Supus spre analiza si avizare in sedinta CA din data de_ si spre aprobare A.G.O.A. din data de _ coNpEr sA pLotEST| f' o<' eat6 /l- og- Directia Economica APROBAT, N\ )e8, /oro.I.23rg Nota de fundamentare privind aprobarea de catre Adunarea Generala Ordinara a propunerii de Buget de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2016 Bugetul de Venituri si Cheltuieli este instrumentul principal de conducere, previziune si analiza a activitatii economicG.financiare, urmarind asigurarea echilibrului financiar intem pentru desfasurarea activitatii in conditii de profitabilitate. Fundamentarea indicatorilor din propunerea de Buget de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2016 si estimarile pentru perioada 2017-2018, a avut la baza principiul "prudentei" si al "continuitatii activitatii", in conditii de eficienta economica in dimensionarea resurselor financiare necesare fi nantarii intregii activitati. La elaborarea Bugetului de Venituri si Chettuieli pentru anul 20'16 s-au avut in vedere urmatoarele: > Prevederile art.54 din Legea nr.229 12015 a bugetului destatpeanul 2016; ) Prevederile Ordonanlei Guvernului nr. 26 I 2013 privind intdrirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitSlile administrativ - teritoriale sunt aclionari unici ori majoritari sau delin direct ori indirect o participalie majoritarS' cu modificdrile gi completirile ulterioare; ) Prevederile ordinului MFP 20107 .01 .2016 privind aprobarea formatului 9i structurii bugetului de venituri gi cheltuieli, precum 9i a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificerile ulterioare; > Necesitatea reducerii pletilor restante avand la bazd prevederile memorandumului cu tema: Masuri ce trebuiesc avute in vedere la elaborarea BVC pentru anul 2016; > Planul de administrare al conpet penlru perioada 2014-2017 elaborat de consiliul de Administratie si aProbat de AGA; > Planul de management pentru perioada 2014-2017 elaborat de Directorul General si aprobat de Consiliul de Administratie; ) Prevederile Contractului Colectiv de Munca al Conpet in vigoare; > Legislatia si reglementarile legale aplicabile; ?z/6
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Supus spre analiza si avizare in sedinta CA din data de_ si spre aprobare A.G.O.A. din data de _
coNpEr sA pLotEST| f' o<' eat6 /l- og-
Directia Economica APROBAT,
N\ )e8, /oro.I.23rg
Nota de fundamentare
privind aprobarea de catre Adunarea Generala Ordinara a
propunerii de Buget de Venituri si Cheltuieli
pentru anul 2016
Bugetul de Venituri si Cheltuieli este instrumentul principal de conducere, previziune si analiza
a activitatii economicG.financiare, urmarind asigurarea echilibrului financiar intem pentru
desfasurarea activitatii in conditii de profitabilitate.
Fundamentarea indicatorilor din propunerea de Buget de Venituri si Cheltuieli pentru anul
2016 si estimarile pentru perioada 2017-2018, a avut la baza principiul "prudentei" si al
"continuitatii activitatii", in conditii de eficienta economica in dimensionarea resurselor
financiare necesare fi nantarii intregii activitati.
La elaborarea Bugetului de Venituri si Chettuieli pentru anul 20'16 s-au avut in vedere
urmatoarele:
> Prevederile art.54 din Legea nr.229 12015 a bugetului destatpeanul 2016;
) Prevederile Ordonanlei Guvernului nr. 26 I 2013 privind intdrirea disciplinei financiare
la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitSlile administrativ - teritoriale
sunt aclionari unici ori majoritari sau delin direct ori indirect o participalie majoritarS'
de 36.055 mii lei, cuprind: venituri din vanzan de teava rezultata din dezafectarea conductelor
detransporttiteiSigazolina(casari,etc.)'VanzareactivsituatinBdul.lndependenteinr.Tprecum si din reluarea la venituri a cheltuielilor cu amortizarea mijloacelor fixe finantate din
nu mai indepliniste cerintele legale privind termenul de utilizare' cu
echipamente de calitate superioara pentru a avea garantia protectiei optime la
/ocul de munca.
Achizitia echipamentului individual de protectie arc la baza urmatoarelor
prevederi:
) Legea nr.319 / 2006, a securitatii si sanatatii in munca' Art 'l3lit r) si s)'
privind obligatia angajatorului de a asigura echipament individual de
Supus spre analiza si avizare in sedinta CA din data de si spre aprobare A.G.O.A. din data de
protectie pentru lucratori, precum si inlocuirea acestui echipament in cazul
d ete rio ra rii ;
) HG. nr. 142512006 privind Normele de aplicare a Legii Securitatii si
Sanatatii in Munca nr. 319/2006, art.15. pct. 20 privind identificarea
echipamentelor individuale de protectie necesare pentru posturile de lucru
din societate si intocmirea necesarului de dotare a lucratorilor cu
echipament individual de protectie, conform prevederilor HG. 1048I2OOG
privind cerintele minime de securitate si sanatate pentru utilizarea de catre
lucratori a echipamentelor individuale de protectie la locul de munca.
o Cresterea cu 3,8% a cheltuielilor cu energia si apa. Fundamentarea cheltuielilor
cu energia si apa s-a facut pe baza programului de transport estimat, a
consumurilor specifice, precum si a evolutiei tarifelor la energie si apa pentru
anul 2016.
/ Cheltuielile privind serviciile executate de terti sunt prognozate in suma de 5.230
mii lei cu o crestere de 34,1Yo. Ponderea cea mai mare in totalul acestor cheltuieli
(57,4%l o reprezinta serviciile cu intretinerea si reparatiile necesare asigurarii
functionarii in conditii de siguranta a Sistemului National de Transport Titei'
cheltuielile cu impozite, taxe si va6aminte asimilate sunt prevazute cu o crestere
de 0,5 % urmarea cresterii impozitelor si taxelor, determinate de aplicarea prevederilor
de impozitare din Legea nr.227108.09.2015 privind Codul Fiscal-
ln cadrul cheltuielilor cu impozite si taxe, redeventa petroliera detine o pondere
semnificativa (89,8%) si este calcultata in functie de cantitatea transportata prin
conducte si combinat si tarifele de transport .
cheltuielilecupersonalulprognozatepentruanul2016,Suntinsumatotalade113.050 mii lei, in crestere cu 6,20/o iata de realizari|e preliminate ale anului 2015.
GheltuielilecusalariilesuntprevazutelasumadeT4'163miileiinregistrandocrestere de 5,8% fata de realizarile estimate pentru anul 2015' determinate de
acordarea cresterilor din indexarea salariilor in anul 2015'
Mentionam ca la fundamentarea BVC pentru anul 2016 s-au avut in vedere indepliniea
urm at oa re lor co n diti i :
> Rezultatul brut bugetat pentru anul 2016, cet putin ta nivelul celui estimat
pentru anut 2016, si avut in vedere cu ocazia elaborarii bugetului de venituri
pentru anul 2015. ln BVC pentru anul 2016 s-a prevazut un rezultat brut in
Supus spre analiza si avizare in sedinta CA din data de- si spre aprobare A.G.O.A. din data de
suma de 74.500 mii lei, cu I 000 nii lei peste cel prevazut in BVC 2015'
2017 (65.500 mii lei);
) Sa se asigure indeplinirea indicatorilor de pefiormanta din Planul de
Administrare Conpet;
) Sa nu se programeze trimestrial si anual pierderi si plati restante;
Cheltuieli aferente contractului de mandat si altor organe de conducere si
control, comisii si comitete sunt prevazute in suma de 1 834 mii lei, la acelasi nivel cu cele
din anul 2015.
/ Alte cheltuieli de exploatare sunt prognozate in suma totala de 99.824 mii lei, cu
13,1% sub nivelul realizarilor estimate ale anului 2015 si se compun din:
o Cheltuielile de constituire a cotei de modernizare reprezinta 14olo din
veniturile din transport incasate , avand o pondere de cca' 52,3o/o in
totalul"altechettuielideexploatare"sisuntdestinatereabilitariisimodernizarii activelor apartinand domeniului public al statului'
o Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor corporale si necorporale
sunt prevazute in suma de 46.755 mii lei reprezentand 46,8% din total
alte cheltuieli de exPloatare'
o Cheltuieli privind activele imobilizate in suma de 7 635 mii lei ( 7'6%)
care includ valoarea mijloacelor fixe vandute, casate si demolate '
o Alte cheltuieli ale perioadei reprezentand: taxe judiciare, taxe la oficiul
nei. da nu mai mult de nivelul unu salanu de baze nedu
lunar rcalizal la nivelul op€ralorului economic in exerciliul3l 4 526 4.778 1056% 4 864 4 952 10r 8% 1018%
I
Mi ;16-50",t ,ts5nrinc ra brgelul rle stat sau local i'(5al reoilo. anmo.i€, o.t rlv(bn(b d,ve'riie acto'a o''in czul-sooelAtl€./ co.nps lo. nalooal€ $ s@el6ud c!capital integEl sar mEo.itar (b stal dn carE: