingresos presupuestarios que no tienen efectos en los ingresos contables.
d) Ingresos contables. Importe total de los ingresos reflejados en el estado de actividades.
Instructivo
Precisiones al formato de conciliación de ingresos
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF Conciliacion_Ig (I)
DE DESGLOSE
CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Conciliacion_Eg
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE
900001 1. Total de egresos (presupuestarios) 123,003,171.48
900002 2. Menos egresos presupuestarios no contables 8,477,223.83
5100 Mobiliario y equipo de administración 89,886.94
5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0.00
5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0.00
5400 Vehículos y equipo de transporte 0.00
5500 Equipo de defensa y seguridad 0.00
5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 63,068.97
5700 Activos biológicos 0.00
5800-6100-6300 Bienes inmuebles 8,304,811.89
5900 Activos intangibles 19,456.03
6200 Obra pública en bienes propios 0.00
7200 Acciones y participaciones de capital 0.00
7300 Compra de títulos y valores 0.00
7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0.00
7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0.00
9100 Amortización de la deuda pública 0.00
9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0.00
7400 Otros egresos presupuestales no contables 0.00
900003 3. Más gastos contables no presupuestales 11,674,685.41
5510Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
10,977,792.16
5520 Provisiones 0.00
5530 Disminución de inventarios 0.00
5540
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u
obsolescencia 0.00
5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 0.00
5590 Otros gastos 696,893.25
5600 Otros gastos contables no presupuestales 0.00
900004 4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 126,200,633.06
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA: Corresponde al número de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
NOMBRE DE LA CUENTA: Corresponde al nombre o descripción de la cuenta de acuerdo al Plan de Cuentas emitido por el CONAC.
a) Egresos presupuestarios. Importe total de los egresos devengados en el estado analítico de egresos (presupuestario).
b) Gastos contables no presupuestarios. Representa el importe total de los gastos contables que no tienen efectos presupuestarios.
c) Egresos presupuestarios no contables. Representa el importe total de los egresos presupuestarios que no tienen efectos en los gastos contables.
d) Gastos contables. Importe total de los gastos reflejados en el estado de actividades.
Instructivo
Precisiones al formato de conciliación de egresos – gastos
0319_NOTDYM_1704_MLEO_FFF Conciliacion_Eg (I)
Cta0113
II. DE MEMORIA (DE ORDEN):
DE MEMORIA
Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes:
A) Contables:
7000 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO
7100 VALORES
7110 Valores en Custodia
7120 Custodia de Valores
7130 Instrumentos de Crédito Prestados a Formadores de Mercado
7140 Préstamo de Instrumentos de Crédito a Formadores de Mercado y su Garantía
7150 Instrumentos de Crédito Recibidos en Garantía de los Formadores de Mercado
7160 Garantía de Créditos Recibidos de los Formadores de Mercado
7200 EMISION DE OBLIGACIONES
7210 Autorización para la Emisión de Bonos, Títulos y Valores de la Deuda Pública Interna
7220
Autorización para la Emisión de Bonos, Títulos y Valores de la Deuda Pública
Externa
7230 Emisiones Autorizadas de la Deuda Pública Interna y Externa
7240
Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública
Interna
7250
Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública
Externa
7260 Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública Interna y Externa
7300 AVALES Y GARANTIAS
7310 Avales Autorizados
7320 Avales Firmados
7330 Fianzas y Garantías Recibidas por Deudas a Cobrar
7340 Fianzas y Garantías Recibidas
7350 Fianzas Otorgadas para Respaldar Obligaciones no Fiscales del Gobierno
7360 Fianzas Otorgadas del Gobierno para Respaldar Obligaciones no Fiscales
7400 JUICIOS
7410 Demandas Judicial en Proceso de Resolución
7420 Resolución de Demandas en Proceso Judicial
7500
INVERSION MEDIANTE PROYECTOS PARA PRESTACION DE SERVICIOS
(PPS) Y SIMILARES
7510
Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y
Similares
7520
Inversión Pública Contratada Mediante Proyectos para Prestación de Servicios
(PPS) y Similares
7600 BIENES EN CONCESIONADOS O EN COMODATO
7610 Bienes Bajo Contrato en Concesión
7620 Contrato de Concesión por Bienes
7630 Bienes Bajo Contrato en Comodato
7640 Contrato de Comodato por Bienes
7.X Bienes arqueológicos, artísticos e históricos en custodia
7.X.1 Bienes arqueológicos en custodia
7.X.2 Custodia de bienes arqueológicos
7.X.3 Bienes artísticos en custodia
7.X.4 Custodia de bienes artísticos
7.X.5 Bienes históricos en custodia
7.X.6 Custodia de bienes históricos
7700 INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO
77001 INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 49,581,400.89 27,306,950.23 22,274,450.66-
77002 INGRESOS POR RECUPERAR GLOBAL 49,581,400.89 27,306,950.23 22,274,450.66-
Nota: Las cuentas de orden contables señaladas, son las mínimas necesarias, se podrán aperturar otras, de acuerdo con las necesidades de los entes públicos.
B) Presupuestales
8000 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO
8100 LEY DE INGRESOS 134,602,157.00 - 134,602,157.00
8110 Ley de Ingresos Estimada 125,052,157.00 - 125,052,157.00
8120 Ley de Ingresos por Ejecutar - 6,043,072.46 6,043,072.46
8130 Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada 9,550,000.00 - 9,550,000.00
8140 Ley de Ingresos Devengada - -
8150 Ley de Ingresos Recaudada 140,645,229.46 - 140,645,229.46
8200 PRESUPUESTO DE EGRESOS 134,602,157.00 - 134,602,157.00
8210 Presupuesto de Egresos Aprobado 125,052,157.00 - 125,052,157.00
Las cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con fines de recordatorio
contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse en el futuro.
NOTAS DE MEMORIA
8220 Presupuesto de Egresos por Ejercer 11,598,985.52 - 11,598,985.52
8230 Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado 9,550,000.00 - 9,550,000.00
8240 Presupuesto de Egresos Comprometido - -
8250 Presupuesto de Egresos Devengado 934,552.95 - 934,552.95
8260 Presupuesto de Egresos Ejercido - -
8270 Presupuesto de Egresos Pagado 122,068,618.53 - 122,068,618.53
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Cta0113
II. DE MEMORIA (DE ORDEN):
DE MEMORIA
Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes:
A) Contables:
Valores
Emisión de obligaciones Por tipo de emisión de instrumento: monto, tasa y vencimiento.
Avales y garantías
Juicios
Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de
Servicios (PPS) y similares
Los contratos firmados de construcciones por tipo de contrato.
Bienes concesionados o en comodato
Se informará, de manera agrupada, en las notas a los Estados Financieros las cuentas de orden contables y cuentas de orden presupuestario.
B) Presupuestales:
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO
8110-00-0000-00-0000-0000 LEY DE INGRESOS ESTIMADA
8120-00-0000-00-0000-0000 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR
8130-00-0000-00-0000-0000 LEY DE INGRESOS MODIFICADA
8140-00-0000-00-0000-0000 LEY DE INGRESOS DEVENGADA
8150-00-0000-00-0000-0000 LEY DE INGRESOS RECAUDADA
8210-00-0000-00-0000-0000 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO
8220-00-0000-00-0000-0000 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER
8230-00-0000-00-0000-0000 PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO
8260-00-0000-00-0000-0000 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO
8270-00-0000-00-0000-0000 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO
… …
TOTAL
Las cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con fines de
recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse en el futuro.
Los valores en custodia de instrumentos prestados a formadores de mercado e instrumentos de crédito recibidos en garantía de los
formadores de mercado u otros.
NOTAS DE MEMORIA
No obstante, las cuentas de Avales y Garantías y la de Juicios que se encuentran clasificadas como cuentas de orden se pueden
reconocer como pasivos contingentes dada la naturaleza de las operaciones que realizan los entes públicos.
Como ejemplos de juicios se tienen de forma enunciativa y no limitativa: civiles, penales, fiscales, agrarios, administrativos,
ambientales, laborales, mercantiles y procedimientos arbitrales.