1 Hotărâre 326 2016- 04-27 Guvernul României privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.“ - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor Monitorul Oficial al României nr 342 din 2016-05-05 NOTĂ DE FUNDAMENTARE la Hotărârea Guvernului nr. 326/2016 privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor Secţiunea 1 Titlul prezentului act normativ Hotărâre privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor Secţiunea a 2 – a Motivul emiterii actului normativ 1. Descrierea situaţiei actuale Ministerul Transporturilor are sub autoritate regii autonome, societăţi comerciale, societăţi naţionale şi companii naţionale cu capital majoritar de stat, în conformitate cu prevederile anexei nr. 2, lit. E, la Hotărârea Guvernului nr. 21/2015 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Transporturilor, cu modificările şi completările ulterioare, pentru care, conform prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, este necesară întocmirea bugetului de venituri şi cheltuieli în baza art. 4 alin. (1) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor opera tori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare. Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a fost înfiinţată în conformitate cu prevederile Hotărârii Guvernului nr. 581/1998 şi desfăşoară activităţi de interes public naţional, în scopul realizãrii transportului feroviar public şi al satisfacerii nevoilor de apãrare a țării şi are, în principal, ca obiect de activitate: a) gestionarea infrastructurii feroviare şi punerea acesteia la dispoziţie operatorilor de transport feroviar, în condiţiile legii; b) dezvoltarea şi modernizarea infrastructurii feroviare din România în concordanță cu standardele europene, în scopul asigurãrii compatibilității şi interoperabilității cu sistemul de transport feroviar european; c) conducerea, organizarea, planificarea, coordonarea şi controlul activitãţilor de exploata re, întreţinere şi reparare a infrastructurii feroviare; d) desfãşurarea activitãţilor industriale şi de servicii conexe, pentru asigurarea funcţionării infrastructurii feroviare; 2. Schimbări preconizate Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. pe anul 2016 a fost întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale: - Ordinul MFP nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;
16
Embed
NOTĂ DE FUNDAMENTAREgov.ro/fisiere/subpagini_fisiere/NF_HG_326-2016.pdf · - Planul de administrare, aprobat prin Hotărârea A.G.A. în data de 21.05.2015. Astfel, ... conduce la
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
Hotărâre 326
2016-04-27
Guvernul României
privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.“ - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor
Monitorul Oficial al României nr 342 din 2016-05-05
NOTĂ DE FUNDAMENTARE
la Hotărârea Guvernului nr. 326/2016
privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al
Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A.,
aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor
Secţiunea 1
Titlul prezentului act normativ
Hotărâre privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al
Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului
Transporturilor
Secţiunea a 2 – a
Motivul emiterii actului normativ
1. Descrierea situaţiei actuale Ministerul Transporturilor are sub autoritate regii autonome, societăţi comerciale, societăţi
naţionale şi companii naţionale cu capital majoritar de stat, în conformitate cu prevederile anexei
nr. 2, lit. E, la Hotărârea Guvernului nr. 21/2015 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului
Transporturilor, cu modificările şi completările ulterioare, pentru care, conform prevederilor Legii
societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, este necesară
întocmirea bugetului de venituri şi cheltuieli în baza art. 4 alin. (1) lit. a) din Ordonanţa
Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici
la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin
direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu
modificările şi completările ulterioare.
Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a fost înfiinţată în conformitate cu
prevederile Hotărârii Guvernului nr. 581/1998 şi desfăşoară activităţi de interes public naţional, în
scopul realizãrii transportului feroviar public şi al satisfacerii nevoilor de apãrare a țării şi are, în
principal, ca obiect de activitate:
a) gestionarea infrastructurii feroviare şi punerea acesteia la dispoziţie operatorilor de transport
feroviar, în condiţiile legii;
b) dezvoltarea şi modernizarea infrastructurii feroviare din România în concordanță cu
standardele europene, în scopul asigurãrii compatibilității şi interoperabilității cu sistemul de
transport feroviar european;
c) conducerea, organizarea, planificarea, coordonarea şi controlul activitãţilor de exploatare,
întreţinere şi reparare a infrastructurii feroviare;
d) desfãşurarea activitãţilor industriale şi de servicii conexe, pentru asigurarea funcţionării
infrastructurii feroviare;
2. Schimbări preconizate Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. pe anul
2016 a fost întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale:
- Ordinul MFP nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi
cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;
2
- Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor
operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori
majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea
nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare;
- alocațiile de la bugetul de stat prevăzute în Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.
339/2015;
- art. 11 şi 42 din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015;
- art. 54 alin. (1) lit. a) și b) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015 privind
stabilirea cheltuielilor de natură salarială;
- art. 54 alin. (3) lit. c) sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii repartizate
din profitul net, prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, nu sunt afectate de
creșterea cheltuielilor de natură salarială.
Proiectul de buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale de Căi Ferate
„C.F.R.” – S.A. a fost întocmit având la bază direcţiile şi obiectivele stabilite prin:
- Planul de administrare, aprobat prin Hotărârea A.G.A. în data de 21.05.2015.
Astfel, prin Planul de administrare, obiectivul principal de îndeplinit este „Creşterea
performanţelor economice în condiţiile întăririi disciplinei financiare”.
Indicatorii principali prevăzuţi în BVC/2016 sunt:
- Venituri totale 4.212.131,09 mii lei
- Cheltuieli totale 4.212.131,09 mii lei
- Rezultatul brut 0,00 mii lei
Per ansamblu, veniturile totale înregistrează o creştere cu 12,06 % în 2016 faţă de preliminatul
anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea veniturilor de exploatare cu 11,64 %,
ca urmare a majorării transferurilor de la bugetul de stat cu 48,45 %.
Venituri totale
Prin bugetul de venituri și cheltuieli, CFR SA estimează că va realiza:
venituri totale în sumă de 4.212.131,09 mii lei
și
cheltuieli totale în sumă de 4.212.131,09 mii lei
ceea ce va conduce la încheierea exercițiului financiar al anului 2016 cu rezultat brut echilibrat.
La fundamentarea capitolului „Venituri Totale” al bugetului de venituri și cheltuieli pentru
anul 2016 şi estimările pentru anii 2017-2018, C.F.R. S.A. a avut în vedere următoarea structură:
1. Veniturile din exploatare:
În această categorie sunt incluse:
a. Venitul din taxa de utilizare a infrastructurii feroviare (TUI):
- este principalul venit obţinut de C.F.R. S.A. prin punerea infrastructurii feroviare, în mod
nediscriminatoriu, la dispoziția operatorilor de transport feroviar de marfă și călători, în baza
contractelor de acces.
- estimarea acestui element de venit a avut în vedere:
- solicitările de trase ale operatorilor de transport feroviar de marfă și călători în baza
cărora s-a construit mersul trenurilor pentru anul 2016;
- volumul preliminat al traficului feroviar ce urmează a fi efectuat de operatorii de
transport feroviar în anul 2016 (volum preliminat și comunicat CFR SA de operatorii de transport
feroviar de marfă și călători);
- valoarea preliminată pentru anul 2016 este 859.500,00 mii lei.
Tariful de utilizare a infrastructurii feroviare (TUI) este calculat conform unei metodologii
3
aprobate prin hotărâre de guvern privind contractul de activitate al CFR SA, iar valoarea
elementelor de calcul este stabilită la nivelul costurilor directe în conformitate cu prevederile
Ordonanței Guvernului nr. 89/2003 care arată că: „tarifele percepute pentru setul minim de
prestaţii … pentru utilizarea infrastructurii feroviare şi serviciile prevăzute … trebuie să fie egale
cu costul direct rezultat din utilizarea infrastructurii”.
În prezent, la C.F.R. S.A., veniturile din TUI (care este calculat la nivelul costului direct),
asigură acoperirea a circa 46% din costurile totale (C.F.R. S.A.) pentru asigurarea funcţionării
infrastructurii feroviare.
Diferenţa până la costul total trebuie asigurată prin finanţarea de către stat (subvenţie, transfer
bugetar) în conformitate cu:
- prevederile art. 6 alin. (1) din Ordonanța Guvernului nr. 89/2003 (care constituie
transpunerea Directivei Uniunii Europene 2001/14) privind alocarea capacităţilor de
infrastructură feroviară şi tarifarea utilizării infrastructurii feroviare: „conturile administratorului
infrastructurii, in condiţii normale de activitate si in raport cu perioada pentru care se încheie
contractul de activitate prevăzut la art. 4, trebuie sa prezinte un echilibru, pe de o parte, intre
veniturile încasate din aplicarea tarifelor de utilizare a infrastructurii, excedentele rezultate din
alte activităţi comerciale si finanţarea de către stat si, pe de alta parte, cheltuielile de
infrastructura”.
b. Veniturile din prestațiile non -TUI :
- reprezintă veniturile obținute de CFR SA din prestarea serviciilor suplimentare, serviciilor
auxiliare și serviciilor comerciale opționale către operatorii de transport feroviar de marfă și
călători (reglementate de Ordonanța Guvernului nr. 89/2003).
- Aceste venituri se realizează din:
- staţionarea materialului rulant al operatorilor de transport feroviar şi deţinătorilor liniilor
ferate industriale pe liniile staţiilor şi haltelor de mişcare; este sursa de venit cu ponderea cea mai
mare și este legată de prestaţiile tipice şi organizarea activităţii operatorilor de transport feroviar
pe secţiile de circulație;
- accesul convoaielor de manevră ale operatorilor de transport feroviar şi deţinătorilor liniilor
ferate industriale pe/de pe liniile staţiilor şi haltelor de mişcare;
- conducerea operativă a transportului feroviar pe secţiile de circulaţie închiriate de gestionari
de infrastructură feroviară privată.
- valoarea preliminată pentru anul 2016 este de 91.250,00 mii lei.
Precizăm că, de la un an la altul, operatorii de transport feroviar de marfă și călători utilizează
mai eficient parcul de material rulant, ceea ce conduce la reducerea timpilor de staționare, dar la
creșterea volumelor de transport.
c. Venituri din subvenții și transferuri de exploatare:
- reprezintă contribuţia bugetului statului la finanţarea cheltuielilor pentru întreținere și
reparații la infrastructura feroviară publică aflată în proprietatea statului și administrată de C.F.R.
S.A..
- aceste venituri se constituie din:
transferuri pentru întreținerea infrastructurii feroviare: 1.070.000 mii lei
- art. 32 alin (2) din Legea 339/2015 prevede: ,,Suma de 1.070.000 mii lei prevăzută în bugetul
Ministerului Transporturilor la capitolul 84.01 "Transporturi", titlul 51 "Transferuri între unităţi
ale administraţiei publice", alineatul 51.01.55 "Întreţinerea infrastructurii feroviare publice" se
solicită Ministerului Transporturilor de către administratorul infrastructurii feroviare şi se
utilizează cu prioritate pentru:
4
a) plata obligaţiilor către bugetul general consolidat;
b) plata fondului de risc şi a ratei de capital, dobânzilor, comisioanelor şi a altor costuri
aferente împrumutului, contractat în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 86/2012 pentru
aprobarea Acordului de garanţie dintre România şi Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi
Dezvoltare, semnat la Bucureşti la 28 noiembrie 2012, privind garantarea în proporţie de 100% a
obligaţiilor aferente Acordului de împrumut (Restructurarea financiară a Companiei Naţionale de
Căi Ferate "C.F.R." - S.A.) dintre Compania Naţională de Căi Ferate "C.F.R." - S.A. şi Banca
Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare în valoare de până la 175.000.000 euro, aprobată
prin Legea nr. 93/2013.
(3) Diferenţa dintre suma alocată şi sumele utilizate potrivit alin. (2) se utilizează pentru
asigurarea cheltuielilor aferente activităţii de întreţinere a infrastructurii feroviare publice
prestate de administratorul infrastructurii feroviare, precum şi a cheltuielilor stabilite prin
contracte de prestări servicii, inclusiv cu sucursalele/filialele acestuia”.
transferuri pentru reparații curente la infrastructura feroviară publică: 150.000,00
mii lei. Din cauza stării necorespunzătoare a liniilor de cale ferată şi a lucrărilor de artă, din care
unele au o vechime de peste 100 de ani, pentru asigurarea siguranţei circulaţiei trenurilor, singura
măsură aflată în prezent la dispoziţia C.F.R. S.A. este reducerea drastică a vitezelor maxime de
circulaţie prin introducerea de restricţii de viteză.
În condiţiile în care, pentru anul 2016, se asigură finanţarea de la bugetul statului cu
suma de 150.000 mii lei C.F.R. S.A. va putea executa lucrări de întreţinere şi reparaţii şi va
achiziționa produse specifice pentru asigurarea unei stări tehnice a căii care să permită cel puțin
menţinerea vitezelor de circulaţie stabilite.
Alocațiile asigurate de la bugetul statului se vor utiliza astfel:
pentru ,,ramura linii,,:
- 115.500 mii lei cu TVA - Reparaţii curente la infrastructura feroviară publică;
- 66.000 mii lei cu TVA - Întreţinerea infrastructurii feroviare,
pentru ,,ramura instalații,,:
- 34.500 mii lei cu TVA - Reparaţii curente la infrastructura feroviară publică
- 29.000 mii cu TVA - Întreţinerea infrastructurii feroviare
În ,,ramura linii,, utilizarea sumelor alocate va conduce la realizarea următoarelor
obiective defalcate pe capitole, respectiv:
Reparații curente:
ridicarea restricțiilor de viteză cu influenţă semnificativă în creşterea vitezei de circulaţie.
Sunt planificate lucrări de ridicare a restricțiilor de viteza atât pe linii curente cat si pe aparate de
cale. Prin această acţiune se vor putea ridica în anul 2016 restricţii de viteză și puncte periculoase.
remedierea deficientelor, cu scop de readucere a parametrilor căii, la valorile de proiect si